冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
冀凯装备制造股份有限公司
2017 年半年度报告
2017 年 08 月
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冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人冯帆、主管会计工作负责人田季英及会计机构负责人(会计主管
人员)曹爱丽声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，属于计划性事项，不构成公司对投
资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。公司经营过程中可能面对的
重大风险请详阅本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险
及应对措施”相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2017 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 8
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 16
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 16
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 23
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 26
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 27
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 28
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 29
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 112
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 冀凯装备制造股份有限公司
卓众达富 指 深圳卓众达富投资合伙企业（有限合伙）
焱热实业 指 杭州焱热实业有限公司
冀凯科技 指 冀凯河北机电科技有限公司
冀凯铸业 指 河北冀凯铸业有限公司
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
章程、公司章程 指 冀凯装备制造股份有限公司章程
报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 冀凯股份 股票代码 002691
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 冀凯装备制造股份有限公司
公司的中文简称（如有） 冀凯股份
公司的外文名称（如有） Jikai Equipment Manufacturing Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Jikai
公司的法定代表人 冯帆
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 田季英 刘娜
联系地址 石家庄高新区湘江道 418 号 石家庄高新区湘江道 418 号
电话 0311-85323688 0311-85323688
传真 0311-85095068 0311-85095068
电子信箱 tjy@jikaigf.com liuna@jikaigf.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 129,555,371.70 100,923,837.28 28.37%
归属于上市公司股东的净利润（元） 5,835,442.33 7,361,165.78 -20.73%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
5,188,177.24 6,731,346.54 -22.93%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 3,958,264.84 -66,346,074.21 105.97%
基本每股收益（元/股） 0.03 0.04 -25.00%
稀释每股收益（元/股） 0.03 0.04 -25.00%
加权平均净资产收益率 0.68% 0.87% -0.19%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 967,557,754.31 923,349,990.02 4.79%
归属于上市公司股东的净资产（元） 856,993,561.42 855,750,983.16 0.15%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -23,261.90
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
150,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 516,549.45
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其他符合非经常性损益定义的损益项目 201,382.88
减：所得税影响额 197,405.34
合计 647,265.09 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
冀凯装备制造股份有限公司是国内煤炭机械装备行业集研发、制造、销售及服务于一体的高新技术企业，是我国煤炭装
备制造业的专业供应商与服务商之一。公司是中国煤炭工业协会煤矿支护专业委员会副主任单位，煤炭工业煤矿专用设备标
准化技术委员会井巷设备分会委员单位，中国岩石力学与工程学会软岩工程与深部灾害控制分会常务理事单位，河北省煤炭
工业行业协会副会长单位，河北省煤炭学会副理事长单位。
公司主营业务是支护机具、安全钻机、掘进设备和运输机械等煤炭机械的研发、制造、销售及服务。公司的四大类产品
均为独立使用，不需要与其他产品配合使用，分别主要用于支护施工、探水探瓦斯作业、掘进工作面和工作面煤炭运输。
支护机具全称为“煤矿锚杆锚索支护机具”，指用于煤矿巷道支护施工中钻孔、搅拌、安装锚杆锚索的机器和工具。支护
机具包括锚杆钻机、锚杆钻车及配套机具系列产品。公司生产的支护机具，能够为煤矿锚杆支护施工提供成套设备和服务，
满足各种施工环境的需求。
安全钻机全称为“矿用安全钻机”，指用于煤矿井下抽放瓦斯、探水、防突泄压、地质勘探钻孔施工的钻机，是煤矿安全
生产必需的设备。安全钻机产品按动力源分为电动安全钻机和气动安全钻机两类。公司的产品包括ZLJ系列煤矿用坑道钻机、
ZDY系列煤矿用全液压坑道钻机、ZYL系列架柱式液压回转钻机、ZQJ系列气动架柱式钻机、ZQSJ系列架柱支撑气动手持式
钻机、CMS1系列气动钻车和电动液压钻车和配套钻具等。
公司生产的掘进设备主要是掘进机。掘进机指用于掘进工作面，具有钻孔、破落煤岩及装载等全部或部分功能的机械。
公司生产的主要产品是EBZ系列掘进机,包括EBZ55、75、100、132、160等不同型号，集连续切割、装载运输于一体，用于
煤矿煤巷、半煤岩巷道掘进。
公司生产的运输机械主要是刮板输送机。刮板输送机指用刮板链牵引，在槽内运送散料的输送机，用于煤矿井下采煤工
作面的煤炭运输，同时是采煤机的运行轨道。刮板输送机由机头、中部段和机尾组成，中部槽是中部段的主要组成部分，占
整机重量的70%左右。公司的主要产品是SGZ系列刮板输送机。
报告期内公司实现营业收入12,955.54万元，较上年同期增长28.37%；实现营业利润739.42万元，较上年同期下降13.88%；
归属于上市公司股东的净利润为583.54万元，较上年同期下降20.73%。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
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三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司核心竞争力在报告期内无重大变化，具体可参见2016年年度报告。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2017年上半年受国内煤炭形势影响，煤机市场回暖。公司一方面积极开发新产品，加大研发力度，完善工艺改进，优化
产品结构，稳固业务，提升业绩；同时继续寻求新项目，以增强公司总体实力。报告期内公司实现营业收入12,955.54万元，
较上年同期增长28.37%；实现营业利润739.42万元，较上年同期下降13.88%；归属于上市公司股东的净利润为583.54万元，
较上年同期下降20.73%。净利润未能增长主要系一季度受大气污染防治调度影响，纳入公司合并报表范围内的下属公司生
产经营受到影响所致。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 129,555,371.70 100,923,837.28 28.37%
主要系报告期内前期由
于受大气污染防治调度
影响，冀凯铸业厂区处
于停产状态，导致运输
营业成本 74,071,657.86 48,499,207.00 52.73%
机械无法正常生产，产
品入库数量较少，但固
定支出无法避免，成本
费用分摊较高所致；
煤炭行业开始好转，营
销售费用 20,312,889.14 15,321,780.72 32.58%
销费用增加
管理费用 26,931,859.68 26,966,640.98 -0.13%
由于上年同期银行贷款
财务费用 7,117.16 -359,297.84 101.98% 减少导致财务费用利息
支出减少所致
所得税费用 2,403,430.27 1,965,634.27 22.27%
研发投入 4,206,190.57 4,017,103.11 4.71%
经营活动产生的现金流 销售商品、提供劳务收
3,958,264.84 -66,346,074.21 105.97%
量净额 到的现金比去年同期增
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加
投资活动产生的现金流 本期购建固定资产支付
