福建金森林业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
证券代码：002679 证券简称：福建金森 公告编号：JS-2013-052
福建金森林业股份有限公司
（FUJIAN JINSEN FORESTRY CO., LTD.）
）
（福建省将乐县水南三华南路 48 号 12-15 层）
2013 第三季度报告
证券简称：福建金森
证券代码：002679
披露时间：2013 年 10 月 25 日
1
福建金森林业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人张锦文、主管会计工作负责人陈艳萍及会计机构负责人(会计主管人员)陈艳萍声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
福建金森林业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增减
本报告期末 上年度末
（%）
总资产（元） 1,349,082,393.74 940,989,172.52 43.37%
归属于上市公司股东的净资产
643,042,070.73 632,245,454.03 1.71%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减（%） 年同期增减（%）
营业收入（元） 59,047,318.99 58.6% 116,181,575.59 28.88%
归属于上市公司股东的净利润
22,128,080.90 36.43% 25,861,636.72 -11.36%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
19,034,573.16 52.43% 22,766,688.73 4.12%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -523,974,312.96 -335.81%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.16 33.33% 0.19 -20.83%
稀释每股收益（元/股） 0.16 33.33% 0.19 -20.83%
加权平均净资产收益率（%） 3.5% 0.79% 4.01% -3.57%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,776,512.79 燃油补贴、育林金返还等
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -681,564.80
合计 3,094,947.99 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 12,095
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
福建省将乐县林
国有法人 70.32% 97,516,040 97,516,040 质押 48,736,000
业总公司
全国社会保障基
金理事会转持三 国有法人 2.5% 3,468,000 3,468,000
户
将乐县林业科技
国有法人 1.98% 2,744,524 2,744,524
推广中心
裴剑 境内自然人 0.28% 389,718 0
林秀清 境内自然人 0.22% 301,500 0
福建省将乐县物
国有法人 0.2% 271,436 271,436
资总公司
陆海贤 境内自然人 0.18% 255,000 0
施衍晴 境内自然人 0.18% 253,854 0
施欢 境内自然人 0.15% 203,209 0
林成建 境内自然人 0.15% 202,200 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
裴剑 389,718 人民币普通股 389,718
林秀清 301,500 人民币普通股 301,500
陆海贤 255,000 人民币普通股 255,000
施衍晴 253,854 人民币普通股 253,854
施欢 203,209 人民币普通股 203,209
林成建 202,200 人民币普通股 202,200
林文华 146,100 人民币普通股 146,100
张家珍 140,000 人民币普通股 140,000
张春晓 131,300 人民币普通股 131,300
荆香 120,000 人民币普通股 120,000
上述股东关联关系或一致行动的 福建省将乐县物资总公司与福建省将乐县林业总公司同受将乐县财政局实际控制。其他
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说明 不详。
参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
5
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
资产负债表项目：
1、货币资金期末数为100,284,403.77元，比期初数减少76.%，主要原因是报告期内实施募投项目、并购林木
资产投入大量资金。
2、应收账款期末数为27,293,048.11元，比期初数增加231%，主要原因是报告期内销货款未及时收回。
3、其他应收款期末数为12,552,588.02元，比期初数增加152%，主要原因是报告期内预付造林款等增加。
4、存货期末数为769,854,123.40元，比期初数增加163%，主要原因是报告期内并购林木资产。
5、预付款项期末数为301,400,862.45元，比期初数增加103.10%，主要原因是报告期内公司加大林木资源并
购的力度，相应增加了林木收购预付款。
6、其他流动资产期末数为62,926,681.39元，比期初数增加519%，主要原因是报告期内留抵进项税额增加。
7、长期股权投资期末数为20,120,102.10元，比期初数增加20,120,102.10元，主要原因是报告期内公司投资
将乐县金森林业发展小额贷款有限责任公司。
8、长期待摊费用期末数为1,349,061.63元，比期初数增加122%，主要原因是报告期内对租赁的基层经营场
所进行了装修。
9、预收款项期末数为9,118,015.62元，比期初数增加621%，主要原因是报告期内预收销货款增加。
10、应付账款期末数为155,359,206.65，比期初数增加402.42%，主要原因是报告期内收购林木资产余额未
付清。
11、长期借款期末数为387,641,419.75元，比期初数增加60%，主要原因是报告期内公司经营规划扩大,银行
贷款增加用于林木收购。
12、负债合计期末数为581,107,536.48元，比期初数增加89%，主要原因是报告期内公司流动负债和非流动
