成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
成都利君实业股份有限公司
Chengdu Leejun Industrial CO., LTD.
成都市武侯区武科东二路 5 号
2019 年半年度报告
股票简称：利君股份
股票代码：0 0 2 6 5 1
二○一九年八月
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成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人何亚民先生、主管会计工作负责人林麟先生及会计机构负责人(会计主管人员)
魏革亮女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者
注意投资风险。
公司可能面对的风险情况请详见本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“十、公司面
临的风险和应对措施”内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................. 5
第三节 公司业务概要 ........................................................... 7
第四节 经营情况讨论与分析 .................................................... 11
第五节 重要事项 .............................................................. 23
第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 32
第七节 优先股相关情况 ........................................................ 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .......................................... 36
第九节 公司债相关情况 ........................................................ 37
第十节 财务报告 .............................................................. 38
第十一节 备查文件目录 ....................................................... 123
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释义
释义项 指 释义内容
《公司法》 指 中华人民共和国公司法
《证券法》 指 中华人民共和国证券法
《会计法》 指 中华人民共和国会计法
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
利君股份、公司、母公司 指 成都利君实业股份有限公司
本集团 指 特指财务报告中本公司在包含子公司时统称本集团
利君科技 指 成都利君科技有限责任公司
四川利君 指 四川利君科技实业有限公司
利君控股 指 利君控股（新加坡）私人有限公司
德坤航空 指 成都德坤航空设备制造有限公司
公司章程 指 成都利君实业股份有限公司章程
报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 利君股份 股票代码 002651
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 成都利君实业股份有限公司
公司的中文简称（如有） 利君股份
公司的外文名称（如有） Chengdu Leejun Industrial CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）LEEJUN
公司的法定代表人 何亚民
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 胡益俊 高峰
联系地址 成都市武侯区武科东二路 5 号 成都市武侯区武科东二路 5 号
电话 028-85366263 028-85366263
传真 028-85370138 028-85370138
电子信箱 Hyj5445@163.com Feng66691@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2018
年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备
置地报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
1、公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 276,257,477.00 276,192,571.20 0.02%
归属于上市公司股东的净利润（元） 81,718,741.78 79,325,666.89 3.02%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
67,710,204.16 72,340,392.23 -6.40%
益的净利润（元）
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经营活动产生的现金流量净额（元） -1,654,386.79 7,129,191.29 -123.21%
基本每股收益（元/股） 0.08 0.08 -
稀释每股收益（元/股） 0.08 0.08 -
加权平均净资产收益率 3.93% 4.07% -0.14%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,563,746,494.60 2,510,719,753.72 2.11%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,076,524,596.33 2,046,513,041.92 1.47%
2、截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 1,017,500,000
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.08
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 128,268.42
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
1,143,800.00
定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价
11,307,515.80
值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,081,534.99
减：所得税影响额 2,652,581.59
合计 14,008,537.62 ----
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、
列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司主要从事的经营业务包括辊压机（高压辊磨机）及其配套设备业务和航空零件及工装
设计制造业务。公司主要产品用途及其相关业务的经营模式、业绩驱动因素如下：
1、辊压机（高压辊磨机）及其配套设备业务
公司主要从事研发、制造和销售高效、节能、环保的辊压机（高压辊磨机）及其配套设备，为下游运
用领域提供高效节能的粉磨工艺系统为发展战略，致力于为水泥、矿山等生产领域提供粉磨系统的最佳解
决方案。该板块业务主要产品用于水泥建材行业及矿山、冶金、化工等行业脆性物料的粉磨，是目前已知
的最高效、最节能的粉碎设备之一，不仅具有处理量大，运转率高，稳定性好，有效提高金属回收率等特
点。在水泥建材行业，辊压机粉磨系统设备作为一种高效节能的粉磨设备，已广泛应用于水泥生料、水泥
熟料的粉磨中；在矿山行业，高压辊磨机可以起到细碎、超细碎和粗磨的作用，不但降低钢耗和电耗，而
且能提高有效分选粒度范围的矿物解离度，从而提高金属回收率和精矿品位。
经营模式：
销售模式 公司生产和销售的辊压机（高压辊磨机）单位价值较高，主要通过投（议）标的方式销售产品。
公司根据签订的产品销售合同的交货期组织原材料采购。对于常规原材料，公司按照比质比价原则直接
采购模式 向市场采购；对于辊压机相关的重要部件由公司向供应商提供技术，试制合格后与其签订合作协议及保
密协议；其他部件直接在市场购买。
生产模式 公司的生产模式为以销定产，公司与客户签订合同后，根据客户提出的交货日期组织生产。
业绩驱动：在十三五规划纲要中，我国提出要推动低碳循环发展，推进能源革命，加快能源技术创新，
建设清洁低碳、安全高效的现代能源体系；支持绿色清洁生产，推进传统制造业绿色改造，推动建立绿色
低碳循环发展产业体系，鼓励企业工艺技术装备更新改造；发展绿色金融，设立绿色发展基金；主动控制
碳排放，加强高能耗行业能耗管控，有效控制电力、钢铁、建材、化工等重点行业碳排放，支持优化开发
区域率先实现碳排放峰值目标，实施近零碳排放区示范工程。为实现节能减排的目标，国家对各行业的能
耗都做出了很多实质性的推动，对高能耗、低产出的行业制定了较高的节能降耗目标，粉磨设备未来将进
一步向节能减排的方向发展。公司主要经营产品辊压机（高压辊磨机）作为水泥、矿山行业粉磨系统的核
心设备，是目前已知的最高效节能的粉碎设备之一，符合产业政策的发展方向，属于国家鼓励发展的产品，
具备良好的发展前景。
2、航空零件及工装设计制造业务
公司全资子公司成都德坤航空设备制造有限公司主营航空零件及工装设计制造业务，主要从事航空钣
金零件的开发制造、航空精密零件数控加工、航空飞行器零部件的工装模具设计制造及装配、航空试验件
及非标产品制造等，产品主要应用于军用、民用航空飞行器制造。
经营模式：
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销售模式 对接客户获取合同信息，组织生产在产品完成后交付客户。
采购模式 除客户提供的带料加工外，其他生产用原材料直接在市场上组织采购。
生产模式 按客户约定需求时间及产品特征合理组织生产。
业绩驱动：航空零件及工装设计制造业务的下游应用领域主要为航空飞行器制造商，航空飞行器制造
隶属于航空航天产业，该产业是我国政策重点扶持的战略性产业，未来将有望得到快速发展。公司将充分
把握行业发展契机，进一步做实航空零件及工装设计制造业务。
报告期内，公司从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素未发生重大变
化。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 报告期内，股权资产无重大变化。
固定资产 报告期内，固定资产无重大变化。
无形资产 报告期内，无形资产无重大变化。
在建工程期末账面价值较期初账面价值减少 202.62 万元，主要系下属子公司利君科技本报告期生产扩
在建工程
能基建项目达到预定使用状态转入固定资产所致。
应收票据 应收票据期末余额较期初增加 58.78%，主要系本报告期客户采用银行承兑汇票方式结算货款增加所致。
其他应收款期末余额较期初余额增加 55.54%，主要系本报告期应收房租及水电费、备用金较期初增加
其他应收款
所致。
应收利息期末余额较期初余额增加 145.09%，主要系本报告期未到期的定期存款持有时间增加，致使应
应收利息
收利息增加。
其他流动资产 其他流动资产期末余额较期初余额增加 1,793.57%，主要系本报告期待抵扣增值税进项税增加所致。
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
境外资产占 是否存在
资产的具体 形成 运营
资产规模 所在地 保障资产安全性的控制措施 收益状况 公司净资产 重大减值
内容 原因 模式
的比重 风险
利君控股 在不违反新加坡相关法律法
投资 自主
(新加坡)私 73,763,810.28 新加坡 规的前题下新加坡全资子公 -903,069.94 3.55% 否
设立 经营
人有限公司 司依照上市公司内控治理。
其他情况说
无
明
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）辊压机（高压辊磨机）及其配套设备业务
技术研发能力是公司辊压机（高压辊磨机）及其配套设备业务核心竞争力的保证，也是竞争优势的体
现。公司始终坚持以市场需求为导向、以持续发展为目标，经过不断的努力，建立了自主研发的创新体系，
为保持公司创新能力和行业领先地位奠定了坚实的基础。公司以现有的核心技术为基础，不断进行产品优
化和技术革新，紧密结合市场潜在需求，开发新产品，以延伸并拓展公司核心技术的应用领域，实现技术
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的自主创新。
1、核心竞争力情况
自公司于 2003 年自主研发并成功生产出第一台辊压机以来，一直专注于高效、节能、环保的辊压机
及其配套设备的研发、制造和销售，致力于为水泥、矿山等生产领域提供粉磨系统的最佳解决方案。经过
多年的发展，公司已成为以辊压机为核心向客户提供高效节能粉磨系统装备及配套技术服务的国内领先的
行业知名企业。公司是国内首家将辊压机成功应用于水泥生料，并率先应用于矿山粉磨的企业，在产品技
术研发、产品质量方面均具有核心竞争优势。
在技术研发方面，公司具备一支结构合理、分布均衡的技术研发团队，拥有强大的自主研发能力与创
新能力。2006 年，公司技术中心被认定为“四川省企业技术中心”；2008 年，公司成为四川省第一批通过
认定的高新技术企业，并按《高新技术企业认定管理办法》的规定通过了高新技术企业复审认定。截止报
告期末，公司共拥有授权有效国家专利 129 项（其中发明专利 52 项），另有多项专利正在申请中。公司成
立至今，有多项专利和技术成果获四川省和成都市科技进步奖，其中已获的发明专利“水泥生料制备方法
及其实施设备”获得中国建材行业技术革新一等奖、成都市科技进步一等奖、四川省科技进步奖三等奖；
公司自主研发的“磁铁矿用大型辊压机”项目获得成都市科技进步奖一等奖、四川省科技进步奖二等奖；
公司自主研发的“辊压机水泥生料终粉磨系统”获得中国建材机械工业协会 2013 年度全国建材机械行业
科技奖三等奖；公司自主研发的“柱钉式辊面辊压机的应用”获得中国建材机械工业协会“建丰杯”第七
届全国建材机械行业技术革新奖一等奖。2014 年,公司自主研发的“柱钉式辊面辊压机的应用”获得中国
建筑材料联合会、中国机冶建材工会全国委员会“晶牛微晶杯”全国建材行业技术革新奖二等奖；公司技
术中心被中国冶金矿山企业协会认定为“冶金矿山高压辊磨与干式分选工程技术研究中心”。
在产品质量方面，公司研发制造的辊压机具有稳定性强、系统性能指标高、使用寿命长等特点。2007
年，公司产品被国家质检总局评为“中国名牌产品”。2016 年，公司获得成都市人民政府评定，荣获“2015
年度成都市政府质量奖”称号。
在产品品牌方面，公司自主研发的“CLF 智能化高效节能辊压机”被国家科技部纳入“国家火炬计划
项目”；公司 2007 年被中国建材机械工业协会授予“中国水泥机械龙头企业”称号；2009 年起连续评为中
国建材机械行业“标准化工作先进集体”；2008 年通过四川省高新技术企业评审，并连续三次通过复审。
公司注册的商标 2010 年被四川省工商局评为“四川省著名商标”。公司通过了 ISO9001 质量管理体系、
ISO14001 环境管理体系和 CE 认证，先后获得了“四川省质量管理先进企业”、“四川省建设创新型企业”、
“中国建材机械工业企业信用评价 AAA 级”、“四川省质量信用 AAA 用户”等多项荣誉和资质证书，参与了
JC/T 845-2011《水泥工业用辊压机》、JC/T2104-2012《水泥工业用耐磨堆焊通用技术条件》、《水泥工业
用辊压机》、《新型干法水泥生产成套装备技术要求》第 1 部分生料制备系统等标准起草。
公司上述核心技术体系是公司技术领先于国内同行的基础，同时也是公司核心竞争力的主要体现。
2、报告期公司核心竞争力变化情况
报告期内，公司共获得授权有效国家专利 2 项（其中发明专利 1 项、实用新型专利 1 项），公司核心
竞争力未发生重大变化。在公司后续发展过程中将不断以创新理念为引导，进一步夯实公司的核心竞争力。
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（1）报告期内获得授权专利（以下专利种类发明指“发明专利”，新型指“实用新型专利”）情况：
序 专利 专利
专利名称 申报时间 授权时间 有效期 专利号 专利权人
号 种类 来源
一种柱钉式高压辊磨机辊面及 利君股份
1 发明 2017 年 11 月 14 日 2019年06月18日 20年 ZL201711120029.3 自有
其生产方法 利君科技
一种辊压机用新型轴套护边结 实用 利君股份
2 2018 年 04 月 28 日 2019年01月25日 10年 ZL201820628064.X 自有
构及辊压机 新型 利君科技
（2）公司拥有的非专利技术
序号 名称 取得方式 先进性
极大改善和提高复合工作层（面）整体的抗磨或耐磨性和抗压强度，比现有
1 辊压机离心复合套装辊技术 自创 方法，如铸锻造加热处理或堆焊强化耐磨性，制造的零部件的使用寿命提高
3-5倍，降低金属消耗2倍以上。
简化辊套现场更换方式、提高辊套现场更换效率，有针对性的更换已损坏部
2 辊压机分片辊套应用技术 自创
分。降低使用、维护成本。
适应粉磨介质波动变化，维持挤压辊平衡工作状态，是保证辊压机长期稳定
3 辊压机辊缝自动纠偏技术 自创
运行的必要条件。
辊压机液压控制系统源于本公司对水泥行业工艺过程的深入了解为根本，辊
4 辊压机液压系统集成控制技术 自创 压机设备本身的运行工况特点为基础，以航空液压系统监控技术为手段，融
合了多项专有技术而成。调控方式可现场手动调控、远程监测和调控。
提高辊压机处理量的调节可靠性和操作性，减小介质波动对辊压机稳定性的
5 辊压机双调节进料装置 自创
影响；可主动调节辊压机处理量，适用工艺流程的平稳操作。
集机械、液压和自动化的一体化设备，实现远程对客户操作系统进行检测和
6 辊压机远程服务系统 自创 评估，反馈最佳控制参数供其参考，并对出现的故障和安全隐患进行提示，
帮助客户将固定资产投入最大限度地产生效益，缩短投资回收期。
高压辊、微细筛分和不同类型干式磁选机的开发，解决了缺水地区干法生产
7 高压辊干磨干选系统 自创
铁精粉的难题，为客户提供了节能降耗环保的工艺系统装备。
（3）报告期内公司计划研发项目的情况及进展
项目名称 先进性 所处阶段 用途
锰矿石干法粉磨系统及装备 国内先进 推广应用 锰矿石金属粉磨及选别
铝土矿干法粉磨系统及装备 国内先进 推广应用 锰矿石金属粉磨及选别
磁铁矿高压辊磨干法磁选系统工艺优化 国内先进 现场应用 磁铁矿粉磨及选别
高可靠性免维护、适应各种自然条件的液压系统 国内先进 推广应用 应用于矿山辊压机
新型高效能粉磨系统及装备开发 国内先进 推广应用 水泥熟料粉磨
工业废渣水泥协同处置工艺技术和装备 国内先进 系列设计 工业废渣处置
辊压机优化设计 国内先进 系列设计 应用于水泥和矿物加工粉磨
2.6m及以上大型辊压机（高压辊磨） 国内先进 推广应用 应用于矿物加工工艺系统
磁铁矿高压辊磨全干法制备铁精粉成套技术及装备 国内先进 推广应用 用于干法生产铁精粉
压球机系统及装备 国内先进 推广应用 物料造球
辊压机系统智能终端控制技术 国内先进 推广应用 基于无线通讯的辊压机系统控制
铁精粉润磨专用高压辊机及其系统装备 国内领先 推广应用 提高铁精粉比表面积和成球率
高压辊备辊快速拆装技术及系统设计 国内领先 推广应用 提高高压辊备辊更换速度提高设备作业率
辊压机/高压辊磨机控制系统优化研究 国内领先 研究开发 应用于建材、矿山辊压机
高压辊磨机提高辊面及耐磨部件耐磨性研究 国内领先 研究开发 应用于建材、矿山辊压机
（二）航空零件及工装设计制造业务
全资子公司德坤航空作为国内航空产业初具规模的配套零部件制造服务商之一。经营理念以满足客户
需求为市场导向，提供优质服务实现合作共赢为目标，通过以产品技术及工艺升级为经营重心、强化产品
加工及配套服务能力和内部管理创新等形成航空零部件业务的核心竞争。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2019 年上半年，国内外经济形势复杂严峻，国内经济增长乏力，外部不稳定不确定等因素影响着公司
的生产经营。报告期内，公司经营管理层在董事会的领导下，通过优化内部组织治理架构和管理运行机制，
聚焦关键任务，着力经营公司辊压机（高压辊磨机）及其配套设备业务和航空零件及工装设计制造业务。
业务概况如下：
（一）报告期内，公司辊压机（高压辊磨机）及其配套设备业务，通过不断优化产品结构、推动技术
创新、实施降本减费等措施，紧抓市场机遇，努力确保该板块业务实现稳步增长。
（二）报告期内，公司航空零件及工装设计制造业务，生产经营任务稳步增加，期末已交付受托加工
产品金额较上年同期末增加 136.93%；因经营模式的特殊性，上半年已交付客户产品未达到收入确认条件，
致使报告期营业收入与上年同期比出现大幅下降；同时受营业成本（薪酬、限制性股票激励费用摊销、折
旧等）增加影响，致使该板块业务净利润亏损 425.50 万元。
2019 年 1-6 月，公司实现营业总收入 2.76 亿元，较上年同期上升 0.02%；实现营业利润 0.92 亿元，
较上年同期下降 1.83%；实现净利润 0.82 亿元，较上年同期上升 3.02%，其中：航空零件及工装设计制造
业务实现营业收入 1,216.44 万元，实现净利润为-425.50 万元。
公司主要财务数据同比变动情况及原因说明：
2019 年 1-6 月，公司营业收入 27,625.75 万元，较上年同期上升 0.02%；公司营业成本 15,091.20 万
元，较上年同期上升 1.65%；公司销售费用 1,760.25 万元，较上年同期上升 13.69%；管理费用 3,215.81
万元，较上年同期上升 37.85%；公司现金及现金等价物净增加额为 287.05 万元，较上年同期上升 102.53%。
其中：全资子公司德坤航空主要营业收入来源于航空零件及工装设计制造业务，2019 年 1-6 月实现营业收
入 1,216.44 万元，实现净利润为-425.50 万元。
上述主要财务数据同比变动的原因说明如下：
（1）营业收入分析
公司营业收入同比上升 0.02%，构成及变化情况见下表：
项 目 2019年1-6月 2018年1-6月 同比增减
营业收入合计 276,257,477.00 276,192,571.20 0.02%
水泥用辊压机及配套 108,781,290.61 101,866,841.91 6.79%
矿山用高压辊磨机及配套 -10,074,907.45 9,248,504.27 -208.94%
辊系（子） 126,321,637.64 77,929,279.23 62.10%
航空零件及工装设计制造 12,026,831.36 52,644,685.46 -77.15%
其他业务 39,202,624.84 34,503,260.33 13.62%
原因说明：
①公司矿山用高压辊磨机及配套各系列产品主要运用于矿山行业，报告期实现主营业务收入为
-1,007.49 万元，较上年同期 924.85 万元下降-1,932.34 万元，下降比例 208.94%，主要有两个方面的原
因：a 达到收入确认条件的合同金额较去年同期下降；b 本报告期公司下属子公司成都利君科技有限责任
公司与西乡县鲁泰实业有限责任公司友好协商达成和解协议，原销售产品退回冲减本期收入。
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②公司辊系（子）是水泥用辊压机及配套和矿山用高压辊磨机及配套产品的核心集成部件，为公司针
对产品下游客户需求研发的定制产品。报告期实现主营业务收入 12,632.16 万元，较上年同期 7,792.93
万元增加 62.10%，主要原因系公司针对客户产品更新升级的需求，紧抓市场机遇，拓展新客户、维护老客
户，积极推动该类产品的销售，实现收入增长。
③航空零件及工装设计制造各系列产品报告期实现主营业务收入 1,202.68 万元，较上年同期 5,264.47
万元下降 77.15%，主要系全资子公司德坤航空已交付客户产品未达到收入确认条件，致使收入下降。
（2）营业成本分析
公司营业成本同比上升 1.65%，构成及变化情况见下表：
项 目 2019年1-6月 2018年1-6月 同比增减
营业成本合计 150,911,997.37 148,462,967.35 1.65%
水泥用辊压机及配套 74,168,463.52 69,283,315.37 7.05%
矿山用高压辊磨机及配套 -4,344,256.77 4,243,324.60 -202.38%
辊系（子） 54,910,952.60 39,658,974.75 38.46%
航空零件及工装设计制造 4,616,683.47 17,096,023.89 -73.00%
其他业务 21,560,154.55 18,181,328.74 18.58%
原因说明：
①公司矿山用高压辊磨机及配套各系列产品主要运用于矿山行业，致使报告期营业成本下降主要是营
业收入同比下降。
②公司辊系（子）是水泥用辊压机及配套和矿山用高压辊磨机及配套产品的核心集成部件，为公司针
对产品下游客户需求研发的定制产品。致使报告期营业成本增加主要是营业收入增加所致。
③航空零件及工装设计制造业务营业成本下降的主要原因是营业收入同比下降。
（3）公司管理费用同比上升 37.85%，主要系报告期内全资子公司德坤航空计提的限制性股票激励费
用摊销 790 万元所致。
（4）现金流概述
①经营活动产生的现金流量净额为-165.44 万元，较上年同期下降 123.21%，主要系报告期客户采用
银行承兑汇票方式结算货款增加，致使销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。
②投资活动产生的现金流量净额为 114.63 万元，较上年同期上升 100.94%，主要有以下两个方面的原
因：a 报告期理财产品到期较上期增加 10,000.00 万元；b 报告期购买理财产品减少 3,230.00 万元。
③筹资活动产生的现金流量净额为 315.88 万元，较上年同期上升 5,067.71%，主要系本期发生应收票
据附有追索权贴现 320 万元，致使取得借款收到的现金增加，上期无上述事项所致
④现金及现金等价物净增加额为 287.05 万元，较上年同期上升 102.53%。主要受以下两个因素的影响：
a 报告期理财产品到期较上期增加 10,000.00 万元；b 报告期购买理财产品减少 3,230.00 万元。
⑤经营活动产生的现金流量净额与净利润规模差异的情况说明
报告期，公司实现经营性现金流量净额为-165.44 万元，净利润 8,171.87 万元，差异规模为 8,337.31
万元，存在较大差异主要有两方面原因：一是受结算方式的影响，报告期末应收票据余额 13,643.00 万元
较期初增加 5,050.75 万元，上述票据在承兑前不增加经营性现金流量净额；二是按权责发生制计提利息
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及投资收益合计 1,704.31 万元，仅增加报告期净利润，不影响经营性现金流。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 276,257,477.00 276,192,571.20 0.02%
营业成本 150,911,997.37 148,462,967.35 1.65%
销售费用 17,602,533.42 15,483,194.32 13.69%
主要系报告期内发生限制性股票激励费用摊销 790 万元
管理费用 32,158,060.25 23,327,775.69 37.85%
所致。
财务费用 -6,572,267.00 -7,706,449.63 14.72%
所得税费用 14,602,315.60 14,641,803.62 -0.27%
研发投入 5,257,362.94 6,029,990.12 -12.81%
经营活动产生的现 主要系报告期客户采用银行承兑汇票方式结算货款增加
-1,654,386.79 7,129,191.29 -123.21%
金流量净额 致使销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。
主要有以下两个方面的原因：a 报告期理财产品到期较
投资活动产生的现
1,146,318.30 -121,805,239.90 100.94% 上期增加 10,000.00 万元；b 报告期购买理财产品减少
金流量净额
3,230.00 万元。
筹资活动产生的现 主要系本期发生应收票据附有追索权贴现，致使取得借
3,158,794.41 -63,586.52 5,067.71%
金流量净额 款收到的现金增加，上期无上述事项所致。
主要受以下两个因素的影响：a 报告期理财产品到期较
现金及现金等价物
2,870,537.71 -113,407,865.96 102.53% 上期增加 10,000.00 万元；b 报告期购买理财产品减少
净增加额
3,230.00 万元。
主要系本期收到嵌入式软件产品增值税即征即退税额，
其他收益 3,651,344.02 1,482,917.57 146.23%
上期无上述事项所致。
主要系本报告期持有的理财产品额度增加，致使计提的
投资收益 11,307,515.80 5,999,845.86 88.46%
投资收益较上期增加所致。
主要的原因有以下两个方面：a 本期核销应收账款坏账
信用减值损失（损 准备 274.84 万元；b 本报告期末应收账款余额较上年同
4,809,179.39 -676,507.85 -810.88%
失以“-”号填列） 期末减少 3,379.31 万元，根据公司会计政策计提的坏账
准备相应减少。
资产减值损失（损
-591,068.29 - - 主要系报告期计提的存货跌价准备所致。
失以“-”号填列）
主要系报告期处置抵债房屋和车辆产生的净收益较上年
资产处置收益 374,307.94 1,109,600.30 -66.27%
同期减少所致。
营业外收入 4,114,554.99 168,253.21 2,345.45% 主要系本期公司收到客户违约金，上期无上述事所致。
营业外支出 279,059.52 412,013.27 -32.27% 主要系上期有协议扣款，本期无上述事项所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：人民币元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 276,257,477.00 100.00% 276,192,571.20 100.00% 0.02%
分行业
制造业 276,257,477.00 100.00% 276,192,571.20 100.00% 0.02%
分产品
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成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
水泥用辊压机及配套 108,781,290.61 39.38% 101,866,841.91 36.88% 6.79%
矿山用高压辊磨机及配套 -10,074,907.45 -3.65% 9,248,504.27 3.35% -208.94%
辊系（子） 126,321,637.64 45.73% 77,929,279.23 28.22% 62.10%
航空零件及工装设计制造 12,026,831.36 4.35% 52,644,685.46 19.06% -77.15%
其他业务 39,202,624.84 14.19% 34,503,260.33 12.49% 13.62%
分地区
国内 275,581,043.32 99.76% 275,956,844.42 99.91% -0.14%
国外 676,433.68 0.24% 235,726.78 0.09% 186.96%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
营业收入比 营业成本比
毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率 上年同期增 上年同期增
年同期增减
减 减
分行业
制造业 237,054,852.16 129,351,842.82 45.43% -1.92% -0.71% -0.67%
分产品
水泥用辊压机及配套 108,781,290.61 74,168,463.52 31.82% 6.79% 7.05% -0.17%
矿山用高压辊磨机及配套 -10,074,907.45 -4,344,256.77 - -208.94% -202.38% -
辊系（子） 126,321,637.64 54,910,952.60 56.53% 62.10% 38.46% 7.42%
航空零件及工装设计制造 12,026,831.36 4,616,683.47 61.61% -77.15% -73.00% -5.92%
分地区
国内 237,008,158.72 129,289,980.00 45.45% -1.94% -0.64% -0.71%
国外 46,693.44 61,862.82 -32.49% - -59.79% -
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营
业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
（1）收入变动原因说明
①公司矿山用高压辊磨机及配套各系列产品主要运用于矿山行业，报告期实现主营业务收入为
-1,007.49 万元，较上年同期 924.85 万元下降-1,932.34 万元，下降比例 208.94%，主要有两个方面的原
因：a 达到收入确认条件的合同金额较去年同期下降；b 本报告期，公司下属子公司成都利君科技有限责
任公司与西乡县鲁泰实业有限责任公司友好协商达成和解协议，原销售产品退回冲减本期收入。
②公司辊系（子）是水泥用辊压机及配套和矿山用高压辊磨机及配套产品的核心集成部件，为公司针
对产品下游客户需求研发的定制产品。报告期实现主营业务收入 12,632.16 万元，较上年同期 7,792.93
