民生证券股份有限公司
关于烟台东诚药业集团股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”）作为烟台东诚药业集团股份
有限公司（以下简称“东诚药业”或“公司”）首次公开发行股票持续督导的保荐机
构、2015 年发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易、2016 年发行股份及支
付现金购买资产并募集配套资金以及 2018 年发行股份及支付现金购买资产并募
集配套资金的独立财务顾问，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证
券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券
交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司重大资产重组管理办法》、
《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》等有关规定，对东诚药业 2018 年度
募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查，包括首发上市募集资金及发
行股份募集配套资金，核查的具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）首发上市募集资金
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]355 号文核准，东诚药业 2012 年
向社会公开发行人民币普通股（A 股）2,700 万股，发行价格为每股 26.00 元，募
集资金总额为 70,200.00 万元,扣除各项发行费用人民币 62,637,106.73 元，实际募
集资金净额人民币 639,362,893.27 元。山东天恒信有限责任会计师事务所已于
2012 年 5 月 18 日对发行人首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出
具了天恒信验字[2012]12001 号《验资报告》。公司已将全部募集资金存放于募集
资金专项账户。
（二）2015 年发行股份配套募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于核准烟台东诚药业集团股份有限公司向由
守谊等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]2077 号)核准，
公司以非公开发行股票的方式向特定投资者发行不超过 4,030,226 股股票募集配
套资金。公司本次实际配套发行股份数量为 4,030,226 股，确定本次发行价格为
1
19.85 元/股。募集资金总额为 79,999,986.10 元，扣除与发行有关的费用人民币
15,538,089.62 元，实际募集资金净额人民币 64,461,896.48 元。2015 年 10 月 9 日，
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司重大资产重组募集配套资金到位情
况进行了审验，并出具了中天运[2015]验字第 90047 号《验资报告》。公司已将全
部募集配套资金存放于募集资金专项账户。
（三）2016 年发行股份募集配套资金
经中国证监会《关于核准烟台东诚药业集团股份有限公司向辛德芳等发行股
份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2016】2017 号）核准，核准公
司非公开发行不超过 31,483,015 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。
本次发行股票的发行价格为 17.50 元/股，发行数量为 21,714,285 股，募集资金总
额为 379,999,987.50 元。2016 年 11 月 4 日，中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
对公司资产重组的配套募集资金到位情况进行了审验，并出具了中天运[2016]验
字第 90108 号《验资报告》。公司已将全部募集配套资金存放于募集资金专项账户。
（四）2018 年发行股份募集配套资金
经中国证监会《关于核准烟台东诚药业集团股份有限公司向由守谊等发行股
份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2018】558 号）核准，核准公司
非公开发行股票募集配套资金不超过 28,244 万元。本次发行股票的发行价格为
8.16 元/股，发行数量为 26,715,685 股，募集资金总额为 217,999,989.60 元。2018
年 9 月 21 日，中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司发行股份募集购买资
产的配套资金到位情况进行了审验，并出具了中天运[2018]验字第 90063 号《验
资报告》。公司已将全部募集配套资金存放于募集资金专项账户。
二、募集资金已使用金额及期末余额
（一）首发上市募集资金
公司首发上市实际募集资金净额人民币 639,362,893.27 元,扣除募集资金承诺
