常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
常州光洋轴承股份有限公司
2016 年半年度报告
2016（042）号
2016 年 08 月
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常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 469,469,960 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 0.2 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积
金转增股本。
公司负责人程上楠、主管会计工作负责人程上柏及会计机构负责人(会计主
管人员)毛丽琴声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告内容中如有涉及未来的计划、业绩预测等前瞻性陈述，可能受宏观
环境、市场情况等影响，存在一定的不确定性，不构成公司对投资者的实质性
承诺，敬请投资者注意投资风险。
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目录
2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 9
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 18
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 58
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 65
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 66
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 68
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 139
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
光洋股份、本公司、公司、发行人 指 常州光洋轴承股份有限公司
光洋控股、控股股东 指 常州光洋控股集团有限公司
当代科技 指 武汉当代科技产业集团股份有限公司
德睿亨风 指 苏州德睿亨风创业投资有限公司
天海集团 指 天津天海同步集团有限公司
天海同步 指 天津天海同步科技有限公司
中德传动 指 天津中德传动有限公司
光洋机械 指 常州光洋机械有限公司
天宏机械 指 常州天宏机械制造有限公司
恩阿必 指 常州恩阿必精密轴承有限公司
香港光洋 指 光洋（香港）商贸有限公司
信德投资 指 常州信德投资有限公司
常州车辆 指 常州车辆有限公司
佳卓车辆 指 常州佳卓特种车辆有限公司
上上人力 指 常州上上人力资源有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
信永中和、会计师 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
中泰证券、保荐人、保荐机构 指 中泰证券股份有限公司
金杜、律师 指 北京市金杜律师事务所
天风证券 指 天风证券股份有限公司
川财证券 指 川财证券有限责任公司
元、万元 指 除另外说明外，均指人民币元、人民币万元
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 光洋股份 股票代码 002708
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 常州光洋轴承股份有限公司
公司的中文简称（如有） 光洋股份
公司的外文名称（如有） CHANGZHOU NRB CORPORATION
公司的外文名称缩写（如有）NRB CORPORATION
公司的法定代表人 程上楠
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 沈霞 无
联系地址 常州新北区汉江路 52 号 无
电话 0519-85158888-8810 无
传真 0519-85150888 无
电子信箱 sx@nrb.com.cn 无
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券事业部
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临时公告披露的指定网站查询日期（如有）
临时公告披露的指定网站查询索引（如有） 无
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
2014 年 08 月 15 常州新北区汉江
报告期初注册 320407000008586 320400250847503 25084750-3
日 路 52 号
2016 年 01 月 13 常州新北区汉江 913204002508475 913204002508475 913204002508475
报告期末注册
日 路 52 号 03H 03H 03H
临时公告披露的指定网站查
2016 年 01 月 15 日
询日期（如有）
临时公告披露的指定网站查 公司于 2016 年 1 月 15 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于完成注册资本工
询索引（如有） 商登记变更的公告》，公告编号：（2016）001 号
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 426,854,819.71 294,856,850.09 44.77%
归属于上市公司股东的净利润（元） 31,790,621.47 30,722,983.05 3.48%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
27,662,932.35 28,339,316.67 -2.39%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 13,716,405.39 34,438,749.18 -60.17%
基本每股收益（元/股） 0.0717 0.1653 -56.62%
稀释每股收益（元/股） 0.0717 0.1653 -56.62%
加权平均净资产收益率 2.83% 3.46% -0.63%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,246,182,688.47 1,115,597,871.17 101.34%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,502,084,099.78 910,758,958.70 64.93%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 54,339.50
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
5,781,748.72
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 -1,377,953.94
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 470,863.78
减：所得税影响额 801,308.94
合计 4,127,689.12 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2016年上半年，轴承行业发展趋势较为平缓，国内外经济下行压力较大，特别是上半年国内许多主机行业的配套需求不足，
公司部分客户订单减少。公司一方面积极开拓新市场，扩大在优势产品、领域的上升空间，另一方面，公司已通过资产重组
整合各自优势资源，协同发展，提升公司的整体竞争能力，并且在上海成立了全资子公司，以期充分利用上海作为国际经济
中心的市场资源和商机，促进公司与国际市场的交流合作，及时获得国际最新技术、市场信息和人才，扩展公司在国内外业
务的合作范围，巩固和提升在行业中的领先地位。报告期内，公司将重组标的天津天海同步科技有限公司、光洋（上海）投
资有限公司纳入了合并财务报表的计算范围，主营业务收入实现了一定的增长。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司实现主营业务收入为416,88.36万元，同比增长41.73%；主营业务成本为297,65.61万元，同比增长48.03%；
利润总额为3747.16万元，同比增长3.07%。截至2016年6月30日，公司完成重大资产重组事项，已将重组标的天津天海同步
科技有限公司纳入合并报表计算范围，报告期内天海同步为公司贡献的净利润为323.16万元，占公司净利润总额的比率为
10.19%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 426,854,819.71 294,856,850.09 44.77% 合并天海同步所致
营业成本 302,752,064.89 201,167,416.29 50.50% 合并天海同步所致
销售费用 15,058,416.27 11,162,778.42 34.90% 合并天海同步所致
管理费用 65,132,551.91 44,885,907.06 45.11% 合并天海同步所致
财务费用 7,563,558.67 -595,217.00 1,370.72% 合并天海同步所致
所得税费用 5,761,817.23 5,632,635.82 2.29%
研发投入 24,201,232.89 14,043,690.81 72.33% 合并天海同步所致
经营活动产生的现金流
13,716,405.39 34,438,749.18 -60.17% 合并天海同步所致
量净额
投资活动产生的现金流 合并天海同步、购建固
11,261,655.97 -47,422,414.66 123.75%
量净额 定资产减少所致
筹资活动产生的现金流
-52,518,590.71 12,470,261.16 -521.15% 合并天海同步所致
量净额
现金及现金等价物净增
-27,296,273.82 -496,823.88 -5,394.15% 合并天海同步所致
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
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√ 适用 □ 不适用
公司于2015年6月3日收到中国证券监督管理委员会《关于核准常州光洋轴承股份有限公司向天津天海同步集团有限公司等发
行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1097号），核准公司向天津天海同步科技有限公司的股东天津天
海同步集团有限公司、吕超、武汉当代科技产业集团股份有限公司、天津金镒泰股权投资基金合伙企业（有限合伙）、营口
国发高技术投资有限公司、王永、王建利、薛桂凤、张学泽、吕源江、吕元永、窦红民、刘玉明发行股份购买其持有的天海
同步100%股权。
天海同步依法就本次公司发行股份购买资产过户事宜履行了工商变更登记手续，天津市静海区市场和质量监督管理局核准了
天海同步股东变更事项，天海同步100%股权已过户至公司名下，2016年4月15日，天海同步领取了天津市静海县市场和质量