万元增加 62.10%，主要原因系公司针对客户产品更新升级的需求，紧抓市场机遇，拓展新客户、维护老客
户，积极推动该类产品的销售，实现收入增长。
③航空零件及工装设计制造各系列产品报告期实现主营业务收入 1,202.68 万元，较上年同期 5,264.47
万元下降 77.15%，主要系全资子公司德坤航空已交付客户产品未达到收入确认条件，致使收入下降。
（2）成本变动原因说明
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①矿山用高压辊磨机及配套营业成本下降 202.38%，主要原因系营业收入下降致使成本同比下降。
②公司辊系（子）营业成本较上年同期增加 38.46%，主要原因系营业收入增加所致。
③工装设计制造营业成本下降 73.00%，主要原因系营业收入下降致使成本同比下降。
（3）公司辊系（子）毛利率较上年同期上升 7.42%，主要原因有以下两个方面：a 公司积极推动产品
销售结构调整，在保持销售价格稳定的情况下，受益于国家的减税降费政策，致使部分合同结算收入增加；
b 有效控制成本费用。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
本报告期末 上年同期末
比重
占总资 占总资 重大变动说明
金额 金额 增减
产比例 产比例
本集团将本报告期末持有的超过一年期的
定期存单重分类至其他非流动资产，致使
货币资金 475,927,936.89 18.56% 692,898,918.72 28.74% -10.18%
列报于货币资金的期末余额较上年同期末
下降。
应收账款 171,822,561.76 6.70% 189,751,433.65 7.87% -1.17%
存货 335,217,967.35 13.08% 249,984,132.44 10.37% 2.71%
投资性房地产 46,763,669.40 1.82% 54,997,079.51 2.28% -0.46%
长期股权投资 - - - - -
固定资产 168,758,621.76 6.58% 168,566,813.23 6.99% -0.41%
本报告期末无在建工程项目，上年同期末
在建工程主要系全资子公司德坤航空五轴
在建工程 - - 10,402,495.30 0.43% -0.43%
联动数控龙门式加工中心尚未达到预定使
用状态未转入固定资产所致。
主要系本期发生应收票据附有追索权贴
短期借款 3,200,000.00 0.12% - - 0.12%
现，上期无此事项所致。
长期借款 - - - - -
主要系本报告期客户采用银行承兑汇票方
应收票据 136,429,971.75 5.32% 78,079,600.00 3.24% 2.08%
式结算货款增加所致。
主要系本报告期全资子公司德坤航空预付
预付款项 29,404,273.88 1.15% 16,545,973.15 0.69% 0.46%
机器设备款增加所致。
主要系本报告期未到期的定期存款持有时
应收利息 6,767,649.78 0.26% 14,466,449.25 0.60% -0.34%
间较短，致使应收利息降低。
主要系本集团将本报告期末持有的超过一
其他非流动资
182,700,000.00 7.13% - - 7.13% 年期的定期存单重分类至其他非流动资
产
产，上年同期末无上述事项。
主要系本报告期未到承兑期的应付票据减
应付票据 1,000,000.00 0.04% 2,400,000.00 0.10% -0.06%
少所致。
主要系本公司本报告期内销售订单生效致
预收款项 198,062,600.75 7.73% 129,363,688.36 5.37% 2.36%
使收到的预收款增加所致。
主要的原因有以下两方面：a 本报告期职
应付职工薪酬 21,776,052.20 0.85% 16,424,685.45 0.68% 0.17% 工人数增加；b 本报告期季度绩效考核工
资支付方式调整。
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成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
主要系根据《成都德坤航空设备制造有限
公司股权转让协议》，上年同期末公司代
应交税费 11,360,759.91 0.44% 37,631,811.44 1.56% -1.12%
扣德坤航空原股东股权转让款个人所得税
1,998.00 万元，本报告期无上述事项所致。
主要系全资子公司利君控股外币报表折算
其他综合收益 7,436,911.72 0.29% 4,764,274.85 0.20% 0.09%
时汇率变动所致。
主要系本报告期计提的安全生产费用所
专项储备 3,349,477.75 0.13% - - 0.13%
致。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截止报告期末，公司受限制的货币资金构成为：
（1）存放于银行的保证金余额 8,985,713.55 元；
（2）存放于监管账户的股权转让价款孳生的利息 15,653.47 元；
（3）因诉讼被冻结的银行存款 13,898,095.05 元。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 97,759.54
报告期投入募集资金总额 16.69
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已累计投入募集资金总额 60,072.29
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 36,939.27
累计变更用途的募集资金总额比例 37.79%
募集资金总体使用情况说明
1、募集资金情况：经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]2011 号文核准，公司首次向社会公众发行人民币普通
股（A 股）4,100 万股，发行价为每股人民币 25.00 元，募集资金总额 102,500.00 万元，扣除保荐费、承销费等各项发行
费用后，募集资金净额为 97,759.54 万元。计划募集 74,405 万元，超募资金 23,354.54 万元。信永中和成都分所于 2011
年 12 月 29 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了 XYZH/2011CDA3081 号《验资报告》。
2、募集资金使用情况：截止 2019 年 6 月 30 日，公司累计使用募集资金合计 60,072.29 万元；其中：使用募集资金
置换预先已投入募集资金项目的自筹资金 17,426.18 万元，资金到位后直接投入募集资金项目 10,546.11 万元，用于收购
成都德坤航空设备制造有限公司股权 32,100 万元（关于使用超募资金和节余募集资金收购成都德坤航空设备制造有限公
司股权的详细情况请参见 2015 年年度报告“第五节十八4”）；账户利息收入扣除手续费支出后产生净收入 10,707.14 万
元，投资理财产品收益 3,195.87 万元。截止 2019 年 6 月 30 日，募集资金余额为 51,590.26 万元。
3、终止募投项目情况：
（1）经公司 2013 年 12 月 9 日召开的第二届董事会第十次会议和 2013 年 12 月 26 日召开的 2013 年第一次临时股东
大会审议通过《关于终止募投项目小型系统集成辊压机产业化基地建设项目的议案》，同意终止该募投项目的投资。该募
投项目承诺投资总额 13,780 万元，项目终止后投资总额 8,846.90 万元，完成时间为 2013 年 12 月 26 日（相关详细情况
参见 2013 年 12 月 10 日、2013 年 12 月 11 日、2013 年 12 月 27 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮
资讯网本公司公告）。
截至 2019 年 06 月 30 日，募投项目小型系统集成辊压机产业化基地建设项目募集资金专用账户余额 158.14 万元（含
应付及协议扣款不予支付款项等合计 70.46 万元）。
（2）经公司 2016 年 12 月 5 日召开的第三届董事会第十次会议和 2016 年 12 月 21 日召开的 2016 年第二次临时股东
大会审议通过《关于终止募投项目大型辊压机系统产业化基地建设项目的议案》，同意终止该募投项目的投资。该募投项
目承诺投资总额 49,660 万元，项目终止后投资总额 17,653.83 万元，完成时间为 2016 年 12 月 21 日（相关详细情况参见
2016 年 12 月 6 日、2016 年 12 月 22 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。
截至 2019 年 6 月 30 日，募投项目大型辊压机系统产业化基地建设项目募集资金余额 40,062.64 万元，其中专用账户
余额 20,062.64 万元（含应付及协议扣款不予支付款项等合计 65.43 万元），用于购买理财产品 20,000.00 万元（关于使
用募投项目大型辊压机系统产业化基地建设项目募集资金购买理财产品的详细情况请参见本报告“第五节十六2”）。
（3）经公司 2018 年 10 月 25 日召开的第四届董事会第六次会议、第四届监事会第四次会议和 2018 年 11 月 13 日召
开 2018 年第四次临时股东大会审议通过了《关于终止募投项目辊压机粉磨技术中心的议案》，同意终止该募投项目的投资。
该募投项目承诺投资总额 10,965 万元，项目终止后实际投资总额 1,609.46 万元，完成时间为 2018 年 11 月 13 日（相关
详细情况参见 2018 年 10 月 26 日、2018 年 11 月 14 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司
公告)。
截止 2019 年 06 月 30 日，募投项目辊压机粉磨技术中心项目募集资金专用账户余额 11,192.25 万元（含应付未付款
2.01 万元）。
4、超募资金及节余募集资金使用情况：
分别经公司于 2015 年 8 月 25 日召开的第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议及 2015 年 9 月 10 日召
开的 2015 年第二次临时股东大会审议通过了《关于收购成都德坤航空设备制造有限公司股权的议案》、《关于超募资金和
节余募集资金使用计划的议案》。同意公司使用首次公开发行股票的募集资金 32,100 万元（超募资金 26,500 万元及小型
系统集成辊压机产业化基地建设项目节余募集资金 5,600 万元）和自有资金 4,900 万元，合计人民币 37,000 万元现金收
购成都德坤航空设备制造有限公司 100%股权。公司独立董事、监事会对该事项发表了同意意见，保荐机构对此发表了同意
公司本次募集资金使用计划的核查意见（详细情况请参见 2015 年 8 月 26 日、2015 年 9 月 11 日在《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告；《关于超募资金和节余募集资金使用计划的公告》请参见 2015 年 8 月 26
日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的本公司公告）。
截至 2019 年 06 月 30 日，超募资金专用账户余额 177.23 万元，募投项目小型系统集成辊压机产业化基地建设项目募
集资金节余资金余额 158.14 万元（含应付及协议扣款不予支付款项等合计 70.46 万元）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 募集资金 截至期末 截至期末 项目达到预定 本报告期 项目可行性
承诺投资项目和超募资金 调整后投 本报告期 是否达到
更项目(含 承诺投资 累计投入 投资进度 可使用状态日 实现的效 是否发生重
投向 资总额(1) 投入金额 预计效益
部分变更) 总额 金额(2) (3)＝ 期 益 大变化
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成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
(2)/(1)
承诺投资项目
1、大型辊压机系统产业化
否 49,660.00 17,653.83 12.00 17,588.40 99.63% 2016 年 12 月 1,908.20 不适用 否
基地建设项目
2、小型系统集成辊压机产
是 13,780.00 8,846.90 0 8,776.44 99.20% 2013 年 12 月 0 不适用 否
业化基地建设项目
3、辊压机粉磨技术中心 否 10,965.00 1,609.46 4.69 1,607.45 99.88% 2018 年 11 月 0 不适用 否
4、小型系统集成辊压机产
业化基地建设项目节余募 是 -- 5,600.00 0 5,600 100.00% -- -- 不适用 否
集资金（含利息）
承诺投资项目小计 -- 74,405.00 33,710.19 16.69 33,572.29 -- -- 1,908.20 -- --
超募资金投向
收购成都德坤航空设备制
-- 26,500.00 0 26,500 100.00% -- -- 不适用 --
造有限公司股权
超募资金投向小计 -- -- 26,500.00 0 26,500 -- -- -- -- --
合计 -- 74,405.00 60,210.19 16.69 60,072.29 -- -- 1,908.20 -- --
报告期内，募投项目未作调整，以前年度调整情况参见：
未达到计划进度或预计收 1、2012 年 10 月 26 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网本公司公告；
益的情况和原因（分具体 2、2014 年 12 月 06 日、2014 年 12 月 24 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告；
项目） 3、2016 年 01 月 13 日、2016 年 01 月 29 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告；
4、2016 年 12 月 06 日、2016 年 12 月 22 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告。
项目可行性发生重大变化
不适用。
的情况说明
适用
超募资金的金额、用途及
使用进展情况 本公司于 2011 年 12 月净募集资金 97,759.54 万元，计划募集 74,405 万元，超募资金 23,354.54 万元。截至 2019 年 6
月 30 日，超募资金专用账户余额 177.23 万元。报告期内，未使用超募资金。
募集资金投资项目实施地
不适用
点变更情况
募集资金投资项目实施方
不适用
式调整情况
募集资金投资项目先期投 适用
入及置换情况 公司首次公开发行股票募集资金投资项目先期投入及置换工作已在 2012 年度规定期限内置换完毕。
用闲置募集资金暂时补充
不适用
流动资金情况
适用
公司首次公开发行股票募集资金投资项目已全部终止，具体情况如下：
（一）募投项目小型系统集成辊压机产业化基地建设项目
小型系统集成辊压机产业化基地建设项目已于 2013 年 12 月终止（相关详细情况参见 2013 年 12 月 10 日、2013 年 12
月 11 日、2013 年 12 月 27 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。
截止 2019 年 6 月 30 日，该募投项目募集资金专用账户余额 158.14 万元（含应付及协议扣款不予支付款项等合计 70.46
万元）。
（二）募投项目大型辊压机系统产业化基地建设项目
项目实施出现募集资金结
余的金额及原因 大型辊压机系统产业化基地建设项目已于 2016 年 12 月终止（相关详细情况参见 2016 年 12 月 6 日、2016 年 12 月 22
日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。
截止 2019 年 6 月 30 日，该募投项目募集资金余额 40,062.64 万元，其中专用账户余额 20,062.64 万元（含应付及协议
扣款不予支付款项等合计 65.43 万元），用于购买理财产品 20,000.00 万元（关于使用募投项目大型辊压机系统产业化基地
建设项目募集资金购买理财产品的详细情况请参见本报告“第五节十六2”）。
（三）募投项目辊压机粉磨技术中心项目
辊压机粉磨技术中心项目已于 2018 年 11 月终止（相关详细情况请参见 2018 年 10 月 26 日、11 月 14 日《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告)。
截止 2019 年 6 月 30 日，该募投项目募集资金专用账户余额 11,192.25 万元（含应付未付款 2.01 万元）。
尚未使用的募集资金用途
公司对募集资金采用专户存储制度，截止 2019 年 6 月 30 日，尚未使用的募集资金全部存放在指定监管账户。
及去向
经公司 2018 年 3 月 20 日召开的第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第十八次会议和 2018 年 4 月 10 日召开的
募集资金使用及披露中存
2018 年第一次临时股东大会审议通过《关于使用部分闲置募集资金和自有资金购买券商收益凭证或银行理财产品的议案》。
在的问题或其他情况
同意公司及全资子公司使用不超过人民币 20,000 万元闲置募集资金（募投项目大型辊压机系统产业化基地建设项目募集资
18
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
金）和不超过人民币 40,000 万元的自有资金择机购买券商收益凭证或保本型银行理财产品。在上述授权额度内资金可滚动
使用，投资授权期限自股东大会审议通过之日起两年内有效，购买单笔券商收益凭证或银行理财产品的期限不得超过十二
个月；同时，授权公司董事长在上述额度范围内行使投资决策权并签署相关合同文件等,具体投资活动由公司财务部负责组
织实施（相关情况详见 2018 年 3 月 21 日、2018 年 4 月 11 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网
本公司公告），关于使用相关募投项目募集资金购买理财产品的详细情况请参见本报告“第五节十六2”）。
截止报告期末，公司已披露了募集资金使用情况的相关信息，不存在募集资金管理违规的情形。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
2018 年 03 月 21 日 2018-23
经公司 2018 年 3 月 20 日召开的第三届董
事会第二十二次会议、第三届监事会第十 2018 年 03 月 21 日 2018-25
八次会议和 2018 年 4 月 10 日召开的 2018 2018 年 04 月 11 日 2018-27
年第一次临时股东大会审议通过《关于使
用部分闲置募集资金和自有资金购买券 2018 年 04 月 19 日 2018-28
商收益凭证或银行理财产品的议案》。同 2018 年 07 月 21 日 2018-60
意使用不超过人民币 20,000 万元闲置募
2018 年 10 月 24 日 2018-83
集资金（募投项目大型辊压机系统产业化
基地建设项目募集资金）择机购买券商收 2018 年 11 月 02 日 2018-90
益凭证或保本型银行理财产品。 2019 年 05 月 10 日 2019-27
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
公
公司 司
主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
名称 类
型
研发、制造、销售：光机电设备
成都利
子 （不含汽车）及配件；经营本公
君科技
公 司自产产品及技术的出口业务 10,000 万元 664,119,693.81 591,046,698.30 32,169,864.84 18,741,734.90 19,081,989.15
有限责
司 和本公司所需的机械设备、零配
任公司
件、原辅料及技术的出口业务。
四川利 研制、开发、制造、销售光机电
子
君科技 设备（不含汽车）；项目投资；
公 10,000 万元 115,399,353.97 114,450,252.45 952,381.00 480,733.09 345,971.31
实业有 不动产租赁。（依法须经批准的
司
限公司 项目，经相关部门批准后方可开
19
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
展经营活动）
利君控
股（新 子
贸易（包括一般性的进出口贸
加坡） 公 1,000 万美元 73,763,810.28 70,051,524.46 473,573.31 -917,623.97 -903,069.94
易）、投资控股公司。
私人有 司
限公司
机械设备、电子产品制造、销售；
成都德
飞机零部件（发动机、螺旋桨除
坤航空 子
外）的研发、制造；进出口贸易；
设备制 公 5,000 万元 222,899,286.05 205,508,182.93 12,164,427.82 -4,792,231.23 -4,254,987.56
通用仓储。（依法须经批准的项
造有限 司
目，经相关部门批准后方可开展
公司
经营活动）
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
（1）主要子公司、参股公司基本情况说明
1）成都利君科技有限责任公司系本公司全资子公司。
报告期内，其经营范围和其他登记事项未发生变更。
2）四川利君科技实业有限公司系本公司全资子公司。
报告期内，根据其经营业务的需要，经股东决定同意增加经营范围“不动产租赁”。2019 年 3 月，完
成了增加经营范围工商变更登记手续。
3）利君控股（新加坡）私人有限公司系本公司全资子公司。
报告期内，其经营范围和其他登记事项未发生变更。
4）成都德坤航空设备制造有限公司系本公司全资子公司。
报告期内，其经营范围和其他登记事项未发生变更。
（2）主要子公司、参股公司主要财务数据分析
1）成都利君科技有限责任公司主要财务数据分析
单位：元
项目 本报告期末 上年同期末 增减额 增减比例
净资产 591,046,698.30 579,368,574.50 11,678,123.80 2.02%
营业收入 32,169,864.84 58,586,029.20 -26,416,164.36 -45.09%
营业利润 18,741,734.90 23,280,415.40 -4,538,680.50 -19.50%
净利润 19,081,989.15 19,788,063.65 -706,074.50 -3.57%
情况说明：
A 全资子公司利君科技收入来源为辊压机（高压辊磨机）整机及其配件销售；
B 全资子公司利君科技营业收入较上年同期下降的原因主要有以下两个方面：a 水泥用辊压机及配套
产品本报告期销售下降；b 利君科技与西乡县鲁泰实业有限责任公司友好协商达成和解协议，原销售产品
退回冲减本期收入。
C 全资子公司利君科技营业利润、净利润较上年同期下降原因主要系营业收入下降所致。
2）四川利君科技实业有限公司主要财务数据分析
单位：元
项目 本报告期末 上年同期末 增减额 增减比例
净资产 114,450,252.45 114,109,673.93 340,578.52 0.30%
20
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
营业收入 952,381.00 952,380.96 0.04 -
营业利润 480,733.09 226,311.76 254,421.33 112.42%
净利润 345,971.31 163,572.27 182,399.04 111.51%
情况说明：
A 全资子公司四川利君收入来源为向利君股份提供房屋及附属设施、土地等资产的租赁收入；
B 全资子公司四川利君营业利润、净利润较上年同期增加的原因主要系本报告期持有的理财产品计提
的投资收益较上年同期增加所致。
3）利君控股（新加坡）私人有限公司主要财务数据分析
单位：元
项目 本报告期末 上年同期末 增减额 增减比例
净资产 70,051,524.46 68,987,216.69 1,064,307.77 1.54%
营业收入 473,573.31 - 473,573.31 -
营业利润 -917,623.97 -1,751,267.98 833,644.01 47.60%
净利润 -903,069.94 -1,751,267.98 848,198.04 48.43%
情况说明：
A 全资子公司利君控股本报告期收入来源为辊压机（高压辊磨机）配件销售；
B 全资子公司利君控股营业利润及净利润较上年同期上升的原因主要有以下两个方面：a 本报告期收
入较上年同期增加。b 本报告期公司营销费用相对减少；
4）成都德坤航空设备制造有限公司主要财务数据分析
单位：元
项目 本报告期末 上年同期末 增减额 增减比例
净资产 205,508,182.93 181,813,908.26 23,694,274.67 13.03%
营业收入 12,164,427.82 52,801,296.83 -40,636,869.01 -76.96%
营业利润 -4,792,231.23 30,320,961.04 -35,113,192.27 -115.81%
净利润 -4,254,987.56 25,591,372.84 -29,846,360.40 -116.63%
情况说明：
A 全资子公司德坤航空收入来源主要系航空零件及工装设计制造业务销售；
B 全资子公司德坤航空营业收入较上年同期下降的原因主要系全资子公司德坤航空已交付客户产品未
达到收入确认条件，致使收入下降。
C 营业利润及净利润较上年同期下降原因主要有以下两个方面：a 营业收入下降；b 根据限制性股票激
励计划在等待期内计提的股票激励费用摊销 790 万元致使管理费用较上年同期增加，上年同期无上述事项。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、航空产业政策调整的风险
航空产业作为国家战略新兴产业得到空前重视，军民融合发展上升为国家战略。若未来国家在航空航
21
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
天产业各项支持政策无法顺利出台和实施，将严重制约公司全资子公司德坤航空业务的持续发展。对此，
公司将采取积极的应对措施，密切关注行业政策及发展趋势，抢抓发展机遇参与行业发展和变革，提升产
品技术及工艺升级能力，强化产品加工及配套服务力和内部管理创新，保持行业竞争优势，增强抗风险能
力。
2、经济政策调控的风险
本公司研发生产的辊压机（高压辊磨机）主要用于水泥生产、原矿开采等领域，其所涉及的水泥、矿
山等行业和应用领域，受下游铁路建设、公路建设、水利建设等基础行业发展状况的制约及影响。若国家
对相关产业进行调控，公司经营业绩将会受到不利影响。
3、主要产品原材料价格波动的风险
辊压机（高压辊磨机）属于重型机械装备，其生产过程较复杂，同时，由于辊压机（高压辊磨机）所
应用的水泥生产线及选矿生产线的建设周期较长，导致辊压机的供货周期也较长。在合同签订后，产品价
格基本确定，若原材料及配件价格大幅上涨，公司经营业绩将会受到不利影响。
4、技术风险
随着粉磨技术的不断进步，不排除出现更为高效节能的粉磨技术。若公司未来不能够持续地加大研发
投入，不能够及时地把握粉磨技术的发展方向，无法适时开发出质量更高、更为节能高效的粉磨设备，将
无法持续创造和保持公司的核心竞争力，对公司市场竞争能力和盈利能力将产生不利影响。
5、主要产品市场开拓的风险
鉴于公司主要产品高压辊磨机在矿山冶金等领域尚处于初始运用阶段，未得到广泛的应用，若矿山企
业不愿意承担粉磨工艺变革的风险，仍然坚持使用传统的粉磨设备，如圆锥破碎机或球磨机，则高压辊磨
机在矿山行业的推广情况将不及公司的预期。同时，由于矿山行业粉磨系统较水泥生料、熟料的粉磨系统
更为复杂，涉及到多段破碎、筛分、磁选、抛尾等多个工艺流程，虽然公司在水泥粉磨行业积累了丰富的
工艺设计的经验，但能否在矿山粉磨行业得到普遍的接受和推广还需较长时间的验证。因此，公司研发设
计的矿山辊压机粉磨系统若未达到理想的粉磨效果，得不到客户的普遍认同，则公司在矿山冶金行业面临
市场开拓的风险。
22
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2019 年第一次临时股东大会 临时股东大会 0.0005% 2019 年 01 月 29 日 2019 年 01 月 30 日 2019-004
2018 年年度股东大会 年度股东大会 0.0000% 2019 年 05 月 23 日 2019 年 05 月 24 日 2019-029
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 - - - - -
收购报告书或权益变
- - - - -
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺 - - - - -
在其任职期间，每年转让的股
份不得超过其所持有发行人股
份总数的 25%；离职后半年内，
公司董事长何 报告期内
不得转让其所持有的发行人股 自作出承
首次公开发行或再融 亚民、副董事长 股份限售 严格履行
份，离职六个月后的十二个月 2011 年 12 月 26 日 诺之日
资时所作承诺 何佳持股锁定 承诺 所作出的
内，通过证券交易所挂牌交易 起，长期
承诺 相关承诺
出售发行人股票数量占其所持
有发行人股票总数的比例不超
过 50%。
不为任何激励对象获取有关权 报告期内
自作出承
成都利君实业 股权激励 益提供贷款以及其他任何形式 严格履行
2018 年 06 月 07 日 诺之日
股份有限公司 承诺 的财务资助，且不为其贷款提 所作出的
起，长期。
供担保。 相关承诺
公司本次激励计划相关的信息
股权激励承诺 披露和申请文件内容真实、准
报告期内
公司第一期限 确、完整，不存在任何虚假记 自作出承
股权激励 严格履行
制性股票激励 载、误导性陈述或重大遗漏， 2018 年 06 月 07 日 诺之日
承诺 所作出的
计划激励对象 并承诺对所提供资料的合法 起，长期。
相关承诺
性、真实性和完整性承担个别
和连带的法律责任。
公司控股股东、 承诺不以任何形式（包括但不 报告期内
自作出承
其他对公司中小股东 实际控制人何 避免同业 限于单独经营、通过合资经营 2011 年 12 月 26 日 严格履行
诺之日
所作承诺 亚民及其一致 竞争承诺 或拥有另一家公司或企业的股 所作出的
起，长期
行动人何佳、股 份及其他权益）直接或间接从 相关承诺
23
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
东魏勇分别向 事与公司相同或相近、对公司
公司出具了避 构成或可能构成竞争的任何业
免同业竞争的 务，保证不进行其他任何损害
承诺函 公司及其他股东合法权益的活
动；并同时承诺如果违反关于"
避免同业竞争的承诺函"，愿意
承担因违反上述承诺而给公司
造成的全部经济损失。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明未
不适用。
完成履行的具体原因
及下一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲
涉案金额 是否形成 诉讼(仲
诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)审理结果及影响 裁)判决 披露日期 披露索引
（万元） 预计负债 裁)进展
执行情况
2016 年 8 月，中国电建集团租赁 根据北京市丰台区人民法院
有限公司以民勤县明大矿业选炼 《民事判决书》（〔2018〕京
厂违反《融资租赁合同》约定为由， 本诉讼事 0106 民初 28879 号），法院认
向北京市丰台区人民法院提起诉 项已由北 为，利君科技与中国电建集团
讼；公司全资子公司成都利君科技 京市丰台 租赁有限公司签订的《回购合 已判决
3,201.31 否 2019 年 03 月 16 日 2019-008
有限责任公司作为被告三，被要求 区人民法 同》非当事人真实意思表示， 未执行
履行回购义务。 院作出判 法院对于其真实性不予认可。
2018 年 9 月，中国电建集团租赁 决。 本诉讼的审理结果对公司本
有限公司向法院申请变更诉讼请 期利润或期后利润无重大影
求。 响。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
24
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
（1）第一期员工持股计划
分别经公司于 2017 年 10 月 13 日召开的第三届董事会第十六次会议和 2017 年 10 月 31 日召开的 2017
年第一次临时股东大会审议通过了《关于<成都利君实业股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及摘
要的议案》，同意公司实施第一期员工持股计划（相关详细情况请参见公司 2017 年 10 月 14 日于巨潮资讯
网披露的《成都利君实业股份有限公司第一期员工持股计划（草案）》、《关于控股股东及持股 5%以上股东
计划减持股份暨第一期员工持股计划拟受让控股股东及持股 5%以上股东减持股份的公告》及 2017 年 11 月
1 日披露的相关公告）。
2017 年 11 月 23 日，公司完成了第一期员工持股计划“民生证券利君股份 1 号定向资产管理计划”的
股份购买，受让公司控股股东何亚民先生减持的公司股份 10,960,000 股，受让持股 5%以上股东魏勇先生
减持的公司股份 2,740,000 股，合计 13,700,000 股。公司第一期员工持股计划购买的股票按照规定予以
锁定，锁定期自上述购买日起十二个月（相关详细情况请参见公司 2017 年 11 月 24 日于巨潮资讯网披露
的《关于第一期员工持股计划购买完成的公告》、《关于控股股东及持股 5%以上股东完成减持股份暨第一期
员工持股计划完成受让控股股东及持股 5%以上股东减持股份的公告》）。