投资项目使用 202,557,100.00 元，超募资金投资项目使用 322,030,493.27 元，用于
偿还银行贷款 10,000,000.00 元，用于永久性补充流动资金 150,724,563.88 元，加
上募集资金利息收入 45,952,559.75 元，扣除超募账户管理费 3,295.87 元，截至 2018
年 12 月 31 日募集资金专户余额为 0.00 元。
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公司首发上市募集资金已使用情况及当前余额情况如下：
项 目 金额（元）
募集资金总额 702,000,000.00
减：发行费用 62,637,106.73
实际募集资金净额 639,362,893.27
减：1、募集资金承诺投资项目 202,557,100.00
2、超募资金投资项目 322,030,493.27
3、超募资金偿还贷款 10,000,000.00
4、永久性补充流动资金 150,724,563.88
加：累计募集资金利息 45,952,559.75
减：账户管理费 3,295.87
尚未使用的募集资金余额 -
（二）发行股份募集配套资金（2015 年度）
公司募集资金总额 79,999,986.10 元,扣除发行费用 15,538,089.62 元，募集资
金承诺投资项目使用 23,963,221.08 元，用于补充流动资金 42,258,842.85 元，加上
募集资金利息收入 1,760,167.45 元，截至 2018 年 12 月 31 日募集资金专户余额为
0.00 元。
2015 年度发行股份募集配套资金使用情况及当前余额情况如下：
项 目 金额（元）
募集资金总额 79,999,986.10
减：1、发行费用 15,538,089.62
2、募集资金承诺投资项目 23,963,221.08
3、补充流动资金 42,258,842.85
加：累计募集资金利息 1,760,167.45
尚未使用的募集资金余额 -
（三）发行股份募集配套资金（2016 年度）
公 司 募 集资 金 总 额 379,999,987.50 元 , 扣除 募 集 资金 承 诺 投资 项 目 使 用
190,968,488.15 元，用于补充流动资金 187,009,942.59 元，加上募集资金利息收入
净额 4,649,447.34 元，截至 2018 年 12 月 31 日募集资金专户余额为 6,671,004.10
元。
2016 年度发行股份募集配套资金使用情况及当前余额情况如下：
3
项 目 金额（元）
募集资金总额 379,999,987.50
减：1、募集资金承诺投资项目 190,968,488.15
2、补充流动资金 187,009,942.59
加：累计募集资金利息净额 4,649,447.34
尚未使用的募集资金余额 6,671,004.10
（四）发行股份募集配套资金（2018 年度）
公司实际募集资金总额人民币 217,999,989.60 元,扣除募集资金承诺投资项目
使用 27,347,966.20 元，加上募集资金利息收入 412,021.71 元，截至 2018 年 12 月
31 日募集资金专户余额为 191,064,045.11 元。
2018 年度发行股份募集配套资金使用情况及当前余额情况如下：
项 目 金额（元）
募集资金总额 217,999,989.60
减：1、募集资金承诺投资项目 27,347,966.20
加：累计募集资金利息 412,021.71
尚未使用的募集资金余额 191,064,045.11
三、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者
的利益，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳交
易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指
引》等有关法律法规，公司制定了《募集资金专项管理制度》，对募集资金实行专
户存储管理。
2012 年 6 月 18 日，公司、民生证券与招商银行股份有限公司烟台开发区支
行、中国银行股份有限公司烟台开发区支行、兴业银行股份有限公司烟台分行、
中国光大银行烟台分行、招商银行股份有限公司烟台大海阳路支行签订了《募集
资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
2012 年 7 月 24 日，针对公司“烟台东诚生化股份有限公司生物医药工业园
项目”的实施，公司与民生证券、公司子公司烟台北方制药有限公司及中国银行
股份有限公司烟台开发区支行签署了《募集资金四方监管协议》。
4
2015 年 10 月 15 日，公司、民生证券与招商银行股份有限公司烟台开发区支
行、恒丰银行烟台经济技术开发区支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了
各方的权利和义务。
2016 年 11 月 16 日，公司、民生证券与工商银行有限公司烟台开发区支行、
中国银行股份有限公司山东省分行签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各方
的权利和义务。
2017 年 3 月 13 日，公司、上海益泰医药科技有限公司（公司与上海益泰医
