华泰联合证券有限责任公司关于
广州珠江钢琴集团股份有限公司
2018 年半年度募集资金存放与使用情况的核查意见
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”、“保荐机构”）
作为广州珠江钢琴集团股份有限公司（以下简称“集团公司”、“珠江钢琴”、
“公司”）非公开发行股票持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐
业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司保荐工
作指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规
的要求，对珠江钢琴 2018 年半年度募集资金存放与使用情况进行核查，核查情
况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕562 号文核准，公司于 2017
年 7 月 31 日非公开发行人民币普通股（A 股）8,886.1787 万股，发行价格为 12.30
元/股，募集资金总额 1,092,999,980.10 元，扣除承销费及保荐费 26,660,000.00
元后，募集资金净额为人民币 1,066,339,980.10 元。
截至 2017 年 8 月 1 日止，公司非公开发行募集的货币资金已全部到达公司
并入账，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2017]第
ZC10623 号验资报告验证。
（二）2018 年 1-6 月募集资金使用情况及结余情况
截止至 2018 年 6 月 30 日，公司累计使用募集资金 60,236.04 万元，其中：
对募集资金项目的投入 54,115.77 万元，补充流动资金 6,120.27 万。至 2018 年 6
月 30 日止，募集资金账户余额为 46,703.54 万元（其中募集资金 22,884.21 万元；
1
现金管理余额 23,000.00 万元；专户存储累计利息扣除手续费 819.33 万元）。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为加强、规范募集资金的管理，提高资金使用效率和效益，根据《中华人民
共和国公司法》、 中华人民共和国证券法》、 首次公开发行股票并上市管理办法》、
《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公
司募集资金管理办法》及其他法律法规和规定，结合实际情况，公司制定了《广
州珠江钢琴集团股份有限公司募集资金使用管理办法》 以下简称《管理办法》）。
按照《管理办法》要求，结合经营需要，公司对 2017 年非公开发行股票募
集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并连同保荐机构华泰联合
证券有限责任公司于 2017 年 8 月分别与中国民生银行股份有限公司广州分行、
中国农业银行股份有限公司广州北秀支行、中国建设银行股份有限公司广州荔湾
支行、广州银行股份有限公司番禺支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确
了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在
重大差异，对募集资金的使用实施严格审批，保证专款专用。截至 2018 年 6
月 30 日止，公司均严格按照《募集资金三方监管协议》的规定，存放和使用募
集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2018 年 6 月 30 日，募集资金的存储情况如下（含募集资金利息收入和
收益）：
金额单位：人民币元
募集资金存储
公司名称 银行名称 银行账号 专户用途
余额
广州珠江钢琴集 中国民生银行股份有限 广州文化产业创新
602888107 27,925,490.22
团股份有限公司 公司广州分行 创业孵化园项目
广州珠江恺撒堡 中国农业银行股份有限 增城国家文化产业
44036001040014140 104,816,022.71
钢琴有限公司 公司广州北秀支行 基地项目（二期）
2
广州珠江钢琴文
中国建设银行股份有限
化教育投资有限 44050146080100000383 93,172,215.85 全国文化艺术教育
公司广州荔湾支行
公司 中心建设项目
广东琴趣网络科 广州银行股份有限公司 广州文化产业创新
800255260102886 11,121,643.52
技有限公司 番禺支行 创业孵化园项目
合计 237,035,372.30
截至 2018 年 6 月 30 日，现金管理余额情况如下（注 1）：
金额单位：人民币元
公司名称 银行名称 银行账号 现金管理余额
广州珠江钢琴集团股份有限 中国民生银行股份有限公司广州分
602888107 230,000,000.00
公司 行
广州珠江恺撒堡钢琴有限公 中国农业银行股份有限公司广州北
44036001040014140 0.00
司 秀支行
广州珠江钢琴文化教育投资 中国建设银行股份有限公司广州荔
44050146080100000383 0.00
有限公司 湾支行
广东琴趣网络科技有限公司 广州银行股份有限公司番禺支行 800257397802016 0.00
合计 230,000,000.00
注 1：2017 年 9 月 13 日，公司第二届董事会第六十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行
现金管理的议案》，在确保不影响募集资金项目建设、募集资金使用的情况下，本着股东利益最大化的原则，
集团公司及子公司拟使用不超过闲置募集资金人民币 8 亿元进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好、
有保本承诺的投资品种或进行定期存款、结构性存款及协定存款等。该议案业经 2017 年第一次临时股东大
会审议通过。2018 年 6 月 30 日止，公司使用闲置募集资金投资保本型银行理财产品余额人民币 23,000.00
万元。
三、2018 年 1-6 月募集资金的实际使用情况
2018 年 1-6 月，公司募集资金实际使用情况如下：
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内，公司实际使用募集资金人民币 19,748.44 万元，具体情况详见
下表。
3
募集资金使用情况对照表