-7,226,444.22 -17,596,911.34 58.93%
量净额 的现金减少所致
上年同期偿还银行短期
筹资活动产生的现金流
-5,404,891.02 -31,844,254.41 83.03% 借款，本期未有借款所
量净额
致
现金及现金等价物净增
-8,673,070.40 -115,787,239.96 92.51% 上述三项因素综合所致
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 129,555,371.70 100% 100,923,837.28 100% 28.37%
分行业
机械制造 128,064,415.74 98.85% 97,366,903.71 96.48% 31.53%
贸易销售 1,201,960.68 0.93% 207,707.84 0.21% 478.68%
其他业务收入 288,995.28 0.22% 3,349,225.73 3.32% -91.37%
分产品
安全钻机 24,588,034.15 18.98% 10,555,550.37 10.46% 132.94%
掘进设备 26,834,460.98 20.71% 12,909,843.62 12.79% 107.86%
运输机械 52,531,760.67 40.55% 47,188,952.51 46.76% 11.32%
支护机具 24,110,159.94 18.61% 26,712,557.21 26.47% -9.74%
贸易销售 1,201,960.68 0.93% 207,707.84 0.21% 478.68%
其他业务收入 288,995.28 0.22% 3,349,225.73 3.32% -91.37%
分地区
国内 94,851,884.32 73.21% 89,243,219.12 88.43% 6.28%
国外 34,414,492.10 26.56% 8,331,392.43 8.26% 313.07%
其他业务收入 288,995.28 0.22% 3,349,225.73 3.32% -91.37%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
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分行业
机械制造 128,064,415.74 73,126,788.19 42.90% 31.53% 63.52% -20.66%
贸易销售 1,201,960.68 720,512.79 40.06% 478.68% 572.29% -17.24%
分产品
安全钻机 24,588,034.15 8,091,511.58 67.09% 132.94% 89.13% 12.82%
掘进设备 26,834,460.98 20,585,173.86 23.29% 107.86% 164.80% -41.46%
运输机械 52,531,760.67 30,150,311.03 42.61% 11.32% 51.20% -26.21%
支护机具 24,110,159.94 14,299,791.72 40.69% -9.74% 12.36% -22.29%
贸易销售 1,201,960.68 692,843.04 42.36% 478.68% 546.47% -12.48%
分地区
国内 94,851,884.32 48,036,444.04 49.36% 6.28% 20.03% -10.52%
国外 34,414,492.10 25,090,344.14 27.09% 313.07% 422.05% -35.96%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 21,237,010.65 2.19% 26,393,893.40 2.82% -0.63%
261,552,378.3
应收账款 27.03% 299,465,951.80 31.97% -4.94%
5
338,116,352.5
存货 34.95% 281,001,711.30 30.00% 4.95%
9
192,690,845.4
固定资产 19.92% 197,081,762.20 21.04% -1.12%
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在建工程 2,752,477.61 0.28% 3,117,319.81 0.33% -0.05%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，公司不存在资产权利受限情况。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
834,585,188.25 834,141,591.01 0.05%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
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8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
球墨铸铁管
河北冀凯铸 30,441,379.6 23,239,983.8 31,257,600.1
子公司 及铸铁件的 6,000,000.00 6,162,881.75 5,355,592.35
业有限公司 2 9 4
生产、销售
机电产品的
研发、生产、
销售；矿用
采掘机械、
矿用运输设
备、矿用电
冀凯河北机
器及仪表、 200,000,000. 942,498,572. 839,373,657. 132,061,844.
电科技有限 子公司 2,128,253.18 1,491,985.04
机电设备、 00 80 82 05
公司
机械设备及
配件、通讯
器材、井下
工具的生产
销售及维修
服务
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
1、冀凯铸业2017年1-6月实现总资产3044.14万元，较上年同期下降13.97%；净资产2324万元，较上年同期增加44.72%；
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营业收入3125.76万元，较上年同期增加39.16%；营业利润616.29万元，较上年同期增加46.12%；净利润535.56万元，较上年
同期增加49.93%，主要增长原因为2016年底因受大气污染防治调度影响，公司停工，将业务积攒与2017年开工，导致2017
年上半年利润变化浮动较大。
2、冀凯科技2017年1-6月实现总资产94249.86万元，较上年同期增加3.79%；净资产83937.37万元，较上年同期增加0.55%，
营业收入13206.18万元，较上年同期增加509.38%；营业利润212.83万元，较上年同期减少15.33%；净利润149.2万元，较上
年同期减少 24.89%，营业收入变化浮动较大主要因为，2016年冀凯股份将全部煤机类业务划转由冀凯科技开展，因此冀凯
科技2017年1-6月营业收入、营业成本等同期相比都有大幅度的变化；
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-30.00% 至 20.00%
动幅度
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
635.07 至 1,088.68
动区间（万元）
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
907.24
元）
业绩变动的原因说明 稳固业务的同时继续寻求新项目，以增强公司实力。
十、公司面临的风险和应对措施
1、煤炭行业波动风险
公司的产品主要应用于煤炭行业，煤炭行业的发展状况对公司的发展有着重要的影响。煤炭作为我国最主要的一次性能
源，与宏观经济的发展密切相关。如果出现宏观经济波动，会对煤机、煤炭行业的整体需求和发展造成重要影响，从而影响
公司业绩。
为适应发展需求，公司内部不断调整，同时寻求适合公司发展的合作机遇。2016年度公司将母公司拥有的全部业务（即
母公司拥有的全部资产及负债）投资划转至全资子公司冀凯河北机电科技有限公司（划转的资产不包括母公司设立冀凯科技
所缴纳的出资款）。
2、资金风险
公司对重点优质客户确定信用额度，在信用额度内，公司可以采取赊销的政策。公司的大型煤炭机械设备，通常剩余10%
的尾款作为质量保证金在验收合格后的半年或一年内收取，故年末会留有较大金额的应收账款余额。如果客户的财务状况恶
化，公司的应收账款可能难以收回而产生坏账风险。
针对资金风险，公司加大了应收款控制力度和清欠力度，多种方式回收资金，最大力度保障资金安全。
3、原材料价格波动风险
公司产品的主要原材料为钢材等，原材料的价格波动会给公司的生产经营带来明显影响。若未来钢材等原材料价格波动
幅度进一步加大，将对经营成果造成不确定性的影响。
在备货生产模式下，公司通过成本加成转移原材料价格上涨的风险；但在订单生产的模式下，公司与客户确定的价格无
法充分反应原材料价格的走势。因此，原材料价格的波动对公司的经营有一定的影响。
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冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
《2016 年年度股东
大会决议公告》（公
告编号：2017-017）
2016 年年度股东大 刊登于《中国证券
年度股东大会 29.25% 2017 年 04 月 18 日 2017 年 04 月 19 日
会 报》、《证券时报》及
巨潮资讯网
（www.cninfo.com.
cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
本企业本次
协议购买方
式取得的股
深圳卓众达
票自过户登 2016 年 2 月
收购报告书或权益变动报告书中所 富投资合伙 股份限售承 2016 年 02 月
记结束之日 26 日至 2017 履行完毕
作承诺 企业（有限合 诺 14 日
起 12 个月内 年 2 月 26 日
伙）
不得转让。在
限售期内，本
企业不委托
16
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
他人管理本
次认购的直
接持有的上
市公司股份，
也不由上市
公司回购本
企业所直接
持有的上市
公司股份；若
本企业本次
所认购的股
份的限售期
规定与证券
监管机构的
最新监管要
求不相符的，
本企业将根
据相关证券
监管机构的
监管意见进
行相应调整；
在本次认购
完成后，因上
市公司送红
股、转增股本
等原因增持
的股份，亦应
遵守上述限
售承诺.