负债均增加。
利润表项目：
1、营业成本本期较上年同期金额增加42%，主要原因是报告期内木材销售比去年同期增加。
2、营业税金及附加本期较上年同期金额增加41%，主要原因是报告期内木材销售比去年同期增加。
3、财务费用本期较上年同期金额增加204%，主要原因是报告期内公司经营规划扩大，银行贷款增加导致
财务费用增加。
4、资产减值损失本期较上年同期金额减少63%，主要原因是报告期内公司收回了部分账龄较长的应收账款。
5、投资收益本期较上年同期金额增加120,102.10元，主要原因是报告期内增加了对将乐县金森林业发展小
额贷款有限责任公司的投资所享有的利润。
6、对联营企业和合营企业的投资收益本期较上年同期金额增加120,102.10元，主要原因是报告期内增加了
对将乐县金森林业发展小额贷款有限责任公司的投资所享有的利润。
7、营业外收入本期较上年同期金额减少56%，主要原因是报告期内公司获得的补助比去年同期相比减少。
8、营业外支出本期较上年同期金额减少47%，主要原因是报告期内各类捐款补助比去年同期相比减少。
9、所得税费用本期较上年同期金额增加538%，主要原因是报告期内支付政府奖励金所得税。
现金流量表项目：
6
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1、购买商品、接受劳务支付的现金本期较上年同期金额增加258%，主要原因是报告期内实施募投项目、
并购林木资产投入大量资金。
2、支付的各项税费本期较上年同期金额增加34%，主要原因是报告期内木材销售增加，支付税费增加。
3、经营活动现金流出小计本期较上年同期金额增加206%，主要原因是报告期内实施募投项目、并购林木
资产投入大量资金。
4、经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期金额增加336%，主要原因是报告期内报告期内实施募投
项目、并购林木资产投入大量资金。
5、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期较上年同期金额减少90%，主要原因是去年同
期公司支付购买办公场所款。
6、投资支付的现金本期较上年同期金额增加20,000,000元，主要原因是报告期内公司支付了将乐县金森林
业发展小额贷款有限责任公司投资款。
7、吸收投资收到的现金本期较上年同期金额减少385,940,000.00元，主要原因是去年同期公司上市募集资
金流入。
8、取得借款收到的现金本期较上年同期金额增加800%，主要原因是报告期内公司经营规划扩大，银行贷
款增加。
9、筹资活动现金流入小计本期较上年同期金额减少35%，主要原因是报告期内公司经营规划扩大，银行贷
款增加。
10、偿还债务支付的现金本期较上年同期金额减少77%，主要原因是报告期内公司偿还债务较去年同期减
少。
11、分配股利、利润或偿付利息支付的现金本期较上年同期金额增加476%，主要原因是报告期内公司支付
股利分红款。
12、筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期金额减少39%，主要原因是去年同期公司公开发行股票
募集资金流入。
13、现金及现金等价物净增加额本期较上年同期金额减少236%，主要原因是报告期内实施募投项目、并购
林木资产投入大量资金。
14、期末现金及现金等价物余额本期较上年同期金额减少68%，主要原因是报告期内实施募投项目、并购
林木资产投入大量资金。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
（一）关于收购资产情况的进展
（1）公司于2012年11月29日召开第二届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于实施6.8万亩速生丰产工业原料林基
地建设项目并向国家开发银行福建省分行贷款的议案》，决定建设6.8万亩速生丰产工业原料林基地，并于2012年12月17日
召开的2012年第四次临时股东大会审议通过。
将乐县财政局于2012年12月28日下发了《关于<将乐县万山林竹科技开发有限公司关于拟出让部分林木资产的请示的请
示>的批复》（将财国[2012]34号）。县政府同意万山公司出让部分林部资产5.7865万亩，并在市公共资源交易中心挂牌交易，
挂牌价不低于评估值。
万山公司于2013年1月29日与本公司签署了《林木资产转让合同》并经三明市是公共资源交易中心鉴证。
该项目林木资产的林权证现已全部办理完毕。
（2）公司于2013年1月5日和1月16日分别公告了《关于森林资产购买之筹划事项的公告》和《关于森林资产购买事项进
展的公告》，并于2013年1月20日签订了《林木资产转让协议书》。
公司于2013年1月19日召开第二届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目及使用超募资
金用于并购福建省将乐县腾荣达林业有限公司林木资产减少工业原料林基地项目暨批准<林木资产转让协议书>的议案》，
公司同意将 “将乐县商品材基地建设林木资源资产并购项目”的募集资金中的7300万元、并使用全部超募资金11531.88万元及
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福建金森林业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
其利息，用于并购福建省将乐县腾荣达林业有限公司15.14万亩森林资产建设工业原料林基地。
该项目的林木资产的林权证现已全部办理完毕。
（二）关于设立小额贷款公司的进展
公司于2012年10月23日召开第二届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于拟设立小额贷款公司的议案》，公司作为
主发起人，拟与除公司外的6名法人股东及2名自然人共同投资设立将乐县金森林业发展小额贷款有限责任公司（以下简称“小
额贷款公司”）。小额贷款公司注册资本拟定为人民币10,000万元，本公司拟以自有资金出资2,000万元，占总注册资本的20%。
2013年7月18日，福建省经济贸易委员会下发了《关于同意将乐县金森林业发展小额贷款有限责任公司开业的批复》（闽
经贸中小[2013]542号），同意将乐县金森林业发展小额贷款有限责任公司开业,小额贷款公司注册资本金1亿元，经营地址为
将乐县水南镇三华南路103号一楼店面，在将乐县内办理各项小额贷款、银行业机构委托贷款业务。
2013年7月22日，小额贷款公司取得了将乐县工商局颁发的企业法人营业执照。企业名称为：将乐县金森林业发展小额
贷款有限责任公司；公司住所为：将乐县水南三华南路103号1层；法定代表人：张晓光；注册资本：一亿元整；经营范围：
在将乐县内办理各项小额贷款、银行业机构委托贷款。