监督管理局签发的统一社会信用代码为91120223744036049A的营业执照。至此，天海同步成为公司的全资子公司。
自购买日2016年4月15日起至报告期末天海同步为公司贡献的净利润为323.16万元，占公司净利润总额的比率为10.19%。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
各类型轴承的研发项目取得较快进展，具体如下：
（一）重点轮毂轴承项目
1、一款SUV用前轮毂轴承，已顺利进入客户的道路验证阶段，预计2016年4季度进入量产；
2、新能源汽车用前后三代轮毂轴承单元，已获客户的PSW认可；
3、城市SUV用前后三代轮毂轴承，已进入客户的PT阶段验证，在8月份将进行PPAP审查阶段，3季度可进入批产；
4、一款新能源汽车用的四驱式后轮用三代轮毂轴承单元，已进入研制阶段，预计2016年3季度可研制出样。
（二）重点自动变速器轴承项目
1、格特拉克DCT150变速器轴承项目已进入SOP，其他项目2016年下半年进入PPAP阶段，预计2017年进入SOP；
2、盛瑞8AT混动变速器轴承项目，已完成样件开发，客户正在进行试验认可。
（三）重点手动变速箱轴承项目
1、上海通用NMT变速器轴承项目已通过PPAP审核，预计9月份进入SOP；
2、广汽T5D变速器轴承项目，已成功进入SOP，预计10月份投放市场；
3、唐山爱信F621A变速器轴承项目，已成功进入SOP，7月份已投放市场。
（四）重点离合器轴承（液压式）项目
1、A款液压离合器分离轴承已经通过试验验证，目前已小批量投放市场；
2、B款液压离合器分离轴承已完成试制，7月份已投放市场。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
汽车行业 416,883,573.62 297,656,144.69 28.60% 41.73% 48.03% -3.04%
分产品
轴承 196,772,759.57 139,601,885.85 29.05% -11.74% -12.30% 0.46%
锥环 68,194,561.88 40,176,935.67 41.08% -0.04% -0.04% -0.10%
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同步器 126,074,490.16 98,535,138.54 21.84%
行星排 9,661,179.37 9,863,530.81 -2.09%
毛坯 16,180,582.64 9,478,653.82 41.42%
分地区
内销 392,577,842.35 280,333,175.55 28.59% 34.98% 41.00% -3.06%
外销 24,305,731.27 17,322,969.14 28.73% 637.18% 663.55% -2.46%
四、核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化，详情请参见公司2015年年度报告。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
受托人名 关联关系 是否关联 产品类型 委托理财 起始日期 终止日期 报酬确定 本期实际 计提减值 预计收益 报告期实
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称 交易 金额 方式 收回本金 准备金额 际损益金
金额 （如有） 额
中国建设
银行江苏
省分行
中国建设 到期日后
“乾元-养
银行股份 2015 年 2016 年 1 个工作
颐四方”
有限公司 无 否 2,000 09 月 14 01 月 26 日内兑付 2,000 0 4.65 4.65
保本型人
常州化龙 日 日 本金及收
民币理财
巷支行 益
产品 2015
年第 080
期
交通银行 蕴通财 2015 年 2016 年 到期日当
常州钟楼 无 否 富日增 5,000 12 月 28 01 月 28 日兑付本 5,000 0 13.31 13.31
支行 利 31 天 日 日 金及收益
蕴通财
交通银行 2016 年 2016 年 到期日当
富日增
常州钟楼 无 否 5,000 02 月 01 05 月 03 日兑付本 5,000 0 42.85 42.85
利提升 92
支行 日 日 金及收益
天
中国建设
银行江苏
中国建设 省分行 到期日后
银行股份 “乾元”保 2016 年 2016 年 1 个工作
有限公司 无 否 本型人民 2,000 02 月 15 07 月 04 日内兑付 0 0 21.61 0
常州化龙 币理财产 日 日 本金及收
巷支行 品 2016 益
年第 056
期
蕴通财
交通银行 2016 年 2016 年 到期日当
富日增
常州钟楼 无 否 5,000 05 月 30 08 月 30 日兑付本 0 0 28.88 0
利提升 92
支行 日 日 金及收益
天
合计 19,000 -- -- -- 12,000 111.3 60.81
委托理财资金来源 闲置募集资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
委托理财审批董事会公告披露日期（如
2016 年 04 月 19 日
有)
委托理财审批股东会公告披露日期（如
2016 年 05 月 19 日
有)
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（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 35,082.4
报告期投入募集资金总额 2,999.95
已累计投入募集资金总额 26,029.9
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
募集资金项目累计已使用募集资金 26,029.9 万元。累计收到的银行存款利息收入扣除银行手续费等的净额为 1040.47 万元。
截至 2016 年 6 月 30 日，公司募集资金存放余额为 10,092.97 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净
额）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2016 年
汽车精密轴承建设项
否 30,620.4 30,620.4 2,985.97 24,899.02 81.32% 12 月 31 0否 否
目
日
13
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2016 年
技术中心建设项目 否 4,468 4,468 13.98 1,130.88 25.31% 12 月 31 0否 否
日
承诺投资项目小计 -- 35,088.4 35,088.4 2,999.95 26,029.9 -- -- -- --
超募资金投向
无
合计 -- 35,088.4 35,088.4 2,999.95 26,029.9 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先 公司于 2014 年 2 月 28 日召开第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先已
期投入及置换情况 投入募投项目的自筹资金议案》，同意使用募集资金 8,237.25 万元置换已预先投入募投项目的自筹资
金。截至 2014 年 3 月 3 日，上述预先投入资金已全部转换完毕。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
募集资金账户余额为 3,092.98 万元存于募集资金专户中，其余的募集资金 7,000 万购买了理财产品。
根据上市规则的相关规定，公司于 2016 年 4 月 17 日召开第二届董事会第十四次会议、第二届监事
会第十二次会议、2016 年 5 月 18 日召开 2015 年年度股东大会审议通过了《关于使用闲置募集资金
尚未使用的募集资金 购买保本理财产品的议案》：同意使用不超过 7,000 万元的暂时闲置募集资金进行保本理财产品投资，
用途及去向 在上述额度内，资金可以在一年内进行滚动使用，且公司在任一时点使用闲置募集资金购买保本理
财产品总额不超过 7,000 万元，授权期限自股东大会审议通过之日起一年内有效（（具体内容详见
2016 年 4 月 19 日和 2016 年 5 月 19 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
和巨潮资讯网的相关公告）。剩余募集资金将根据募投项目计划投资进度使用。
募集资金使用及披露
无
中存在的问题或其他
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情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
《常州光洋轴承股份有限公司关于
《常州光洋轴承股份有限公司关于 2016
2016 年半年度募集资金存放与使用情
年半年度募集资金存放与使用情况的专 2016 年 08 月 26 日
况的专项报告》于 2016 年 8 月 26 日刊
项报告》
登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
同步器、行
天津天海
汽车零部 星排、薄壁 108,459,22 1,005,903,5 411,295,76 159,566,33 4,085,028
同步科技 子公司 3,231,561.50
件 型圈环类 7 63.27 8.09 4.53 .69
有限公司
零部件等
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
0.00% 至 10.00%
动幅度
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
3,809.51 至 4,190.46
动区间（万元）
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万 3,809.51
15
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
元）
业绩变动的原因说明 公司业务稳定发展，同时合并天海同步经营业绩。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.2
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 469,469,960
现金分红总额（元）（含税） 9,389,399.20
可分配利润（元） 172,420,274.42
现金分红占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况：
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司经本次董事会审议通过的 2016 年半年度利润分配预案为：以截至 2016 年 6 月 30 日的公司股份总数 478,001,977 股为
基数，因天海同步 2015 年度业绩承诺未实现，天海集团等 3 位股东将其持有的公司股份合计 1,162,017 股进行补偿。另
外，因公司股东吕超先生承诺将其通过本次重组所获得的光洋股份股票中拿出 7,370,000 股返还给公司，所以上述部分股
份不拥有表决权且不享有利润分配的权利 ，公司总股本扣除该部分股份后，实际可参与 2016 年半年度利润分配的股份数
