山东共达电声股份有限公司 2016 年第三季度报告正文 证券代码:002655 证券简称:共达电声 公告编号:049 山东共达电声股份有限公司 2016 年第三季度报告正文 1 山东共达电声股份有限公司 2016 年第三季度报告正文 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真 实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人赵笃仁、主管会计工作负责人郑希庆及会计机构负责人(会计主 管人员)郑希庆声明:保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 2 山东共达电声股份有限公司 2016 年第三季度报告正文 第二节 主要财务数据及股东变化 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产(元) 1,234,408,097.78 1,155,316,204.07 6.85% 归属于上市公司股东的净资产 642,592,807.59 632,078,701.77 1.66% (元) 本报告期比上年同期 年初至报告期末比上 本报告期 年初至报告期末 增减 年同期增减 营业收入(元) 194,506,488.07 -2.27% 512,032,395.02 -1.95% 归属于上市公司股东的净利润 6,547,582.67 8.11% 14,336,259.89 -5.28% (元) 归属于上市公司股东的扣除非经 4,389,141.28 -7.04% 9,095,306.56 27.13% 常性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额 -- -- -297,255.85 95.44% (元) 基本每股收益(元/股) 0.02 100.00% 0.04 0.00% 稀释每股收益(元/股) 0.02 100.00% 0.04 0.00% 加权平均净资产收益率 1.03% 0.05% 2.25% -0.17% 单位:元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) 6,270.56 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统 5,248,083.50 一标准定额或定量享受的政府补助除外) 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -106,687.93 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,018,161.32 处置子公司收益 减:所得税影响额 924,874.12 合计 5,240,953.33 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 3 山东共达电声股份有限公司 2016 年第三季度报告正文 项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表 单位:股 报告期末表决权恢复的优先 报告期末普通股股东总数 32,032 0 股股东总数(如有) 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 的股份数量 股份状态 数量 潍坊高科电子有 境内非国有法人 15.27% 54,980,000 0 质押 30,000,000 限公司 宫俊 境内自然人 5.00% 18,000,000 0 质押 15,700,000 九泰基金-浦发 银行-九泰基金 -恒胜新动力分 其他 2.92% 10,500,000 0 级 1 号资产管理 计划 鹏华资产-浦发 银行-鹏华资产 其他 2.33% 8,379,554 0 金润 28 号资产管 理计划 陈寿能 境内自然人 1.00% 3,584,800 0 五矿经易期货有 限公司-五矿经 其他 0.99% 3,569,879 0 易期货-添利资 产管理计划 江艳 境内自然人 0.96% 3,471,900 0 中铁信托有限责 任公司-中铁信 托民生银行朝 其他 0.92% 3,305,750 0 阳 1 号证券投资 集合资金信托计 划 华融国际信托有 限责任公司-华 融盛世景新策 其他 0.89% 3,200,000 0 略 1 号证券投资 集合资金信托计 4 山东共达电声股份有限公司 2016 年第三季度报告正文 划 方正东亚信托有 限责任公司-方 正东亚百华 15 其他 0.88% 3,178,200 0 号证券投资集合 资金信托计划 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 潍坊高科电子有限公司 54,980,000 人民币普通股 54,980,000 宫俊 18,000,000 人民币普通股 18,000,000 九泰基金-浦发银行-九泰基金 -恒胜新动力分级 1 号资产管理计 10,500,000 人民币普通股 10,500,000 划 鹏华资产-浦发银行-鹏华资产 8,379,554 人民币普通股 8,379,554 金润 28 号资产管理计划 陈寿能 3,584,800 人民币普通股 3,584,800 五矿经易期货有限公司-五矿经 3,569,879 人民币普通股 3,569,879 易期货-添利资产管理计划 江艳 3,471,900 人民币普通股 3,471,900 中铁信托有限责任公司-中铁信 托民生银行朝阳 1 号证券投资集 3,305,750 人民币普通股 3,305,750 合资金信托计划 华融国际信托有限责任公司-华 融盛世景新策略 1 号证券投资集 3,200,000 人民币普通股 3,200,000 合资金信托计划 方正东亚信托有限责任公司-方 正东亚百华 15 号证券投资集合资 3,178,200 人民币普通股 3,178,200 金信托计划 赵笃仁、杨进军、董晓民、葛相军构成一致行动人。