截止本报告披露日，公司第一期员工持股计划“民生证券利君股份 1 号定向资产管理计划”股份已处
于届满解除锁定期状态（相关详细情况请参见公司 2018 年 5 月 22 日、2018 年 11 月 23 日于巨潮资讯网披
露的《关于第一期员工持股计划锁定期届满的提示性公告》）。
（2）第一期限制性股票激励计划
2018 年 6 月，分别经公司第三届董事会第二十五次会议、第三届监事会第二十一次会议和 2018 年第
二次临时股东大会审议通过了《关于<成都利君实业股份有限公司第一期限制性股票激励计划（草案）>及
其摘要的议案》及其相关事项的议案，同意公司实施第一期限制性股票激励计划（相关详细情况请参见公
司 2018 年 6 月 7 日、2018 年 6 月 14 日、2018 年 6 月 22 日、2018 年 6 月 30 日于巨潮资讯网披露的相关
公告）。
2018 年 8 月，分别经公司第四届董事会第四次会议和第四届监事会第三次会议审议通过了 《关于调
整公司第一期限制性股票激励计划授予价格的议案》、《关于向公司第一期限制性股票激励计划激励对象授
予限制性股票的议案》，同意向 11 名激励对象授予限制性股票 1,500 万股，授予价格为 3.36 元/股，授予
日为 2018 年 8 月 23 日（相关详细情况请参见公司 2018 年 8 月 24 日于巨潮资讯网披露的相关公告）。
2018 年 9 月，经公司向深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请第一期限制
25
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
性股票激励计划股份授予登记，本次限制性股票共计 1,500 万股已在中国证券登记结算有限责任公司深圳
分公司完成登记，授予股份的上市日期为 2018 年 9 月 20 日；本次限制性股票激励计划授予完成后，公司
股份总数由 100,250 万股增加至 101,750 万股（相关详细情况请参见公司 2018 年 9 月 18 日于巨潮资讯网
披露的相关公告）。
截止本报告披露日，公司第一期限制性股票激励计划股份处于限售状态，公司将根据相关法律法规履
行该事项进展情况信息披露义务。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1、本公司全资子公司四川利君科技实业有限公司因业务发展需要与波鸿集团有限公司签定为期三年
26
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
的《房屋租赁合同》，租赁波鸿集团有限公司位于成都市高新区府城大道中段 88 号一栋 11 层 5 号的房产，
租赁到期日 2020 年 1 月 7 日，租金总额 171.63 万元。
2、2018 年 8 月，公司与四川腾盾科技有限公司签订《厂房租赁合同》，其租赁公司位于成都市武侯区
金花七里路 605 号编号 1 号、2 号、4 号厂房。编号为 1 号、4 号厂房租赁期为 2018 年 9 月 1 日起至 2019
年 2 月 28 日止，编号为 2 号厂房租赁期为 2018 年 9 月 1 日起至 2019 年 1 月 31 日止，租金总额为 143.85
万元。2019 年 3 月，公司与四川腾盾科技有限公司续签了《厂房租赁合同》，续租上述 1 号厂房，租赁期
为 2019 年 3 月 1 日起至 2020 年 2 月 29 日，租金总额 73.62 万元。
3、2019 年 3 月公司与成都致冠科技有限公司签订《厂房租赁合同》，其租赁公司位于成都市武侯区金
花七里路 605 号编号为 1 号厂房，租赁期为 2019 年 3 月 1 日至 2020 年 2 月 29 日止，租金总额为 73.62
万元。
4、公司于 2018 年 3 月 27 日与成都市武侯区华清艺术培训学校签订了《租赁合同》，其租赁公司位于
武侯区七里路 605 号的 3 号办公楼，租赁期限为 10 年（自 2018 年 4 月 1 日至 2028 年 3 月 30 日止，其中
免租期为 5 个月，自 2018 年 4 月 1 日至 2018 年 9 月 30 日），租金总额为 4,062.03 万元。报告期内，上
述合同正常履行。
未来预计收益的风险提示
①承租人逾期或无法支付房租的风险。承租方可能因其经营情况、财务状况、支付能力等原因而出现
不能按期足额支付房租的风险；
②承租人提前终止合同的风险。承租方因经营能力等原因无法正常履行合同而提前解除合同；
③未达到预期收益的风险。若承租方未按期履约或终止合同，公司的租金预期收益将无法实现。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
27
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2016 年 8 月，中国电建集团租赁有限公司（以下简称“电建租赁”）以民勤县明大矿业选炼厂（以
下简称“明大矿业”）违反《融资租赁合同》约定为由提起诉讼。电建租赁与利君科技、明大矿业于 2014
年 7 月 28 日签订《买卖合同》，购买利君科技高压辊磨机 1 台，合同金额 2,068 万元；同时，电建租赁与
明大矿业、上海夏洲重工机械有限公司（以下简称“上海夏洲”）、利君科技签订《融资租赁合同》,约定
电建租赁从上海夏洲、利君科技处购买新破碎生产线等设备出租给明大矿业使用，租赁期为 36 个月，标
的租赁费合计人民币 53,416,065.00 元。电建租赁请求法院判决解除上述《融资租赁合同》，并请求法院
依法判决利君科技履行回购义务，回购价格为 22,781,929.00 元。北京市丰台区人民法院受理本案后，电
建租赁即向该院提出了财产保全申请，北京市丰台区人民法院以[(2016)京 0106 民初字 11459 号]《民事
裁定书》作出如下裁定：冻结明大矿业、上海夏洲、利君科技等公司的银行账户存款。截至 2019 年 6 月
30 日,利君科技被冻结资金 13,898,095.05 元。
2018 年 9 月，原告电建租赁以融资租赁合同约定未付租金应以应付之日起计算至实际支付之日止为由，
申请变更 原起诉 状中的 诉讼请 求。变 更后， 原告电 建租赁 请求法 院依法 判决利 君科技 支付 回购款
32,013,134.10 元及延迟支付利息。
2018 年 12 月，利君科技收到北京市丰台区人民法院(2018)京 0106 民初 28879 号融资租赁合同纠纷案
《民（商）事传票》，上述案号的案件于 2018 年 12 月 27 日上午九时，在北京市丰台区人民法院本院第四
十法庭开庭审理（相关详细情况请参见 2018 年 12 月 12 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
和巨潮资讯网本公司公告）。
2019 年 3 月，利君科技收到北京市丰台区人民法院〔2018〕京 0106 民初 28879 号《民事判决书》，法
院认为，利君科技与电建租赁签订的《回购合同》非当事人真实意思表示，法院对于其真实性不予认可。
（关于该案件具体判决结果详细情况请参见 2019 年 3 月 16 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
和巨潮资讯网本公司公告）。
2019 年 7 月 17 日，经公司财务部查询，利君科技招商银行股份有限公司成都小天支行、中国工商银
行股份有限公司成都簇桥支行因上述案件被冻结资金账户已处于解除冻结状态。
2、2018 年 3 月，经公司召开第三届董事会第二十二次会议及第三届监事会第十八次会议、2018 年第
一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金购买券商收益凭证或银行理财产品
的议案》。同意公司及全资子公司使用不超过人民币 20,000 万元闲置募集资金（募投项目大型辊压机系统
产业化基地建设项目募集资金）和不超过人民币 40,000 万元的自有资金择机购买券商收益凭证或保本型
银行理财产品。在上述授权额度内资金可滚动使用，投资授权期限自股东大会审议通过之日起两年内有效，
购买单笔券商收益凭证或银行理财产品的期限不得超过十二个月；同时，授权公司董事长在上述额度范围
内行使投资决策权并签署相关合同文件等,具体投资活动由公司财务部负责组织实施（相关情况详见 2018
年 3 月 21 日、2018 年 4 月 11 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网本公司公告）。
报告期内，根据上述决议，在确保公司及全资子公司日常经营和资金安全的前提下，公司及全资子公
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成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
司使用闲置募集资金或自有资金分批次购买了相关券商收益凭证和银行理财产品。截止报告期末，购买的
未到期券商收益凭证及银行理财产品情况如下：
（1）购买的未到期券商收益凭证情况
是否
发行单位 产品 购买金额 实际收
关联 产品名称 资金来源 起息日 到期日 披露索引
名称 类型 （万元） 回情况
交易
华泰证券聚益 相关情况详见 2019 年 3 月 22
本金保
华泰证券股 第 19059 号 日《中国证券报》、《上海证券
否 障型收 750 自有资金 2019 年 03 月 20 日 2019 年 09 月 17 日 未到期
份有限公司 （黄金现货） 报》、《证券时报》和巨潮资讯网
益凭证
收益凭证 本公司公告。
华泰证券聚益 相关情况详见 2019 年 3 月 22
本金保
华泰证券股 第 19060 号 日《中国证券报》、《上海证券
否 障型收 750 自有资金 2019 年 03 月 21 日 2019 年 09 月 17 日 未到期
份有限公司 （黄金现货） 报》、《证券时报》和巨潮资讯网
益凭证
收益凭证 本公司公告。
华泰证券聚益 相关情况详见 2019 年 4 月 4 日
本金保
华泰证券股 第 19075 号 《中国证券报》、《上海证券报》、
否 障型收 1,000 自有资金 2019 年 04 月 03 日 2019 年 07 月 09 日 未到期
份有限公司 （黄金现货） 《证券时报》和巨潮资讯网本公
益凭证
收益凭证 司公告。
华泰证券聚益 相关情况详见 2019 年 4 月 4 日
本金保
华泰证券股 第 19077 号 《中国证券报》、《上海证券报》、
否 障型收 1,000 自有资金 2019 年 04 月 04 日 2019 年 07 月 09 日 未到期
份有限公司 （黄金现货） 《证券时报》和巨潮资讯网本公
益凭证
收益凭证 司公告。
华泰证券聚益 相关情况详见 2019 年 6 月 27
本金保
华泰证券股 第 19183 号 日《中国证券报》、《上海证券
否 障型收 2,000 自有资金 2019 年 06 月 25 日 2019 年 09 月 24 日 未到期
份有限公司 （黄金现货） 报》、《证券时报》和巨潮资讯网
益凭证
收益凭证 本公司公告。
华泰证券聚益 相关情况详见 2019 年 6 月 27
本金保
华泰证券股 第 19184 号 日《中国证券报》、《上海证券
否 障型收 2,000 自有资金 2019 年 06 月 26 日 2019 年 09 月 24 日 未到期
份有限公司 （黄金现货） 报》、《证券时报》和巨潮资讯网
益凭证
收益凭证 本公司公告。
合计 7,500 -- -- -- -- --
（2）购买的未到期银行理财产品情况
是否 委托理财
受托人 产品类 实际收
关联 产品名称 金额 资金来源 起始日期 终止日期 披露索引
名称 型 回情况
交易 （万元）
“汇利丰” 相关情况详见 2018 年 10 月
中国农业银 2018 年第 5582 26 日《中国证券报》、《上海
行股份有限 保本浮 期对公定制人
否 7,000 自有资金 2018 年 10 月 26 日 2019 年 10 月 21 日 未到期 证券报》、《证券时报》和巨
公司成都太 动收益
民币结构性存
平寺支行 潮资讯网本公司公告。
款产品
“汇利丰” 相关情况详见 2018 年 10 月
中国农业银
2018 年第 5582 26 日《中国证券报》、《上海
行股份有限 保本浮 期对公定制人
否 5,000 自有资金 2018 年 10 月 26 日 2019 年 10 月 21 日 未到期 证券报》、《证券时报》和巨
公司成都簇 动收益
民币结构性存
桥支行 潮资讯网本公司公告。
款产品
中国民生银 相关情况详见 2018 年 11 月
行股份有限 保本浮 与利率挂钩的
否 10,000 募集资金 2018 年 10 月 31 日 2019 年 10 月 31 日 未到期 02 日《中国证券报》、《上海
公司成都分 动收益 结构性产品 证券报》、《证券时 报》和巨
行 潮资讯网本公司公告。
中国银行股 中银保本理财 相关情况详见 2018 年 11 月
份有限公司 保证收 -人民币按期
否 1,000 自有资金 2018 年 11 月 16 日 2019 年 11 月 15 日 未到期 20 日《中国证券报》、《上海
成都武侯支 益型 开放 证券报》、《证券时报》和巨
行 [CNYAQKF] 潮资讯网本公司公告。
中国银行股 中银保本理财 相关情况详见 2019 年 3 月
份有限公司 保证收 -人民币按期 22 日《中国证券报》、《上海
成都武侯支 否 益型 开放 5,000 自有资金 2019 年 03 月 18 日 2019 年 09 月 19 日 未到期
证券报》、《证券时报》和巨
行 [CNYAQKF] 潮资讯网本公司公告。
中国民生银 相关情况详见 2019 年 5 月
行股份有限 保本浮 与利率挂钩的
否 10,000 募集资金 2019 年 05 月 08 日 2020 年 05 月 08 日 未到期 10 日《中国证券报》、《上海
公司成都分 动收益 结构性产品 证券报》、《证券时报》和巨
行 潮资讯网本公司公告。
“汇利丰” 相关情况详见 2019 年 6 月 5
中国农业银 2019 年第 5057 日《中国证券报》、《上海证
行股份有限 保本浮 期对公定制人
否 5,000 自有资金 2019 年 06 月 05 日 2019 年 07 月 12 日 未到期 券报》、《证券时报》和巨潮
公司成都太 动收益 民币结构性存
平寺支行 资讯网本公司公告。
款产品
招商银行股 否 存款类 招商银行挂钩 3,000 自有资金 2019 年 06 月 12 日 2019 年 09 月 12 日 未到期 相关情况详见 2019 年 6 月
29
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
份有限公司 产品 黄金两层区间 14 日《中国证券报》、《上海
成都益州大 三个月结构性 证券报》、《证券时报》和巨
道支行 存款（代码： 潮资讯网本公司公告。
CCD00674）
中国民生银 相关情况详见 2019 年 6 月
行股份有限 保本浮 与利率挂钩的 25 日《中国证券报》、《上海
否 1,500 自有资金 2019 年 06 月 21 日 2019 年 07 月 31 日 未到期
公司成都分 动收益 结构性产品 证券报》、《证券时报》和巨
行 潮资讯网本公司公告。
合计 47,500 -- -- -- -- --
截至报告期末，公司累计购买的未到期理财产品金额为 55,000 万元人民币，其中：购买券商收益凭
证金额为 7,500 万元，银行理财产品金额为 47,500 万元，未到期理财金额未超过股东大会的授权额度。
3、2019 年 1 月，经公司第四届董事会第七次会议和 2019 年第一次临时股东大会审议通过了《关于增
加公司经营范围的议案》、《关于修订公司<章程>的议案》，同意公司在现有经营范围内新增“工程总承包、
安装服务”（具体内容以行政审批部门核准的内容为准）。2019 年 4 月，公司完成了增加经营范围工商变更
登记工作，经成都市武侯区行政审批局审批，公司经营范围新增“工程勘察设计、机械设备采购、安装、
调试；工程管理服务；工程专业承包。”（相关详细情况请参见 2019 年 1 月 12 日、1 月 30 日、4 月 17 日
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告)。
4、2019 年 4 月，经公司第四届董事会第八次会议审议通过了《关于车辆改革暨处置涉及关联交易的
议案》，同意公司实施车辆改革暨处理涉及关联交易事项，同意公司在参考实际车况的基础上，以 2019 年
1 月 31 日车辆的账面净值作价，共计 45.9 万元处置相关车辆（相关详细情况请参见 2019 年 4 月 24 日《中
国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告）。
5、2019 年 4 月，经公司第四届董事会第八次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意公司
根据财政部发布的相关通知的规定和要求进行的合理变更，本次会计政策变更符合相关法律、法规及《企
业会计准则》的规定（相关详细情况请参见 2019 年 4 月 24 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
及巨潮资讯网本公司公告）。
6、2019 年 4 月，经公司第四届董事会第八次会议审议通过了《关于向银行申请综合授信额度的议案》，
同意公司根据生产经营与业务发展需要，向招商银行股份有限公司成都分行申请人民币 20,000 万元的综
合授信额度，授信期限不超过 3 年；同意授权公司法定代表人或法定代表人指定的授权代理人在上述授信
额度内代表公司办理相关手续，并签署上述授信额度内的一切授信（包括但不限于授信、借款、抵押、融
资、开户、销户等）有关的合同、协议、凭证等各项法律文件（相关详细情况请参见 2019 年 4 月 24 日《中
国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司公告)。
7、2019 年 4 月，经公司第四届董事会第八次会议审议、2019 年 5 月召开的 2018 年年度股东大会审
议，通过了《关于使用部分闲置自有资金开展风险投资的议案》，同意公司及全资子公司在规范运作、防
范风险、谨慎投资的原则下，使用不超过人民币 10,000 万元（含）闲置自有资金进行风险投资。上述授
权额度内资金可滚动使用，投资授权期限自股东大会审议通过之日起三年内有效；同时，授权公司董事长
在上述额度范围内行使投资决策权并签署相关合同文件等,具体投资活动由公司总经理负责组织财务部实
施（相关详细情况请参见 2019 年 4 月 24 日、5 月 23 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨
潮资讯网本公司公告)。
30
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
截止本报告期末，公司暂未开展上述风险投资事项。
8、2019 年 4 月，经公司第四届董事会第八次会议审议、2019 年 5 月召开的 2018 年年度股东大会审
议，通过了《关于使用部分闲置自有资金购买券商收益凭证或银行理财产品的议案》，同意在不影响公司
及全资子公司正常生产经营的情况下，使用不超过人民币 10,000 万元（含）额度的闲置自有资金择机购
买券商收益凭证或保本型银行理财产品。在上述授权额度内资金可滚动使用，投资授权期限自股东大会审
议通过之日起两年内有效，购买单笔券商收益凭证或银行理财产品的期限不得超过十二个月；同时，授权
公司董事长在上述额度范围内行使投资决策权并签署相关合同文件等,具体投资活动由公司财务部负责组
织实施（相关详细情况请参见 2019 年 4 月 24 日、5 月 23 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
及巨潮资讯网本公司公告)。
报告期内，根据上述决议，在确保公司日常经营和资金安全的前提下购买了相关理财产品。截止报告
期末，购买的未到期理财产品情况如下：
（1）购买的未到期券商收益凭证情况
截止报告期末，暂未购买券商收益凭证。
（2）购买的未到期银行理财产品情况
受托人 是否 产品 理财金额 实际收
关联 产品名称 资金来源 起始日期 终止日期 披露索引
名称 类型 （万元） 回情况
交易
“汇利丰” 相关情况详见 2019 年 5 月
中国农业银 2019 年第
行股份有限 保本浮 29 日《中国证券报》、《上海
否 动收益 5019 期对公定 2,000 自有资金 2019 年 05 月 29 日 2019 年 07 月 05 日 未到期 证券报》、《证券时报》和巨
公司成都太
制人民币结构
平寺支行 潮资讯网本公司公告。
性存款产品
中国民生银 相关情况详见 2019 年 6 月
行股份有限 保本浮 与利率挂钩的
否 2,500 自有资金 2019 年 06 月 21 日 2019 年 09 月 20 日 未到期 25 日《中国证券报》、《上海
公司成都分 动收益 结构性产品 证券报》、《证券时报》和巨
行 潮资讯网本公司公告。
合计 4,500 -- -- -- -- --
截至报告期末，公司累计购买的未到期理财产品金额为 4,500 万元人民币，其中：购买券商收益凭证
金额为 0 万元，银行理财产品金额为 4,500 万元，未到期理财金额未超过股东大会的授权额度。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
成都利君科技有限责任公司系本公司全资子公司，利君科技诉讼事项详细情况参见本节“十六、其他
重大事项的说明1”。
31
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送 公积金
数量 比例 其他 小计 数量 比例
新股 股 转股
一、有限售条件股份 498,097,009 48.95% -1,735,650 -1,735,650 496,361,359 48.78%
3、其他内资持股 498,097,009 48.95% -1,735,650 -1,735,650 496,361,359 48.78%
境内自然人持股 498,097,009 48.95% -1,735,650 -1,735,650 496,361,359 48.78%
二、无限售条件股份 519,402,991 51.05% 1,735,650 1,735,650 521,138,641 51.22%
1、人民币普通股 519,402,991 51.05% 1,735,650 1,735,650 521,138,641 51.22%
三、股份总数 1,017,500,000 100.00% 0 0 1,017,500,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司股份变动的原因系中国证券登记结算有限责任公司根据相关法律法规，在 2019 年初
对公司副董事长何佳女士以其 2018 年末持有本公司股份为基数，计算其 2019 年度可转让股份的数量的变
动。何佳女士 2018 年末与本报告期末持股结构对比情况如下：
2018年12月31日持股情况 2019年06月30持股情况
变动数量（股）
持股数量（股） 持股比例（%） 持股数量（股） 持股比例（%）
有限售条件股份 219,067,011 21.53% 217,331,361 21.36% -1,735,650
何佳
无限售条件股份 70,708,137 6.95% 72,443,787 7.12% 1,735,650
持股情况
持股总数 289,775,148 28.48% 289,775,148 28.48% 0
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产
等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
32
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
何佳 219,067,011 1,735,650 0 217,331,361 高管锁定股 长期
合计 219,067,011 1,735,650 0 217,331,361 -- --
3、证券发行与上市情况
报告期内，公司不存在证券发行与上市情况。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总 报告期末表决权恢复的优先股股东总数
40,255 0
数 （如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股 报告期末持有
股东名称 股东性质 增减变动 条件的普通 条件的普通 股份
比例 的普通股数量 数量
情况 股数量 股数量 状态
何亚民 境内自然人 34.60% 352,039,997 0 264,029,998 88,009,999
何佳 境内自然人 28.48% 289,775,148 0 217,331,361 72,443,787
魏勇 境内自然人 13.29% 135,262,575 0 0 135,262,575 质押 134,959,600
成都利君实业股份有限
公司－第一期员工持股 其他 1.35% 13,700,000 0 0 13,700,000
计划
徐航 境内自然人 0.74% 7,500,000 0 7,500,000 0
林晓枫 境内自然人 0.59% 6,000,000 0 6,000,000 0
张乔龙 境内自然人 0.54% 5,464,802 0 0 5,464,802
张正浩 境内自然人 0.24% 2,400,000 0 0 2,400,000
沙学东 境内自然人 0.12% 1,200,000 800,000 0 1,200,000
沈照云 境内自然人 0.11% 1,140,650 -8,281 0 1,140,650
战略投资者或一般法人因配售新股成
为前 10 名普通股股东的情况（如有）不适用。
（参见注 3）
公司前 10 名股东中，何亚民与何佳系父女关系，属于一致行动人并合计持有公司
上述股东关联关系或一致行动的说明 63.08%的股份。除此情形外，公司未知前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知
是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
魏勇 135,262,575 人民币普通股 135,262,575
何亚民 88,009,999 人民币普通股 88,009,999
何佳 72,443,787 人民币普通股 72,443,787
成都利君实业股份有限公司－第一期
13,700,000 人民币普通股 13,700,000
员工持股计划
张乔龙 5,464,802 人民币普通股 5,464,802
张正浩 2,400,000 人民币普通股 2,400,000
沙学东 1,200,000 人民币普通股 1,200,000
沈照云 1,140,650 人民币普通股 1,140,650
沈传友 1,084,600 人民币普通股 1,084,600
中信银行股份有限公司－建信中证
798,700 人民币普通股 798,700
500 指数增强型证券投资基金
前 10 名无限售条件普通股股东之间，前 10 名无限售条件普通股股东之间，何亚民与何佳系父女关系，属于一致行动人并
以及前 10 名无限售条件普通股股东 合计持有公司 63.08%的股份。除此之外，公司未知前 10 名无限售条件股东之间，以
和前 10 名普通股股东之间关联关系 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在其他关联关系，也未知是否
或一致行动的说明 属于一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业
不适用。
务股东情况说明（如有）（参见注 4）
33
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
34
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
35
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。
36
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付
的公司债券
否
37
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：成都利君实业股份有限公司 单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 475,927,936.89 516,344,650.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 602,694,534.26
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 136,429,971.75 85,922,496.67
应收账款 171,822,561.76 189,038,539.53
应收款项融资
预付款项 29,404,273.88 23,264,558.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 16,428,329.52 8,582,085.32
其中：应收利息 6,767,649.78 2,761,254.96
应收股利
买入返售金融资产
存货 335,217,967.35 287,354,090.91
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,865,259.34 603,329,276.56
流动资产合计 1,771,790,834.75 1,713,835,697.14
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 46,763,669.40 53,692,458.80
固定资产 168,758,621.76 170,262,211.29
在建工程 2,026,231.33
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 39,902,222.80 37,545,474.36
开发支出
商誉 339,060,755.88 339,060,755.88
长期待摊费用 93,553.55 126,572.39
递延所得税资产 14,676,836.46 14,170,352.53
其他非流动资产 182,700,000.00 180,000,000.00
非流动资产合计 791,955,659.85 796,884,056.58
资产总计 2,563,746,494.60 2,510,719,753.72
38
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
流动负债：
短期借款 3,200,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,000,000.00 5,000,000.00
应付账款 128,062,245.06 129,043,725.74
预收款项 198,062,600.75 177,730,612.48
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 21,776,052.20 30,165,245.92
应交税费 11,360,759.91 19,087,617.64
其他应付款 115,708,730.60 96,072,239.63
其中：应付利息
应付股利 61,050,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 848,000.00
流动负债合计 479,170,388.52 457,947,441.41
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 1,769,466.27 1,830,408.02
递延收益 3,749,333.33 3,325,333.33
递延所得税负债 2,532,710.15 1,103,529.04
其他非流动负债
非流动负债合计 8,051,509.75 6,259,270.39
负债合计 487,221,898.27 464,206,711.80
所有者权益：
股本 1,017,500,000.00 1,017,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 382,828,181.59 374,928,181.59
减：库存股 50,400,000.00 50,400,000.00
其他综合收益 7,436,911.72 7,346,154.68
专项储备 3,349,477.75 1,997,422.16
盈余公积 246,081,454.69 246,081,454.69
一般风险准备
未分配利润 469,728,570.58 449,059,828.80
归属于母公司所有者权益合计 2,076,524,596.33 2,046,513,041.92
少数股东权益
所有者权益合计 2,076,524,596.33 2,046,513,041.92
负债和所有者权益总计 2,563,746,494.60 2,510,719,753.72
法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：魏革亮
39
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 316,978,073.41 294,617,071.14
交易性金融资产 277,747,191.79
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 107,659,330.63 62,740,496.67
应收账款 133,738,332.49 119,234,480.03
应收款项融资
预付款项 15,180,936.02 17,471,227.19
其他应收款 11,385,756.84 27,075,602.68
其中：应收利息 1,946,985.21 870,559.38
应收股利 21,000,000.00
存货 186,742,229.15 167,430,232.24
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,716,189.50 306,338,027.39