为 469,469,960 股。公司拟以 469,469,960 股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 0.2 元（含税），合计派发现
金股利 9,389,399.20 元（含税），不进行送红股，亦不进行转增股本。2016 年半年度利润分配预案尚需提交 2016 年度第一
次临时股东大会进行审议。上述预案符合公司章程及审计程序的规定，充分保护了中小投资者的合法权益，独立董事针对
此预案发表了独立意见。
16
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
17
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
该资产为
与交易对
上市公司
交易对方 对公司经 对公司损 方的关联
被收购或 交易价格 进展情况 贡献的净 是否为关 披露日期
或最终控 营的影响 益的影响 关系（适用 披露索引
置入资产 （万元） （注 2） 利润占净 联交易 （注 5）
制方 （注 3） （注 4） 关联交易
利润总额
情形
的比率
天津天海 所涉及的 收购事项 自购买日 本次交易 公司于
同步集团 资产产权 利于公司 起至报告 对方股东 2016 年 4
天津天海
有限公司、 已全部过 资源共享、期末为上 之一武汉 2016 年 04 月 18 日在
同步科技 55,000 10.19% 是
武汉当代 户、所涉及 协同发展 市公司贡 当代科技 月 18 日 巨潮资讯
有限公司
科技产业 的债权债 开拓国际 献的净利 产业集团 网
集团股份 务已全部 市场，提升 润为 持有公司 （www.cn
18
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
有限公司、 转移。 公司的整 323.16 万 的股份比 info.com.c
营口国发 体竞争能 元。 例超过 n）发布了
高技术投 力，不会影 5%，达到 《关于发
资有限公 响公司业 7.53%，根 行股份购
司、天津金 务连续性 据《深交所 买资产并
镒泰股权 及管理层 上市规则》 募集配套
投资基金 的稳定性。 相关规定， 资金暨关
合伙企业 武汉当代 联交易之
（有限合 科技产业 标的资产
伙）、吕超、 集团为公 过户完成
薛桂凤、张 司的关联 的公告》
学泽、吕源 法人。
江、吕元
永、窦红
民、刘玉
明、王永、
王建利
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
√ 适用 □ 不适用
天海同步依法就本次公司发行股份购买资产过户事宜履行了工商变更登记手续，天津市静海区市场和质量监督管理局核准了
天海同步股东变更事项，天海同步100%股权已过户至公司名下，2016年4月15日，天海同步领取了天津市静海县市场和质量
监督管理局签发的统一社会信用代码为91120223744036049A的营业执照。至此，天海同步成为公司的全资子公司。
公司已于2016年4月18日在巨潮资讯网（www.cninfo.com）发布了《关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之标
的资产过户完成的公告》，公告编号：（2016）012号。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
19
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
天海同步依法就本次公司发行股份购买资产过户事宜履行了工商变更登记手续，天津市静海区市场和质量监督管理局核准了
天海同步股东变更事项，天海同步100%股权已过户至公司名下，2016年4月15日，天海同步领取了天津市静海县市场和质量
监督管理局签发的统一社会信用代码为91120223744036049A的营业执照。至此，天海同步成为公司的全资子公司。
本次交易完成后，交易对方吕超、薛桂凤及其控制的天海集团合计持有上市公司股份超过5%；中德传动为天海集团的子公
司，天海集团持有中德传动75%的股权。根据《深圳交易所股票上市规则》（2014年修订），吕超、薛桂凤及其控制的天海
集团、中德传动为光洋股份关联方，与公司之间的交易为关联交易。具体为：天海同步向中德传动销售汽车零部件产品，精
密锻造向天海集团租赁厂房；公司前述重组事项完成前，吕超、薛桂凤及其控制的天海集团、中德传动为天海同步、精密锻
造银行借款、融资租赁等事宜提供了连带担保，合同尚未到期。前述重组事项完成后，吕超、薛桂凤及其控制的天海集团、
中德传动为公司关联方，前述担保构成关联交易。
关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于发行股份购买资产并募集配套资金暨
2016 年 04 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com）
关联交易之标的资产过户完成的公告
常州光洋轴承股份有限公司发行股份购买
资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修 2015 年 06 月 04 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com）
订稿）
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
20
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
1、天津天海同
步集团有限公
司通过本次重
组获得的光洋
股份的新增股
天津天海同步 2014 年 12 月 07 2020 年 5 月 23
资产重组时所作承诺 份，自该等新增 正常履行中
集团有限公司 日 日
股份上市之日
起 12 个月内将
不以任何方式
进行转让。2、
上述锁定期满
21
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
后，天海集团通
过本次重组获
得的光洋股份
的新增股份将
按照下述安排
分期解锁，未解
禁的新增股份
不得转让：（1）
第一期：自新增
股份上市之日
起满 12 个月且
(i)天海同步
2015 年度审计
报告已经出具；
(ii)根据负责光
洋股份年度审
计的具有证券
期货相关业务
资格的会计师
事务所出具的
专项审核报告，
天海同步在本
次交易完成当
年实现净利润
不低于其当年
按照《盈利预测
补偿协议》承诺
的净利润（以下
简称“承诺净利
润”）。本次解禁
的新增股份数
量不超过天海
集团所取得的
光洋股份新增
股份总数的
25%。（2）第二
期：自新增股份
上市之日起满
24 个月且(i)天
海同步 2016 年
度审计报告已
经出具；(ii)根据
负责光洋股份
年度审计的具
22
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
有证券期货相
关业务资格的
会计师事务所
出具的专项审
核报告，天海同
步 2015 年、2016
年累计实现净
利润不低于其
上述两年累计
承诺净利润。本
次解禁的新增
股份数量不超
过天海集团所
取得的光洋股
份新增股份总
数的 25%。（3）
第三期：自新增
股份上市之日
起满 36 个月且
(i)天海同步
2017 年度审计
报告已经出具；
(ii)根据负责光
洋股份年度审
计的具有证券
期货相关业务
资格的会计师
事务所出具的
专项审核报告，
天海同步 2015
年、2016 年、
2017 年累计实
现净利润不低
于其上述三年
累计承诺净利
润；(iii)负责光
洋股份年度审
计的具有证券
期货相关业务
资格的会计师
事务所已经完
成对天海同步
2017 年减值测
试并出具减值
23
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
测试报告。本次
解禁的新增股
份数量不超过
天海集团所取
得的光洋股份
新增股份总数
的 25%。（4）自
新增股份上市
之日起满 48 个
月，天海集团可
以解禁所持有
的剩余光洋股
份的新增股份。
若上述各次解
禁条件未满足，
天海集团将按
照《盈利预测补
偿协议》的约定
对光洋股份进
行补偿后予以
解禁。如天海集
团按照《盈利预
测补偿协议》的
约定进行补偿
后计算所得的
解禁股份数小
于零，则该次解
禁不进行。（5）
天海集团由于
光洋股份送红
股、转增股本等
原因增持的光
洋股份股份，亦
应遵守上述承
诺。
1、吕超、薛桂
凤通过本次重
组获得的光洋
股份的新增股
2014 年 12 月 07 2020 年 5 月 23
吕超、薛桂凤 份，自该等新增 正常履行中
日 日
股份上市之日
起 12 个月内将
不以任何方式
进行转让。2、
24
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
上述锁定期满
后，吕超、薛桂
凤通过本次重
组获得的光洋
股份的新增股
份将按照下述
安排分期解锁，
未解禁的新增
股份不得转让：
（1）第一期：
自新增股份上
市之日起满 12
个月且(i)天海
同步 2015 年度
审计报告已经
出具；(ii)根据负
责光洋股份年
度审计的具有
证券期货相关
业务资格的会
计师事务所出
具的专项审核
报告，天海同步
在本次交易完
成当年实现净
利润不低于其
当年按照《盈利
预测补偿协议》
承诺的净利润
（以下简称“承
诺净利润”）。本
次解禁的新增
股份数量不超
过吕超、薛桂凤
所取得的光洋
股份新增股份
总数的 25%。
（2）第二期：
自新增股份上
市之日起满 24
个月且(i)天海
同步 2016 年度
审计报告已经
出具；(ii)根据负
25
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
责光洋股份年
度审计的具有
证券期货相关
业务资格的会
计师事务所出
具的专项审核
报告，天海同步
2015 年、2016
年累计实现净
利润不低于其
上述两年累计
承诺净利润。本
次解禁的新增
股份数量不超
过吕超、薛桂凤
所取得的光洋
股份新增股份
总数的 25%。
（3）第三期：
自新增股份上
市之日起满 36
个月且(i)天海
同步 2017 年度
审计报告已经
出具；(ii)根据负
责光洋股份年
度审计的具有
证券期货相关
业务资格的会
计师事务所出
具的专项审核
报告，天海同步
2015 年、2016
年、2017 年累计
实现净利润不
低于其上述三
年累计承诺净
利润；(iii)负责
光洋股份年度
审计的具有证
券期货相关业
务资格的会计
师事务所已经
完成对天海同
26
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
步 2017 年减值
测试并出具减
值测试报告。本
次解禁的新增
股份数量不超
过吕超、薛桂凤
所取得的光洋
股份新增股份
总数的 25%。
（4）自新增股
份上市之日起
满 48 个月，吕
超、薛桂凤可以
解禁所持有的
剩余光洋股份
的新增股份。若
上述各次解禁
条件未满足，吕
超、薛桂凤将按
照《盈利预测补
偿协议》的约定
对光洋股份进
行补偿后予以
解禁。如吕超、
薛桂凤按照《盈
利预测补偿协
议》的约定进行
补偿后计算所
得的解禁股份
数小于零，则该
次解禁不进行。
（5）如果吕超、
薛桂凤未来担
任光洋股份的
董事或高级管
理人员的，吕
超、薛桂凤减持
股份还需遵守
中国证监会、深
交所关于上市
公司董事、高级
管理人员减持
股份的相关法
律、法规及其他
27
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
规定。（6）吕超、
薛桂凤由于光
洋股份送红股、
转增股本等原
因增持的光洋
股份股份，亦应
遵守上述承诺。
1、本公司通过
本次交易获得
的光洋股份的
新增股份，自该
等股份上市之