作为上市公
司关联方期
间,将不开展
与上市公司
深圳卓众达 及其下属子
富投资合伙 公司构成竞
关于同业竞
企业（有限合 争或可能构
争、关联交 2016 年 02 月
伙）、深圳水 成竞争的业 长期 严格履行中
易、资金占用 14 日
杉元和投资 务；不参与投
方面的承诺
有限公司、刘 资与上市公
伟 司及其下属
子公司经营
的业务构成
竞争或可能
构成竞争的
17
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他企业;将
尽量减少与
上市公司发
生关联交易。
若发生不可
避免且必要
的关联交易，
卓众达富、水
杉元和、刘伟
及其控制的
企业与上市
公司将根据
公平、公允、
等价有偿等
原则，依法签
署合法有效
的协议文件，
并将按照有
关法律、法规
和规范性文
件以及上市
公司章程之
规定，履行关
联交易审批
决策程序、信
息披露义务
等相关事宜；
确保从根本
上杜绝通过
关联交易损
害上市公司
及其他股东
合法权益的
情形发生。
公司承诺自
终止重大资
产重组暨公
冀凯装备制 不进行重大 2016 年 7 月
司股票复牌 2016 年 07 月
资产重组时所作承诺 造股份有限 资产重组承 26 日至 2017 履行完毕
之日起六个 25 日
公司 诺 年 1 月 26 日
月内不再筹
划重大资产
重组事项
首次公开发行或再融资时所作承诺
18
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
19
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
截至本报告出具日，公司控股股东深圳卓众达富投资合伙企业(有限合伙)及实际控制人刘伟不存在未履行法院生效判
决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
20
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、 履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
21
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
22
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 667,642 0.33% 667,642 0.33%
3、其他内资持股 667,642 0.33% 667,642 0.33%
境内自然人持股 667,642 0.33% 667,642 0.33%
199,332,3 199,332,3
二、无限售条件股份 99.67% 99.67%
58 58
199,332,3 199,332,3
1、人民币普通股 99.67% 99.67%
58 58
200,000,0 200,000,0
三、股份总数 100.00% 100.00%
00 00
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
23
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、证券发行与上市情况
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 11,254 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
深圳卓众达富
58,000,00
投资合伙企业 境内非国有法人 29.00% 58,000,000 质押 32,630,000
0
（有限合伙）
51,990,83
冯春保 境内自然人 26.00% 51,990,837
7
杭州焱热实业 22,000,00
境内非国有法人 11.00% 22,000,000
有限公司 0
10,723,89
景华 境内自然人 5.36% 10,723,894 质押 7,800,000
4
中央汇金资产
管理有限责任 国有法人 1.38% 2,763,300 2,763,300
公司
鲁证期货股份
有限公司-鲁证
泉通宏睿昭金 其他 1.25% 2,506,209 2,506,209
1 号资产管理
计划
重庆信三威投
资咨询中心（有
其他 1.10% 2,200,000 2,200,000
限合伙）－润泽
2 号私募基金
赵盘胜 境内自然人 0.73% 1,464,045 1,464,045 质押 463,135
青岛三和泰投
境内非国有法人 0.47% 930,754 930,754
资有限公司
乔贵彩 境内自然人 0.44% 874,360 874,360
上述股东中重庆信三威投资咨询中心（有限合伙）-润泽 2 号私募基金账户持有的公司股
上述股东关联关系或一致行动的
票 2,200,000 股，实际为景华先生间接持有。公司未知其他股东之间关联关系及一致行
说明
动。
24
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
深圳卓众达富投资合伙企业（有限
58,000,000 人民币普通股 58,000,000
合伙）
冯春保 51,990,837 人民币普通股 51,990,837
杭州焱热实业有限公司 22,000,000 人民币普通股 22,000,000
景华 10,723,894 人民币普通股 10,723,894
中央汇金资产管理有限责任公司 2,763,300 人民币普通股 2,763,300
鲁证期货股份有限公司-鲁证泉通
2,506,209 人民币普通股 2,506,209
宏睿昭金 1 号资产管理计划
重庆信三威投资咨询中心（有限合
2,200,000 人民币普通股 2,200,000
伙）－润泽 2 号私募基金
赵盘胜 1,464,045 人民币普通股 1,464,045
青岛三和泰投资有限公司 930,754 人民币普通股 930,754
乔贵彩 874,360 人民币普通股 874,360
前 10 名无限售条件普通股股东之
上述股东中重庆信三威投资咨询中心（有限合伙）-润泽 2 号私募基金账户持有的公司股
间，以及前 10 名无限售条件普通
票 2,200,000 股，实际为景华先生间接持有。公司未知其他股东之间关联关系及一致行
股股东和前 10 名普通股股东之间
动。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券 上述股东中景华先生通过普通证券账户持有公司股份 8,600,000 股，通过国泰君安证券
业务股东情况说明（如有）（参见 股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 2,123,894 股，合计持有
注 4） 10,723,894 股公司股份。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
25
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
27
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：冀凯装备制造股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 21,237,010.65 29,910,081.05
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 39,721,049.95 73,353,846.25
应收账款 261,552,378.35 236,808,140.79
预付款项 18,436,292.71 11,442,233.63
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 5,398,242.38 2,095,184.37
买入返售金融资产
存货 338,116,352.59 286,038,287.50
划分为持有待售的资产
29
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 354,515.32 564,786.48
流动资产合计 684,815,841.95 640,212,560.07
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 192,690,845.46 193,654,340.48
在建工程 2,752,477.61 1,234,420.38
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 68,394,818.17 69,264,416.77
开发支出
商誉
长期待摊费用 483,345.29 63,926.51
递延所得税资产 12,870,825.83 13,370,725.81
其他非流动资产 5,549,600.00 5,549,600.00
非流动资产合计 282,741,912.36 283,137,429.95
资产总计 967,557,754.31 923,349,990.02
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 47,736,818.08 19,095,794.29
30
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
预收款项 17,800,810.22 3,147,447.17
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,395,827.93 10,261,123.46
应交税费 2,208,267.03 5,981,300.99
应付利息
应付股利
其他应付款 211,402.73 1,002,274.05
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 79,353,125.99 39,487,939.96
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 31,211,066.90 28,111,066.90
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 31,211,066.90 28,111,066.90
负债合计 110,564,192.89 67,599,006.86
所有者权益：
股本 200,000,000.00 200,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
31
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
永续债
资本公积 442,278,628.56 442,278,628.56
减：库存股
其他综合收益
专项储备 6,545,874.68 5,738,738.75
盈余公积 21,534,073.14 21,534,073.14
一般风险准备
未分配利润 186,634,985.04 186,199,542.71
归属于母公司所有者权益合计 856,993,561.42 855,750,983.16
少数股东权益
所有者权益合计 856,993,561.42 855,750,983.16
负债和所有者权益总计 967,557,754.31 923,349,990.02
法定代表人：冯帆 主管会计工作负责人：田季英 会计机构负责人：曹爱丽
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,161,680.28 3,824,545.67
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 529.62 4,673.22
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 354,515.32 373,991.54
流动资产合计 1,516,725.22 4,203,210.43
非流动资产：
32
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 834,585,188.25 834,754,944.32
投资性房地产
固定资产
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 50,857.21 32,344.82
其他非流动资产
非流动资产合计 834,636,045.46 834,787,289.14
资产总计 836,152,770.68 838,990,499.57
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 23,321.72
预收款项
应付职工薪酬 226,339.56 147,054.43
应交税费 11,399.19 14,741.44
应付利息
应付股利
其他应付款 6,949,922.97 3,170,307.42
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
33
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他流动负债
流动负债合计 7,187,661.72 3,355,425.01
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 100,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 100,000.00
负债合计 7,187,661.72 3,455,425.01
所有者权益：
股本 200,000,000.00 200,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 436,720,845.39 436,720,845.39
减：库存股
其他综合收益
专项储备 3,073,497.74 3,073,497.74
盈余公积 21,534,073.14 21,534,073.14
未分配利润 167,636,692.69 174,206,658.29
所有者权益合计 828,965,108.96 835,535,074.56
负债和所有者权益总计 836,152,770.68 838,990,499.57