编制单位：广州珠江钢琴集团股份有限公司 2018 年 1-6 月 单位：人民币万元
募集资金总额 106,120.27 2018 年 1-6 月投入募集资金总额 19,748.44
报告期内变更用途的募集资金总额 1,100
累计变更用途的募集资金总额 1,100 已累计投入募集资金总额 60,236.04
累计变更用途的募集资金总额比例 1.03%
已变更项目， 本报告期内 截至期末累 截至期末投入进 项目达到预 是否达 项目可行性
募集资金承 调整后投资 本报告期实现的
承诺投资项目 含部分变更 投入金额（注 计投入金额 度（%） 定可使用状 到预计 是否发生重
诺投资总额 总额(1) 效益
（如有） 1） (2) (3)＝(2)/(1) 态日期 效益 大变化
1、广州文化产业创新 2020 年 03 月
是 25,800.00 26,900.00 60.8 171.49 0.66% 项目尚在建设中 不适用 否
创业孵化园项目 31 日
2、增城国家文化产业 2018 年 09 月
否 62,900.00 62,900.00 19,350.37 52,940.51 82.91% 项目尚在建设中 不适用 否
基地项目（二期） 30 日
3、全国文化艺术教育 2022 年 12 月
否 10,200.00 10,200.00 337.27 1,003.77 9.84% 项目尚在建设中 不适用 否
中心建设项目 31 日
4、补充流动资金 否 6,120.27 6,120.27 0 6,120.27 100.00% 不适用 不适用 否
5、珠江乐器云服务 是 1,100 0 0 0 0.00% 不适用 不适用 否
合计 106,120.27 106,120.27 19,748.44 60,236.04
未达到计划进度或预 不适用
计收益的情况和原因
（分具体项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
4
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先
详见本报告之“三、2018 年 1-6 月募集资金的实际使用情况”之“（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况”
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
详见本报告之“三、2018 年 1-6 月募集资金的实际使用情况”之“（七）尚未使用的募集资金用途及去向”
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
5
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2017 年 9 月 29 日，公司第二届董事会第六十九次会议审议通过了《关于使
用募集资金置换先期投入的议案》，同意公司使用募集资金人民币 222,960,358.57
元置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金人民币 222,960,358.57 元人民币。
并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，保荐机构华泰联合证券有限
责任公司发表了明确的同意意见。公司使用自筹资金先期投入募集资金项目共计
人民币 222,960,358.57 元，其中广州文化产业创新创业孵化园项目置换金额
980,913.00 元，增城国家文化产业基地项目（二期）置换金额 215,379,165.45 元，
全国文化艺术教育中心建设项目置换金额 6,600,280.12 元。截至 2018 年 6 月 30
日止，公司预先投入募集资金投资项目的自筹资金已置换完毕。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
详见“四、变更募集资金投资项目的资金使用情况”。
（六）超募资金使用情况
公司不存在超募资金情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
公司尚未使用的募集资金除存放在募集资金账户外，存在对部分闲置募集资
金进行现金管理的情况。公司于 2017 年 9 月 13 日第二届董事会第六十八次会议
6
审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。报告期内，
公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理情况如下：
（1）在审批额度内，集团公司使用募集资金现金管理情况如下：
单位：万元
序 合同签订 受托 预期年化收
产品名称 认购规模 期限 期末余额
号 时间 方 益率（%）
2017 年
“FGDA17168P” 2017 年 10 月 20 日至
1 10 月 19 10,000.00 4.90 10,000.00
法人理财产品 2018 年 9 月 19 日
日
中 国
“FGDA17229P” 2017 年 11 月 8 日至
2 民 生 5,000.00 4.85 0.00
2017 年 法人理财产品 2018 年 5 月 7 日
银 行
11 月 7 日 “FGDA17230P” 2017 年 11 月 8 日至
3 股 份 5,000.00 5.00 5,000.00
法人理财产品 2018 年 8 月 9 日
有 限
2018 年 1 “FGDA18027L” 2018 年 1 月 9 日至
4 公司 3,000.00 5.50 3,000.00
月8日 法人理财产品 2018 年 12 月 10 日
2018 年 5 “FGDA18422L” 2018 年 5 月 9 日至
5 5,000.00 5.23 5,000.00
月8日 法人理财产品 2018 年 11 月 7 日
备 上述产品类型均为保本型，本金及收益币种为：人民币，资金来源为：非公开发行股票募集资金，集团
注
公司与中国民生银行股份有限公司无关联关系。
（2）在审批额度内，广州珠江恺撒堡钢琴有限公司使用募集资金现金管理
情况如下：
序 合同签订时 投资期 预期最高年 期末余
受托方 产品名称 认购规模 投资起始日 投资到期日
号 间 限 化收益率 额
“本利丰”定向人民
12,000 万 2017 年 11 2018 年 2 月
1 币理财产品 88 天 4.3% 0 万元
元 月6日 2日
2017 年 11 (BFDG170497)
月3日 “本利丰”定向人民
15,000 万 2017 年 11 2017 年 12