日起 36 个月内
将不以任何方
式进行转让。2、
上述新增股份
发行完毕后至
上述锁定期届
武汉当代科技 满之日止，当代
2014 年 12 月 07 2019 年 5 月 23
产业集团股份 集团由于光洋 正常履行中
日 日
有限公司 股份送红股、转
增股本等原因
增持的光洋股
份股份，亦应遵
守上述承诺。3、
上述锁定期满
后，当代集团持
有的新增股份
将按照中国证
监会和深交所
有关规定进行
转让。
1、通过本次收
购获得的光洋
股份的新增股
天津金镒泰股
份，自该等股份
权投资基金合
上市之日起 12
伙企业（有限合
个月内将不以 2014 年 12 月 07 2017 年 5 月 23
伙）;营口国发 正常履行中
任何方式进行 日 日
高技术投资有
转让。2、上述
限公司;王永;王
股份发行结束
建利
后至上述锁定
期届满之日止，
由于光洋股份
28
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
送红股、转增股
本等原因增持
的光洋股份股
份，亦应遵守上
述承诺。3、上
述锁定期满后，
天津金镒泰、营
口国发、王永及
王建利持有的
新增股份将按
照中国证监会
和深交所有关
规定进行转让。
1、本人通过本
次收购获得的
光洋股份的新
增股份中对应
本人持有天海
同步股份时间
截至天海同步
100%股权交割
日时超过 12 个
月的部分，自新
增股份上市之
日起 12 个月内
将不以任何方
张学泽;吕元永; 式进行转让；对
2014 年 12 月 07 2017 年 5 月 23
吕源江;窦红民; 应本人持有的 正常履行中
日 日
刘玉明 天海同步股份
时间截至天海
同步 100%交割
日不足 12 个月
的部分，自新增
股份上市之日
起 36 个月内不
得转让。2、本
人由于光洋股
份送红股、转增
股本等原因增
持的光洋股份
的股份，亦应遵
守上述承诺。
天津天海同步 天海集团、吕
2014 年 12 月 07 2018 年 6 月 30 正常履行中
集团有限公司; 超、薛桂凤同意
29
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
吕超;薛桂凤 对天海同步 日 日
2015 年度、2016
年度及 2017 年
度的净利润作
出承诺，并就实
际盈利数不足
承诺净利润数
的情况对光洋
股份进行补偿。
承诺：天海同步
2015 年度、2016
年度和 2017 年
度实现的扣除
非经常性损益
后归属母公司
股东的净利润
分别不低于
4,160 万元、
5,408 万元和
7,031 万元。
1、截至本承诺
函出具之日，本
公司（本人）未
从事任何在商
业上对光洋股
份或其所控制
的企业构成直
接或间接同业
常州光洋控股
竞争的业务或
集团有限公司;
活动，并保证将
程上楠;张湘文;
来也不会从事
天津天海同步
或促使本人所 2014 年 12 月 07
集团有限公司; 长期有效 正常履行中
控制的企业从 日
吕超;薛桂凤;张
事任何在商业
学泽;吕源江;吕
上对光洋股份
元永;窦红民;刘
或其所控制的
玉明
企业构成直接
或间接同业竞
争的业务或活
动。2、如因本
人违反上述承
诺而给光洋股
份造成损失的，
本公司（本人）
30
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
将承担一切法
律责任和后果。
自相关损失认
定之日起 30 个
工作日内，本公
司（本人）承诺
以现金方式支
付上述损失。本
承诺在本公司
（本人）作为光
洋股份股东期
间持续有效且
不可变更或撤
销。
1、截至本承诺
函出具之日，本
公司（本人）及
相关关联方不
存在与光洋股
份及其所控制
企业关联交易
违规的情形。在
本次交易完成
后，本公司（本
人）将会严格遵
守有关上市公
常州光洋控股 司监管法规，尽
集团有限公司; 量规范和减少
程上楠;张湘文; 与光洋股份及 2014 年 12 月 07
长期有效 正常履行中
天津天海同步 其所控制企业 日
集团有限公司; 之间的关联交
吕超;薛桂凤 易；若本公司
（本人）及相关
关联方与光洋
股份及其所控
制企业之间确
有必要进行关
联交易，本公司
（本人）及相关
关联方将严格
按市场公允、公
平原则，在光洋
股份履行上市
公司有关关联
31
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
交易内部决策
程序的基础上，
保证以规范、公
平的方式进行
交易并及时披
露相关信息，以
确保光洋股份
及其股东的利
益不受损害。2、
如因本公司（本
人）违反上述承
诺而给光洋股
份造成损失的，
本公司（本人）
将承担由此引
起的一切法律
责任和后果。自
相关损失认定
之日起 30 个工
作日内，本公司
（本人）承诺以
现金方式支付
上述损失。
1、保证人员独
立 保证光
洋股份的总经
理、副总经理、
财务负责人和
董事会秘书等
高级管理人员
不在本公司及
常州光洋控股
本公司（本人）
集团有限公司;
控制的其他企
程上楠;张湘文; 2014 年 12 月 07
业中担任除董 长期有效 正常履行中
天津天海同步 日
事、监事以外的
集团有限公司;
其他职务，且不
吕超;薛桂凤
在本公司及本
公司（本人）控
制的其他企业
领薪；保证光洋
股份的财务人
员不在本公司
及本公司（本
人）控制的其他
32
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
企业中兼职、领
薪。保证光洋股
份拥有完整、独
立的劳动、人事
及薪酬管理体
系，且该等体系
完全独立于本
公司及本公司
（本人）控制的
其他企业。
2、保证资产独
立完整
保证光洋股份
具备与生产经
营有关的生产
系统、辅助生产
系统和配套设
施，合法拥有与
生产经营有关
的土地、厂房、
机器设备以及
商标、专利、非
专利技术的所
有权或者使用
权，具有独立的
原料采购和产
品销售系统。保
证光洋股份具
有独立完整的
资产，且资产全
部处于光洋股
份的控制之下，
并为光洋股份
独立拥有和运
营。保证本公司
及本公司（本
人）控制的其他
企业不以任何
方式违规占用
光洋股份的资
金、资产；不以
光洋股份的资
产为本公司及
本公司（本人）
33
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
控制的其他企
业的债务提供
担保。
3、保证财务独
立 保证
光洋股份建立
独立的财务部
门和独立的财
务核算体系。保
证光洋股份具
有规范、独立的
财务会计制度
和对分公司、子
公司的财务管
理制度。保证光
洋股份独立在
银行开户，不与
本公司及本公
司（本人）控制
的其他企业共
用一个银行账
户。保证光洋股
份能够作出独
立的财务决策，
本公司不违法
干预光洋股份
的资金使用调
度。不干涉光洋
股份依法独立
纳税。
4、保证机构独
立 保证
光洋股份建立
健全股份公司
法人治理结构，
拥有独立、完整
的组织机构。保
证光洋股份内
部经营管理机
构依照法律、法
规和公司章程
独立行使职权。
保证本公司及
本公司（本人）
34
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
控制的其他企
业与光洋股份
之间不产生机
构混同的情形。
5、保证业务独
立 保证光
洋股份的业务
独立于本公司
及本公司（本
人）控制的其他
企业。保证光洋
股份拥有独立
开展经营活动
的资产、人员、
资质和能力，具
有面向市场独
立自主持续经
营的能力。保证
本公司（本人）
除通过行使股
东权利之外，不
干涉光洋股份
的业务活动。
天海集团、吕
超、薛桂凤承诺
若精密锻造在
搬迁完毕之前，
发生上述租赁
关系被确认无
效而导致该土
地被收回、要求
强制提前搬迁
天津天海同步 的情形，本公司
2014 年 12 月 07
集团有限公司; /本人将积极寻 长期有效 正常履行中
日
吕超;薛桂凤 找其他合适的
土地、厂房、办
公楼作为精密
锻造的生产经
营场所，保障精
密锻造的生产
经营平稳过渡，
并承担由此带
来的包括但不
限于搬迁费用、
35
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
替代土地、厂
房、办公楼的租
赁费用以及精
密锻造停产造
成的一切经济
损失，具体承担
经济损失的金
额由具有证券
期货相关业务
资格的会计师
事务所在上述
所列的费用和
损失发生或支
付完毕后的 30
个工作日内出
具专项审核报
告予以确定，审
核报告出具后
的 20 个工作日
内，以现金方式
向精密锻造予
以补偿，保障其
经济利益不受
损失。
1、及时启动天
津天海同步科
技有限公司上
述房屋建筑物
权属证明的补
办程序，并承诺
将在 2016 年底
前办理完毕上
述房屋建筑物
天津天海同步
的权属证书。2、2014 年 12 月 07
集团有限公司; 长期有效 正常履行中
如因上述房屋 日
吕超;薛桂凤
建筑物的权属
证书无法取得
而影响天海同
步经营，使天海
同步遭受损失
的，吕超、薛桂
凤及天津天海
同步集团有限
公司将无条件
36
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
对天海同步进
行全额补偿。3、
若天海同步
2016 年底前未
办理完毕上述
房屋建筑物的
权属证书，吕
超、薛桂凤及天
津天海同步集
团有限公司将
按照上述房屋
建筑物本次评
估价值（311.09
万元）对上市公
司予以足额补
偿。
1、天海同步将
彻底停止通过
向个别供应商
开具票据并贴
现方式进行银
行融资的不规
范行为，并清理
历史上天海同
步已存在的票
据融资不规范
行为。2、如天
海同步由于上
天津天海同步 述票据融资不
2014 年 12 月 07
集团有限公司; 规范行为而被 长期有效 正常履行中
日
吕超;薛桂凤 银行、供应商索
赔，或者被行政
主管部门处罚
的，承诺人将承
担相关责任并
对天海同步予
以足额现金补
偿，以确保天海
同步或光洋股
份不会因票据
融资不规范行
为而遭受任何
损失。
37
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1、承诺自本次
交易股权交割
日起 60 个月内
应确保在天津
天海同步科技
有限公司持续
任职，并尽力促
使天海同步的
员工在上述期
间内保持稳定。
2、自天海同步
离职后五年内
不得在光洋股
份、天海同步以
外，从事与光洋
股份及天海同
步相同或类似
的业务或通过
直接或间接控
制的其他经营
主体从事该等
张学泽;吕源江;
业务；不在同光 2014 年 12 月 07 2021 年 4 月 15
吕元永;窦红民; 正常履行中
洋股份或天海 日 日
刘玉明
同步存在相同
或者类似业务
的公司任职或
者担任任何形
式的顾问；不以
光洋股份或天
海同步以外的
名义为光洋股
份及天海同步
现有及潜在客
户提供相同或
相似的产品或
服务。违反上述
承诺的所得归
光洋股份所有。
3、在作为上市
公司股东期间，
未经光洋股份
同意，不得在光
洋股份、天海同
步以外，从事与
38
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
光洋股份及天
海同步相同或
类似的业务或
通过直接或间
接控制的其他
经营主体从事
该等业务；不得
在其他与光洋
股份及天海同
步有竞争关系
的公司任职或
者担任任何形
式的顾问（标的
公司的子公司
除外）。违反本
项承诺的所得
归光洋股份所
有。如违反承诺
且离职日期在
自本次交易股
权交割日起满
60 个月之前的，
除相关所得归
光洋股份所有
外，还应将其于
本次交易中所
获对价的 5%作
为赔偿金以现
金方式支付给
光洋股份。
1、承诺自本次
交易股权交割
日起 60 个月内
应确保在天海
同步持续任职，
并尽力促使标
的公司的员工 2014 年 12 月 07 2021 年 4 月 15