（三）关于收到中国证监会福建监管局责令改正监管措施并整改的事项
中国证券监督管理委员会福建监管局（以下简称“福建证监局”）于2013年7月8日起对公司进行了现场检查。公司于2013
年9月2日收到福建证监局下发的《关于对福建金森林业股份有限公司采取责令改正措施的决定》（[2013]15号）（以下简称
“《决定》”），并按要求在2个工作日内对《决定》内容进行了披露。公司对本次现场检查中发现的问题高度重视，收到《决
定》后董事会立即组织董事、监事和高级管理人员及相关部门认真学习，深入剖析，查找症结，深刻反思，制订了相应的整
改措施和整改计划，明确了整改时间和整改责任人，形成了整改报告。整改报告经公司第二届董事会第二十九次会议审议通
过后公告。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
详见刊登于 2013 年 7 月 23 日巨潮资讯
关于设立小额贷款公司的进展 2013 年 07 月 23 日 网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于
设立小额贷款公司事项的进展公告》
详见刊登于 2013 年 9 月 2 日巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）的《关于收
关于收到中国证监会福建监管局责令改 到福建证监局行政监管措施决定书的公
2013 年 09 月 02 日
正监管措施并整改的事项 告》和 2013 年 10 月 2 日《关于中国证
监会福建监管局对公司采取责令改正措
施决定的整改报告》
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无
收购报告书或权益变动报告书中所作承
无
诺
资产重组时所作承诺 无
首次公开发行或再融资时所作承诺
福建省将乐县 1、自金森林业 2012 年 01 月 01 正常履行
林业总公司 股票上市之日 日
起三十六个月
内，不转让或者 8
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委托他人管理
其持有的金森
林业公开发行
股票前已发行
的股份，也不由
金森林业回购
其持有的该等
股份。2、承诺
并保证现时或
将来均不会直
接或者间接地
以任何形式（包
括但不限于自
营、合资、联营
或拥有在其他
企业的股票或
权益等方式）从
事与金森林业
及其控股子公
司的业务有竞
争或可能构成
同业竞争的业
务或活动，以避
免对金森林业
的生产经营构
成现实或可能
的同业竞争；保
证不进行与金
森林业相同或
类似的投资，不
经营有损于金
森林业利益的
业务；保证不向
其他在业务上
与金森林业相
同、类似或在任
何方面构成竞
争的公司、企
业、其他经营实
体或个人提供
专有技术或提
供销售渠道、客
户信息等商业
秘密；保证不利
9
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用对金森林业
的控股关系进
行损害金森林
业及金森林业
其他股东权益
的经营活动；将
采取有效措施
避免因任何原
因可能引起的
与金森林业及
其控股子公司
之间的同业竞
争，如果将来有
从事与金森林
业及其控股子
公司构成同业
竞争的业务之
商业机会，其及
其所控制的其
他企业将无偿
将该商业机会
让给金森林业
及其控股子公
司；对于其直接
或间接控股的
企业，其将通过
控股地位和派
出人员（包括但
不限于董事、高
管）使该等企业
履行与本公司
相同的前述义
务，保证不与金
森林业同业竞
争；如违反以上
承诺导致金森
林业及其控股
子公司遭受直
接或者间接经
济损失，其将向
金森林业及其
控股子公司予
以充分赔偿或
补偿。3、将尽
10
福建金森林业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
量减少、避免与
金森林业及其
控股子公司之
间发生关联交
易；对于无法避
免的任何业务
来往或交易均
应按照公平、公
允和等价有偿
的原则进行，交
易价格应按市
场公认的合理
价格确定，并按
规定履行信息
披露义务；对于
能够通过市场
方式与独立第
三方之间发生
的交易，将由金
森林业与独立
第三方进行；与
金森林业所发
生的关联交易
均以签订书面
合同或协议形
式明确约定，并
严格遵守有关
法律、法规以及
公司章程等规
定；不以向公司
拆借、占用公司
资金或采取由
公司代垫款项、
代偿债务等方
式侵占金森林
业资金，不通过
关联交易损害
金森林业以及
金森林业其他
股东的合法权
益；如违反以上
承诺导致金森
林业及其控股
子公司遭受直
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福建金森林业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
接或者间接经
济损失，将向金
森林业及其控
股子公司予以
充分赔偿或补
偿。4、自常青
林业设立至金
森林业首次公
开发行股票前，
存在的任何因
出资问题而导
致的金森林业
的任何费用支
出、经济赔偿或
其他损失，本公
司将无条件对
金森林业承担
全部连带赔偿
责任，且无条件
放弃所有涉及
金森林业的追
偿权利。5、若
金森公司改制
设立股份有限
公司之前拥有
的林木资产存
在权利瑕疵而
导致我公司出
现出资不足的
情形，我公司将
全额补足；若该
等林木资产存
在权利瑕疵而
引发争议或潜
在纠纷，我公司
将承担因此所
造成的金森林
业的任何直接
或间接的费用
支出、经济赔
偿、补偿或其他
损失；本承诺函
不可撤销。6、
营林公司转让
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给福建省将乐
县腾荣达林业
有限公司的林
木资产权属清
晰，任何可能因
权利瑕疵问题
引起的争议，所
造成金森林业
的任何费用支
出、经济赔偿和
其他损失，由我
公司承诺全部
赔偿或补偿责
任。7、截止 2011
年 12 月 31 日，
“如（金森林业）
实际代管林面
积超过 26,000
亩， 或者登记
在发行人名下
实质上属于村
集体或私人所
有的林权面积
（债转林之代
管林除外） 超
过 7,630 亩，则
超过部分所造
成发行人的损
失均由我公司
向发行人补
偿”。8、就万森
林业租赁房屋
承诺―同意发
行人在该房屋
租赁合同到期
时进行续租，
续租期间我公
司不进行转让
该房屋所有权
或其他妨碍租
赁使用的事项，
被政府拆迁除
外。租赁价格以
当时当地市场
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福建金森林业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
的房屋租赁价
格为准。
自金森林业股