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 129,555,371.70 100,923,837.28
34
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：营业收入 129,555,371.70 100,923,837.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 122,161,169.53 92,338,001.04
其中：营业成本 74,071,657.86 48,499,207.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,005,201.30 951,115.66
销售费用 20,312,889.14 15,321,780.72
管理费用 26,931,859.68 26,966,640.98
财务费用 7,117.16 -359,297.84
资产减值损失 -1,167,555.61 958,554.52
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,394,202.17 8,585,836.24
加：营业外收入 912,460.23 781,591.72
其中：非流动资产处置利得 7,462.14
减：营业外支出 67,789.80 40,627.91
其中：非流动资产处置损失 30,724.04
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,238,872.60 9,326,800.05
减：所得税费用 2,403,430.27 1,965,634.27
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,835,442.33 7,361,165.78
归属于母公司所有者的净利润 5,835,442.33 7,361,165.78
35
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 5,835,442.33 7,361,165.78
归属于母公司所有者的综合收益
5,835,442.33 7,361,165.78
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 0.04
（二）稀释每股收益 0.03 0.04
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：冯帆 主管会计工作负责人：田季英 会计机构负责人：曹爱丽
36
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 7,755,422.80 89,307,951.31
减：营业成本 7,755,422.80 54,933,214.37
税金及附加 2,688.40 721,366.55
销售费用 4,887.82 12,870,003.65
管理费用 1,106,165.59 18,965,922.93
财务费用 -6,150.25 125,416.64
资产减值损失 -218.08 191,574.92
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
39,000,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,107,373.48 40,500,452.25
加：营业外收入 123,326.93 773,553.93
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 14,106.28
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-984,046.55 41,259,899.90
列）
减：所得税费用 185,919.05 628,012.04
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,169,965.60 40,631,887.86
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
37
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -1,169,965.60 40,631,887.86
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 107,172,720.79 25,947,225.02
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,098,338.64 670.34
收到其他与经营活动有关的现金 10,880,926.33 7,614,514.68
38
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 119,151,985.76 33,562,410.04
购买商品、接受劳务支付的现金 42,866,231.78 11,653,786.84
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
28,583,137.80 28,786,873.35
金
支付的各项税费 11,472,469.92 24,450,069.59
支付其他与经营活动有关的现金 32,271,881.42 35,017,754.47
经营活动现金流出小计 115,193,720.92 99,908,484.25
经营活动产生的现金流量净额 3,958,264.84 -66,346,074.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
6,500.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,500.00
购建固定资产、无形资产和其他
7,232,944.22 17,596,911.34
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,232,944.22 17,596,911.34
投资活动产生的现金流量净额 -7,226,444.22 -17,596,911.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
39
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 0.00
偿还债务支付的现金 0.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
5,404,891.02 1,844,254.41
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 5,404,891.02 31,844,254.41
筹资活动产生的现金流量净额 -5,404,891.02 -31,844,254.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -8,673,070.40 -115,787,239.96
加：期初现金及现金等价物余额 29,910,081.05 142,181,133.36
六、期末现金及现金等价物余额 21,237,010.65 26,393,893.40
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,517,502.78 21,884,331.34
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,522,900.05 7,073,588.45
经营活动现金流入小计 5,040,402.83 28,957,919.79
购买商品、接受劳务支付的现金 53,496,494.21
支付给职工以及为职工支付的现
410,601.10 18,425,321.57
金
支付的各项税费 176,109.80 21,570,366.18
支付其他与经营活动有关的现金 1,711,666.30 35,660,103.39
经营活动现金流出小计 2,298,377.20 129,152,285.35
经营活动产生的现金流量净额 2,742,025.63 -100,194,365.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
40
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得投资收益收到的现金 39,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 39,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
15,445,039.76
长期资产支付的现金
投资支付的现金 26,269,045.71
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 41,714,085.47
投资活动产生的现金流量净额 -2,714,085.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
5,404,891.02 1,844,254.41
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 5,404,891.02 31,844,254.41
筹资活动产生的现金流量净额 -5,404,891.02 -31,844,254.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,662,865.39 -134,752,705.44
加：期初现金及现金等价物余额 3,824,545.67 139,710,920.91
六、期末现金及现金等价物余额 1,161,680.28 4,958,215.47
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
41
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
200,00
442,278 5,738,7 21,534, 186,199 855,750
一、上年期末余额 0,000.
,628.56 38.75 073.14 ,542.71 ,983.16
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
200,00
442,278 5,738,7 21,534, 186,199 855,750
二、本年期初余额 0,000.
,628.56 38.75 073.14 ,542.71 ,983.16
00
三、本期增减变动
807,135 435,442 1,242,5
金额（减少以“－”
.93 .33 78.26
号填列）
（一）综合收益总 5,835,4 5,835,4
额 42.33 42.33
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-5,400,0 -5,400,0
（三）利润分配
00.00 00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
42
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．对所有者（或 -5,400,0 -5,400,0
股东）的分配 00.00 00.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
807,135 807,135
（五）专项储备
.93 .93
854,517 854,517
1．本期提取
.78 .78
47,381. 47,381.
2．本期使用
85 85
（六）其他
200,00
442,278 6,545,8 21,534, 186,634 856,993
四、本期期末余额 0,000.
,628.56 74.68 073.14 ,985.04 ,561.42
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
200,00
442,278 3,703,5 17,616, 183,362 846,960
一、上年期末余额 0,000.
,628.56 64.13 104.27 ,286.70 ,583.66
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
43
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他
200,00
442,278 3,703,5 17,616, 183,362 846,960
二、本年期初余额 0,000.
,628.56 64.13 104.27 ,286.70 ,583.66
00
三、本期增减变动
684,269 5,761,1 6,445,4
金额（减少以“－”
.80 65.78 35.58
号填列）
（一）综合收益总 7,361,1 7,361,1
额 65.78 65.78
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-1,600,0 -1,600,0
（三）利润分配
00.00 00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -1,600,0 -1,600,0
股东）的分配 00.00 00.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
684,269 684,269
（五）专项储备
.80 .80
44
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
791,305 791,305
1．本期提取
.72 .72
107,035 107,035
2．本期使用
.92 .92
（六）其他
200,00
442,278 4,387,8 17,616, 189,123 853,406
四、本期期末余额 0,000.