药科技有限公司合称“甲方”）与中国工商银行股份有限公司上海市普陀支行、民
生证券、签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
2018 年 10 月 17 日，公司、民生证券与中国银行股份有限公司烟台分行签署
了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
2018 年 12 月 18 日，公司、南京江原安迪科正电子研究发展有限公司（公司
与南京江原安迪科正电子研究发展有限公司合称“甲方”）与中国银行股份有限公
司南京城中支行、民生证券签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利
和义务。
以上签署的监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，
公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
1、首发募集资金专户存放情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司首发募集资金及超募资金已使用完毕。目前公
司已将首发募集资金相关专用账户注销。
（2）发行股份募集配套资金存放情况（2015 年度）
截至 2018 年 12 月 31 日，公司 2015 年发行股份募集的配套资金已使用完毕。
目前公司已注销相关募集资金专用账户。
（3）发行股份募集配套资金存放情况（2016 年度）
截至 2018 年 12 月 31 日，发行股份募集配套资金（2016 年度）具体存放情
况如下：
单位：人民币元
5
余额
账户
开户银行 银行账号
募集资金 利息收入 管理 合计
费
工行上海梅
1001115619000009824 6,254,035.78 416,968.32 - 6,671,004.10
川路支行
合计： - 6,254,035.78 416,968.32 - 6,671,004.10
（4）发行股份购买资产并募集配套资金存放情况（2018 年）
截至 2018 年 12 月 31 日，公司 2018 年发行股份购买资产并募集配套资金具
体存放情况如下：
单位：人民币元
余额
开户银行 银行账号 账户管
募集资金 利息收入 合计
理费
中行烟台开发
227337431700 7,924,763.10 412,021.71 - 8,336,784.81
区支行
中行南京中南
528772512418 182,727,260.30 - - 182,727,260.30
大厦支行
合计： - 190,652,023.40 412,021.71 - 191,064,045.11
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四、募集资金的实际使用情况
附件 1：首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
本年度投入募
募集资金总额 70,200.00 1,257.19
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 4,477.53 70,200.00
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 6.38%
是否已
募集资金 截 至 期 末 截至期末投资 本报告期 项目可行性
承诺投资项目和超募资金投 变 更 项 调整后投本报告期 项目达到预定可使 是否达到预
承诺投资 累 计 投 入 进度（%）(3)＝ 实现的效 是否发生重
向 目（含部 资总额（1）投入金额 用状态日期 计效益
总额 金额(2) (2)/(1) 益 大变化
分变更）
承诺投资项目
研发中心与质检项目 否 4,343.21 6,363.66 - 6,363.66 100% 2013 年 09 月 30 日 - 是 否
处理 32 吨粗品肝素钠项目 否 13,892.05 13,892.05 1,257.19 13,892.05 100% 2017 年 09 月 30 日 - 是 否
年产 50 吨硫酸软骨素项目 是 4,477.53 - - - - - - 否 是
承诺投资项目小计 -- 22,712.79 20,255.71 1,257.19 20,255.71 - - - -
超募资金投向
"烟台东诚生化股份有限公司
否 18,000 18,000 - 18,000.00 100% 2014 年 01 月 31 日 3,623.28 是 否
生物医药工业园"一期
归还银行贷款 - 1,000 1,000 - 1,000.00 100% - - - -
补充流动资金 - 6,000.00 6,000.00 - 6,000.00 100% - - - -
7
收购烟台大洋制药有限公司
否 14,203.05 14,203.05 - 14,203.05 100% - 938.04 是 -
股权
超募资金投向小计 39,203.05 39,203.05 - 39,203.05 - - 4,561.32 - -
合计 61,915.84 59,458.76 1,257.19 59,458.76 - - 4,561.32 - -