票上市之日起
三十六个月内，
不转让或者委
托他人管理其
通过林业总公
司和物资总公 2012 年 01 月 01
将乐县财政局 正常履行
司持有的金森 日
林业公开发行
股票前已发行
的股份，也不由
金森林业回购
其持有的该等
股份。
其他对公司中小股东所作承诺 无
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
无
（如有）
四、对 2013 年度经营业绩的预计
2013 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
-18.47% 至 -7.59%
度（%）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
4,500 至 5,100
间（万元）
2012 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 5,519.13
业绩变动的原因说明 公司经营状况良好，规模扩大，银行贷款增加，导致财务费用增加
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
、
编制单位：福建金森林业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 100,284,403.77 419,617,435.46
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 27,293,048.11 8,244,807.70
预付款项 301,400,862.45 148,400,814.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 12,552,588.02 4,970,751.94
买入返售金融资产
存货 769,854,123.40 292,588,034.03
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 57,501,248.56 10,166,934.98
流动资产合计 1,268,886,274.31 883,988,778.88
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 20,120,102.10
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投资性房地产
固定资产 21,066,343.79 20,440,444.48
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 17,468,652.28 16,608,977.17
油气资产
无形资产 10,073,410.88 9,223,864.90
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,349,061.63 608,558.34
递延所得税资产 9,663.39 9,663.39
其他非流动资产 10,108,885.36 10,108,885.36
非流动资产合计 80,196,119.43 57,000,393.64
资产总计 1,349,082,393.74 940,989,172.52
流动负债：
短期借款 120,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 155,359,206.65 30,921,950.28
预收款项 9,118,015.62 1,265,152.18
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 783,151.09 1,085,584.15
应交税费 239,582.78 249,317.60
应付利息 226,607.28 226,607.28
应付股利
其他应付款 22,578,199.70 19,196,605.04
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
16
福建金森林业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 9,579,208.77 13,579,208.77
其他流动负债
流动负债合计 317,883,971.89 66,524,425.30
非流动负债：
长期借款 387,641,419.75 241,672,367.53
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 387,641,419.75 241,672,367.53
负债合计 705,525,391.64 308,196,792.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 138,680,000.00 138,680,000.00
资本公积 341,625,936.00 341,625,936.00
减：库存股
专项储备
盈余公积 6,690,144.96 6,690,144.96
一般风险准备
未分配利润 156,045,989.77 145,249,373.07
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 643,042,070.73 632,245,454.03
少数股东权益 514,931.37 546,925.66
所有者权益（或股东权益）合计 643,557,002.10 632,792,379.69
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,349,082,393.74 940,989,172.52
计
法定代表人：张锦文 主管会计工作负责人：陈艳萍 会计机构负责人：陈艳萍
2、母公司资产负债表
、
编制单位：福建金森林业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
17
福建金森林业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
流动资产：
货币资金 97,706,645.82 417,298,461.56
交易性金融资产
应收票据
应收账款 20,564,178.00 198,006.55
预付款项 293,298,205.77 143,791,286.77
应收利息
应收股利 34,740,432.57 34,740,432.57
其他应收款 7,921,564.91 5,078,196.83
存货 433,838,963.15 162,871,296.11