除此之外,公司未知其它股东之间 上述股东关联关系或一致行动的 是否存在关联关系,也未知其它股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 说明 法》中规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券 无 业务情况说明(如有) 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 5 山东共达电声股份有限公司 2016 年第三季度报告正文 2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 6 山东共达电声股份有限公司 2016 年第三季度报告正文 第三节 重要事项 一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 资产负债表项目 期末余额 期初余额 变动比例 原因 (%? 应收票据 36,920,472.63 21,805,346.00 69.32% 主要原因为销售回款银行承兑汇票增加所致。 预付款项 7,658,002.90 13,483,052.62 -43.20% 主要原因为期初预付款冲抵当期材料采购款所致。 应收利息 53,235.00 860,324.61 -93.81% 主要原因为保证金类的存款减少所致。 在建工程 72,637,866.65 39,280,769.38 84.92% 主要原因为本期购置在安装生产设备尚未验收转固 所致。 其他非流动资产 30,919,134.93 4,485,000.09 589.39% 主要原因为预付设备款增加所致。 应付票据 61,692,268.56 34,812,463.05 77.21% 主要原因为支付供应商货款开具银行承兑汇票增加 所致。 预收款项 5,090,871.09 1,159,665.90 338.99% 主要原因为本报告期预收货款增加所致。 应付职工薪酬 22,530,800.33 15,572,603.11 44.68% 主要原因为销售旺季产量的增加当月计提次月支付 的职工工资比上年末增加所致。 递延收益 2,373,782.20 5,898,765.70 -59.76% 主要原因为与资产相关的政府补助分期摊销转入当 期损益所致。 利润表项目 2016年1-9月 2015年1-9月 变动比例 原因 (%? 资产减值损失 28,223,359.67 7,232,806.30 290.21% 主要原因为本期计提存货跌价准备增加所致。 投资收益 1,018,161.32 216,767.12 369.70% 主要原因为本报告期注销子公司东莞共达所致。 营业外收入 5,278,481.13 8,566,554.80 -38.38% 主要原因为本期政府补助减少所致。 外币财务报表折算差额 137,845.93 -462,217.49 -129.82% 主要原因为丹麦克朗汇率变动所致。 现金流量表项目 2016年1-9月 2015年1-9月 变动比例 原因 (%? 收到其他与经营活动有 2,375,371.81 6,982,465.16 -65.98% 主要原因为本报告期收到的政府补助减少所致。 关的现金 支付的各项税费 12,251,818.10 21,288,711.40 -42.45% 主要原因为本报告期汇算清缴上年度预交企业所得 税退回及支付企业所得税减少所致。 经营活动产生的现金流 -297,255.85 -6,518,232.64 95.44% 主要原因为本报告期销售商品收到的现金增加所 量净额 致。 取得投资收益收到的现 229,369.86 -100.00% 本报告期未购置理财产品所致。 金 投资活动现金流入小计 229,369.86 -100.00% 本报告期未购置理财产品所致。 收到其他与筹资活动有 26,892,928.41 77,229,000.00 -65.18% 主要原因为本报告期收回借款保证金减少所致。 关的现金 7 山东共达电声股份有限公司 2016 年第三季度报告正文 筹资活动现金流入小计 315,841,476.72 465,800,595.78 -32.19% 主要原因为本报告期收回借款保证金减少所致。 分配股利、利润或偿付 13,204,744.69 10,090,076.16 30.87% 主要原因为本报告期借款增加偿付利息支出增加所 利息支付的现金 致。 支付其他与筹资活动有 123,500.00 106,533,713.07 -99.88% 主要原因为本报告期支付借款保证金减少所致。 关的现金 筹资活动现金流出小计 250,819,747.52 433,278,303.15 -42.11% 主要原因为本报告期偿还银行借款减少及支付借款 保证金减少所致。 筹资活动产生的现金流 65,021,729.20 32,522,292.63 99.93% 主要原因为本报告期新增银行借款增加所致。 量净额 汇率变动对现金及现金 454,312.49 2,542,653.77 -82.13% 本报告期外币汇率变动所致。 等价物的影响 现金及现金等价物净增 -401,081.68 -25,782,476.35 98.44% 主要原因为本报告期销售商品收到的现金增加及新 加额 增银行借款增加所致。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √ 适用 □ 不适用 2016年5月13日,公司召开了第三届董事会第十一次会议,审议通过了《山东共达电声股 份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案的议案》等与发行股份购买资 产相关的议案,公司拟以发行股份及支付现金相结合的方式购买春天融和100%股权、乐华文 化100%股权(详见巨潮资讯网2016年5月17日披露的编号为2016-026的公司公告)。 2016年6月1日,公司召开了2016年第一次临时股东大会,审议通过了《山东共达电声股份 有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案的议案》等与发行股份购买资产 相关的议案(详见巨潮资讯网2016年6月2日披露的编号为2016-033的公司公告)。 2016年9月27日,公司召开第三届董事会第十三次会议,审议通过了《关于撤回发行股份 及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请文件的议案》。