2016 年 7 月 27 日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司“年处理
32 吨粗品肝素钠项目”的建设完工时间延长至 2017 年 9 月 30 日。具体原因如下：近年来受全球经济复苏缓慢以及肝素行业竞争
未达到计划进度或预计收益 激烈的影响,为保证股东的利益最大化，为降低募集资金的投资风险,避免形成资金浪费，提升募集资金的使用效率,避免不必要的
的情况和原因（分具体项目）固定资产增加带来的折旧费用上升,影响公司整体收益,并结合公司的市场开拓情况,公司采取谨慎原则,将“年处理 32 吨粗品肝
素钠项目”延期至 2017 年 9 月 30 日,以保证股东的利益最大化。截至 2018 年 12 月 31 日，“年处理 32 吨粗品肝素钠项目”已完
结。
2014 年 8 月 18 日公司召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目终
止的议案》，并于 2014 年 9 月 9 日公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过该议案，同意终止了公司“年产 50 吨硫酸软骨素项
目”。具体原因如下：药品级及高规格食品级硫酸软骨素近几年市场需求快速增长，为解决短期产能瓶颈，公司对现有软骨素车
项目可行性发生重大变化的 间进行了一定改造，一定幅度增加了药品级软骨素的产能，目前公司硫酸软骨素产品的产能已经完全能够满足公司客户订单的需
情况说明 要，如果继续投入资金扩大募投项目的生产规模，会造成该项目的现阶段产能过剩、资金浪费，且后续产生的折旧费用、管理费
用等会对公司的经营产生很大的影响。为防止出现产能过剩，提高募集资金使用效率，降低财务费用，为公司和广大股东创造更
大的价值，公司拟终止“年产 50 吨硫酸软骨素项目”的实施，以确保募集资金的有效使用。该项目终止后，不会对公司的生产经
营造成较大影响。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]355 号文核准，2012 年 5 月公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）2,700 万股，
发行价格为每股 26.00 元，募集资金总额为 70,200.00 万元, 募集资金净额为 63,936.29 万元。山东天恒信有限责任会计师事务
所已于 2012 年 5 月 18 日对发行人首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了天恒信验字【2012】12001 号《验资
报告》。根据公司《招股说明书》披露的募集资金用途，本次发行募集资金将投资“年处理 32 吨粗品肝素钠项目”、“年产 50 吨硫
酸软骨素项目”和“研发中心及质检项目”，使用募集资金 22,712.79 万元，因此公司本次发行超募资金 41,223.5 万元。
超募资金的金额、用途及使用 2012 年 6 月 18 日，经公司第二届董事会第八次会议审议通过，公司使用超额募集资金 1,000 万元归还银行贷款、使用超募
进展情况 资金 6,000 万元永久性补充流动资金，使用超募资金 1.8 亿元增资公司之全资子公司烟台北方制药有限公司专项用于“烟台东诚
生化股份有限公司生物医药工业园项目”一期的建设。2012 年 7 月 5 日，公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过了上述使用
超募资金投资建设烟台东诚生化股份有限公司生物医药工业园项目的事项。
2012 年 6 月 20 日，公司使用超募资金 1000 万元归还了银行贷款，使用超募资金 6000 万元补充了公司的流动资金。2012 年
7 月 10 日，公司将超募资金 1.8 亿元增资公司之全资子公司烟台北方制药有限公司，专项用于“烟台东诚生化股份有限公司生物
医药工业园项目”一期的建设。
8
2012 年 8 月 15 日，经公司第二届董事会第十次会议审议通过，公司使用超额募集资金 2,020.45 万元补充公司募投项目“研
发中心与质检项目”的资金缺口。
2013 年 5 月 22 日，经公司第二届董事会第十三次会议审议通过，同意公司使用 16,700 万元（其中：超募资金 14,203.05 万
元、自筹资金 2,496.95 万元）用于收购烟台大洋制药有限公司 80%的股权。
2016 年 5 月 12 日，经公司第三届董事会第十七次会议审议通过，同意公司将终止的“年产 50 吨硫酸软骨素项目”的募集资
金 4,477.53 万元及利息、部分项目建设完成后募集资金专户利息和超额募集资金专户利息永久补充流动资金，金额为 5,768.31
万元（截至 2016 年 3 月 31 日，本次拟永久补充流动资金的金额为 5,768.31 万元，最终补充流动资金的利息金额以资金转出当日
银行结息为准）。2016 年 6 月 2 日，公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过了该事项。截至 2016 年 6 月 30 日，公司已将上述
专户本息全部用于补充流动资金，合计实际补充流动资金金额 58,000,459.56 元，并已完成相关专户的销户工作。
募集资金投资项目实施地点
募集资金投资项目实施地点未变更
变更情况
募集资金投资项目实施方式
募集资金投资项目实施方式未调整