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 162,931,124.22 6,325,163.84
流动资产合计 1,051,001,114.44 770,302,844.23
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 118,692,536.59 98,572,434.49
投资性房地产
固定资产 19,834,839.91 19,511,278.58
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 8,405,580.69 7,495,273.89
油气资产
无形资产 9,281,742.44 9,208,834.82
开发支出
商誉
长期待摊费用 430,702.50
递延所得税资产
其他非流动资产 10,108,885.36 10,108,885.36
非流动资产合计 166,754,287.49 144,896,707.14
资产总计 1,217,755,401.93 915,199,551.37
流动负债：
18
福建金森林业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
短期借款 120,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 140,609,959.90 14,045,408.28
预收款项 10,094,838.54 328,610.14
应付职工薪酬 783,151.09 783,151.09
应交税费 229,841.83 56,079.57
应付利息 226,607.28 226,607.28
应付股利
其他应付款 15,803,601.67 97,300,733.19
一年内到期的非流动负债 13,579,208.77
其他流动负债 9,579,208.77
流动负债合计 297,327,209.08 126,319,798.32
非流动负债：
长期借款 387,641,419.75 241,672,367.53
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 387,641,419.75 241,672,367.53
负债合计 684,968,628.83 367,992,165.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 138,680,000.00 138,680,000.00
资本公积 341,625,936.00 341,625,936.00
减：库存股
专项储备
盈余公积 6,690,144.96 6,690,144.96
一般风险准备
未分配利润 45,790,692.14 60,211,304.56
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 532,786,773.10 547,207,385.52
负债和所有者权益（或股东权益）总 1,217,755,401.93 915,199,551.37
19
福建金森林业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
计
法定代表人：张锦文 主管会计工作负责人：陈艳萍 会计机构负责人：陈艳萍
3、合并本报告期利润表
、
编制单位：福建金森林业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 59,047,318.99 37,229,313.69
其中：营业收入 59,047,318.99 37,229,313.69
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 40,133,065.48 24,741,911.68
其中：营业成本 14,675,760.45 5,811,528.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,488,419.41 3,204,845.29
销售费用 1,106,186.76 838,417.76
管理费用 10,619,903.74 12,969,453.35
财务费用 8,242,795.12 1,917,667.06
资产减值损失
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
120,102.10
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,034,355.61 12,487,402.01
20
福建金森林业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
加 ：营业外收入 3,380,795.54 4,309,263.70
减 ：营业外支出 287,287.80 576,900.00
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
22,127,863.35 16,219,765.71
列）
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,127,863.35 16,219,765.71
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 22,128,080.90 16,219,916.05
少数股东损益 -217.55 -150.34
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.16 0.12
（二）稀释每股收益 0.16 0.12
七、其他综合收益
八、综合收益总额 22,127,863.35 16,219,765.71
归属于母公司所有者的综合收益
22,159,857.64 16,219,916.05
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -31,994.29 -150.34
法定代表人：张锦文 主管会计工作负责人：陈艳萍 会计机构负责人：陈艳萍
4、母公司本报告期利润表
、
编制单位：福建金森林业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 37,557,992.20 17,736,754.25
减：营业成本 8,889,668.50 1,762,856.05
营业税金及附加 3,842,638.93 1,829,219.90
销售费用 656,361.52 434,504.82