,628.56 33.93 104.27 ,452.48 ,019.24
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
200,000, 436,720,8 3,073,497 21,534,07 174,206 835,535,0
一、上年期末余额
000.00 45.39 .74 3.14 ,658.29 74.56
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
200,000, 436,720,8 3,073,497 21,534,07 174,206 835,535,0
二、本年期初余额
000.00 45.39 .74 3.14 ,658.29 74.56
三、本期增减变动
-6,569,9 -6,569,96
金额（减少以“－”
65.60 5.60
号填列）
（一）综合收益总 -1,169,9 -1,169,96
额 65.60 5.60
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
45
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4．其他
-5,400,0 -5,400,00
（三）利润分配
00.00 0.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -5,400,0 -5,400,00
股东）的分配 00.00 0.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
200,000, 436,720,8 3,073,497 21,534,07 167,636 828,965,1
四、本期期末余额
000.00 45.39 .74 3.14 ,692.69 08.96
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
200,000, 436,720,8 2,665,096 17,616,10 140,544 797,546,9
一、上年期末余额
000.00 45.39 .52 4.27 ,938.44 84.62
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
200,000, 436,720,8 2,665,096 17,616,10 140,544 797,546,9
二、本年期初余额
000.00 45.39 .52 4.27 ,938.44 84.62
三、本期增减变动 408,401.2 39,031, 39,440,28
46
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金额（减少以“－” 2 887.86 9.08
号填列）
（一）综合收益总 40,631, 40,631,88
额 887.86 7.86
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-1,600,0 -1,600,00
（三）利润分配
00.00 0.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -1,600,0 -1,600,00
股东）的分配 00.00 0.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
408,401.2 408,401.2
（五）专项储备
2 2
489,070.8 489,070.8
1．本期提取
4 4
-80,669.6 -80,669.6
2．本期使用
2 2
（六）其他
200,000, 436,720,8 3,073,497 17,616,10 179,576 836,987,2
四、本期期末余额
000.00 45.39 .74 4.27 ,826.30 73.70
47
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三、公司基本情况
冀凯装备制造股份有限公司（以下简称公司或本公司），原名石家庄中煤装备制造股份有限公司，系由石家庄中煤装备
制造有限公司整体变更设立，于2011年2月25日在石家庄市工商行政管理局重新登记注册，总部位于河北省石家庄市。公司
现持有统一社会信用代码为91130100750262704U的营业执照，注册资本20,000万元，股份总数20,000万股（每股面值1元）。
公司股票（股票代码：002691）已于2012年7月31日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属专用设备制造行业。主要经营活动为矿用采掘和运输机械的研发、生产和销售。产品主要有：安全钻机、采掘
装备、运输机械和支护机具。
本财务报表业经2017年8月25日公司第三届董事会第一次会议批准对外报出。
本公司将河北冀凯铸业有限公司（以下简称冀凯铸业公司）、冀凯河北机电科技有限公司（以下简称冀凯科技公司）两
家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易
或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
48
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根
据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债
表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差
额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融
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资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融
资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第
13号——???项?确???额?2) ??确认?额??????业?计?则?14?——?????则确???积摊销额???额?
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所
取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入
投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与
账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金
融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因
转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转
移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金
额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或
负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察
的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股
票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
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(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观
证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不
重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发
生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务
重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投
资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产
负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；
若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6
个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于
以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，
判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出
并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事
项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直
接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未
来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
金额 100 万元以上（含）或占应收款项账面余额 10%以上的
单项金额重大的判断依据或金额标准
款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料
和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用移动加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用
于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需
要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格
的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
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按照一次转销法进行摊销。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”
的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方
净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合
并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
(2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进
行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益
等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而
产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重
组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资
成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响
或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融
资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
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2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投
资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 23-27 5 3.50-4.12
机器设备 年限平均法 5-10 5 9.5-19
运输工具 年限平均法 5-10 5 9.5-19
其他设备 年限平均法 5 5 19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按
估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款
费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可
使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本
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化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定
的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，
确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的
资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1) 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2) 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
商标、专利、知识产权 10
软件使用权 2
土地使用权 33.67-34.50
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件
的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或
出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市
场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，
估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测
试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益
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期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部
转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受
益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义
务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项
设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计
划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量
设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损
益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转
回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他
长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义
务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面
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价值进行复核。
26、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允
价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日
的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修
改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于
职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，
而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消
来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则
将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留