流动资产合计 1,051,148,039.83 994,907,137.34
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,112,777,378.75 1,104,877,378.75
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 73,292,063.12 80,778,453.62
固定资产 23,240,922.53 22,560,139.21
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,393,720.49 606,045.39
开发支出
商誉
长期待摊费用 93,553.55 126,572.39
递延所得税资产 9,302,041.14 9,500,905.06
其他非流动资产 2,700,000.00
非流动资产合计 1,224,799,679.58 1,218,449,494.42
资产总计 2,275,947,719.41 2,213,356,631.76
40
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,000,000.00 5,000,000.00
应付账款 97,394,304.58 92,375,530.69
预收款项 158,440,863.84 144,124,665.44
合同负债
应付职工薪酬 12,532,609.55 17,502,138.96
应交税费 9,275,040.06 2,163,775.46
其他应付款 123,290,010.05 94,357,453.58
其中：应付利息
应付股利 61,050,000.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 448,000.00
流动负债合计 401,932,828.08 355,971,564.13
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 1,211,944.83 1,288,426.75
递延收益 2,016,000.00 1,792,000.00
递延所得税负债 704,126.55 316,710.58
其他非流动负债
非流动负债合计 3,932,071.38 3,397,137.33
负债合计 405,864,899.46 359,368,701.46
所有者权益：
股本 1,017,500,000.00 1,017,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 382,828,181.59 374,928,181.59
减：库存股 50,400,000.00 50,400,000.00
其他综合收益
专项储备 1,969,708.97 1,255,759.10
盈余公积 244,538,844.59 244,538,844.59
未分配利润 273,646,084.80 266,165,145.02
所有者权益合计 1,870,082,819.95 1,853,987,930.30
负债和所有者权益总计 2,275,947,719.41 2,213,356,631.76
法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：魏革亮
41
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 276,257,477.00 276,192,571.20
其中：营业收入 276,257,477.00 276,192,571.20
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 203,323,193.95 189,897,196.51
其中：营业成本 150,911,997.37 148,462,967.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,965,506.97 4,299,718.66
销售费用 17,602,533.42 15,483,194.32
管理费用 32,158,060.25 23,327,775.69
研发费用 5,257,362.94 6,029,990.12
财务费用 -6,572,267.00 -7,706,449.63
其中：利息费用
利息收入 6,584,332.80 7,633,311.72
加：其他收益 3,651,344.02 1,482,917.57
投资收益（损失以“－”号填列） 11,307,515.80 5,999,845.86
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以
“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 4,809,179.39 -676,507.85
资产减值损失（损失以“-”号填列） -591,068.29
资产处置收益（损失以“-”号填列） 374,307.94 1,109,600.30
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 92,485,561.91 94,211,230.57
加：营业外收入 4,114,554.99 168,253.21
减：营业外支出 279,059.52 412,013.27
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 96,321,057.38 93,967,470.51
减：所得税费用 14,602,315.60 14,641,803.62
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 81,718,741.78 79,325,666.89
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 81,718,741.78 79,325,666.89
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 81,718,741.78 79,325,666.89
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 90,757.04 804,429.47
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 90,757.04 804,429.47
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 90,757.04 804,429.47
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 90,757.04 804,429.47
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 81,809,498.82 80,130,096.36
归属于母公司所有者的综合收益总额 81,809,498.82 80,130,096.36
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.08 0.08
（二）稀释每股收益 0.08 0.08
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：魏革亮
42
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 243,186,077.19 177,121,214.18
减：营业成本 138,078,610.01 108,539,067.13
税金及附加 2,941,503.22 2,312,187.11
销售费用 14,142,650.81 12,750,838.38
管理费用 13,041,946.24 14,113,847.07
研发费用 4,568,988.08 5,273,669.49
财务费用 -2,136,342.46 -2,622,206.83
其中：利息费用
利息收入 2,088,578.42 2,452,699.78
加：其他收益 2,727,077.33 1,228,000.00
投资收益（损失以“－”号填列） 5,697,393.92 2,921,525.84
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,126,923.97 552,648.24
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 373,650.59 1,109,600.30
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 80,219,919.16 42,565,586.21
加：营业外收入 100,000.96 168,253.21
减：营业外支出 39,432.18 206,133.82
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 80,280,487.94 42,527,705.60
减：所得税费用 11,749,548.16 6,562,725.76
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 68,530,939.78 35,964,979.84
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 68,530,939.78 35,964,979.84
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 68,530,939.78 35,964,979.84
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.07 0.04
（二）稀释每股收益 0.07 0.04
法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：魏革亮
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成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 163,672,992.92 173,098,955.24
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 2,113,444.91 4,427.62
收到其他与经营活动有关的现金 10,445,338.15 11,443,041.72
经营活动现金流入小计 176,231,775.98 184,546,424.58
购买商品、接受劳务支付的现金 50,016,796.49 57,421,596.87
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 58,830,952.78 51,631,324.02
支付的各项税费 44,586,285.84 39,652,647.68
支付其他与经营活动有关的现金 24,452,127.66 28,711,664.72
经营活动现金流出小计 177,886,162.77 177,417,233.29
经营活动产生的现金流量净额 -1,654,386.79 7,129,191.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 535,000,000.00 435,000,000.00
取得投资收益收到的现金 6,926,712.34 5,495,305.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
478,798.00 2,315,904.00
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 38,983,313.38 82,796,359.43
投资活动现金流入小计 581,388,823.72 525,607,568.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,542,505.42 2,492,808.36
投资支付的现金 532,700,000.00 565,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 37,000,000.00 79,920,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 580,242,505.42 647,412,808.36
投资活动产生的现金流量净额 1,146,318.30 -121,805,239.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,200,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 41,205.59 63,586.52
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 41,205.59 63,586.52
筹资活动产生的现金流量净额 3,158,794.41 -63,586.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 219,811.79 1,331,769.17
五、现金及现金等价物净增加额 2,870,537.71 -113,407,865.96
加：期初现金及现金等价物余额 450,157,937.11 709,117,277.08
六、期末现金及现金等价物余额 453,028,474.82 595,709,411.12
法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：魏革亮
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成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 106,214,431.13 107,131,000.74
收到的税费返还 2,113,444.91 4,427.62
收到其他与经营活动有关的现金 10,170,299.24 10,548,511.18
经营活动现金流入小计 118,498,175.28 117,683,939.54
购买商品、接受劳务支付的现金 34,733,946.28 50,997,541.55
支付给职工以及为职工支付的现金 27,908,032.25 24,533,856.04
支付的各项税费 22,823,654.81 20,408,979.34
支付其他与经营活动有关的现金 19,613,027.58 22,680,945.19
经营活动现金流出小计 105,078,660.92 118,621,322.12
经营活动产生的现金流量净额 13,419,514.36 -937,382.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 355,000,000.00 158,000,000.00
取得投资收益收到的现金 25,348,184.94 28,246,719.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
405,485.00 2,045,904.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 37,677,754.34 81,635,306.65
投资活动现金流入小计 418,431,424.28 269,927,929.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 956,745.37 704,018.36
投资支付的现金 364,700,000.00 379,920,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 365,656,745.37 380,624,018.36
投资活动产生的现金流量净额 52,774,678.91 -110,696,088.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 41,205.59 63,586.52
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 41,205.59 63,586.52
筹资活动产生的现金流量净额 -41,205.59 -63,586.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 70,922.77 441,618.52
五、现金及现金等价物净增加额 66,223,910.45 -111,255,439.11
加：期初现金及现金等价物余额 242,231,152.64 306,048,894.26
六、期末现金及现金等价物余额 308,455,063.09 194,793,455.15
法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：魏革亮
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7、合并所有者权益变动表
本期金额 单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
少数
项目 其他权益工具 一般
其 股东 所有者权益合计
股本 优先 永续 其 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 小计
他 权益
股 债 他 准备
一、上年期末余额 1,017,500,000.00 374,928,181.59 50,400,000.00 7,346,154.68 1,997,422.16 246,081,454.69 449,059,828.80 2,046,513,041.92 2,046,513,041.92
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,017,500,000.00 374,928,181.59 50,400,000.00 7,346,154.68 1,997,422.16 246,081,454.69 449,059,828.80 2,046,513,041.92 2,046,513,041.92
三、本期增减变动金额（减少以“－”
7,900,000.00 90,757.04 1,352,055.59 20,668,741.78 30,011,554.41 30,011,554.41
号填列）
（一）综合收益总额 90,757.04 81,718,741.78 81,809,498.82 81,809,498.82
（二）所有者投入和减少资本 7,900,000.00 7,900,000.00 7,900,000.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 7,900,000.00 7,900,000.00 7,900,000.00
4．其他
（三）利润分配 -61,050,000.00 -61,050,000.00 -61,050,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -61,050,000.00 -61,050,000.00 -61,050,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 1,352,055.59 1,352,055.59 1,352,055.59
1．本期提取 1,930,915.44 1,930,915.44 1,930,915.44
2．本期使用 -578,859.85 -578,859.85 -578,859.85
（六）其他
四、本期期末余额 1,017,500,000.00 382,828,181.59 50,400,000.00 7,436,911.72 3,349,477.75 246,081,454.69 469,728,570.58 2,076,524,596.33 2,076,524,596.33
法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：魏革亮
46
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
上期金额
单位：元
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
少数
项目 其他权益工具
减：库 专项 一般风 股东 所有者权益合计
股本 优先 永续 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 其他 小计
存股 储备 险准备 权益
股 债 他
一、上年期末余额 1,002,500,000.00 335,095,403.81 3,959,845.38 239,229,466.28 396,999,829.65 1,977,784,545.12 1,977,784,545.12
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,002,500,000.00 335,095,403.81 3,959,845.38 239,229,466.28 396,999,829.65 1,977,784,545.12 1,977,784,545.12
三、本期增减变动金额（减少以“－”
804,429.47 19,175,666.89 19,980,096.36 19,980,096.36
号填列）
（一）综合收益总额 804,429.47 79,325,666.89 80,130,096.36 80,130,096.36
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -60,150,000.00 -60,150,000.00 -60,150,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -60,150,000.00 -60,150,000.00 -60,150,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,002,500,000.00 335,095,403.81 4,764,274.85 239,229,466.28 416,175,496.54 1,997,764,641.48 1,997,764,641.48
法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：魏革亮
47
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
项目 其他权益工具 其他综
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 合收益
一、上年期末余额 1,017,500,000.00 374,928,181.59 50,400,000.00 1,255,759.10 244,538,844.59 266,165,145.02 1,853,987,930.30
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,017,500,000.00 374,928,181.59 50,400,000.00 1,255,759.10 244,538,844.59 266,165,145.02 1,853,987,930.30
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 7,900,000.00 713,949.87 7,480,939.78 16,094,889.65
（一）综合收益总额 68,530,939.78 68,530,939.78
（二）所有者投入和减少资本 7,900,000.00 7,900,000.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 7,900,000.00 7,900,000.00
4．其他
（三）利润分配 -61,050,000.00 -61,050,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -61,050,000.00 -61,050,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 713,949.87 713,949.87
1．本期提取 803,840.40 803,840.40
2．本期使用 -89,890.53 -89,890.53
（六）其他
四、本期期末余额 1,017,500,000.00 382,828,181.59 50,400,000.00 1,969,708.97 244,538,844.59 273,646,084.80 1,870,082,819.95
法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：魏革亮
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成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
上期金额
单位：元
2018 年半年度
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 1,002,500,000.00 335,095,403.81 237,686,856.18 264,647,249.34 1,839,929,509.33
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,002,500,000.00 335,095,403.81 237,686,856.18 264,647,249.34 1,839,929,509.33
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -24,185,020.16 -24,185,020.16
（一）综合收益总额 35,964,979.84 35,964,979.84
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -60,150,000.00 -60,150,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -60,150,000.00 -60,150,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,002,500,000.00 335,095,403.81 237,686,856.18 240,462,229.18 1,815,744,489.17
法定代表人：何亚民 主管会计工作负责人：林麟 会计机构负责人：魏革亮
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成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
三、公司基本情况
成都利君实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”，在包含子公司时统称本集团）的前身
系成都市利君实业有限责任公司，于 1999 年 11 月 23 日取得成都市工商行政管理局核发的成工商青法字
5101052010917 号企业法人营业执照（后变更为统一信用代码 91510107720312707J 号），公司初始注册资
本为人民币 100 万元，其中：何亚民出资 90 万元、林洪出资 10 万元，注册地址为成都市过街楼街 125 号
（后变更为：成都市武侯区武科东二路 5 号）。
经公司 2000 年 8 月第五次股东会决议，林洪将持有的本公司 10 万元股权转让给何亚民。经 2000 年 8
月第六次股东会决议，本公司增资到 500 万元，增资后何亚民出资 400 万元、欧正椿出资 100 万元。经公
司 2000 年 11 月第十次股东会决议，欧正椿将持有的本公司 50 万元股权转让给何亚民。经公司 2000 年 11
月第十一次股东会决议，本公司增资到 1,000 万元，增资后何亚民出资 700 万元、欧正椿出资 50 万元、
王莹涛出资 100 万元、张宁出资 100 万元、罗新华出资 50 万元。经公司 2002 年 10 月召开的股东会决议，
王莹涛将其持有的本公司 100 万元股权转让给何亚民，欧正椿、张宁、罗新华将其持有的本公司股权转让
给魏勇，转让后何亚民出资 800 万元、魏勇出资 200 万元。经公司 2004 年 6 月第五届股东会决议，公司
注册资本增加到 1,200 万元，增资后何亚民出资 960 万元，魏勇出资 240 万元。经公司 2009 年 4 月召开
的股东会决议，何亚民分别将其持有的本公司 468 万元和 8 万元股权转让给何佳和张乔龙，转让后何亚民
出资 484 万元，何佳出资 468 万元，魏勇出资 240 万元，张乔龙出资 8 万元。
根据公司 2009 年 6 月召开的股东大会决议，公司以 2009 年 4 月 30 日净资产折股整体变更为股份有
限公司，变更后公司注册资本为 1 亿元，其中：何亚民出资 40,333,333.00 元，占注册资本的 40.33%；何
佳出资 39,000,000.00 元，占注册资本的 39%；魏勇出资 20,000,000.00 元，占注册资本的 20%；张乔龙
出资 666,667.00 元，占注册资本的 0.67%。根据公司 2010 年 12 月召开的股东大会决议，公司以截止 2010
年 10 月 31 日的未分配利润转增股本，转增后公司注册资本为 3.6 亿元，其中：何亚民出资 145,199,999.00
元，占注册资本的 40.33%；何佳出资 140,400,000.00 元，占注册资本的 39%；魏勇出资 72,000,000.00
元，占注册资本的 20%；张乔龙出资 2,400,001.00 元，占注册资本的 0.67%。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]2011 号文核准，本公司于 2011 年 12 月向社会公开发行人
民币普通股 4,100 万股，每股面值人民币 1.00 元，并于 2012 年 1 月 6 日在深圳证券交易所上市交易，公
开发行后股本总额为 40,100 万股。
根据公司 2015 年 9 月 10 日召开的 2015 年第二次临时股东大会决议，公司以截止 2015 年 6 月 30 日
公司总股本 40,100 万股为基数，以资本公积金（股本溢价）向全体股东每 10 股转增 15 股，合计转增 60,150
万股，本次转增完成后公司总股本变更为 100,250 万股。
根据公司 2018 年 6 月 29 日召开的 2018 年第二次临时股东大会决议、2018 年 8 月 23 日召开的第四届
董事会第四次会议审议通过的《关于向公司第一期限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，
同意公司向 11 名激励对象定向增发 1,500 万股限制性股票。公司申请增加注册资本人民币 1,500 万元，
由 11 名激励对象一次性缴足，变更后公司总股本为 101,750 万股。
截至 2019 年 6 月 30 日，本公司总股本为 101,750 万股，其中有限售条件股份 496,361,359 股，占总
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成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股本的 48.78%；无限售条件股份 521,138,641 股，占总股本的 51.22%。
本集团属装备制造行业，经营范围主要包括：研究制造、销售、机电设备（不含汽车）及配件，经营
本公司自产产品及技术的出口业务和本公司所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进出口业务，但
国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；项目投资（不得从事非法集资、吸收公共资金等金融
活动）；自有房屋、机械设备租赁；不动产租赁。机械设备技术服务及技术咨询；工程勘察设计、机械设
备采购、安装、调试；工程管理服务；工程专业承包；机械设备、电子产品制造、销售；飞机零部件（发
动机、螺旋桨除外）的研发、制造；进出口贸易；通用仓储。本集团的主要产品为应用于水泥、矿山等行
业的辊压机、辊磨机、辊系（子）、选粉机、航空零件及工装设计制造等。（依法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动）
本公司股东大会为公司的最高权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项
决定权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权，董事会下设提名委员会、薪酬与考核委员
会、审计委员会、战略与发展委员会等专门委员会。经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主
持企业的生产经营管理工作。本公司下设技术中心、建材销售部、矿山销售部、客户服务中心、采购物流
部、生产部、财务部、审计部、行政部、人力资源部、董事会办公室等职能中心。
本集团合并财务报表范围包括本公司及成都利君科技有限责任公司（以下简称“利君科技”）、四川
利君科技实业有限公司（以下简称“四川利君”）、利君控股（新加坡）私人有限公司（以下简称“利君
控股”）和成都德坤航空设备制造有限公司（以下简称“德坤航空”）。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》