调整情况
募集资金投资项目先期投入
不适用
及置换情况
用闲置募集资金暂时补充流
不适用
动资金情况
2017 年 11 月 10 日,经公司第三届董事会第三十次会议审议通过，同意公司将部分募集资金专户节余募集资金及利息和超额
募集资金专户利息永久补充流动资金金额为 1,866.95 万元（截至 2017 年 11 月 8 日，本次拟永久补充流动资金的金额为 1,866.95
万元，最终补充流动资金的利息金额以资金转出当日银行结息为准）用于永久补充流动资金。2017 年 11 月 29 日，公司 2017 年
第二次临时股东大会审议通过了该事项。截至 2017 年 12 月 31 日，公司将专项用于“烟台东诚生化股份有限公司生物医药工业园
项目实施出现募集资金结余 项目”一期建设的超募资金利息 5,989,783.13 元补充流动资金,并已完成相关专户的销户工作。
的金额及原因 2018 年 12 月 7 日，经公司第四届董事会第九次会议审议通过，同意公司“处理 32 吨粗品肝素钠项目”和“营销网络整合项
目”结项，终止使用募集资金投资“中泰生物生产线建设及改造”项目，将募集资金专户利息金额为 11,523.87 万元（截至 2018
年 12 月 4 日，本次拟永久补充流动资金的金额为 11,523.87 万元，最终补充流动资金的利息金额以资金转出当日银行结息为准）
用于永久补充流动资金。2018 年 12 月 25 日，公司 2018 年第三次临时股东大会审议通过了该事项。截至 2018 年 12 月 31 日，公
司将用于“处理 32 吨粗品肝素钠项目”剩余募集资金利息 26,713,917.57 元补充流动资金并已完成相关专户的销户工作。
尚未使用的募集资金用途及
不适用
去向
募集资金使用及披露中存在 不适用
9
的问题或其他情况
*烟台北方制药有限公司及烟台大洋制药有限公司分别更名为烟台东诚北方制药有限公司、烟台东诚大洋制药有限公司。
募集资金变更项目情况
变更后项目拟投 本报告期 项目达到预定
变更后的 对应的原承诺项 截至期末实际累 截至期末投资进 本报告期实 是否达到预 变更后的项目可行性是否
入募集资金总额 实际投入 可使用状态日
项目 目 计投入金额(2) 度(3)=(2)/(1) 现的效益 计效益 发生重大变化
(1) 金额 期
永久补充 年产 50 吨硫酸软
4,477.53 0 4,477.53 100%
流动资金 骨素项目
合计 -- -- -- -- --
2014 年 8 月 18 日公司召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议审议通过了《关于部分募集资
金投资项目终止的议案》，并于 2014 年 9 月 9 日公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过该议案，同意终止了公
司“年产 50 吨硫酸软骨素项目”。具体原因如下：药品级及高规格食品级硫酸软骨素近几年市场需求快速增长，
为解决短期产能瓶颈，公司对现有软骨素车间进行了一定改造，一定幅度增加了药品级软骨素的产能，目前公司硫
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分
酸软骨素产品的产能已经完全能够满足公司客户订单的需要，如果继续投入资金扩大募投项目的生产规模，会造成
具体项目)
该项目的现阶段产能过剩、资金浪费，且后续产生的折旧费用、管理费用等会对公司的经营产生很大的影响。为防
止出现产能过剩，提高募集资金使用效率，降低财务费用，为公司和广大股东创造更大的价值，公司拟终止“年产
50 吨硫酸软骨素项目”的实施，以确保募集资金的有效使用。该项目终止后，不会对公司的生产经营造成较大影
响。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
不适用
(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说
不适用
明
10
附件 2：发行股份募集配套资金（2015 年度）使用情况对照表
单位：人民币万元
本年度投入募
募集资金总额 8,000.00 257.01
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 - 5,950.13
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已
募集资金 截 至 期 末 截至期末投资 本报告期 项目可行性
承诺投资项目和超募资金投 变 更 项 调整后投本报告期 项目达到预定可使 是否达到预
承诺投资 累 计 投 入 进度（%）(3)＝ 实现的效 是否发生重
向 目（含部 资总额（1）投入金额 用状态日期 计效益
总额 金额(2) (2)/(1) 益 大变化
分变更）
承诺投资项目
营销网络整合项目 否 3,500.00 3,500.00 257.01 2,121.07 60.60% - - - 否
支付本次交易相关的中介机
否 2,500.00 2,500.00 - 1,829.06 73.16% - - - 否
构费用和其他税费
补充上市公司流动资金 否 2,000.00 2,000.00 - 2,000.00 100% - - - 否
承诺投资项目小计 - 8,000.00 8,000.00 257.01 5,950.13 - - - -