通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济
利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、
交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，
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并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估
计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成
本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息
收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确
定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售矿用采掘机械、矿用运输设备、矿用电器等产品。主要销售方式为直销和经销。本公司销售商品收入确认
具体方法如下：
(1) 直销(分为内销和外销)
内销商品：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且
相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。通常情况下发出商品经采购方签收，取得签收单确认收入；
对于需要提前将商品储存在客户代管的，由客户领用后根据结算单确认收入。
外销商品：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收
款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(2) 经销
发出产品经经销商签收，取得签收单确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期
损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的
相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接
计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；
(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
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31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资
本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%
金收入的 12%计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 25%
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冀凯铸业 15%
冀凯科技 25%
2、税收优惠
子公司冀凯河北机电科技有限公司的全资子公司河北冀凯铸业有限公司2012年9月29日被河北省科学技术厅、河北省财
政厅、河北省国家税务局及河北省地方税务局认定为高新技术企业，并于2015年12月10日被河北省高新技术企业认定管理工
作领导小组重新认定为高新技术企，自2015年起享受15%的所得税优惠税率，期限为3年。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 349,521.59 2,867,112.91
银行存款 20,887,489.06 27,042,968.14
合计 21,237,010.65 29,910,081.05
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 33,930,000.00 68,947,741.25
商业承兑票据 5,791,049.95 4,406,105.00
合计 39,721,049.95 73,353,846.25
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（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 38,500,000.00
合计 38,500,000.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
306,728, 45,175,8 261,552,3 285,233 48,425,13 236,808,14
合计提坏账准备的 100.00% 14.73% 100.00% 16.98%
206.07 27.72 78.35 ,278.43 7.64 0.79
应收账款
306,728, 45,175,8 261,552,3 285,233 48,425,13 236,808,14
合计 100.00% 14.73% 100.00% 16.98%
206.07 27.72 78.35 ,278.43 7.64 0.79
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
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1 年以内分项
1 年以内小计 207,228,725.40 10,361,436.27 5.00%
1至2年 62,652,914.26 12,530,582.85 20.00%
2至3年 29,125,515.63 14,562,757.82 50.00%
3 年以上 7,721,050.78 7,721,050.78 100.00%
合计 306,728,206.07 45,175,827.72
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额的比 坏账准备
例（%）
平顶山天安煤业股份有限公 46,568,413.40 15.18 2,328,420.67
司
淮南矿业(集团)有限责任公 23,473,217.25 7.65 1,180,519.02
司
RUS Mining Services Pty Ltd 20,171,554.61 6.58 7,191,764.45
中煤张家口煤矿机械有限责 11,865,000.00 3.87 593,250.00
任公司
山西介休义棠安益煤业有限 10,515,428.58 3.43 525,771.43
公司
合计 112,593,613.84 11,819,725.57
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 11,242,384.93 60.98% 5,310,140.98 46.41%
1至2年 3,432,812.78 18.62% 2,526,287.64 22.08%
2至3年 404,675.00 2.19% 249,385.01 2.18%
3 年以上 3,356,420.00 18.21% 3,356,420.00 29.33%
合计 18,436,292.71 -- 11,442,233.63 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末数 未结算原因
Kingthai Diamond Tools Co,Ltd(金泰金刚石工具有限公司) 3,506,544.00 对方尚未交货
RUS Mining Services Pty Ltd 1,661,420.94 对方尚未交货
义马煤业集团股份有限公司 162,000.00 对方尚未交货
中国神华国际工程有限公司 95,000.00 对方尚未交货
河北林东建筑劳务分包有限公司 80,000.00 尚未结算
小 计 5,504,964.94
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付款项余额
的比例(%)
Kingthai Diamond Tools Co,Ltd(金泰金刚石工具有限公司) 3,668,760.00 19.90
RUS Mining Services Pty Ltd 2,058,829.20 11.17
山西贤峰机械设备有限公司 1,669,500.00 9.06
上海华歌实业有限公司 883,760.00 4.79
寿阳县阿尔泰贸易有限公司 653,063.66 3.54
小 计 8,933,912.86 48.46
其他说明：
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7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
5,682,36 284,118. 5,398,242 2,255,5 160,399.4 2,095,184.3
合计提坏账准备的 100.00% 5.00% 100.00% 7.11%
0.41 03 .38 83.84 7 7
其他应收款
5,682,36 284,118. 5,398,242 2,255,5 160,399.4 2,095,184.3
合计 100.00% 5.00% 100.00% 7.11%
0.41 03 .38 83.84 7 7
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 5,682,360.41 284,118.03 5.00%
合计 5,682,360.41 284,118.03 5.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 123,718.56 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 895,000.00
备用金 5,021,903.40
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其他 660,457.01 1,360,583.84
合计 5,682,360.41 2,255,583.84
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
河北友爱医院 备用金 5,021,903.40 1 年以内 0.88% 251,095.17
环发讯通（天津）国
际货运代理有限公 其他 81,947.46 1 年以内 0.01% 4,097.37
司
石家庄高新区汇源
其他 59,850.00 1 年以内 0.01% 2,992.50
修建队
吉林省煤业集团有
限公司物资供应分 其他 45,126.60 1 年以内 0.01% 2,256.33
公司
海南伊泰置业有限
其他 42,193.00 1 年以内 0.01% 2,109.65
责任公司
合计 -- 5,251,020.46 -- 262,551.02
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 132,662,820.92 132,662,820.92 109,965,616.08 109,965,616.08
在产品 22,285,557.15 22,285,557.15 4,445,939.13 4,445,939.13
库存商品 109,995,986.87 109,995,986.87 112,017,735.10 112,017,735.10
半成品 68,411,422.26 68,411,422.26 56,392,281.66 56,392,281.66
发出商品 4,261,699.09 4,261,699.09 2,049,294.09 2,049,294.09
委托加工物资 91,329.11 91,329.11 315,789.82 315,789.82
低值易耗品 407,537.19 407,537.19 851,631.62 851,631.62
合计 338,116,352.59 338,116,352.59 286,038,287.50 286,038,287.50
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
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13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴企业所得税 2,598.95 262,643.30
待抵扣增值税进项税 351,916.37 41,449.39
预缴的医疗保险和生育保险 260,693.79
合计 354,515.32 564,786.48
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
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其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
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其他说明
18、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 164,774,211.57 69,356,859.50 19,002,751.02 15,830,258.53 268,964,080.62
2.本期增加金额 1,568,026.44 3,147,327.80 388,246.24 388,866.15 5,492,466.63
（1）购置 1,568,026.44 3,072,521.34 388,246.24 388,866.15 5,417,660.17
（2）在建工程
74,806.46 74,806.46
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 130,000.00 593,877.00 723,877.00
（1）处置或报
130,000.00 593,877.00 723,877.00
废
4.期末余额 166,342,238.01 72,504,187.30 19,260,997.26 15,625,247.68 273,732,670.25
二、累计折旧
1.期初余额 10,140,410.76 38,902,441.13 15,009,479.72 11,257,408.53 75,309,740.14
2.本期增加金额 3,583,298.51 1,587,114.21 564,738.59 684,530.74 6,419,682.05
（1）计提 3,583,298.51 1,587,114.21 564,738.59 684,530.74 6,419,682.05
3.本期减少金额 123,500.00 564,097.40 687,597.40
（1）处置或报
123,500.00 564,097.40 687,597.40
废
4.期末余额 13,723,709.27 40,489,555.34 15,450,718.31 11,377,841.87 81,041,824.79
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
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3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 152,618,528.74 32,014,631.96 3,810,278.95 4,247,405.81 192,690,845.46
2.期初账面价值 154,633,800.81 30,454,418.37 3,993,271.30 4,572,850.00 193,654,340.48
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
海口伊泰天骄项目房屋 907,256.00 房产为毛坯房，开发商未办理
1#生产用房 18,299,110.86 未进行竣工验收
2#生产用房 14,921,116.17 未进行竣工验收
3#生产用房 12,761,409.40 未进行竣工验收
4#生产用房 67,569,170.81 未进行竣工验收
总库 21,139,255.50 未进行竣工验收
其他说明
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19、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
生产线改造 149,955.56 149,955.56 149,955.56 149,955.56
制模车间改造 939,825.70 939,825.70 939,825.70 939,825.70
自制设备 24,159.74 24,159.74 60,629.74 60,629.74
其他 1,638,536.61 1,638,536.61 84,009.38 84,009.38
合计 2,752,477.61 2,752,477.61 1,234,420.38 1,234,420.38
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
消失模
干砂铸 149,955. 149,955.
造生产 56 56
线改造
制模车 939,825. 939,825.