及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，本集团认为以持续经营为基础编制财务报表是合理
的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营
业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研
发费用资本化条件、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
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成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、营业周期
本集团营业周期为完整的一个年度 12 个月。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方
合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、
发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现
的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的
权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有
者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份
额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数
股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。
编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制
方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财
务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对
子公司的财务报表进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有
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成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币金额。于资产负债
表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产
符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损
益。
(2)外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分
配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率
（或实际情况）折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采
用现金流量发生日的即期汇率（或实际情况）折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
(1)金融资产
1)金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计
量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务
模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对
本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用
计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额
与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资
产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，
此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生
的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损
失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下
列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成
本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成
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成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指
定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投
资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部
分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得
转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入
留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产之外的金融资产。本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融
资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当
期损益。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2)金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本集
团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条
款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额
计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条
款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分
摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
(2)金融负债
1)金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露）。按照公允
价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损
益。
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其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分
类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融
负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符
合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形
的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值
计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2)金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与
债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条
款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的
合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一
项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实
际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够
可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负
债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切
实可行的情况下，使用不可输入值。
(4)金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相
互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当
前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(5)金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他
金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交
付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果
一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工
具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产
中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在
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某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合
同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或
义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、
某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之
间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其
他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融
资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权
益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
11、应收票据
12、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。
从 2019 年 1 月 1 日起，本集团执行《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》（财会（2017）第
7 号）。本集团对于《企业会计准则第 14 号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收款项，
始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存
续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险
是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金
融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过 30 日，则表明金融工具的信
用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的
信息，证明即使逾期超过 30 日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是
否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻
性信息。
以组合为基础的评估。本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争
议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了
单独评估信用风险的金融资产外，本公司基于账龄特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评
估信用风险。
预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金
流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备
的账面金额，本集团将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相
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反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，
借记“坏账准备”，贷记 “应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值
损失”。
（1）按单项计提预期信用损失的应收账款
单项金额重大并单独计提预期信用损失的应收账款：
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 500 万元的应收账款视为重大应收账款。
单项金额重大并单项计提预期信用损失的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来
现金流量现值低于其账面价值的差额计提整个存续期预期信用损
失，计入当期损益。无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，
或单独测试只有较低的信用风险，将其归入相应组合计算预期信用
损失。
单项金额不重大但单独计提预期信用损失的应收账款：
单项金额不重大但单独计提预期信用损失的判断依据 是指已逾期的应收账款，金额没有达 500 万元以上，按单项预计未
或金额标准 来现金流量现值低于其账面价值的差额计提整个存续期预期信用损
失，计入当期损益。无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，
或单独测试只有较低的信用风险，将其归入相应组合计算预期信用
损失。
（2）按组合计提预期信用损失的应收账款
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
账龄 应收账款计提比例（%）
1 年以内（含 1 年，下同） 3
1-2 年 10
2-3 年 30
3-4 年 50
4-5 年 70
5 年以上 100
13、应收款项融资
不适用
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本
集团按照未来 12 个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融
资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发
生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
以组合为基础的评估。本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争
议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了
单独评估信用风险的金融资产外，本公司基于账龄特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评
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估信用风险。
与评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法、本年的前瞻性信息，计量预期信用损失的会计
估计政策、以及会计处理方法等参照上述 12.应收账款的相关内容描述。
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本集团存货主要包括原材料、在产品、库存商品、已交付受托加工产品、发出商品、委托加工物资等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出原材料，采用加权平均法确定其实
际成本，库存商品按个别计价法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价
减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
16、合同资产
不适用
17、合同成本
不适用
18、持有待售资产
不适用
19、债权投资
不适用
20、其他债权投资
不适用
21、长期应收款
不适用
22、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政
策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权时，通常认为对
被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或
类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交
易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具
有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在
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合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投
资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买
价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成
本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发
生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享
有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长
期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可
辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发
生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期
股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原
计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可
供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩
余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计
入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计
处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，
在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为
其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
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成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本集团投资性房地产按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地
产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
土地使用权 50 0 2
房屋建筑物 20-40 5 2.375-4.75
24、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用
年限超过一年，单位价值超过 5,000.00 元的有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集
团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公
设备及其他等。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-40 5% 2.375%-4.75%
机器设备 年限平均法 5－10 5% 9.50%-19.00%
运输设备 年限平均法 5 5% 19.00%
办公设备及其他 年限平均法 5 5% 19.00%
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，
则作为会计估计变更处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用
25、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转
固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
26、借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固
定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件
的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本
化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本
化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
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29、使用权资产
不适用
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权和软件，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际
支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定
实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件按预计使用年限、合同规定的受益年限和
法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会
计估计变更处理。
本集团于每一资产负债表日对使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团
进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失
一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资
产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究
阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条
件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间
不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用
状态之日起转为无形资产列报。
31、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工
程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用
寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失
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成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资
产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
32、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用主要为信息服务费用。该费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不
能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。信息服务费用的摊销年限
为 3 年。
33、合同负债
不适用
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费等，在职工提供服务的会计期间，将实
际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存
计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提
存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是由于辞退产生，在辞退日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
不适用
35、租赁负债
不适用
36、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合
以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利
益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以
反映当前最佳估计数。
37、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该
公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
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以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计
量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完
成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的
最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负
债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损
益。
38、优先股、永续债等其他金融工具
归类为债务工具的优先股、永续债，按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际
利率法按摊余成本进行后续计量，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利
得或损失计入当期损益。
归类为权益工具的优先股、永续债，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益，其利息支
出或股利分配按照利润分配进行处理，回购或注销作为权益变动处理。
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：
（1）本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权
相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利
益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用
权收入的实现。
40、政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本集团能够满足其所附
的条件以及能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对期
末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金
额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)
计量。
本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是
指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资
产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述原则进行判断。
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成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。相关资产
在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期
的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成
本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与
日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差
异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得
税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润
也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时
性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得
税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，
确认递延所得税资产。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法
计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，在租
赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
43、其他重要的会计政策和会计估计
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直接计
入所有者权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入所有者权益，以及企业合并产生的递延所
得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应缴纳给税务部门的金
额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债
在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
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2019 年 1 月 1 日开始执行财政部 2017 年修订的《企
业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企 2019 年 4 月 24 日第四届董事会第 本公司按照规定，相应进行了
业会计准则第 23 号——金融资产转移》及《企业会 八次会议审议同意 修订（注）
计准则第 37 号——金融工具列报》
2019 年 1 月 1 日开始执行财政部 2019 年 5 月 10
2019 年 8 月 26 日第四届董事会第九 本公司按照规定，相应进行了
日颁布的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表