吕超;薛桂凤 正常履行中
在上述期间内 日 日
保持稳定。2、
自天海同步离
职后五年内不
得在光洋股份、
天海同步以外，
从事与光洋股
39
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
份及天海同步
相同或类似的
业务或通过直
接或间接控制
的其他经营主
体从事该等业
务；不在同光洋
股份或天海同
步存在相同或
者类似业务的
公司任职或者
担任任何形式
的顾问；不以光
洋股份或天海
同步以外的名
义为光洋股份
及天海同步现
有及潜在客户
提供相同或相
似的产品或服
务。违反上述承
诺的所得归光
洋股份所有。3、
在作为上市公
司股东期间，未
经光洋股份同
意，不得在光洋
股份、天海同步
以外，从事与光
洋股份及天海
同步相同或类
似的业务或通
过直接或间接
控制的其他经
营主体从事该
等业务；不得在
其他与光洋股
份及天海同步
有竞争关系的
公司任职或者
担任任何形式
的顾问（标的公
司的子公司除
外）。违反本项
40
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
承诺的所得归
光洋股份所有。
如违反承诺且
离职日期在自
本次交易股权
交割日起满 60
个月之前的，除
相关所得归光
洋股份所有外，
还应将其于本
次交易中所获
对价的 25%作
为赔偿金以现
金方式支付给
光洋股份。
在作为上市公
司股东期间，未
经光洋股份同
意，不得在光洋
股份、天海同步
以外，从事与光
洋股份及天海
同步相同或类
似的业务或通
过直接或间接
控制的其他经
天津天海同步 营主体从事该 2014 年 12 月 07
长期有效 正常履行中
集团有限公司 等业务。违反本 日
项承诺的所得
归光洋股份所
有。除相关所得
归光洋股份所
有外，还应将其
于本次交易中
所获对价的
25%作为赔偿
金以现金方式
支付给光洋股
份。
1、2014 年 10
武汉当代科技 月，当代集团以
2014 年 12 月 07
产业集团股份 人民币 10,000 长期有效 正常履行中
日
有限公司 万元认购天海
同步 2,145.9227
41
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
万股新增股份。
本次增资的原
因系天海同步
为缓解资金压
力，补充其流动
运营资金，引入
本公司作为财
务投资者。本次
增资价格每股
折合人民币
4.66 元，系参考
天海同步 2014
年 9 月的股权转
让价格。在上述
增资完成前，当
代集团与天海
同步不存在关
联关系。2、当
代集团除目前
持有光洋股份
13,994,400 股
（除权除息后
对应的股份数
量为 30,787,680
股）股份，并拟
通过本次交易
取得光洋股份
16,345,239 股
（除权除息后
对应的股份数
量为 36,238,441
股）新增股份
外，与光洋股
份、天风证券不
存在其他安排。
天津天海同步 1、天海同步全
集团有限公司; 体 13 名股东已
吕超;薛桂凤;张 向光洋股份及
学泽;吕源江;吕 为本次资产重
2014 年 12 月 07
元永;窦红民;刘 组提供审计、评 长期有效 正常履行中
日
玉明;王永;王建 估、法律及财务
利;营口国发高 顾问专业服务
技术投资有限 的中介机构提
公司;天津金镒 供了本次资产
42
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
泰股权投资基 重组事宜在现
金合伙企业（有 阶段所必需的、
限合伙）;武汉 真实、准确、完
当代科技产业 整、有效的文
集团股份有限 件、资料或口头
公司 的陈述和说明，
不存在任何隐
瞒、虚假和重大
遗漏之处；所提
供的副本材料
或复印件均与
正本材料或原
件是一致和相
符的；所提供的
文件、材料上的
签署、印章是真
实的，并已履行
该等签署和盖
章所需的法定
程序，获得合法
授权；所有陈述
和说明的事实
均与所发生的
事实一致。2、
根据本次资产
重组的进程，天
津天海同步科
技有限公司全
体 13 名股东将
依照相关法律、
法规、规章、中
国证监会和深
圳证券交易所
的有关规定，及
时提供相关信
息和文件，并保
证继续提供的
信息和文件仍
然符合真实、准
确、完整、有效
的要求。3、天
海同步全体 13
名股东承诺并
保证本次资产
43
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
重组所提供的
信息和文件的
真实性、准确
性、完整性，保
证不存在虚假
记载、误导性陈
述或者重大遗
漏，并愿意承担
个别和连带的
法律责任。
1、天海同步全
体 13 名股东承
诺如因提供的
信息存在虚假
记载、误导性陈
述或者重大遗
天津天海同步
漏，给光洋股份
集团有限公司;
或者投资者造
吕超;薛桂凤;张
成损失的，将依
学泽;吕源江;吕
法承担赔偿责
元永;窦红民;刘
任。2、如本次
玉明;王永;王建
资产重组因涉
利;营口国发高
嫌所提供或者 2014 年 12 月 07
技术投资有限 长期有效 正常履行中
披露的信息存 日
公司;天津金镒
在虚假记载、误
泰股权投资基
导性陈述或者
金合伙企业（有
重大遗漏，被司
限合伙）;武汉
法机关立案侦
当代科技产业
查或者被中国
集团股份有限
证监会立案调
公司
查的，在案件调
查结论明确之
前，将暂停转让
本公司/本人在
光洋股份拥有
权益的股份。
天津天海同步 1、天海同步全
集团有限公司; 体 13 位股东合
吕超;薛桂凤;王 法持有天海同
永;王建利;张学 步股权，对该股 2014 年 12 月 07
长期有效 正常履行中
泽;吕源江;吕元 权拥有完整的 日
永;窦红民;刘玉 股东权益；天海
明;武汉当代科 同步全体 13 位
技产业集团股 股东已经依法
44
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
份有限公司;天 对天海同步履
津金镒泰股权 行出资义务，不
投资基金合伙 存在任何虚假
企业（有限合 出资、延期出
伙）;营口国发 资、抽逃出资等
高技术投资有 违反本公司作
限公司 为股东所应当
承担的义务及
责任的行为；2、
天海同步全体
13 位股东持有
的天海同步股
权之权属清晰，
不存在现实或
潜在争议，该等
股权不存在信
托安排、不存在
股份代持，不代
表其他方的利
益，且该等股权
不存在质押或
其他任何担保
权益以及扣押、
查封、冻结等限
制或禁止转让
的情形。天海同
步全体 13 位股
东持有的天海
同步股权交割
完毕前，本公司
保证不就本公
司所持天海同
步股权设置质
押等任何限制
性权利。
天津天海同步 天海同步全体
集团有限公司; 13 位股东作为
吕超;薛桂凤;张 天海同步的股
学泽;吕元永;吕 东，同意天海同
2014 年 12 月 07 2016 年 4 月 15
源江;窦红民;刘 步其他股东将 已履行完毕
日 日
玉明;王永;王建 其所持天海同
利;武汉当代科 步股权转让给
技产业集团股 光洋股份。天海
份有限公司;天 同步将由股份
45
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
津金镒泰股权 有限公司整体
投资基金合伙 变更为有限责
企业（有限合 任公司以完成
伙）;营口国发 本次交易的交
高技术投资有 割手续，天海同
限公司 步全体 13 位股
东保证无条件
放弃届时本公
司依据《公司
法》和有限责任
公司章程就本
次交易中其他
股东向光洋股
份转让所持整
体变更后天海
同步股权所应
享有的优先购
买权。
吕超在原协议
约定的各项承
诺和补偿的基
础上向上市公
司补充承诺，无
论天海同步
2015 年度最终
经审计的业绩
是否达到原协
议约定的 2015
年度承诺业绩，
2016 年 04 月 17 2016 年 10 月 31
吕超 吕超都将在其 正常履行中
日 日
通过本次收购
项目所获得的
公司股票中拿
出 335 万股（对
应公司于 2015
年 10 月 9 日实
施“10 送 12”后
408,993,200 股
总股本为 737 万
股）返还给公
司。
自股票上市之
常州光洋控股 2013 年 12 月 19 2017 年 1 月 23
首次公开发行或再融资时所作承诺 日起三十六个 正常履行中
集团有限公司; 日 日
月内，不转让或
46
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
程上楠;张湘文 者委托他人管
理其已持有的
发行人股份，也
不由发行人收
购该部分股份。
承诺期限届满
后，上述股份可
以上市流通和
转让。
自股票上市之
日起三十六个
月内，不转让或
者委托他人管
理其已持有的
发行人股份，也
不由发行人收
常州信德投资 购该部分股份。 2013 年 12 月 19 2017 年 1 月 23
正常履行中
有限公司 锁定期满后，上 日 日
述股份可以上
市流通和转让，
每年转让的股
份不超过其所
持有发行人股
份总数的百分
之二十五。
在本人担任常
州光洋轴承股
份有限公司的
董事、监事、高
管期间，每年转
让的股份不超
过所持有发行
人股份总数的
百分之二十五；
2013 年 12 月 19
程上楠；程上柏 在离职后半年 长期有效 正常履行中
日
内不转让其所
直接或间接持
有的发行人股
份，在申报离职
六个月后的十
二个月内通过
证券交易所挂
牌交易出售公
司股票数量占
47
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其所持有公司
股份总数的比
例不超过百分
之五十。
锁定期满后两
年内减持发行
人股票的，减持
价格不低于本
次发行价。发行
人本次发行后
发生权益分派、
常州光洋控股 公积金转增股
2013 年 12 月 19 2019 年 1 月 21
集团有限公司; 本、配股等情况 正常履行中
日 日
程上楠;张湘文 的，发行价进行
相应的除权除
息处理。控股股
东、实际控制人
违背承诺价格
减持的，减持收
益归发行人所
有。
所持发行人股
票在锁定期满
后两年内进行
减持的，其减持
常州信德投资 价格不低于发 2013 年 12 月 19 2019 年 1 月 21
正常履行中
有限公司 行价，每年转让 日 日
的股份不超过
所持有发行人
股份总数的百
分之二十五。
锁定期满后两
年内，根据法律
法规的要求和
自身财务规划
的需要，进行合
程上楠;张湘文;
理减持，控股股 2013 年 12 月 19 2019 年 1 月 20
常州光洋控股 正常履行中
东每年减持数 日 日
集团有限公司
量不超过上一
年末所持股份
数量的 5%，实
际控制人每年
减持数量不超
48
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
过上一年末所
持股份数量的
25%。每次减持
时，提前三个交
易日通知公司
公告本次减持
的数量、减持价
格区间、减持时
间区间等。
锁定期满后两
年内减持发行
人股票的，减持
价格不低于本
次发行价。发行
人本次发行后
发生权益分派、
公积金转增股
本、配股等情况
2013 年 12 月 19 2017 年 1 月 21
程上柏;朱雪英 的，发行价进行 正常履行中
日 日
相应的除权除
息处理。违背上
述承诺价格减
持的，减持收益
归发行人所有。
上述承诺不因
其职务变更、离
职等原因而失
效。
锁定期满后两
年内，根据法律
法规的要求和
自身财务规划
的需要，进行合
理减持，每年减
持数量不超过
2013 年 12 月 19 2017 年 1 月 23
朱雪英 上一年末持股 正常履行中
日 日
数量的 25%。每
次减持时，提前
三个交易日通
知公司公告本
次减持的数量、
减持价格区间、
减持时间区间
49
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
等。