2 币理财产品 31 天 3.8% 0 万元
元 月6日 月7日
中国农 (BFDG170498)
业银行 “本利丰”2017 年第
2017 年 12 10,000 万 2017 年 12 2018 年 1 月
3 4815 期对公定制人 32 天 3.80% 0 万元
月8日 元 月 11 日 12 日
民币理财产品
“本利丰”2018 年第
2018 年 1 月 10,000 万 2018 年 1 月 2018 年 4 月
4 4118 期对公定制人 92 天 3.90% 0 万元
7日 元 18 日 20 日
民币理财产品
2018 年 4 月 “汇利丰”2018 年第 10,000 万 2018 年 4 月 2018 年 5 月
5 29 天 3.80% 0 万元
25 日 4674 期对公定制人 元 26 日 25 日
7
民币理财产品
“汇利丰”2018 年第
2018 年 5 月 10,000 万 2018 年 5 月 2018 年 6 月
6 4862 期对公定制人 26 天 3.80% 0 万元
29 日 元 30 日 25 日
民币结构性存款产品
备 上述产品类型均为保本型，本金及收益币种为：人民币，资金来源为：非公开发行股票募集资金，广州珠江恺撒堡钢琴有限
注 公司与中国农业银行无关联关系。
（3）在审批额度内，广州珠江钢琴文化教育投资有限公司现金管理情况如
下：
序 合同签订时 认购规 投资期 预期最高年 期末余
受托方 产品名称 投资起始日 投资到期日
号 间 模 限 化收益率 额
乾元-众盈保本
2017 年 10 月 9,000 2017 年 10 2018 年 1 月
1 型 2017 年 170 期 92 天 4.1% 0 万元
19 日 万元 月 19 日 19 日
中国建设银 人民币理财产品
行股份有限 乾元-众盈保本
2017 年 11 月 500 万 2017 年 11 2018 年 1 月
2 公司广州芳 型 2017 年 203 期 60 天 3.8% 0 万元
24 日 元 月 24 日 23 日
村支行 人民币理财产品
乾元-周周利开
2018 年 2 月 放式资产组合型 9,000 2018 年 2 月 2018 年 2 月
3 17 天 2.2% 0 万元
11 日 保本人民币理财 万元 11 日 28 日
产品
备 上述产品类型为保本型，本金及收益币种为：人民币，资金来源为：非公开发行股票募集资金，广州珠江钢琴文化教育投资
注 有限公司与中国建设银行股份有限公司广州芳村支行无关联关系。
（八）募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，根据《2017 年度股东大会决议》，公司将延长募投项目实施期
限及变更部分募投项目，具体情况见下表：
单位：万元
8
截至2017年12月31 截至2017年12月31
募集资金
序号 项目名称 日，募集资金预计 日，募集资金实际 变更内容
拟投资额
累计使用金额 累计使用金额
本项目投资总额为32,000万元，募集资金拟投
资额为25,800万元，计划于2017年第三季度开
始施工，2020年第一季度完成竣工验收，现延
迟到2018年第三季度开始施工，项目验收竣工
时间与原计划保持一致，于2020年第一季度完
广州文化
成，其他建设内容不变。此外，拟将珠江乐器
产业创新
1 25,800.00 5,500.00 110.69 云服务平台建设项目1,100万元募集资金及理
创业孵化
财收入、银行利息变更投入至本项目（截至2018
园项目
年4月8日，珠江乐器云服务平台建设项目募集
资金的理财收入及银行利息总额为109,085.11
元），募集资金投资额由25,800.00万元变更为
26,900.00万元（该数据未含募集资金理财收入、
银行利息等）。
增城国家
文化产业 本项目原计划于2018年第一季度完成，现预计
2 62,900.00 61600.97 33,590.14
基地项目 2018年第三季度完成，其他建设内容不变。
（二期）
本项目原计划于2019年第一季度完成，现延期
全国文化 至2022年度内完成，公司将根据各个城市的市
艺术教育 场行情及业务情况调整旗舰店、中心店、艺术
3 10,200.00 4141.81 666.50
中心建设 联考培训中心的面积，同时在募集资金使用额
项目 度内增加对社区店、广东省珠三角地域的直营
店的建设投入。
9
本项目使用自有资金投入，已完成项目初期建
珠江乐器
设，不再使用非公开发行股票募集资金。拟将
云服务平
4 1,100.00 907.50 0.00 本项目1,100万元募集资金及理财收入、银行利
台建设项
息变更投入至募投项目“广州文化产业创新创
目
业孵化园项目”。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集
资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、保荐机构意见
保荐机构通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对珠江钢琴募集
资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查，主要核查内容包括：
查阅公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、募集资金使用情况
的相关公告和支持文件等资料，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交
流等。
经核查，本保荐机构认为：
珠江钢琴募集资金管理制度得到了有效执行，严格遵守募集资金三方监管协
议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财、持有交易性金融
资产和可供出售的金融资产等情形；珠江钢琴募集资金使用和管理符合规定，募
集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在违规情况。华泰联合证券对珠江
钢琴在 2018 年半年度募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）
10
（此页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于广州珠江钢琴集团股份有限
公司 2018 年半年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
张宁湘 袁琳翕
华泰联合证券有限责任公司
2018 年 8 月 23 日
11