未达到计划进度或预计收益
不适用
的情况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的
不适用
情况说明
超募资金的金额、用途及使用
不适用
进展情况
募集资金投资项目实施地点 募集资金投资项目实施地点未变更
11
变更情况
募集资金投资项目实施方式
募集资金投资项目实施方式未调整
调整情况
募集资金投资项目先期投入
不适用
及置换情况
用闲置募集资金暂时补充流
不适用
动资金情况
2017 年 11 月 10 日,经公司第三届董事会第三十次会议审议通过，同意公司将部分募集资金专户节余募集资金及利息和超额
募集资金专户利息永久补充流动资金金额为 1,866.95 万元（截至 2017 年 11 月 8 日，本次拟永久补充流动资金的金额为 1,866.95
万元，最终补充流动资金的利息金额以资金转出当日银行结息为准）用于永久补充流动资金。2017 年 11 月 29 日上市公司召开 2017
年第二次临时股东大会审议通过《关于超募项目及部分募投项目结项并将节余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》，将“支
项目实施出现募集资金结余 付中介机构费用和其他税费”项目结余资金 670.94 万元及利息永久补充流动资金。2018 年 01 月，已完成相关专户的销户工作。
的金额及原因 2018 年 12 月 7 日，经公司第四届董事会第九次会议审议通过，同意公司“处理 32 吨粗品肝素钠项目”和“营销网络整合项
目”结项，终止使用募集资金投资“中泰生物生产线建设及改造”项目，将募集资金专户利息金额为 11,523.87 万元（截至 2018
年 12 月 4 日，本次拟永久补充流动资金的金额为 11,523.87 万元，最终补充流动资金的利息金额以资金转出当日银行结息为准）
用于永久补充流动资金。2018 年 12 月 25 日，公司 2018 年第三次临时股东大会审议通过了该事项。截至 2018 年 12 月 31 日，公
司将用于“营销网络整合项目”节余募集资金及利息 15,243,266.97 元补充流动资金并已完成相关专户的销户工作。
尚未使用的募集资金用途及
不适用
去向
募集资金使用及披露中存在
不适用
的问题或其他情况
12
附件 3：发行股份募集配套资金（2016 年度）使用情况对照表
单位：人民币万元
本年度投入募
募集资金总额 38,000.00 883.16
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 7,000.00
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 7,000.00 29,806.85
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 18.42%
是否已
募集资金 截 至 期 末 截至期末投资 本报告期 项目可行性
承诺投资项目和超募资金投 变 更 项 调整后投本报告期 项目达到预定可使 是否达到预
承诺投资 累 计 投 入 进度（%）(3)＝ 实现的效 是否发生重
向 目（含部 资总额（1）投入金额 用状态日期 计效益
总额 金额(2) (2)/(1) 益 大变化
分变更）
承诺投资项目
支付本次交易现金对价 否 13,790.00 13,790.00 - 13,790.00 100.00% - - - 否
益泰医药铼【188-Re】临床研
否 2,000.00 2,000.00 883.16 1,374.60 68.73% - - - 否
究项目
支付本次交易相关的中介机
否 2,500.00 2,500.00 - 1,932.25 100.00% - - - 否
构费用和其他税费
中泰生物生产线建设及改造 是 7,000.00 - - - - - - - 否
补充中泰生物的流动资金 否 2,000.00 2,000.00 - 2,000.00 100.00% - - - 否
补充上市公司的流动资金 否 10,710.00 10,710.00 - 10,710.00 100.00% - - - 否
承诺投资项目小计 - 38,000.00 31,000.00 883.16 29,806.85 - - - -
未达到计划进度或预计收益 不适用
13
的情况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的
不适用
情况说明
超募资金的金额、用途及使用
不适用
进展情况
募集资金投资项目实施地点
募集资金投资项目实施地点未变更
变更情况
2018 年 12 月 07 日，经公司第四届董事会第九次会议审议通过，同意公司“处理 32 吨粗品肝素钠项目”和“营销网络整合
项目”结项，终止使用募集资金投资“中泰生物生产线建设及改造”项目，控股子公司中泰生物根据实际情况以自有资金或自筹
募集资金投资项目实施方式
资金继续实施“中泰生物生产线建设及改造”项目，并将该项目剩余募集资金用于永久补充流动资金。2018 年 12 月 25 日，公司
调整情况
2018 年第三次临时股东大会审议通过了该事项。截至 2018 年 12 月 31 日，公司将用于“中泰生物生产线建设及改造”剩余募集
资金补充流动资金。