管理费用 7,993,615.61 8,802,502.56
财务费用 8,241,794.78 1,918,620.19
资产减值损失 -19,337.05
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
21
福建金森林业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
投资收益（损失以“－”号填
120,102.10
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,054,014.96 3,008,387.78
加：营业外收入 3,380,795.54 4,309,263.70
减：营业外支出 189,487.80 401,897.50
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
11,245,322.70 6,915,753.98
列）
减：所得税费用 6,031.50
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,245,322.70 6,909,722.48
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 11,245,322.70 6,909,722.48
法定代表人：张锦文 主管会计工作负责人：陈艳萍 会计机构负责人：陈艳萍
5、合并年初到报告期末利润表
、
编制单位：福建金森林业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 116,181,575.59 90,146,425.57
其中：营业收入 116,181,575.59 90,146,425.57
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 93,152,375.88 68,214,862.34
其中：营业成本 28,569,671.33 20,100,305.91
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
22
福建金森林业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,391,527.00 7,370,313.18
销售费用 2,425,016.50 2,869,137.76
管理费用 33,469,094.19 31,699,391.43
财务费用 18,229,222.70 5,992,270.66
资产减值损失 67,844.16 183,443.40
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
120,102.10
填列）
其中：对联营企业和合营
120,102.10
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,149,301.81 21,931,563.23
加 ：营业外收入 3,786,765.79 8,574,613.70
减 ：营业外支出 691,817.80 1,301,382.50
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
26,244,249.80 29,204,794.43
列）
减：所得税费用 414,607.37 65,014.62
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,829,642.43 29,139,779.81
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 25,861,636.72 29,177,516.82
少数股东损益 -31,994.29 -37,737.01
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.19 0.24
（二）稀释每股收益 0.19 0.24
七、其他综合收益
八、综合收益总额 25,829,642.43 29,139,779.81
归属于母公司所有者的综合收益
25,861,636.72 29,177,516.82
总额
23
福建金森林业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
归属于少数股东的综合收益总额 -31,994.29 -37,737.01
法定代表人：张锦文 主管会计工作负责人：陈艳萍 会计机构负责人：陈艳萍
6、母公司年初到报告期末利润表
、
编制单位：福建金森林业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 63,137,920.16 38,743,883.40
减：营业成本 13,850,277.03 5,597,264.54
营业税金及附加 6,279,586.83 3,755,462.13
销售费用 1,258,572.21 1,896,549.34
管理费用 25,766,032.65 23,552,092.58
财务费用 18,222,766.08 5,991,202.26
资产减值损失 50,650.38
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
120,102.10
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,169,863.02 -2,048,687.45
加：营业外收入 3,680,265.79 8,438,283.70
减：营业外支出 451,387.80 987,080.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
1,059,014.97 5,402,516.25
列）
减：所得税费用 414,607.37 32,959.30
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 644,407.60 5,369,556.95
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 644,407.60 5,369,556.95
法定代表人：张锦文 主管会计工作负责人：陈艳萍 会计机构负责人：陈艳萍
24
福建金森林业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
7、合并年初到报告期末现金流量表
、
编制单位：福建金森林业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 76,517,169.40 63,925,311.26