董事会同意公司撤回原 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请文件,并在调整后的重组方案 经公司董事会、股东大会审议通过后重新申报。 2016年10月17日,公司收到《中国证监会行政许可申请终止审查通知书》并在指定媒体进 行了公告。 8 山东共达电声股份有限公司 2016 年第三季度报告正文 重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引 董事会审议通过重大资产重组方案 2016 年 05 月 17 日 http://www.cninfo.com.cn/ 股东大会审议通过重大资产重组方案 2016 年 06 月 02 日 http://www.cninfo.com.cn/ 公司董事会审议通过撤回申请文件 2016 年 09 月 28 日 http://www.cninfo.com.cn/ 公司收到证监会行政许可申请终止审查 2016 年 10 月 18 日 http://www.cninfo.com.cn/ 通知书 三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期 内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺 承诺 承诺 承诺 履行 承诺方 承诺内容 事由 类型 时间 期限 情况 股改 承诺 收购 报告 书或 权益 变动 报告 书中 所作 承诺 资产 重组 时所 作承 诺 为了避免同业竞争,公司股东潍坊高科于 2009 年 2 月 13 日分别向本公司出具了 《放弃竞争及利益冲突承诺函》,承诺: “1、本公司(含本公司全资/控股或 潍坊高 首次 者采用其他方式控制的主体)目前没有直接或者间接地从事任何与共达电声(包 科电子 公开 首次 括其全资或者控股子公司)的企业法人营业执照上列明的经营范围内的业务存在 2009 有限公 发行 公开 竞争的任何业务活动。 2、在本公司直接或间接持有共达电声股份(权益)的 年 司及其 或再 发行 期间,本公司(含本公司全资/控股或者采用其他方式控制的主体)不会直接或者 02 正在 股东赵 长期 融资 时所 间接地以任何方式(包括但不限于自营、合资或者联营)参加或者进行任何与共 月 履行 笃仁、杨 时所 作承 达电声(包括其全资或者控股子公司)企业法人营业执照上列明的经营范围内的 13 进军、董 作承 诺 业务存在直接或者间接竞争的任何业务活动。 3、凡是本公司(含本公司全资 日 晓民、葛 诺 /控股或者采用其他方式控制的主体)有任何商业机会从事、参与或者入股任何可 相军; 能与发行人(包括其全资或者控股子公司)生产经营构成同业竞争的业务,本公 司(含本公司全资/控股或者采用其他方式控制的主体)会将上述商业机会让与共 9 山东共达电声股份有限公司 2016 年第三季度报告正文 达电声及其子公司。 4、本公司承诺将约束本公司全资/控股或者采用其他方 式控制的主体按照本承诺函进行或者不进行特定行为。” 公司实际控制人赵笃 仁、杨进军、董晓民、葛相军于 2009 年 2 月 13 日分别向本公司出具了《放弃竞 争及利益冲突承诺函》,承诺: “1、本人及本人关系密切近亲属目前没有直接 或者间接地从事任何与共达电声(包括其全资或者控股子公司)的企业法人营业 执照上列 明的经营范围内的业务存在竞争的任何业务活动。 2、在本人直接 或间接持有共达电声股份(权益)的期间,本人及本人关系密切近亲属不会直接 或者间接地以任何方式(包括但不限于自营、合资或者联营)参加或者进行任何 与共达电声(包括其全资或者控股子公司)企业法人营业执照上列明的经营范围 内的业务存在直接或者间接竞争的任何业务活动。 3、凡是本人及本人关系密 切近亲属有任何商业机会从事、参与或者入股任何可能与发行人(包括其全资或 者控股子公司)生产经营构成同业竞争的业务,本人及本人关系密切近亲属会将 上述商业机会让与共达电声及其子公司。4、本人承诺将约束本人关系密切近亲属 按照本承诺函进行或者不进行特定行为。”在间接或直接持有共达电声的股份期 间,潍坊高科、镇贤实业、华逸投资、福暐公司、福匡公司保证不会在中国境内 或境外,以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或 企业的股份或其他权益),直接或间接参与与共达电声构成竞争的任何业务或活 动,亦不生产、开发任何与共达电声生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品。 目前该承诺正在履行中,报告期内未出现同业竞争的情况。 股权 激励 承诺 其他 2016 对公 年 司中 潍坊高科根据资金筹措情况,自 2016 年 5 月 11 日起至未来 12 个月内在本公司股 潍坊高 增持 05 正在 小股 票价格偏离合理价值时将增持公司股分,增持比例累计不超过总股本的 3%,即不 长期 科 股份 月 履行 东所 超过 10,800,000 股。 11 作承 日 诺 承诺 是否 是 按时 履行 四、对 2016 年度经营业绩的预计 2016 年度预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 10 山东共达电声股份有限公司 2016 年第三季度报告正文 2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅 -20.00% 至 20.00% 度 2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动区 1,537.57 至 2,306.36 间(万元) 2015 年度归属于上市公司股东的净利润(万元) 1,921.97 为巩固并提升电声产品市场地位,积极开拓市场,提高产品研发能力及生 业绩变动的原因说明 产水平,增加自动化生产设备及研发力量的投入。 五、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 六、违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 11