为提高募集资金使用效率，维护股东利益，满足公司发展的需要，公司第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第十五
次会议审议通过了《烟台东诚药业集团股份有限公司用募集资金置换先期投入的议案》，同意使用募集资金 2,450.00 万元置换预
募集资金投资项目先期投入
先已投入上述募投项目的自筹资金。募集资金置换时间距募集资金到账时间不超过 6 个月。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
及置换情况
对公司以自筹资金先期投入募集资金项目的事项进行了专项审核，并出具了中天运[2016]鉴字第 90001 号《烟台东诚药业集团股
份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项审核报告》，对上述事项予以确认。
用闲置募集资金暂时补充流
不适用
动资金情况
2017 年 11 月 10 日,经公司第三届董事会第三十次会议审议通过，同意公司将部分募集资金专户节余募集资金及利息和超额
募集资金专户利息永久补充流动资金金额为 1,866.95 万元（截至 2017 年 11 月 8 日，本次拟永久补充流动资金的金额为 1,866.95
项目实施出现募集资金结余 万元，最终补充流动资金的利息金额以资金转出当日银行结息为准）用于永久补充流动资金。2017 年 11 月 29 日，公司 2017 年
的金额及原因 第二次临时股东大会审议通过了该事项。截至 2017 年 12 月 31 日，公司将用于“支付本次交易相关的中介机构费用和其他税费”
剩余募集资金本金 5,677,463.57 元,利息 133,242.12 元补充流动资金，本息合计金额 5,810,705.69 元,并已完成相关专户的销户
工作。
尚未使用的募集资金用途及
购买保本型理财产品及存放于公司募集资金专项账户
去向
募集资金使用及披露中存在
不适用
的问题或其他情况
14
募集资金变更项目情况
变更后项目拟投 本报告期 项目达到预定
变更后的 对应的原承诺项 截至期末实际累 截至期末投资进 本报告期实 是否达到预 变更后的项目可行性是否
入募集资金总额 实际投入 可使用状态日
项目 目 计投入金额(2) 度(3)=(2)/(1) 现的效益 计效益 发生重大变化
(1) 金额 期
永久补充 中泰生物生产线
7,000.00 7,000.00 7,000.00 100%
流动资金 建设及改造
合计 - 7,000.00 7,000.00 7,000.00 100% - - -
2018 年 12 月 7 日，经公司第四届董事会第九次会议审议通过，同意公司“处理 32 吨粗品肝素钠项目”和“营
销网络整合项目”结项，终止使用募集资金投资“中泰生物生产线建设及改造”项目，控股子公司中泰生物根据实
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分
际情况以自有资金或自筹资金继续实施“中泰生物生产线建设及改造”项目，并将该项目剩余募集资金用于永久补
具体项目)
充流动资金。2018 年 12 月 25 日，公司 2018 年第三次临时股东大会审议通过了该事项。截至 2018 年 12 月 31 日，
公司将用于“中泰生物生产线建设及改造”剩余募集资金补充流动资金。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
不适用
(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说
不适用
明
15
附件 4：发行股份购买资产并募集配套资金使用情况对照表（2018 年）
单位：人民币万元
本年度投入募
募集资金总额 21,800.00 2,734.79
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 3,056.00
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 3,056.00 2,734.79
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 14.02%
是否已
募集资金 截 至 期 末 截至期末投资 本报告期 项目可行性
承诺投资项目和超募资金投 变 更 项 调整后投本报告期 项目达到预定可使 是否达到预
承诺投资 累 计 投 入 进度（%）(3)＝ 实现的效 是否发生重
向 目（含部 资总额（1）投入金额 用状态日期 计效益
总额 金额(2) (2)/(1) 益 大变化
分变更）
承诺投资项目
核药房建设项目 是 16,244.00 19,300.00 1,027.27 1,027.27 5.32% - - - 否
购置厂房和办公楼 是 8,000.00 - - - - - - - 是
支付本次交易相关的中介机
是 4,000.00 2,500.00 1,707.52 1,707.52 68.30% - - - 否
构费用和其他税费
承诺投资项目小计 - 28,244.00 21,800.00 2,734.79 2,734.79 - - - -
未达到计划进度或预计收益
不适用
的情况和原因（分具体项目）
根据公司发展规划和项目实施的轻重缓急，拟取消“购置厂房和办公楼”项目实施，待时机成熟、条件具备时再行实施，将