间改造 70 70
1,089,78 1,089,78
合计 -- -- --
1.26 1.26
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
20、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
72
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21、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
23、油气资产
□ 适用 √ 不适用
24、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 73,936,333.50 1,016,838.66 3,676,584.27 78,629,756.43
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 73,936,333.50 1,016,838.66 3,676,584.27 78,629,756.43
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二、累计摊销
1.期初余额 5,329,733.47 359,021.92 3,676,584.27 9,365,339.66
2.本期增加金
817,878.96 51,719.64 869,598.60
额
（1）计提 817,878.96 51,719.64 869,598.60
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 6,147,612.43 410,741.56 3,676,584.27 10,234,938.26
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
67,788,721.07 606,097.10 68,394,818.17
值
2.期初账面价
68,606,600.03 657,816.74 69,264,416.77
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
25、开发支出
单位： 元
74
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项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
26、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
27、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入资产改良支出 63,926.51 510,061.00 90,642.22 483,345.29
合计 63,926.51 510,061.00 90,642.22 483,345.29
其他说明
28、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 45,212,360.02 11,302,210.64 48,585,537.11 12,145,504.91
内部交易未实现利润 210,440.72 52,610.18
工资薪金 6,547,201.25 1,568,615.19 4,963,183.39 1,172,610.72
合计 51,759,561.27 12,870,825.83 53,759,161.22 13,370,725.81
75
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（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 12,870,825.83 13,370,725.81
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
29、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付设备购置款 5,549,600.00 5,549,600.00
合计 5,549,600.00 5,549,600.00
其他说明：
30、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
76
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（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
31、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
32、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
33、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
34、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料采购 44,994,451.00 13,204,777.91
设备采购 1,904,503.64 4,382,953.03
其他 837,863.44 1,508,063.35
合计 47,736,818.08 19,095,794.29
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
大元建业集团股份有限公司 1,710,030.50 工程质保金
黑龙江龙煤宏泰国际贸易有限公司 512,740.50 对方未交货
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徐州精特矿用电器有限公司 258,193.60 对方未交货
合计 2,480,964.60 --
其他说明：
35、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 17,800,810.22 3,147,447.17
合计 17,800,810.22 3,147,447.17
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
冀中能源峰峰集团有限公司 1,829,746.80 货物尚未发出
合计 1,829,746.80 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
36、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 10,212,295.48 42,774,040.34 42,012,743.50 10,973,592.32
二、离职后福利-设定提
48,827.98 2,578,787.34 2,205,379.71 422,235.61
存计划
合计 10,261,123.46 45,352,827.68 44,218,123.21 11,395,827.93
（2）短期薪酬列示
单位： 元
78
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
4,963,183.39 38,199,902.96 37,877,658.78 5,285,427.57
补贴
2、职工福利费 1,656,825.46 1,694,339.61 -37,514.15
3、社会保险费 24,828.70 1,241,786.14 1,203,701.31 62,913.53
其中：医疗保险费 1,054,855.69 1,038,567.12 16,288.57
工伤保险费 24,828.70 123,479.85 100,238.43 48,070.12
生育保险费 63,450.60 64,895.76 -1,445.16
4、住房公积金 1,229,070.02 1,227,443.80 1,626.22
5、工会经费和职工教育
5,224,283.39 446,455.76 9,600.00 5,661,139.15
经费
合计 10,212,295.48 42,774,040.34 42,012,743.50 10,973,592.32
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 0.00 2,551,914.29 2,129,808.87 422,105.42
2、失业保险费 48,827.98 26,873.05 75,570.84 130.19
合计 48,827.98 2,578,787.34 2,205,379.71 422,235.61
其他说明：
37、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 559,884.87 3,526,715.07
企业所得税 1,075,083.22 1,928,597.42
个人所得税 123,237.95 53,555.52
城市维护建设税 37,683.25 275,585.90
房产税 74,285.71
教育费附加 16,149.97 118,108.25
地方教育附加 10,766.64 78,738.83
代扣代缴企业所得税 46.87
土地使用税 311,128.55
合计 2,208,267.03 5,981,300.99
其他说明：
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38、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
39、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
40、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 100,000.00 100,000.00
应付暂收款 126,478.51
其他 111,402.73 775,795.54
合计 211,402.73 1,002,274.05
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
河北林东建筑劳务分包有限公司 100,000.00 质量保证金
合计 100,000.00 --
其他说明
41、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
80
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42、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
44、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
45、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
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发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
46、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
47、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
48、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
82
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49、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
50、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 28,111,066.90 3,250,000.00 150,000.00 31,211,066.90
合计 28,111,066.90 3,250,000.00 150,000.00 31,211,066.90 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
EBZ260 大型全
2,000,172.84 2,000,172.84 与资产相关
断面掘进机
煤炭高效掘进变
速掘进机的联合 6,900,000.00 6,900,000.00 与收益相关
研发
创新方法推广与
应用—升级示范 100,000.00 100,000.00 与收益相关
企业
煤炭高效掘进变
速机掘进机的联 300,000.00 300,000.00 与收益相关
合研发
全信息化系统集
成及物联网技术
419,266.67 419,266.67 与资产相关
在装备制造业的
应用
煤矿用大坡度掘
11,110,000.00 11,110,000.00 与收益相关
进机的联合研发
创新方法推广与
应用—省级示范 100,000.00 100,000.00 与收益相关
企业
煤矿用大坡度掘
2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关
进机的技术研发
河北省创新方法 400,000.00 400,000.00 与收益相关
83
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应用推广与示范
河北省煤矿安全
与收益相关
装备检测平台
矿用履带式铲运
2,400,000.00 2,400,000.00 与收益相关
车成果转化
省创新方法示范
200,000.00 200,000.00 与收益相关
企业资助经费
专家院士活动补
60,000.00 60,000.00 与收益相关
助经费
多级气动马达 100,000.00 100,000.00 与收益相关
湿式混凝土喷射
400,000.00 400,000.00 与收益相关
机组的联合研发
煤矿用深孔液压
350,000.00 350,000.00 与收益相关
钻车
冀凯装备制造股
份有限公司院士 150,000.00 150,000.00 与收益相关
工作站
煤矿用远距离智
能控制钻车的联 200,000.00 200,000.00 与收益相关
合研发
河北省专利导航
产业发展试点工 100,000.00 100,000.00 与收益相关
程
单履带气动钻车 350,000.00 350,000.00 与收益相关
煤矿用数字化全
方位液压钻车的 400,000.00 400,000.00 与收益相关
开发研究
国家知识产权优
50,000.00 50,000.00 与收益相关
势企业培育
高强度、高耐磨
性刮板输送机中 21,627.39 21,627.39 与资产相关
部槽研制
先进矿山机械数
400,000.00 400,000.00 与资产相关
字化车间
河北省煤矿安全
高效采掘装备工 500,000.00 500,000.00 与收益相关
程技术研究中心
国家知识产权优
50,000.00 50,000.00 与收益相关
势企业培育
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智能遥控凿岩钻
300,000.00 300,000.00 与收益相关
车的联合开发
冀凯河北机电科
技有限公司安全
300,000.00 300,000.00 与收益相关
钻探装备研发创
新团队
双臂锚杆锚索钻
700,000.00 700,000.00 与收益相关
车
高强度、高韧性、
高耐磨新型合金 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
材料
合计 28,111,066.90 3,250,000.00 150,000.00 31,211,066.90 --
其他说明：
51、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
52、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 200,000,000.00 200,000,000.00
其他说明：
53、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
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54、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 442,278,628.56 442,278,628.56
合计 442,278,628.56 442,278,628.56
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
55、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
57、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 5,738,738.75 854,517.78 47,381.85 6,545,874.68
合计 5,738,738.75 854,517.78 47,381.85 6,545,874.68
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
58、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 21,534,073.14 21,534,073.14
合计 21,534,073.14 21,534,073.14
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
86
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59、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 186,199,542.71 183,362,286.70
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 186,199,542.71 183,362,286.70
调整后期初未分配利润 186,199,542.71 183,362,286.70
加：本期归属于母公司所有者的净利润 5,835,442.33 7,361,165.78
应付普通股股利 5,400,000.00 1,600,000.00
期末未分配利润 186,634,985.04 189,123,452.48
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
60、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 129,266,376.42 73,819,631.22 97,574,611.55 44,827,199.80
其他业务 288,995.28 252,026.64 3,349,225.73 3,672,007.20
合计 129,555,371.70 74,071,657.86 100,923,837.28 48,499,207.00
61、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 247,593.56 542,032.74