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,357,042.54 3,000,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 11,328,052.51 14,138,572.28
经营活动现金流入小计 91,202,264.45 81,063,883.54
购买商品、接受劳务支付的现金 565,783,003.11 157,987,515.62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
15,013,540.37 12,305,168.57
金
支付的各项税费 7,049,117.76 5,242,617.16
支付其他与经营活动有关的现金 27,330,916.17 25,758,455.28
经营活动现金流出小计 615,176,577.41 201,293,756.63
经营活动产生的现金流量净额 -523,974,312.96 -120,229,873.09
二、投资活动产生的现金流量：
25
福建金森林业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
1,938,127.13 19,935,004.14
长期资产支付的现金
投资支付的现金 20,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 800,000.00
投资活动现金流出小计 22,738,127.13 19,935,004.14
投资活动产生的现金流量净额 -22,738,127.13 -19,935,004.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 385,940,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 270,000,000.00 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 270,000,000.00 415,940,000.00
偿还债务支付的现金 8,030,947.78 34,908,495.74
分配股利、利润或偿付利息支付
34,589,643.82 6,007,981.58
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 42,620,591.60 40,916,477.32
筹资活动产生的现金流量净额 227,379,408.40 375,023,522.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -319,333,031.69 234,858,645.45
26
福建金森林业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
加：期初现金及现金等价物余额 419,617,435.46 79,683,632.64
六、期末现金及现金等价物余额 100,284,403.77 314,542,278.09
法定代表人：张锦文 主管会计工作负责人：陈艳萍 会计机构负责人：陈艳萍
8、母公司年初到报告期末现金流量表
、
编制单位：福建金森林业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 65,684,696.80 57,594,582.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 8,928,703.13 7,121,599.06
经营活动现金流入小计 74,613,399.93 64,716,181.06
购买商品、接受劳务支付的现金 552,175,192.71 130,049,085.40
支付给职工以及为职工支付的现
9,758,682.25 7,535,427.96
金
支付的各项税费 4,829,208.14 1,556,676.19
支付其他与经营活动有关的现金 33,210,216.17 34,638,475.02
经营活动现金流出小计 599,973,299.27 173,779,664.57
经营活动产生的现金流量净额 -525,359,899.34 -109,063,483.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
811,324.80 19,914,969.14
长期资产支付的现金
投资支付的现金 20,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 800,000.00
27
福建金森林业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
投资活动现金流出小计 21,611,324.80 19,914,969.14
投资活动产生的现金流量净额 -21,611,324.80 -19,914,969.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 385,940,000.00
取得借款收到的现金 270,000,000.00 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 270,000,000.00 415,940,000.00
偿还债务支付的现金 8,030,947.78 34,908,495.74
分配股利、利润或偿付利息支付
34,589,643.82 6,029,605.58
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 42,620,591.60 40,938,101.32
筹资活动产生的现金流量净额 227,379,408.40 375,001,898.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -319,591,815.74 246,023,446.03
加：期初现金及现金等价物余额 417,298,461.56 66,269,078.23
六、期末现金及现金等价物余额 97,706,645.82 312,292,524.26
法定代表人：张锦文 主管会计工作负责人：陈艳萍 会计机构负责人：陈艳萍
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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