次会议审议同意 修订（注）
格式的通知》(财会[2019]6 号)。
财政部于 2019 年 5 月 9 日印发修订的《企业会计准则 2019 年 8 月 26 日第四届董事会第九 本公司按照规定，相应进行了
第 7 号—非货币性资产交换》（财会[2019]8 号） 次会议审议同意 修订（注）
2019 年 5 月 16 日印发修订的《企业会计准则第 12 号 2019 年 8 月 26 日第四届董事会第九 本公司按照规定，相应进行了
—债务重组》（财会[2019]9 号） 次会议审议同意 修订（注）
注：本集团执行上述修订后的企业会计准则，对会计政策相关内容进行了相应调整。采用追溯调整法
对财务报表期初数和上年同期发生额进行了调整，影响如下：
期初数/上年同期发生额
科目
调整前 调整数 调整后
交易性金融资产 603,125,150.68 603,125,150.68
其他流动资产 603,329,276.56 -603,125,150.68 204,125.88
应收票据及应收账款 274,961,036.20 -274,961,036.20
其中：应收票据 85,922,496.67 - 85,922,496.67
应收账款 189,038,539.53 - 189,038,539.53
应付票据及应付账款 134,043,725.74 -134,043,725.74 -
应付票据 - 5,000,000.00 5,000,000.00
应付账款 - 129,043,725.74 129,043,725.74
资产减值损失 676,507.85 -676,507.85 -
信用减值损失（损失以“-”号填列） - -676,507.85 -676,507.85
其他流动负债 848,000.00 -848,000.00 -
递延收益 3,325,333.33 848,000.00 4,173,333.33
管理费用 29,357,765.81 -6,029,990.12 23,327,775.69
研发费用 - 6,029,990.12 6,029,990.12
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 516,344,650.00 516,344,650.00 0.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 603,125,150.68 603,125,150.68
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
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应收票据 85,922,496.67 85,922,496.67 0.00
应收账款 189,038,539.53 189,038,539.53 0.00
应收款项融资
预付款项 23,264,558.15 23,264,558.15 0.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 8,582,085.32 8,582,085.32 0.00
其中：应收利息 2,761,254.96 2,761,254.96 0.00
应收股利
买入返售金融资产
存货 287,354,090.91 287,354,090.91 0.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 603,329,276.56 204,125.88 -603,125,150.68
流动资产合计 1,713,835,697.14 1,713,835,697.14 0.00
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 53,692,458.80 53,692,458.80 0.00
固定资产 170,262,211.29 170,262,211.29 0.00
在建工程 2,026,231.33 2,026,231.33 0.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 37,545,474.36 37,545,474.36 0.00
开发支出
商誉 339,060,755.88 339,060,755.88 0.00
长期待摊费用 126,572.39 126,572.39 0.00
递延所得税资产 14,170,352.53 14,170,352.53 0.00
其他非流动资产 180,000,000.00 180,000,000.00 0.00
非流动资产合计 796,884,056.58 796,884,056.58 0.00
资产总计 2,510,719,753.72 2,510,719,753.72 0.00
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00
应付账款 129,043,725.74 129,043,725.74 0.00
预收款项 177,730,612.48 177,730,612.48 0.00
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 30,165,245.92 30,165,245.92 0.00
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应交税费 19,087,617.64 19,087,617.64 0.00
其他应付款 96,072,239.63 96,072,239.63 0.00
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 848,000.00 0.00 -848,000.00
流动负债合计 457,947,441.41 457,099,441.41 -848,000.00
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 1,830,408.02 1,830,408.02 0.00
递延收益 3,325,333.33 4,173,333.33 848,000.00
递延所得税负债 1,103,529.04 1,103,529.04 0.00
其他非流动负债
非流动负债合计 6,259,270.39 7,107,270.39 848,000.00
负债合计 464,206,711.80 464,206,711.80 0.00
所有者权益：
股本 1,017,500,000.00 1,017,500,000.00 0.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 374,928,181.59 374,928,181.59 0.00
减：库存股 50,400,000.00 50,400,000.00 0.00
其他综合收益 7,346,154.68 7,346,154.68 0.00
专项储备 1,997,422.16 1,997,422.16 0.00
盈余公积 246,081,454.69 246,081,454.69 0.00
一般风险准备
未分配利润 449,059,828.80 449,059,828.80 0.00
归属于母公司所有者权益合计 2,046,513,041.92 2,046,513,041.92 0.00
少数股东权益
所有者权益合计 2,046,513,041.92 2,046,513,041.92
负债和所有者权益总计 2,510,719,753.72 2,510,719,753.72 0.00
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 294,617,071.14 294,617,071.14 0.00
交易性金融资产 306,338,027.39 306,338,027.39
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 62,740,496.67 62,740,496.67 0.00
应收账款 119,234,480.03 119,234,480.03 0.00
应收款项融资
67
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
预付款项 17,471,227.19 17,471,227.19 0.00
其他应收款 27,075,602.68 27,075,602.68 0.00
其中：应收利息 870,559.38 870,559.38 0.00
应收股利 21,000,000.00 21,000,000.00 0.00
存货 167,430,232.24 167,430,232.24 0.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 306,338,027.39 0.00 -306,338,027.39
流动资产合计 994,907,137.34 994,907,137.34 0.00
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,104,877,378.75 1,104,877,378.75 0.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 80,778,453.62 80,778,453.62 0.00
固定资产 22,560,139.21 22,560,139.21 0.00
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 606,045.39 606,045.39 0.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 126,572.39 126,572.39 0.00
递延所得税资产 9,500,905.06 9,500,905.06 0.00
其他非流动资产
非流动资产合计 1,218,449,494.42 1,218,449,494.42 0.00
资产总计 2,213,356,631.76 2,213,356,631.76 0.00
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00
应付账款 92,375,530.69 92,375,530.69 0.00
预收款项 144,124,665.44 144,124,665.44 0.00
合同负债
应付职工薪酬 17,502,138.96 17,502,138.96 0.00
应交税费 2,163,775.46 2,163,775.46 0.00
其他应付款 94,357,453.58 94,357,453.58 0.00
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 448,000.00 0.00 -448,000.00
流动负债合计 355,971,564.13 355,523,564.13 -448,000.00
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
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成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 1,288,426.75 1,288,426.75 0.00
递延收益 1,792,000.00 2,240,000.00 448,000.00
递延所得税负债 316,710.58 316,710.58 0.00
其他非流动负债
非流动负债合计 3,397,137.33 3,845,137.33 448,000.00
负债合计 359,368,701.46 359,368,701.46 0.00
所有者权益：
股本 1,017,500,000.00 1,017,500,000.00 0.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 374,928,181.59 374,928,181.59 0.00
减：库存股 50,400,000.00 50,400,000.00 0.00
其他综合收益
专项储备 1,255,759.10 1,255,759.10 0.00
盈余公积 244,538,844.59 244,538,844.59 0.00
未分配利润 266,165,145.02 266,165,145.02 0.00
所有者权益合计 1,853,987,930.30 1,853,987,930.30 0.00
负债和所有者权益总计 2,213,356,631.76 2,213,356,631.76 0.00
调整情况说明
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税增值额 17%、16%、13%、6%、5%
城市维护建设税 应交流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、17%、25%
教育费附加 应交流转税额 3%
地方教育费附加 应交流转税额 2%
注 1：2019 年 4 月 1 日起，根据财政部、税务总局、海关总署 2019 年第 39 号《关于深化增值税改革
有关政策的公告》，公司销售货物收入由原 16%的税率调整为按照 13%的税率计缴增值税。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
德坤航空 15%
利君科技 15%
四川利君 25%
利君控股 17%
2、税收优惠
根据财政部、海关总署、国家税务总局财税[2011]58 号文《关于深入实施西部大开发战略有关税收优
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成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
惠政策问题的通知》，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的以《西部地区鼓励类
产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额的 70%以上的企业减按 15%
的税率征收企业所得税。本公司、德坤航空、利君科技主营业务满足《西部地区鼓励类产业目录》中规定
的产业项目，本公司、德坤航空、利君科技 2019 年上半年企业所得税按 15%的税率计缴。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 100,482.24 108,792.55
银行存款 466,521,537.35 463,823,416.07
其他货币资金 9,305,917.30 52,412,441.38
合计 475,927,936.89 516,344,650.00
其中：存放在境外的款项总额 73,612,094.01 70,874,047.33
其他说明
（1）截至 2019 年 6 月 30 日，本集团银行存款余额中定期存款为 233,567,657.38 元，分别于 2019
年 7 月至 2020 年 5 月到期。
（2）其他货币资金余额包括本集团存放于银行的保函保证金、信用卡保证金、银行承兑汇票保证金、
存出投资款及德坤航空股权转让款监管账户资金利息。
（3）期末列示于现金流量表的现金和现金等价物不包含本集团存放于银行的保证金余额
8,985,713.55 元、存放于监管账户的股权转让价款孳生的利息 15,653.47 元、因诉讼事项被冻结的银行存
款 13,898,095.05 元。
（4）除上述保证金、因诉讼被冻结的资金和股权转让款的利息外，期末货币资金中无其他对使用有
限制的货币资金。
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 602,694,534.26 603,125,150.68
其中：
中国农业银行人民币结构性存款产品 193,350,835.62 301,661,657.53
中国民生银行与利率挂钩的结构性产品 243,318,246.58 201,378,767.12
中银保本理财-人民币按期开放理财产品 60,776,356.17 60,065,000.00
华泰证券收益凭证（浮动收益类） 75,189,178.08 40,019,726.03
招商银行结构性存款 30,059,917.81
其中：
合计 602,694,534.26 603,125,150.68
其他说明：
70
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、衍生金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 118,303,971.75 81,622,496.67
商业承兑票据 18,126,000.00 4,300,000.00
合计 136,429,971.75 85,922,496.67
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备
的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
71
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 1,000,000.00
合计 1,000,000.00
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 104,165,043.05 3,200,000.00
合计 104,165,043.05 3,200,000.00
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 1,000,000.00
合计 1,000,000.00
其他说明
①本集团应收票据期末余额较期初增加 50,507,475.08 元,增长 58.78%，主要系本报告期客户采用银
行承兑汇票方式结算货款增加所致。
②本公司期末用于质押的应收票据主要系为开立应付票据提供的质押。
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按单项计提坏账
5,733,000.00 2.50% 5,733,000.00 100.00% 8,666,350.00 3.41% 8,666,350.00 100.00%
准备的应收账款
其中：
单项金额不重大
但单项计提坏账 5,733,000.00 2.50% 5,733,000.00 100.00% 8,666,350.00 3.41% 8,666,350.00 100.00%
准备的应收账款
按组合计提坏账
223,317,345.73 97.50% 51,494,783.97 23.06% 171,822,561.76 245,406,225.30 96.59% 56,367,685.77 22.97% 189,038,539.53
准备的应收账款
其中：
按信用风险特征
组合计提坏账准 223,317,345.73 97.50% 51,494,783.97 23.06% 171,822,561.76 245,406,225.30 96.59% 56,367,685.77 22.97% 189,038,539.53
备的应收账款
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成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合计 229,050,345.73 100.00% 57,227,783.97 24.98% 171,822,561.76 254,072,575.30 100.00% 65,034,035.77 25.60% 189,038,539.53
按单项计提坏账准备：单项金额不重大但单项计提的应收账款
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
哈密市坤铭矿业有限责 3,406,000.00 3,406,000.00 100.00% 公司已停产，收回可能
任公司 性较小。
霍城县三山水泥有限责 公司已停产，收回可能
1,190,000.00 1,190,000.00 100.00%
任公司（新正泰） 性较小。
江西赣县南方水泥有限
1,137,000.00 1,137,000.00 100.00% 收回可能性较小
公司
合计 5,733,000.00 5,733,000.00 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 121,063,573.73 3,631,907.21 3.00%
1至2年 41,381,671.79 4,138,167.18 10.00%
2至3年 17,967,453.37 5,390,236.01 30.00%
3至4年 6,497,566.14 3,248,783.07 50.00%
4至5年 4,404,634.00 3,083,243.80 70.00%
5 年以上 32,002,446.70 32,002,446.70 100.00%
合计 223,317,345.73 51,494,783.97 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备
的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 121,063,573.73
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成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1 年以内 121,063,573.73
1至2年 41,381,671.79
2至3年 17,967,453.37
3 年以上 42,904,646.84
3至4年 6,497,566.14
4至5年 4,404,634.00
5 年以上 32,002,446.70
合计 223,317,345.73
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
应收账款 65,034,035.77 5,057,901.80 2,748,350.00 57,227,783.97
合计 65,034,035.77 5,057,901.80 2,748,350.00 57,227,783.97
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销应收账款 2,748,350.00
合计 2,748,350.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
广西柳州鹿寨金利水泥有限公司 质保金 477,350.00 法院裁决 临时董事会决议 否
广西柳州鹿寨金利水泥有限公司 配件款 2,271,000.00 法院裁决 临时董事会决议 否
合计 -- 2,748,350.00 -- -- --
应收账款核销说明：
经公司 2019 年度第一次临时董事会决议，本公司实际核销长期挂账、追收无果的应收账款
2,748,350.00 元。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 68,451,640.95 元，占应收账款期末余额合计
数的比例 29.88%，相应计提的坏账准备期末汇总金额 17,401,017.93 元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
74
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6、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值
准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 26,383,684.20 89.73% 21,619,447.32 92.93%
1至2年 1,615,783.83 5.50% 316,235.27 1.36%
2至3年 121,958.95 0.41% 551,745.18 2.37%
3 年以上 1,282,846.90 4.36% 777,130.38 3.34%
合计 29,404,273.88 -- 23,264,558.15 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 15,418,202.47 元，占预付款项期末余额合
计数的比例 52.44%。
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 6,767,649.78 2,761,254.96
其他应收款 9,660,679.74 5,820,830.36
合计 16,428,329.52 8,582,085.32
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 6,767,649.78 2,761,254.96
合计 6,767,649.78 2,761,254.96
2）重要逾期利息
单位： 元
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成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
本集团应收利息期末余额较期初余额增加 4,006,394.82 元，增长 145.09%，主要系本报告期未到期
的定期存款持有时间增加，致使应收利息增加。
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 3,437,157.97 3,168,899.97
其他暂付款 2,779,656.71 1,929,243.15
应收房租及水电费 2,590,171.19 990,667.20
备用金 2,253,363.81 876,411.15
代垫款 270,329.81 288,332.17
押金 118,730.51 107,284.57
合计 11,449,410.00 7,360,838.21
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 1,540,007.85 1,540,007.85
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 248,722.41 248,722.41
2019 年 6 月 30 日余额 1,788,730.26 1,788,730.26
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
76
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□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 8,235,953.89
1 年以内 8,235,953.89
1至2年 1,390,925.17
2至3年 333,000.00
3 年以上 1,489,530.94
3至4年 6,000.00
4至5年 612,906.04
5 年以上 870,624.90
合计 11,449,410.00
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
其他应收款 1,540,007.85 248,722.41 1,788,730.26
合计 1,540,007.85 248,722.41 1,788,730.26
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末 坏账准备期
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 末余额
应收房租及水电
四川腾盾科技有限公司 1,867,492.50 1 年以内 16.31% 56,024.78
费
江西省机电设备招标有限公司 投标保证金 750,000.00 1 年以内 6.55% 22,500.00
成都市武侯区华清艺术培训学校 应收房租 722,678.69 1 年以内 6.31% 21,680.36
贵阳铝镁设计研究院有限公司 投标保证金 500,000.00 1-2 年 4.37% 50,000.00
国家税务总局成都市青羊区税务局 个税返还 399,600.00 1 年以内 3.49% 11,988.00
77
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合计 -- 4,239,771.19 -- 37.03% 162,193.14
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据
预计 2019 年 12 月 31 日之前收回
国家税 务总局 成都市
个税返还 321.95 1 年以内 321.95 元，中华人民共和国所得
龙泉驿区税务局
法》第十七条
预计 2019 年 12 月 31 日之前收回
国家税 务总局 成都市
个税返还 13,410.37 1 年以内 13,410.37 元，《中华人民共和国
武侯区税务局
所得法》第十七条
预计 2019 年 12 月 31 日之前收回
国家税 务总局 成都市
个税返还 401,321.33 1 年以内 401,321.33 元，中华人民共和国
青羊区税务局
所得法》第十七条
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
本集团其他应收款期末余额较期初余额增加 4,088,571.79 元，增长 55.54%，主要系本报告期应收房
租及水电费、备用金较期初增加所致。
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 127,626,952.79 1,912,795.84 125,714,156.95 113,647,084.10 2,071,554.23 111,575,529.87
在产品 55,821,426.75 55,821,426.75 62,756,652.12 62,756,652.12
已交付受托加工产品 113,151,617.28 113,151,617.28 93,272,219.92 93,272,219.92
发出商品 34,153,535.19 34,153,535.19 12,527,430.89 12,527,430.89
委托加工物资 5,003,939.07 5,003,939.07 4,482,455.54 4,482,455.54
低值易耗品 1,373,292.11 1,373,292.11 326,013.21 326,013.21
在途物资 2,413,789.36 2,413,789.36
合计 337,130,763.19 1,912,795.84 335,217,967.35 289,425,645.14 2,071,554.23 287,354,090.91
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露
要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,071,554.23 158,758.39 1,912,795.84
78
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合计 2,071,554.23 158,758.39 1,912,795.84
存货跌价准备计提
项目 确定可变现净值的具体依据 本期转回或转销原因
原材料 账面价值﹥可变现净值
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
截至 2019 年 6 月 30 日，本集团不存在将存货用于抵押担保的情形。
10、合同资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备
的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
79
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
利君股份待抵扣增值税进项税 1,716,189.50
德坤航空待抵扣增值税进项税 802,588.53
利君科技待抵扣增值税进项税 1,342,174.08 199,818.65
四川利君预缴企业所得税 4,307.23 4,307.23
合计 3,865,259.34 204,125.88
其他说明：
本集团其他流动资产期末余额较期初余额增加 3,661,133.46 元，增长 1,793.57%，主要系本报告期末
待抵扣增值税进项税增加所致。
14、债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
80
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 其他综合 其他权益 现金股利 计提减值 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允价 其他综合收益转
其他综合收益转入
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 值计量且其变动 入留存收益的原
留存收益的金额
计入其他综合收 因
81
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益的原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 45,784,939.34 21,869,714.99 67,654,654.33
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 3,655,000.00 3,531,761.24 7,186,761.24
（1）处置
（2）其他转出
（3）转固定资产 3,655,000.00 3,531,761.24 7,186,761.24
4.期末余额 42,129,939.34 18,337,953.75 60,467,893.09