教育费附加 106,111.54 387,166.25
房产税 904,067.28
土地使用税 622,257.10
车船使用税 18,603.30
印花税 35,827.50
营业税 21,916.67
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地方教育费附加 70,741.02
合计 2,005,201.30 951,115.66
其他说明：
62、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 3,566,597.13 2,727,470.02
差旅费 1,893,431.23 1,886,878.15
通讯费 7,919,240.00 1,908,933.00
运费 1,097,114.50
燃料费 2,110,406.33 2,182,405.90
办公费 204,597.26 427,955.69
业务费 199,357.61
广告宣传费 18,000.00
其他 4,600,617.19 4,891,665.85
合计 20,312,889.14 15,321,780.72
其他说明：
63、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费 4,206,190.57 4,017,103.11
工资和福利费 10,683,835.92 8,177,400.50
折旧和摊销 5,109,654.71 3,687,422.44
燃料费 516,862.76 540,222.53
办公费 109,536.61 485,917.60
安全生产费 854,517.78
通迅费 189,949.26
差旅费 516,632.20
业务招待费 165,285.56
其他 4,579,394.31 10,058,574.80
合计 26,931,859.68 26,966,640.98
其他说明：
88
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64、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 437,522.04
减：利息收入 -145,787.73 324,733.57
汇兑损益 142,374.13 -1,153,412.02
手续费及其他 10,530.76 31,858.57
合计 7,117.16 -359,297.84
其他说明：
65、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,167,555.61 958,554.52
合计 -1,167,555.61 958,554.52
其他说明：
66、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
67、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
69、营业外收入
单位： 元
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计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 7,462.14 7,462.14
其中：固定资产处置利得 7,462.14 7,462.14
债务重组利得 516,549.45 516,549.45
接受捐赠 62,453.91 62,453.91
政府补助 150,000.00 621,200.00 150,000.00
其他 175,994.73 160,391.72 175,994.73
合计 912,460.23 781,591.72 912,460.23
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
2015 年第三
批外经贸发 21,200.00 与收益相关
展资金
2016 年第一
批省级工业
600,000.00 与收益相关
转型省级资
金
国家知识产
权优势企业 50,000.00 与收益相关
培育
河北省专利
导航产业发 100,000.00 与收益相关
展试点工程
合计 -- -- -- -- -- 150,000.00 621,200.00 --
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 30,724.04 30,724.04
其中：固定资产处置损失 30,724.04 30,724.04
其他 37,065.76 40,627.91 37,065.76
合计 67,789.80 40,627.91 67,789.80
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其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,903,530.29 1,641,064.97
递延所得税费用 499,899.98 324,569.30
合计 2,403,430.27 1,965,634.27
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 8,238,872.60
按法定/适用税率计算的所得税费用 2,059,718.15
子公司适用不同税率的影响 -328,745.84
调整以前期间所得税的影响 225,168.16
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 447,289.80
所得税费用 2,403,430.27
其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 3,250,000.00 1,063,700.00
利息收入 123,381.84 221,039.22
往来款 2,775,009.84 5,182,538.70
其他 4,732,534.65 1,147,236.76
合计 10,880,926.33 7,614,514.68
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冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售及管理费用 19,885,377.57 16,367,628.21
单位及个人往来款 6,298,437.67 16,510,656.92
银行手续费 4,352.98 26,121.57
其他 6,083,713.20 2,113,347.77
合计 32,271,881.42 35,017,754.47
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
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74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 5,835,442.33 7,361,165.78
加：资产减值准备 -1,167,405.61 1,067,622.75
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
6,419,682.05 7,427,547.47
物资产折旧
无形资产摊销 869,598.60 1,081,114.32
长期待摊费用摊销 90,642.22 23,250.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
944.44
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 29,779.60
财务费用（收益以“－”号填列） 243,600.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 447,289.80 119,489.58
存货的减少（增加以“－”号填列） -51,726,686.50 -23,475,963.97
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-23,774,963.08 -52,138,889.20
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
67,420,319.50 284,190.40
列）
其他 -486,378.51 -8,339,201.57
经营活动产生的现金流量净额 3,958,264.84 -66,346,074.21
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 21,237,010.65 26,393,893.40
减：现金的期初余额 29,910,081.05 142,181,133.36
现金及现金等价物净增加额 -8,673,070.40 -115,787,239.96
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
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其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 21,237,010.65 29,910,081.05
其中：库存现金 349,521.59 2,867,112.91
可随时用于支付的银行存款 20,887,489.06 27,042,968.14
三、期末现金及现金等价物余额 21,237,010.65 29,910,081.05
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
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应收账款 -- -- 21,114,070.63
其中：美元 1,200,612.95 6.7940 8,156,964.38
欧元 90,810.00 7.7335 702,279.14
澳元 2,360,692.54 5.1912 12,254,827.11
预付账款 11,527,230.43
其中：美元 1,340,000.00 6.7940 9,103,960.00
澳元 466,803.52 5.1912 2,423,270.43
预收账款 5,834,857.05
其中：美元 858,825.00 6.7940 5,834,857.05
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
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（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
2、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
3、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
4、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
5、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
冀凯河北机电科
石家庄市 石家庄市 制造业 100.00% 设立
技有限公司
河北冀凯铸业有 同一控制下企业
石家庄市 石家庄市 制造业 100.00%
限公司 合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
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其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
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3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分 本期末累积未确认的损失
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失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
深圳卓众达富投资
合伙企业（有限合 深圳市 投资管理 200,000 万元 29.00% 29.00%
伙）
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是深圳卓众达富投资合伙企业(有限合伙)。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
100
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
RUS Mining Services Pty Ltd 销售商品 166,890.20 222,397.04
河北金泰金刚石工具有限公司 销售商品 664.97
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
101
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
RUS Mining
应收账款 20,171,554.61 7,191,764.45 20,221,240.97 7,754,811.72
Services Pty Ltd
河北金泰金刚石工
应收账款 133,613.00 6,680.65 132,835.00 6,641.75
具有限公司
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冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
Kingthai Diamond
预付款项 3,668,760.00 3,745,980.00
Tools Co,Ltd
RUS Mining
预付款项 2,058,829.20 1,846,323.47
Services Pty Ltd
RUS Mining
其他非流动资产 5,549,600.00 5,549,600.00
Services Pty Ltd
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
河北金泰金刚石工具有限公
应付账款 28,299.88 28,299.88
司
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
103
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
104
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
105
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
106
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
4,919.1
合计提坏账准备的 557.50 100.00% 27.88 5.00% 529.62 100.00% 245.96 5.00% 4,673.22
8
其他应收款
4,919.1
合计 557.50 100.00% 27.88 5.00% 529.62 100.00% 245.96 5.00% 4,673.22
8
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 557.50 27.88 5.00%
合计 557.50 27.88 5.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
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冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
其他 557.50 4,919.18
合计 557.50 4,919.18
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
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冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
对子公司投资 834,585,188.25 834,585,188.25 834,754,944.32 834,754,944.32
合计 834,585,188.25 834,585,188.25 834,754,944.32 834,754,944.32
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
冀凯科技 834,754,944.32 169,756.07 834,585,188.25
合计 834,754,944.32 169,756.07 834,585,188.25
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 7,755,422.80 7,755,422.80 85,935,542.12 54,091,895.63
其他业务 3,372,409.19 841,318.74
合计 7,755,422.80 7,755,422.80 89,307,951.31 54,933,214.37
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 39,000,000.00
合计 39,000,000.00
109
冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -23,261.90
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 150,000.00
受的政府补助除外）
债务重组损益 516,549.45
其他符合非经常性损益定义的损益项目 201,382.88
减：所得税影响额 197,405.34
合计 647,265.09 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.68% 0.03 0.03
扣除非经常性损益后归属于公司
0.60% 0.03 0.03
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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冀凯装备制造股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名、公司盖章的2017年半年度报告及摘要；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名、盖章的财务报表；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
冀凯装备制造股份有限公司
法定代表人：
冯 帆
二○一七年八月二十五日
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