锁定期满后，根
据法律法规的
要求和自身财
务规划的需要，
进行合理减持；
本公司减持时，
须提前三个交
易日予以公告，
减持行为将通
过竞价交易以
武汉当代科技
及大宗交易的
产业集团股份
方式进行，减持
有限公司;苏州 2013 年 12 月 19
价格不低于发 长期有效 正常履行中
德睿亨风创业 日
行价的 80%；减
投资有限公司
持行为不得违
反本公司在公
开募集及上市
文件中所作出
的相关承诺。若
公司的减持行
为未履行或违
反了相关承诺，
减持所得收入
归上市公司所
有。
武汉当代科技
所持股票锁定
产业集团股份
期满两年内减
有限公司;苏州 2013 年 12 月 19 2017 年 1 月 21
持数量不超过 正常履行中
德睿亨风创业 日 日
上市前所持股
投资有限公司
份数量的 50%。
目前未从事与
常州光洋控股 上市公司主营
集团有限公司; 业务存在竞争
程上楠;张湘文; 的业务活动。今
程晓苏;常州车 后的任何时间
2013 年 12 月 19
辆有限公司;佳 不会以任何方 长期有效 正常履行中
日
卓特种车辆有 式参与或进行
限公司;常州上 与上市公司主
上人力资源有 营业务存在竞
限公司 争的业务活动。
凡有任何商业
50
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
机会可从事、参
与或入股任何
可能会与光洋
股份生产经营
构成竞争的业
务，会将上述机
会让予上市公
司。不利用其与
实际控制人的
关系，就上市公
司与其相关的
任何关联交易
采取任何行动，
故意促使上市
公司的股东大
会或董事会作
出侵犯其他股
东合法权益的
决议。如必须发
生任何关联交
易，则承诺人将
促使上述交易
按照公平合理
的和正常商业
条件进行。
本人及常州玉
山橡塑有限公
司未来不生产
吴雪琴;常州玉 与光洋股份相
2012 年 02 月 22
山橡塑有限公 同或相似的产 长期有效 正常履行中
日
司 品，并与光洋股
份及其子公司
不发生任何关
联交易。
发行人首次公
程上楠;朱雪英;
开发行及上市
程上柏;程晓苏;
后 36 个月内，
郭磊明;黄兴华;
如出现连续二
蒋爱辉;沈霞;谈
十个交易日收 2013 年 12 月 19 2017 年 1 月 21
春农;王鸣;王启 正常履行中
盘价低于上个 日 日
宝;王肖健;吴朝
定期报告披露
阳;吴进华;徐剑
的每股净资产
峰;张建钢;周宇
时，实施股价稳
定方案，且全体
51
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
董事、高级管理
人员在发行人
控股股东、实际
控制人及发行
人自身履行完
股票增持及回
购义务后将履
行股票增持义
务。在不影响公
司上市地位的
股权分布条件
下，领取薪酬的
董事、高级管理
人员以不低于
稳定方案启动
时上一年度从
发行人领取的
薪酬在二级市
场增持流通股
份。对于本次发
行后新聘任的
董事、高级管理
人员，公司在聘
任合同中明确
上述承诺并要
求履行。董事、
高级管理人员
不履行增持义
务的，公司从未
来的薪酬中扣
除其承诺的最
大增持金额。
首次公开发行
并上市后 36 个
月内，如出现连
续二十个交易
日收盘价低于
常州光洋轴承 上个定期报告 2013 年 12 月 19 2017 年 1 月 21
正常履行中
股份有限公司 披露的每股净 日 日
资产时，实施股
价稳定方案，且
公司在发行人
控股股东、实际
控制人履行完
52
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
增持义务后将
履行股票回购
义务。在不违背
《深圳证券交
易所股票上市
规则》对上市公
司股权分布条
件下，发行人以
自有资金在二
级市场回购流
通股份。回购资
金最大限额为
本次发行融资
总额的 10%。发
行人不履行上
述义务的，以其
承诺的最大回
购金额为限对
流通股东承担
赔偿责任。
发行人首次公
开发行并上市
后 36 个月内，
如出现连续二
十个交易日收
盘价低于上个
定期报告披露
的每股净资产
时，实施股价稳
定方案，且控股
股东、实际控制
常州光洋控股
人作为第一顺 2013 年 12 月 19 2017 年 1 月 21
集团有限公司; 正常履行中
位首先履行股 日 日
程上楠;张湘文
票增持义务。在
不违背《深圳证
券交易所股票
上市规则》对上
市公司股权分
布规定的前提
下，控股股东、
实际控制人以
自有资金在二
级市场增持流
通股份。增持数
53
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
量最大限额为
本次发行前其
持股数量的
10%。控股股
东、实际控制人
不履行增持义
务的，在三年限
售期满解禁时
由公司零元回
购上述数量的
股票并注销。
发行人招股说
明书和有关申
报文件真实、准
确、完整。如招
股说明书存在
虚假记载、误导
性陈述或者重
大遗漏，对判断
发行人是否符
合法律规定的
发行条件构成
重大、实质影响
的，在该项事实
经有权机关生
常州光洋轴承 效法律文件确
股份有限公司; 认后 30 日内，
2013 年 12 月 19
常州光洋控股 发行人将依法 长期有效 正常履行中
日
集团有限公司; 回购首次公开
程上楠;张湘文 发行的全部新
股，发行人控股
股东将督促发
行人依法回购
首次公开发行
的全部新股，并
将购回已转让
的股份。发行
人、控股股东及
实际控制人将
通过交易所竞
价系统回购上
述股份，股份回
购的价格为本
次发行价格。发
54
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
行人招股说明
书有虚假记载、
误导性陈述或
者重大遗漏，致
使投资者在证
券交易中遭受
损失的，将依法
赔偿投资者损
失。有权获得赔
偿的投资者资
格、投资者损失
的范围认定、赔
偿主体之间的
责任划分和免
责事由按照《证
券法》、《最高人
民法院关于审
理证券市场因
虚假陈述引发
的民事赔偿案
件的若干规定》
（法释[2003]2
号）等相关法律
法规的规定执
行，如相关法律
法规相应修订，
则按届时有效
的法律法规执
行。
发行人招股说
明书和有关申
报文件真实、准
确、完整。如发
行人招股说明
程上楠;程上柏;
书存在虚假记
朱雪英;郭磊明;
载、误导性陈述
沈霞;蒋爱辉;吴 2013 年 12 月 19
或者重大遗漏， 长期有效 正常履行中
进华;王鸣;王启 日
致使投资者在
宝;王肖健;吴朝
证券交易中遭
阳;张建钢;周宇
受损失的，依法
赔偿投资者损
失。有权获得赔
偿的投资者资
格、投资者损失
55
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
的范围认定、赔
偿主体之间的
责任划分和免
责事由按照《证
券法》、《最高人
民法院关于审
理证券市场因
虚假陈述引发
的民事赔偿案
件的若干规定》
（法释[2003]2
号）等相关法律
法规的规定执
行，如相关法律
法规相应修订，
则按届时有效
的法律法规执
行。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
无
（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2015年8月27日收到公司董事、高级管理人员程上柏先生（与公司实际控制人程上楠为兄弟关系）的通知，为维护
广大投资者利益，同时基于对公司未来发展前景以及对公司长期投资价值的信心，根据证监会[2015]51号《关于上市公司大
股东及董事、监事、高级管理人员增持本公司股票相关事项的通知》规定，程上柏先生计划自2015年8月28日起未来6个月内
通过证劵公司、基金管理公司定向资产管理等方式增持公司股份，合计增持金额不低于人民币500万元。公司已于2015年8
月28日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了相关公告，公告编号：（2015）062号。2016年1月8日至1月27日期间，
公司董事、高级管理人员程上柏先生通过证券公司定向资产管理方式合计增持公司股份434,901股，占公司股本总数的0.11%，
56
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计增持金额为506.28万元，完成了上述增持计划。公司已于2016年1月29日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了相
关公告，公告编号：（2016）004号。
2、2015年度9月，在与客户的例行对账过程中，发现公司片区销售经理朱某某恶意挪用侵吞公司财产，给公司造成了较大的
经济损失，2015年12月1日公司向常州公安局新北分局报案并获受理。公司已于2016年4月19日在2015年年度报告中披露了相
关内容，目前该事件已有判决结果：一、朱某某犯挪用资金罪，判处有期徒刑九年；二、继续追缴朱某某的犯罪所得，依法
发还公司。
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
57
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
277,288,0 69,008,77 60,837,36 338,125,4
一、有限售条件股份 67.80% 0 0 -8,171,414 70.74%
51 7 3 14
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
277,288,0 69,008,77 60,837,36 338,125,4
3、其他内资持股 67.80% 0 0 -8,171,414 70.74%
51 7 3 14
181,549,7 45,451,07 45,451,07 227,000,8
其中：境内法人持股 44.39% 0 0 0 47.49%
81 9 9 60
95,738,27 23,557,69 15,386,28 111,124,5
境内自然人持股 23.41% 0 0 -8,171,414 23.25%
0 8 4 54
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
131,705,1 139,876,5
二、无限售条件股份 32.20% 0 0 0 8,171,414 8,171,414 29.26%
49 63
131,705,1 139,876,5
1、人民币普通股 32.20% 0 0 0 8,171,414 8,171,414 29.26%
49 63
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
408,993,2 69,008,77 69,008,77 478,001,9
三、股份总数 100.00% 0 0 0 100.00%
00 7 7 77
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2014年9月11日，公司召开第二届董事会第五次会议审议通过了《关于公司筹划重大资产重组事项的议案》，同意公司筹
划本次重大资产重组事项，公司于2015年6月3日收到中国证券监督管理委员会关于核准常州光洋轴承股份有限公司向天津天
海同步集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1097号），核准公司向天海同步科技有
58
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
限公司的股东天津天海同步集团有限公司、吕超、武汉当代科技产业集团股份有限公司、天津金镒泰股权投资基金合伙企业
（有限合伙）、营口国发高技术投资有限公司、王永、王建利、薛桂凤、张学泽、吕源江、吕元永、窦红民、刘玉明发行股