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 9,806,950.11 4,155,245.42 13,962,195.53
2.本期增加金额 1,054,342.71 201,038.31 1,255,381.02
（1）计提或摊销 1,054,342.71 201,038.31 1,255,381.02
3.本期减少金额 824,659.47 688,693.39 1,513,352.86
（1）处置
（2）其他转出
（3）转固定资产 824,659.47 688,693.39 1,513,352.86
4.期末余额 10,036,633.35 3,667,590.34 13,704,223.69
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 32,093,305.99 14,670,363.41 46,763,669.40
82
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2.期初账面价值 35,977,989.23 17,714,469.57 53,692,458.80
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 168,758,621.76 170,262,211.29
合计 168,758,621.76 170,262,211.29
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 116,123,669.96 164,347,314.59 24,664,311.78 13,189,907.91 318,325,204.24
2.本期增加金额 3,738,416.60 7,019,001.76 625,244.99 103,656.71 11,486,320.06
（1）购置 83,416.60 2,905,502.10 625,244.99 103,656.71 3,717,820.40
（2）在建工程转入 4,113,499.66 4,113,499.66
（3）企业合并增加
（4）投资性房地产转入 3,655,000.00 3,655,000.00
3.本期减少金额 864,799.51 6,070,338.00 6,935,137.51
（1）处置或报废 864,799.51 6,070,338.00 6,935,137.51
4.期末余额 119,862,086.56 170,501,516.84 19,219,218.77 13,293,564.62 322,876,386.79
二、累计折旧
1.期初余额 37,568,472.54 76,965,307.57 22,436,996.71 10,687,909.01 147,658,685.83
2.本期增加金额 3,607,712.00 7,752,402.08 279,768.32 344,976.44 11,984,858.84
（1）计提 2,783,052.53 7,752,402.08 279,768.32 344,976.44 11,160,199.37
（2）投资性房地产转入 824,659.47 824,659.47
3.本期减少金额 606,311.11 5,323,775.65 5,930,086.76
（1）处置或报废 606,311.11 5,323,775.65 5,930,086.76
4.期末余额 41,176,184.54 84,111,398.54 17,392,989.38 11,032,885.45 153,713,457.91
三、减值准备
1.期初余额 404,307.12 404,307.12
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 404,307.12 404,307.12
四、账面价值
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1.期末账面价值 78,281,594.90 86,390,118.30 1,826,229.39 2,260,679.17 168,758,621.76
2.期初账面价值 78,150,890.30 87,382,007.02 2,227,315.07 2,501,998.90 170,262,211.29
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
抵应收款项的房屋建筑物 1,554,937.50 抵应收款项的房产尚未办妥过户手续
合计 1,554,937.50
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 2,026,231.33
合计 2,026,231.33
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
利君科技生产扩
2,026,231.33 2,026,231.33
能基建项目
合计 2,026,231.33 2,026,231.33
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期
本期其 工程累计 利息资本 其中：本
本期转入固定 期末余 工程 利息 资金
项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 他减少 投入占预 化累计金 期利息资
资产金额 额 进度 资本 来源
金额 算比例 额 本化金额
化率
利君科技
生产扩能 4,837,500.00 2,026,231.33 2,087,268.33 4,113,499.66 85.03% 100.00% 其他
基建项目
合计 4,837,500.00 2,026,231.33 2,087,268.33 4,113,499.66 -- -- --
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（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
本集团在建工程期末账面价值较期初账面价值减少 2,026,231.33 元，主要系下属子公司利君科技本
报告期生产扩能基建项目达到预定使用状态转入固定资产所致。
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
项目 合计
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 45,223,986.05 754,679.49 45,978,665.54
2.本期增加金额 3,531,761.24 3,531,761.24
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
（4）投资性房地产转入 3,531,761.24 3,531,761.24
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 48,755,747.29 754,679.49 49,510,426.78
二、累计摊销
1.期初余额 8,284,557.08 148,634.10 8,433,191.18
85
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2.本期增加金额 1,137,278.86 37,733.94 1,175,012.80
（1）计提 448,585.47 37,733.94 486,319.41
（2）投资性房地产转入 688,693.39 688,693.39
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 9,421,835.94 186,368.04 9,608,203.98
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 39,333,911.35 568,311.45 39,902,222.80
2.期初账面价值 36,939,428.97 606,045.39 37,545,474.36
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
截至 2019 年 6 月 30 日，本集团无用于抵押、担保的无形资产。
27、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
形成商誉的事项
德坤航空 339,060,755.88 339,060,755.88
合计 339,060,755.88 339,060,755.88
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称或
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
形成商誉的事项
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利
润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
86
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商誉减值测试的影响
其他说明
本公司在每年年度终了进行商誉减值测试。
29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
信息服务费 126,572.39 33,018.84 93,553.55
合计 126,572.39 33,018.84 93,553.55
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 61,330,943.30 9,204,680.36 69,049,082.53 10,362,397.81
内部交易未实现利润 2,636,268.47 395,440.27 1,384,845.58 207,726.84
可抵扣亏损 1,704,919.42 426,229.85 1,197,482.21 299,370.55
应付职工薪酬 12,961,573.88 1,972,749.37 11,402,993.73 1,735,379.46
股票激励费用 12,332,777.78 1,849,916.67 4,432,777.78 664,916.67
递延收益 3,749,333.33 562,400.00 4,173,333.33 626,000.00
预计负债 1,769,466.27 265,419.94 1,830,408.02 274,561.20
合计 96,485,282.45 14,676,836.46 93,470,923.18 14,170,352.53
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值 1,579,493.27 236,923.99 1,600,469.92 240,070.49
以后期间可获得的应收利息 6,645,260.46 998,726.57 2,387,358.37 358,103.76
以后期间可获得的投资收益 7,694,534.26 1,297,059.59 3,125,150.68 505,354.79
合计 15,919,287.99 2,532,710.15 7,112,978.97 1,103,529.04
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
资产减值准备 2,673.89 822.44
可弥补亏损 746,894.16 2,902,342.09
合计 749,568.05 2,903,164.53
87
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（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
①本集团递延所得税负债期末余额较期初余额增加 1,429,181.11 元，上升 129.51%，主要系报告期持
有的理财产品计提的投资收益及定期存单计提的利息增加，应纳税暂时性差异增加，相应计提递延所得税
负债增加所致。
②未确认递延所得税资产为本公司全资子公司利君控股应收款项减值准备和本期可弥补亏损。
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 182,700,000.00 180,000,000.00
合计 182,700,000.00 180,000,000.00
其他说明：
本集团期末其他非流动资产主要系子公司利君科技在中国民生银行股份有限公司成都永丰支行购买
的大额定期存单，资金来源为结存的大型辊压机系统产业化基地建设项目募集资金 180,000,000.00 元，
定期存单到期日为 2020 年 10 月 22 日，年利率为 3.19%；
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 3,200,000.00
合计 3,200,000.00
短期借款分类的说明：
本集团短期借款期末余额较期初余额增加 3,200,000.00 元，主要系本期发生应收票据附有追索权贴
现，上期无此事项所致。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
88
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 1,000,000.00 5,000,000.00
合计 1,000,000.00 5,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付账款 128,062,245.06 129,043,725.74
其中：1 年以上 12,903,829.12 12,725,965.13
合计 128,062,245.06 129,043,725.74
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 1,944,700.74 质保金，尚未达到付款条件
第二名 1,682,380.00 质保金，尚未达到付款条件
第三名 1,654,236.70 质保金，尚未达到付款条件
第四名 967,662.56 未结算
第五名 806,892.79 质保金，尚未达到付款条件
合计 7,055,872.79 --
其他说明：
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收款项 198,062,600.75 177,730,612.48
其中：1 年以上 66,689,495.76 62,434,028.93
合计 198,062,600.75 177,730,612.48
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（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 7,935,000.00 尚未发货
第二名 6,220,965.52 尚未发货
第三名 5,544,444.44 尚未发货
第四名 5,002,600.00 尚未发货
第五名 4,803,000.00 尚未发货
合计 29,506,009.96 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
38、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 30,126,516.92 46,740,674.89 55,095,476.61 21,771,715.20
二、离职后福利-设定提存计划 2,774,509.41 2,774,509.41
三、辞退福利 38,729.00 79,379.00 113,771.00 4,337.00
合计 30,165,245.92 49,594,563.30 57,983,757.02 21,776,052.20
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 12,874,735.66 20,207,242.89 28,932,939.86 4,149,038.69
2、职工福利费 877,367.91 877,367.91
3、社会保险费 1,173,111.32 1,173,111.32
其中：医疗保险费 833,383.82 833,383.82
工伤保险费 75,358.68 75,358.68
生育保险费 117,497.07 117,497.07
补充医疗保险 146,871.75 146,871.75
4、住房公积金 66,005.66 1,103,000.17 1,095,370.79 73,635.04
5、工会经费和职工教育经费 11,748,490.23 1,959,281.07 546,040.09 13,161,731.21
8、劳务费 5,437,285.37 21,420,671.53 22,470,646.64 4,387,310.26
合计 30,126,516.92 46,740,674.89 55,095,476.61 21,771,715.20
90
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,686,386.35 2,686,386.35
2、失业保险费 88,123.06 88,123.06
合计 2,774,509.41 2,774,509.41
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 24,957.38 5,748,847.27
企业所得税 11,241,376.57 12,569,135.30
个人所得税 50,413.51 118,600.72
城市维护建设税 11,370.54 347,768.31
教育费附加 4,873.08 149,043.57
地方教育费附加 3,248.72 99,362.38
印花税 24,520.11 54,860.09
合计 11,360,759.91 19,087,617.64
其他说明：
本集团应交税费期末余额较期初余额减少 7,726,857.73 元，下降 40.48%，主要系报告期末应交增值
税较期初减少所致。
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 61,050,000.00
其他应付款 54,658,730.60 96,072,239.63
合计 115,708,730.60 96,072,239.63
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 61,050,000.00
合计 61,050,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
91
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根据 2019 年 5 月 24 日召开的 2018 年年度股东大会审议，同意以 2018 年 12 月 31 日总股本
1,017,500,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.60 元（含税），共计分配现金股利
61,050,000.00 元（含税），2018 年度现金分红派发事宜已于 2019 年 7 月实施完毕。
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购义务 50,400,000.00 50,400,000.00
应付股权转让款及孳生的利息 15,653.47 41,134,893.24
应付费用款 2,163,202.24 2,611,145.34
应付代垫款 286,240.90 266,653.58
其他 1,793,633.99 1,659,547.47
合计 54,658,730.60 96,072,239.63
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 溢折价摊销 本期偿还 期末余额
提利息
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
92
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项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
溢折价
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 本期偿还 期末余额
提利息 摊销
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
93
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49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
产品质量保证 1,769,466.27 1,830,408.02 注
合计 1,769,466.27 1,830,408.02 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注：根据本集团与客户签订的销售合同规定，在合同约定的质量保证期内，本集团对售出的产品负有
质量保证的义务，因产品质量缺陷而产生的修理、更换等质量赔偿费用将由本集团承担。本集团根据产品
具体情况进行测算及合理估计，按已实现销售的高压辊磨机及磁选机含税收入的 2%比例计提产品质量保证
费用。质保期内发生售后服务费用时先冲减预计负债，超出预计负债部分计入当期销售费用，合同约定质
保期满后冲回未使用的预计负债。
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 4,173,333.33 424,000.00 3,749,333.33
合计 4,173,333.33 424,000.00 3,749,333.33 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
负债项目 期初余额 本期新 本期计入 本期计入 本期冲减 其他变动 期末余额 与资产相关/
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增补助 营业外收 其他收益 成本费用 与收益相关
金额 入金额 金额 金额
小型辊压机（高压
辊磨）系统产业化 2,240,000.00 -224,000.00 2,016,000.00 与资产相关
基地建设项目资金
大型辊压机（高压
辊磨）系统产业化
1,933,333.33 -200,000.00 1,733,333.33 与资产相关
基地建设项目技术
改造项目资金
合计 4,173,333.33 -424,000.00 3,749,333.33
其他说明：
本公司于 2012 年收到成都市财政局、成都市经济和信息化委员会战略性新兴产业发展促进资金 448.00
万元，系与小型辊压机（高压辊磨）系统产业化基地建设项目相关的政府补助，该产业化基地建设项目已
基本完成基建及厂房的建设，公司将按相关资产使用寿命自 2014 年 1 月开始平均摊销计入当期损益。
本公司全资子公司利君科技 2013 年收到成都市经济和信息化委员会技术改造项目资金 400.00 万元，
系与公司大型辊压机（高压辊磨）系统产业化基地建设项目相关的政府补助，该项目已部分投产，公司按
相关资产使用寿命自 2013 年 11 月开始平均摊销计入当期损益。
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 1,017,500,000.00 1,017,500,000.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
95
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资本溢价（股本溢价） 335,095,403.81 335,095,403.81
其他资本公积 35,400,000.00 35,400,000.00
股份支付 4,432,777.78 7,900,000.00 12,332,777.78
合计 374,928,181.59 7,900,000.00 382,828,181.59
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司本期增加的资本公积系根据限制性股票激励计划在等待期内计提的费用摊销 790 万元。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票回购义务 50,400,000.00 50,400,000.00
合计 50,400,000.00 50,400,000.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 计入其他 计入其他 减：所 税后归 期末余额
本期所得税 税后归属于
综合收益 综合收益 得税 属于少
前发生额 母公司
当期转入 当期转入 费用 数股东
损益 留存收益
二、将重分类进损益的其他
7,346,154.68 90,757.04 90,757.04 7,436,911.72
综合收益
外币财务报表折算
7,346,154.68 90,757.04 90,757.04 7,436,911.72
差额
其他综合收益合计 7,346,154.68 90,757.04 90,757.04 7,436,911.72
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 1,997,422.16 1,930,915.44 578,859.85 3,349,477.75
合计 1,997,422.16 1,930,915.44 578,859.85 3,349,477.75
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本集团专项储备期末余额较期初余额增加 1,352,055.59 元，上升 67.69%，主要系报告期计提的安全
生产费用所致。
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 246,081,454.69 246,081,454.69
合计 246,081,454.69 246,081,454.69
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 449,059,828.80 396,999,829.65
调整后期初未分配利润 449,059,828.80 396,999,829.65
加：本期归属于母公司所有者的净利润 81,718,741.78 119,061,987.56
减：提取法定盈余公积 6,851,988.41
应付普通股股利 61,050,000.00 60,150,000.00
期末未分配利润 469,728,570.58 449,059,828.80
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 237,054,852.16 129,351,842.82 241,689,310.87 130,281,638.61
其他业务 39,202,624.84 21,560,154.55 34,503,260.33 18,181,328.74
合计 276,257,477.00 150,911,997.37 276,192,571.20 148,462,967.35
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
本集团本期前五名客户的主营业务收入总额为 77,052,715.88 元，占本期营业收入总额的 27.89%。
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,410,512.22 1,575,013.12
教育费附加 604,505.24 675,005.62
房产税 1,015,061.87 1,013,895.93
土地使用税 371,156.23 413,457.43
地方教育经费 403,003.50 450,003.77
其他税费 161,267.91 172,342.79
合计 3,965,506.97 4,299,718.66
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
97
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 7,183,430.75 6,315,391.38
运杂费 5,517,558.72 4,923,816.33
差旅费 1,800,688.51 1,474,122.82
业务拓展费及宣传费 105,326.98 1,235,147.45
业务招待费 1,413,591.41 1,209,798.59
其他 242,970.61 219,092.70
售后服务费 1,225,209.34 105,825.05
技术咨询及服务费 113,757.10
合计 17,602,533.42 15,483,194.32
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 15,228,079.69 12,776,172.58
折旧及摊销 2,924,816.60 3,803,293.27
咨询费及聘请中介机构费用 843,147.25 1,898,013.74
其他 1,353,204.36 1,321,168.88
业务招待费 1,210,877.20 1,250,849.73
汽车费 719,531.64 767,024.31
办公费 962,994.91 608,209.33
差旅费 398,715.21 487,208.72
维修费 616,693.39 415,835.13
股票激励费用 7,900,000.00
合计 32,158,060.25 23,327,775.69
其他说明：
本集团管理费用本期较上期增加 8,830,284.56 元，上升 37.85%，主要系报告期内全资子公司德坤航
空计提的限制性股票激励费用摊销 790 万元所致。
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,239,880.09 3,641,692.33
材料费 296,345.57 192,757.14
折旧及摊销 267,497.88 573,921.19
咨询费 19,417.47
检验费 2,377.37 4,446.23
差旅费 230,408.90 254,529.08
其他 220,853.13 1,343,226.68
合计 5,257,362.94 6,029,990.12
其他说明：
98
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出
减：利息收入 6,584,332.80 7,633,311.72
加：汇兑损失 -82,041.63 -156,873.77
加：其他支出 94,107.43 83,735.86
合计 -6,572,267.00 -7,706,449.63
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
精英人才引领资助金 100,000.00
首台套保险补助 880,000.00
国军标专项资金 24,500.00
航空航天专项资金 28,700.00
专利资助 24,000.00
军民融合产业政策资金 719,800.00
嵌入式软件增值税即征即退 2,113,444.91
个税返还 394,099.11
其他 1,717.57
递延收益转入 424,000.00 424,000.00
其中：小型辊压机（高压辊磨）系统产
224,000.00 224,000.00
业化基地建设
大型辊压机（高压辊磨）系统产业化基 200,000.00 200,000.00
地建设项目技术改造项目资金资金
合计 3,651,344.02 1,482,917.57
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品在持有期间的投资收益 11,307,515.80 5,999,845.86
合计 11,307,515.80 5,999,845.86
其他说明：
本集团投资收益本期较上期增加 5,307,669.94 元，上升 88.46%，主要系本期持有的理财产品额度增
加，致使计提的投资收益较上期增加。
69、净敞口套期收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
99
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -248,722.41 175,426.04
应收账款坏账损失 5,057,901.80 -851,933.89
合计 4,809,179.39 -676,507.85
其他说明：
本集团信用减值损失本期较上期减少 5,485,687.24 元，下降 810.88%，主要的原因有以下两个方面：
a 本期核销应收账款坏账准备 274.84 万元；b 本报告期末应收账款余额较上年同期末减少 3,379.31 万元，
根据公司会计政策计提的坏账准备相应减少。
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失 -591,068.29
合计 -591,068.29
其他说明：
本集团资产减值损失本期较上期增加 591,068.29 元，主要系报告期计提的存货跌价准备所致。
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
资产处置收益 374,307.94 1,109,600.30
合计 374,307.94 1,109,600.30
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
罚款和赔款净利得 4,100,000.00 168,253.00 4,100,000.00
其他 14,554.99 0.21 14,554.99