项目可行性发生重大变化的 原计划的使用募集资金投入 8,000 万元调整为 0 万元。公司于 2018 年 12 月 7 日召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第
情况说明 五次会议审议，审议通过了《关于调整募投项目资金投入和变更募投项目投资规模的议案》，2018 年 12 月 25 日，公司召开 2018
年第三次临时股东大会，审议通过了该议案。
超募资金的金额、用途及使用 不适用
16
进展情况
募集资金投资项目实施地点
募集资金投资项目实施地点未变更
变更情况
募集资金投资项目实施方式
募集资金投资项目实施方式未调整
调整情况
为提高募集资金使用效率，维护股东利益，满足公司发展的需要，公司第四届董事会第九次会议、第四届监事会第五次会议
审议通过了《烟台东诚药业集团股份有限公司用募集资金置换先期投入的议案》，同意使用募集资金 1,407.13 万元置换预先已投入
募集资金投资项目先期投入
上述募投项目的自筹资金。募集资金置换时间距募集资金到账时间不超过 6 个月。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司
及置换情况
以自筹资金先期投入募集资金项目的事项进行了专项审核，并出具了中天运[2018]核字第 90262 号《烟台东诚药业集团股份有限公
司以自筹资金预先投入募投项目的专项审核报告》，对上述事项予以确认。
用闲置募集资金暂时补充流
不适用
动资金情况
项目实施出现募集资金结余
不适用
的金额及原因
尚未使用的募集资金用途及
存放于公司募集资金专项账户
去向
募集资金使用及披露中存在
不适用
的问题或其他情况
17
五、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2014 年 8 月 18 日,公司召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次
会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目终止的议案》，并于 2014 年 9 月 9
日公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过该议案，同意终止了公司“年产 50
吨硫酸软骨素项目”。
2016 年 5 月 12 日，经公司第三届董事会第十七次会议审议通过，同意公司将
终止的“年产 50 吨硫酸软骨素项目”的募集资金 4,477.53 万元及利息永久补充
流动资金。2016 年 6 月 2 日，公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过了该事项。
截至 2016 年 6 月 30 日，公司已将上述专户本息全部用于补充流动资金，并已完
成相关专户的销户工作。
2018年12月7日，经公司第四届董事会第九次会议、第四届监事会第五次会议
审议，同意公司将“支付中介机构费用等交易费用”项目使用募集资金金额由
4,000.00万元调整至2,500.00万元；同意公司终止使用募集资金投资“中泰生物
生产线建设及改造”项目，由控股子公司中泰生物根据实际情况继续以自有资金
或自筹资金建设，并将该募投项目剩余资金用于永久补充流动资金。2018年12月
25日，公司2018年第三次临时股东大会审议通过了该事项。
公司于2018年12月7日召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第五次会
议，审议通过了《关于调整募投项目资金投入和变更募投项目投资规模的议案》，
根据该议案，核药房建设项目的募集资金投资规模由16,244万元调整为19,300万
元，取消购置厂房办公楼项目实施，使用募集资金支付相关中介机构费用项目由
4,000万元调整为2,500万元。2018年12月25日，公司召开2018年第三次临时股东
大会，审议通过了该议案。
六、主要核查工作
民生证券认真审阅了东诚药业《关于 2018 年度募集资金年度存放与使用情况
的专项报告》及中天运会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司 2018 年度募集
资金存放和使用情况的专项审核报告，通过检查募集资金专户对账单，查阅募集
资金使用的原始凭证，现场察看募集资金项目建设情况，访谈公司高管人员等方
式，对东诚药业 2018 年募集资金使用情况进行了核查。
七、核查意见
18
经核查，民生证券认为：东诚药业 2018 年度募集资金存放和使用符合《证券
发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易
所中小企业板上市公司规范运作指引》等中国证监会和深圳证券交易所关于募集
资金管理法规的规定，公司 2018 年度严格执行了募集资金专户存储制度，募集资
金投资项目变更履行了必要的审批程序，不存在未及时、真实、准确、完整披露
募集资金使用的情况，募集资金管理不存在违规情形。
（以下无正文）
19
（本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于烟台东诚药业集团股份有限
公司 2018 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）
财务顾问主办人：
阙雯磊 任耀宗
民生证券股份有限公司
年 月 日