份购买其持有的天海同步100%股权。截至2016年6月30日，公司本次重大资产重组事项已实施完毕，公司总股本由408,993,200
股变为478,001,977股。
2、根据证监会[2015]51号《关于上市公司大股东及董事、监事、高级管理人员增持本公司股票相关事项的通知》规定，公
司董事、高级管理人员程上柏先生计划自2015年8月28日起未来6个月内通过证劵公司、基金管理公司定向资产管理等方式增
持公司股份，合计增持金额不低于人民币500万元。2016年1月8日至1月27日期间，公司董事、高级管理人员程上柏先生通过
证券公司定向资产管理方式合计增持公司股份434,901股，合计增持金额为506.28万元。根据其所做的承诺，截至2016年6月
30日，公司董事、高级管理人员程上柏先生持有公司9,876,780股，其中高管锁定股为7,407,585股。
3、公司股东朱雪英，根据其所做的承诺，2016年可解除限售股份数量为6,187,500股，本次解除限售股份可上市流通日为2016
年1月22日，截至2016年6月30日，公司股东朱雪英持有公司25,100,515股，其中首发后个人类限售股为18,825,387股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2014年9月11日，公司召开第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于公司筹划重大资产重组事项的议案》，同意公司筹
划重大资产重组事项。
2015年6月3日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准常州光洋轴承股份有限公司向天津天海同步集团有限公司等发
行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1097号），核准公司本次新股的发行。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
通过本次交易天海同步科技有限公司的股东天津天海同步集团有限公司、吕超、武汉当代科技产业集团股份有限公司、天津
金镒泰股权投资基金合伙企业（有限合伙）、营口国发高技术投资有限公司、王永、王建利、薛桂凤、张学泽、吕源江、吕
元永、窦红民、刘玉明获得的公司股份共计69,008,777股已于2016年5月23日在深圳证券交易所上市。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期末基本每股收益和稀释每股收益均为0.0717元，归属于公司普通股股东的每股净资产3.14元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2015年6月3日收到中国证券监督管理委员会《关于核准常州光洋轴承股份有限公司向天津天海同步集团有限公司
等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1097号），核准公司向天津天海同步科技有限公司的股东天
津天海同步集团有限公司、吕超、武汉当代科技产业集团股份有限公司、天津金镒泰股权投资基金合伙企业（有限合伙）、
营口国发高技术投资有限公司、王永、王建利、薛桂凤、张学泽、吕源江、吕元永、窦红民、刘玉明发行69,008,777股购买
其持有的天海同步100%股权。上述13名股东获发的公司股份已于2016年5月23日在深圳证券交易所上市，公司总股本由
408,993,200股变为478,001,977股。
2、截至 2016年6月30日，公司有限售条件股份由274,977,961股变更为338,125,414股，无限售条件股份由134,015,239股变更为
139,876,563股。
3、报告期内，由于天海同步整体资产并入公司，使得公司资产总体规模大幅增长，截至2016年6月30日，公司资产总计金额
为224,618.27万元；公司负债随资产合理性增长，报告期末，公司负债总计金额为74,408.71万元。
59
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
2016 年 1 月 22
程上柏 9,391,499 2,310,090 326,176 7,407,585 高管锁定
日
首发后个人类限 2016 年 1 月 22
朱雪英 25,012,887 6,187,500 0 18,825,387
售 日
公司重大资产重
武汉当代科技产 组发行股份购买 2019 年 5 月 23
业集团股份有限 19,792,080 0 13,653,749 33,445,829 资产，限售股份 日可解限数量：
公司 数：13,653,749 13,653,749 股。
股
2017 年 5 月 23
日可解限数量：
6,660,897 股；
2018 年 5 月 23
公司重大资产重
日可解限数量：
组发行股份购买
天津天海同步集 6,660,897 股；
0 0 26,643,586 26,643,586 资产，限售股份
团有限公司 2019 年 5 月 23
数：26,643,586
日可解限数量：
股
6,660,897 股；
2020 年 5 月 23
日可解限数量：
6,660,895 股。
公司重大资产重
2017 年 5 月 23
营口国发高技术 组发行股份购买
0 0 2,290,553 2,290,553 日可解限数量：
投资有限公司 资产，限售股份
2,290,553 股。
数：2,290,553 股
公司重大资产重
天津金镒泰股权 2017 年 5 月 23
组发行股份购买
投资基金合伙企 0 0 2,863,191 2,863,191 日可解限数量：
资产，限售股份
业（有限合伙） 2,863,191 股。
数：2,863,191 股
公司重大资产重 2017 年 5 月 23
组发行股份购买 日可解限数量：
吕超 0 0 19,040,222 19,040,222 资产，限售股份 4,760,056 股；
数：19,040,222 2018 年 5 月 23
股 日可解限数量：
60
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4,760,056 股；
2019 年 5 月 23
日可解限数量：
4,760,056 股；
2020 年 5 月 23
日可解限数量：
4,760,054 股。
2017 年 5 月 23
日可解限数量：
213,053 股；2018
年 5 月 23 日可解
公司重大资产重
限数量：213,053
组发行股份购买
薛桂凤 0 0 852,213 852,213 股；2019 年 5 月
资产，限售股份
23 日可解限数
数：852,213 股
量：213,053 股；
2020 年 5 月 23
日可解限数量：
213,054 股。
公司重大资产重
2017 年 5 月 23
组发行股份购买
张学泽 0 0 172,809 172,809 日可解限数量：
资产，限售股份
172,809 股。
数：172,809 股
公司重大资产重
2017 年 5 月 23
组发行股份购买
吕源江 0 0 86,341 86,341 日可解限数量：
资产，限售股份
86,341 股。
数：86,341 股
公司重大资产重
2017 年 5 月 23
组发行股份购买
吕元永 0 0 76,097 76,097 日可解限数量：
资产，限售股份
76,097 股。
数：76,097 股
公司重大资产重
2017 年 5 月 23
组发行股份购买
窦红民 0 0 74,442 74,442 日可解限数量：
资产，限售股份
74,442 股。
数：74,442 股
公司重大资产重
2017 年 5 月 23
组发行股份购买
刘玉明 0 0 74,252 74,252 日可解限数量：
资产，限售股份
74,252 股。
数：74,252 股
公司重大资产重
2017 年 5 月 23
组发行股份购买
王永 0 0 1,590,661 1,590,661 日可解限数量：
资产，限售股份
1,590,661 股。
数：1,590,661 股
61
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司重大资产重
2017 年 5 月 23
组发行股份购买
王建利 0 0 1,590,661 1,590,661 日可解限数量：
资产，限售股份
1,590,661 股。
数：1,590,661 股
合计 54,196,466 8,497,590 69,334,953 115,033,829 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 34,262 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
常州光洋控股 138,833,8 138,833,8
境内非国有法人 29.04% 0 0
集团有限公司 77 77
61,112,26 61,112,26
程上楠 境内自然人 12.78% 0 0
0 0
武汉当代科技
44,441,42 33,445,82
产业集团股份 境内非国有法人 9.30% 13,653,749 10,995,600 质押 30,787,680
9 9
有限公司
天津天海同步 26,643,58 26,643,58
境内非国有法人 5.57% 26,643,586 0
集团有限公司 6 6
25,100,51 18,825,38
朱雪英 境内自然人 5.25% 0 6,275,128
5 7
19,040,22 19,040,22
吕超 境内自然人 3.98% 19,040,222 0
2 2
常州信德投资 13,027,78 13,027,78
境内非国有法人 2.73% 0 0
有限公司 4 4
苏州德睿亨风
10,896,04
创业投资有限 境内非国有法人 2.28% 0 9,896,040 1,000,000
0
公司
程上柏 境内自然人 2.07% 9,876,780 434,901 7,407,585 2,469,195
天津金镒泰股
权投资基金合
境内非国有法人 0.60% 2,863,191 2,863,191 2,863,191 0
伙企业（有限合
伙）
战略投资者或一般法人因配售新 无
62
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股成为前 10 名普通股股东的情况
（如有）（参见注 3）
就公司所知晓的范围内，公司股东及实际控制人程上楠与程上柏为兄弟关系，与张湘文
上述股东关联关系或一致行动的
为夫妻关系，并持有控股股东光洋控股 90%的股权及信德投资 63.7%的股权。除此之外，
说明
前十大股东之间不存在关联关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
武汉当代科技产业集团股份有限
10,995,600 人民币普通股 10,995,600
公司
朱雪英 6,275,128 人民币普通股 6,275,128
程上柏 2,469,195 人民币普通股 2,469,195
中央汇金资产管理有限责任公司 1,507,440 人民币普通股 1,507,440
苏州德睿亨风创业投资有限公司 1,000,000 人民币普通股 1,000,000
石滢伶 555,643 人民币普通股 555,643
白珍英 386,300 人民币普通股 386,300
中国农业银行有限公司-新华策略
345,731 人民币普通股 345,731
精选股票型证券投资基金
吴进华 310,000 人民币普通股 310,000
中国光大银行股份有限公司-光大
301,000 人民币普通股 301,000
保德信量化核心证券投资基金