合计 4,114,554.99 168,253.21 4,114,554.99
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
本集团营业外收入本期较上期增加 3,946,301.78 元，上升 2,345.45%，主要系本期公司收到客户违约
100
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
金，上期无上述事项所致。
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 33,020.00 39,153.00 33,020.00
非流动资产处置损失 246,039.52 210,960.48 246,039.52
其中：固定资产报废损失 246,039.52 210,960.48 246,039.52
盘亏损失 15,098.19
其他 146,801.60
合计 279,059.52 412,013.27 279,059.52
其他说明：
本集团营业外支出本期较上期减少 132,953.75 元，下降 32.27%，主要系上期有协议扣款，本期无上
述事项所致。
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 13,679,618.42 14,108,764.48
递延所得税费用 922,697.18 533,039.14
合计 14,602,315.60 14,641,803.62
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 96,321,057.38
按法定/适用税率计算的所得税费用 14,448,158.60
子公司适用不同税率的影响 30,011.91
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 511,184.24
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
126,972.01
损的影响
税收优惠 -514,011.16
其中：研发费用加计扣除 -514,011.16
所得税费用 14,602,315.60
其他说明
77、其他综合收益
详见附注“七、57 其他综合收益”。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
101
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
收回履约保证金、投标保证金、履约保 5,677,758.00 3,220,380.81
函保证金
职工借支及往来款 3,065,988.74 3,195,856.06
活期存款利息收入 726,409.61 2,158,503.88
租金收入 247,666.80 1,809,383.40
政府补助 727,515.00 1,058,917.57
合计 10,445,338.15 11,443,041.72
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
票据保证金、信用证保证金、投标保证
3,751,660.60 7,181,549.00
金、履约保证金等
职工借支及往来款 5,556,180.46 4,218,605.82
差旅费 3,204,268.41 2,788,540.97
业务招待费 2,696,188.59 2,756,095.79
咨询费及聘请中介机构费用 1,260,037.37 2,658,537.29
运杂费 3,251,909.81 2,116,393.63
房租及物管费 565,731.85 1,999,160.00
办公费、汽车费 2,128,138.48 1,947,710.27
业务拓展费、标书及技术服务费 549,825.00 1,287,262.54
手续费及其他 731,757.44 851,907.38
修理费 626,108.99 775,585.46
法院冻结资金 97,300.66 91,163.57
捐赠 33,020.00 39,153.00
合计 24,452,127.66 28,711,664.72
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
受三方监管的股权转让款解除受限 37,000,000.00 79,920,000.00
定期存款利息收入 1,983,313.38 2,876,359.43
合计 38,983,313.38 82,796,359.43
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
102
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 81,718,741.78 79,325,666.89
加：资产减值准备 -4,218,111.10 676,507.85
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
12,214,542.08 12,523,223.96
物资产折旧
无形资产摊销 687,357.72 680,708.92
长期待摊费用摊销 33,018.84 33,018.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-374,307.94 -1,109,600.30
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 246,039.52 210,960.48
财务费用（收益以“－”号填列） -5,735,598.85 -5,433,774.92
投资损失（收益以“－”号填列） -11,307,515.80 -5,999,845.86
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
-506,483.93 82,042.52
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
1,429,181.11 450,996.62
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -47,705,118.05 -932,992.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号
-22,697,906.92 -6,821,465.28
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号
-13,338,786.63 -66,556,255.45
填列）
其他 7,900,561.38
经营活动产生的现金流量净额 -1,654,386.79 7,129,191.29
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 453,028,474.82 595,709,411.12
减：现金的期初余额 450,157,937.11 709,117,277.08
现金及现金等价物净增加额 2,870,537.71 -113,407,865.96
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
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成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 37,000,000.00
其中： --
取得子公司支付的现金净额 37,000,000.00
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 453,028,474.82 450,157,937.11
其中：库存现金 100,482.24 108,792.55
可随时用于支付的银行存款 452,623,442.30 450,022,621.68
可随时用于支付的其他货币资金 304,550.28 26,522.88
三、期末现金及现金等价物余额 453,028,474.82 450,157,937.11
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 22,899,462.07 保证金、因诉讼被冻结的资金和受监管
的股权转让款的利息
合计 22,899,462.07 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 91,799,246.21
其中：美元 13,046,415.77 6.8747 89,690,194.47
欧元 618.89 7.817 4,837.86
港币
新加坡元 414,174.57 5.0805 2,104,213.88
应付账款 222,256.92
其中：美元 32,329.69 6.8747 222,256.92
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应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他应付款 30,583.75
其中：美元 4,448.74 6.8747 30,583.75
其他应收款 27,460.51
其中：美元 3,994.43 6.8747 27,460.51
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
本公司全资子公司利君控股，注册地为新加坡共和国，记账本位币为美元。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
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合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并
成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
106
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4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
四川利君 成都市 成都市 其他 100.00% 同一控制下企业合并
利君科技 成都市 成都市 制造业 100.00% 同一控制下企业合并
德坤航空 成都市 成都市 制造业 100.00% 非同一控制下企业合并
利君控股 新加坡 新加坡 贸易、投资 100.00% 新设
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
107
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（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接 计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
108
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其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括应收款项、应付款项、交易性金融资产等，各项金融工具的详细情况说明
见本附注七。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影
响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基
本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地
对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1) 市场风险
1）汇率风险
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，本集团少有外币销售的情况，汇率风险较
小。
2) 利率风险
本集团无银行借款等带息债务，因此不存在利率风险。
(2) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临产品销
售导致的客户信用风险。
为降低信用风险，本集团在销售合同中均约定发货前收取较高比例合同预收款、销售提货款。此外，
本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准
备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
(3) 流动风险
本公司资产负债率极低，现金及现金等价物充裕，因此不存在流动风险。
109
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是何亚民。
其他说明：
本公司控股股东及最终控制方为何亚民，股东何亚民与何佳系一致行动人，截止 2019 年 6 月 30 日，
何亚民持有本公司 34.60%的股份，何佳持有本公司 28.48%的股份。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、1.在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况
如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
110
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 本期确认的托管
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
111
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬合计 2,314,420.78 2,368,751.93
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 行权价格:3.36 元/股，剩余期限：3-27 个月
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日收盘价减权价格
可行权权益工具数量的确定依据 限制性股票激励计划及当期离职员工情况
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 12,332,777.78
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 7,900,000.00
其他说明
112
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
根据本公司 2018 年第二次临时股东大会决议、第四届董事会第四次会议审议通过的《关于向公司第
一期限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，本公司向 11 名激励对象（德坤航空高管及其
关键员工）定向增发限制性股票 1,500 万股，授予日为 2018 年 8 月 23 日，授予价格为 3.36 元/股。根据
《第一期限制性股票激励计划》的相关规定，限制性股票授予后即行锁定。激励对象获授的限制性股票适
用不同的限售期，分别为 12 个月、24 个月和 36 个月，限售期均自激励对象获授限制性股票上市之日起计
算。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至 2019 年 6 月 30 日，本集团无需要说明的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
2014 年 7 月 28 日，中国电建集团租赁有限公司（以下简称“电建租赁”）与利君科技、民勤县明大
矿业选炼厂（以下简称“明大矿业”）签订《买卖合同》，购买利君科技高压辊磨机 1 台，合同金额 2,068
万元；同时，电建租赁与明大矿业、上海夏洲重工机械有限公司（以下简称“上海夏洲”）、利君科技签
订《融资租赁合同》, 约定电建租赁从上海夏洲、利君科技处购买新破碎生产线等设备出租给明大矿业使
用，租赁期为 36 个月，标的租赁费合计人民币 53,416,065.00 元。2016 年 8 月电建租赁以明大矿业违反
《融资租赁合同》约定为由提起诉讼，请求法院判决解除上述《融资租赁合同》，并请求法院依法判决利
君科技履行回购义务，回购价格为 22,781,929.00 元（2018 年 9 月，电建租赁向法院提交了变更诉讼请求
申请书，将回购价格变更为 32,013,212.77 元及延迟支付的利息）。北京市丰台区人民法院受理本案后，
电建租赁即向该院提出了财产保全申请，北京市丰台区人民法院以[(2016)京 0106 民初字 11459 号]《民
事裁定书》作出如下裁定：冻结明大矿业、上海夏洲、利君科技等公司的银行账户存款。截至 2019 年 6
月 30 日利君科技被冻结资金 13,898,095.05 元。
2019 年 3 月，利君科技收到北京市丰台区人民法院〔2018〕京 0106 民初 28879 号《民事判决书》，法
院认为，利君科技与电建租赁签订的《回购合同》非当事人真实意思表示，法院对于其真实性不予认可。
上述判决结果对公司本期利润或期后利润无影响。
2019 年 7 月 17 日，经公司财务部查询，利君科技招商银行股份有限公司成都小天支行、中国工商银
行股份有限公司成都簇桥支行因上述案件被冻结资金账户已处于解除冻结状态。
除存在上述或有事项外，截至 2019 年 6 月 30 日，本集团无需要披露的其他重大或有事项。
113
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的原因
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表项目名称 累积影响数
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所有者的
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润
终止经营利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本集团分子公司较少，组织结构相对简单，无需编制分部报告信息。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
114
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按单项计提坏账
8,891,736.18 4.92% 5,733,000.00 64.48% 3,158,736.18 13,272,714.82 7.89% 8,666,350.00 65.29% 4,606,364.82
准备的应收账款
其中：
单项金额不重大
但单项计提坏账 8,891,736.18 4.92% 5,733,000.00 64.48% 3,158,736.18 13,272,714.82 7.89% 8,666,350.00 65.29% 4,606,364.82
准备的应收账款
按组合计提坏账
171,965,879.43 95.08% 41,386,283.12 24.07% 130,579,596.31 154,868,449.96 92.11% 40,240,334.75 25.98% 114,628,115.21
准备的应收账款
其中：
按信用风险特征
组合计提坏账准 171,965,879.43 95.08% 41,386,283.12 24.07% 130,579,596.31 154,868,449.96 92.11% 40,240,334.75 25.98% 114,628,115.21
备的应收账款
合计 180,857,615.61 100.00% 47,119,283.12 26.05% 133,738,332.49 168,141,164.78 100.00% 48,906,684.75 29.09% 119,234,480.03
按单项计提坏账准备：单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
哈密市坤铭矿业有限责任公司 3,406,000.00 3,406,000.00 100.00% 公司已停产，收回可能性较小。
霍城县三山水泥有限责任公司（新正泰） 1,190,000.00 1,190,000.00 100.00% 公司已停产，收回可能性较小。
江西赣县南方水泥有限公司 1,137,000.00 1,137,000.00 100.00% 收回可能性较小
利君科技 2,954,805.08 全资子公司，无回收风险
利君控股 203,931.10 全资子公司，无回收风险
合计 8,891,736.18 5,733,000.00 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：按账龄计提坏账准备的应收账款
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
115
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1 年以内 85,249,315.43 2,557,479.46 3.00%
1至2年 36,461,271.79 3,646,127.18 10.00%
2至3年 16,846,553.37 5,053,966.01 30.00%
3至4年 6,024,601.14 3,012,300.57 50.00%
4至5年 892,426.00 624,698.20 70.00%
5 年以上 26,491,711.70 26,491,711.70 100.00%
合计 171,965,879.43 41,386,283.12 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备
的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 85,249,315.43
1 年以内 85,249,315.43
1至2年 36,461,271.79
2至3年 16,846,553.37
3 年以上 33,408,738.84
3至4年 6,024,601.14
4至5年 892,426.00
5 年以上 26,491,711.70
合计 171,965,879.43
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
应收账款 48,906,684.75 960,948.37 2,748,350.00 47,119,283.12
合计 48,906,684.75 960,948.37 2,748,350.00 47,119,283.12
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
116
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 核销金额
实际核销应收账款 2,748,350.00
合计 2,748,350.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
联交易产生
广西柳州鹿寨金利水泥有限公司 质保金 477,350.00 法院裁决 临时董事会决议 否
广西柳州鹿寨金利水泥有限公司 配件款 2,271,000.00 法院裁决 临时董事会决议 否
合计 -- 2,748,350.00 -- -- --
应收账款核销说明：
经公司 2019 年度第一次临时董事会决议，本公司本报告期实际核销长期挂账、追收无果的应收账款
2,748,350.00 元。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 50,757,360.00 元，占应收账款期末余额的比
例 28.06%，相应计提的坏账准备期末汇总金额 16,870,189.50 元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 1,946,985.21 870,559.38
应收股利 21,000,000.00
其他应收款 9,438,771.63 5,205,043.30
合计 11,385,756.84 27,075,602.68
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 1,946,985.21 870,559.38
合计 1,946,985.21 870,559.38
2）重要逾期利息
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断依据
其他说明：
本公司应收利息期末余额较期初余额增加 1,076,425.83 元，增长 123.65%，主要系本报告期未到期
的定期存款持有时间增加，致使应收利息增加所致。
3）坏账准备计提情况
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□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
利君科技 21,000,000.00
合计 21,000,000.00
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来 743,521.93 271,760.96
保证金 3,387,157.97 3,118,899.97
备用金 1,978,713.81 782,411.15
应收房租及水电费 2,590,171.19 990,667.20
代垫款 73,605.81 70,807.63
其他暂付款 1,481,259.66 620,179.53
合计 10,254,430.37 5,854,726.44
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 649,683.14 649,683.14
2019 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
本期计提 165,975.60 165,975.60
2019 年 6 月 30 日余额 815,658.74 815,658.74
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 8,311,597.33
1 年以内 8,311,597.33
118
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1至2年 1,258,751.74
2至3年 303,000.00
3 年以上 381,081.30
3至4年 6,000.00
4至5年 20,800.00
5 年以上 354,281.30
合计 10,254,430.37
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
其他应收款 649,683.14 165,975.60 815,658.74
合计 649,683.14 165,975.60 815,658.74
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末 坏账准备期
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 末余额
四川腾盾科技有限公司 应收房租及水电费 1,867,492.50 1 年以内 18.21% 56,024.78
江西省机电设备招标有限公司 投标保证金 750,000.00 1 年以内 7.31% 22,500.00
德坤航空 关联方往来款 743,521.93 1 年以内 7.25%
成都市武侯区华清艺术培训学校 应收房租 722,678.69 1 年以内 7.05% 21,680.36
贵阳铝镁设计研究院有限公司 投标保证金 500,000.00 1-2 年 4.88% 50,000.00
合计 -- 4,583,693.12 -- 44.70% 150,205.14
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据
预计 2019 年 12 月 31 日之前收回
国家税务总局成都市武
个税返还 13,410.37 1 年以内 13,410.37 元，《中华人民共和国
侯区税务局
所得法》第十七条
119
成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
预计 2019 年 12 月 31 日之前收回
国家税务总局成都市青 个税返还 1 年以内 399,600.00 元，中华人民共和国
399,600.00
羊区税务局 所得法》第十七条
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
本公司其他应收款期末余额较期初增加 4,399,703.93 元，增加 75.15%，主要系本报告期应收房租及
水电费、备用金较期初增加所致。
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,112,777,378.75 1,112,777,378.75 1,104,877,378.75 1,104,877,378.75
合计 1,112,777,378.75 1,112,777,378.75 1,104,877,378.75 1,104,877,378.75
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期
被投资单位
(账面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 (账面价值) 末余额
利君科技 509,887,091.68 509,887,091.68
四川利君 112,139,009.29 112,139,009.29
利君控股 61,418,500.00 61,418,500.00
德坤航空 421,432,777.78 7,900,000.00 429,332,777.78
合计 1,104,877,378.75 7,900,000.00 1,112,777,378.75
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
本公司本期增加对德坤航空的投资主要系根据《企业会计准则解释第 7 号》关于集团内股份支付的规
定：“结算企业是接受服务企业的投资者，应按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确
认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积-其他资本公积”，本公司本期据此增加德坤航
空长期股权投资 7,900,000.00 元。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
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成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
主营业务 201,981,992.86 113,324,730.54 144,132,837.89 87,915,507.65
其他业务 41,204,084.33 24,753,879.47 32,988,376.29 20,623,559.48
合计 243,186,077.19 138,078,610.01 177,121,214.18 108,539,067.13
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
本公司本期前五名客户的主营业务收入总额为 77,052,715.88 元，占本期营业收入总额的 31.68%。
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品在持有期间的投资收益 5,697,393.92 2,921,525.84
合计 5,697,393.92 2,921,525.84
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 128,268.42
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
1,143,800.00
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负
债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处 11,307,515.80
置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,081,534.99
减：所得税影响额 2,652,581.59
合计 14,008,537.62 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.93% 0.08 0.08
扣除非经常性损益后归属于公司普
3.26% 0.07 0.07
通股股东的净利润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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成都利君实业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务会计报表。
二、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正
本及公告的原稿。
三、载有法定代表人签名的公司 2019 年半年度报告文本。
四、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
成都利君实业股份有限公司
董事长：
何亚民
二○一九年八月二十六日
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