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动的关系，以及前
股股东和前 10 名普通股股东之间 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系或一致行动的关系。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
63
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期实际控制人未发生变更。
64
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
65
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
程上楠 董事长 现任 61,112,260 0 0 61,112,260 0 0 0
程晓苏 副董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
董事、总经
吴朝阳 现任 0 0 0 0 0 0 0
理
董事、财务
程上柏 现任 9,441,879 434,901 0 9,876,780 0 0 0
总监
董事、副总
张建钢 现任 0 0 0 0 0 0
经理
郭磊明 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王肖健 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
周宇 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王鸣 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
蒋爱辉 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
徐剑峰 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王启宝 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
董事会秘
沈霞 书、副总经 现任 0 0 0 0 0 0 0
理
黄兴华 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
谈春农 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 70,554,139 434,901 0 70,989,040 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
程晓苏 副董事长 被选举 2016 年 04 月 17 董事会聘任
66
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
日
67
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：常州光洋轴承股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 181,838,806.93 177,410,619.45
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 119,742,528.59 108,835,739.12
应收账款 335,943,224.43 205,845,189.51
预付款项 114,118,979.20 16,007,997.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 360,493.15 222,794.52
应收股利
其他应收款 6,166,686.60 2,226,635.47
买入返售金融资产
存货 261,066,577.27 131,712,236.66
68
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 70,000,000.00 70,000,000.00
流动资产合计 1,089,237,296.17 712,261,212.60
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 1,702,441.00
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 809,600,505.57 304,539,517.43
在建工程 69,593,551.33 61,940,164.13
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 114,239,087.32 30,574,146.31
开发支出
商誉 151,554,721.49
长期待摊费用 1,346,704.85 598,087.32
递延所得税资产 8,908,380.74 5,684,743.38
其他非流动资产
非流动资产合计 1,156,945,392.30 403,336,658.57
资产总计 2,246,182,688.47 1,115,597,871.17
流动负债：
短期借款 201,000,000.00 46,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 17,403,000.00 19,635,000.00
69
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 197,209,989.36 78,841,055.79
预收款项 1,915,308.26 602,533.33
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 27,612,569.87 16,624,745.92
应交税费 13,979,815.00 663,610.09
应付利息 1,776,555.89
应付股利
其他应付款 8,826,213.92 3,023,297.65
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 117,486,299.23 2,235,921.17
其他流动负债
流动负债合计 587,209,751.53 167,626,163.95
非流动负债：
长期借款 18,812,748.52
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 110,528,631.24
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 46,348,750.51 18,400,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 156,877,381.75 37,212,748.52
负债合计 744,087,133.28 204,838,912.47
所有者权益：
股本 478,001,977.00 408,993,200.00
其他权益工具
70
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 754,951,609.53 264,461,386.53
减：库存股
其他综合收益 47,608.89 12,089.28
专项储备
盈余公积 27,234,517.57 24,531,383.41
一般风险准备
未分配利润 241,848,386.79 212,760,899.48
归属于母公司所有者权益合计 1,502,084,099.78 910,758,958.70
少数股东权益 11,455.41
所有者权益合计 1,502,095,555.19 910,758,958.70
负债和所有者权益总计 2,246,182,688.47 1,115,597,871.17
法定代表人：程上楠 主管会计工作负责人：程上柏 会计机构负责人：毛丽琴
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 118,243,538.11 168,382,354.81
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 104,964,210.96 108,785,739.12
应收账款 210,170,737.88 205,845,189.51
预付款项 37,066,665.07 14,885,725.52
应收利息 360,493.15 222,794.52
应收股利 6,000,000.00 6,000,000.00
其他应收款 61,993,169.05 2,219,869.97
存货 135,462,723.09 124,140,202.45
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 70,000,000.00 70,000,000.00
流动资产合计 744,261,537.31 700,481,875.90
71
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 595,618,990.75 35,119,990.75
投资性房地产
固定资产 271,849,928.02 282,639,835.40
在建工程 66,323,476.03 61,940,164.13
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 27,328,052.36 28,240,547.28
开发支出
商誉
长期待摊费用 426,955.32 598,087.32
递延所得税资产 5,470,264.98 5,415,808.19
其他非流动资产
非流动资产合计 967,017,667.46 413,954,433.07
资产总计 1,711,279,204.77 1,114,436,308.97
流动负债：
短期借款 76,000,000.00 46,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 15,108,000.00 19,635,000.00
应付账款 122,009,036.04 113,997,450.21
预收款项 721,074.92 590,510.62
应付职工薪酬 9,163,366.50 13,286,998.00
应交税费 4,477,410.61 522,292.98
应付利息
应付股利
其他应付款 744,825.75 2,830,238.08
划分为持有待售的负债
72
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 2,235,921.17
其他流动负债
流动负债合计 228,223,713.82 199,098,411.06
非流动负债：
长期借款 18,812,748.52
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 18,400,000.00 18,400,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 18,400,000.00 37,212,748.52
负债合计 246,623,713.82 236,311,159.58
所有者权益：
股本 478,001,977.00 408,993,200.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 763,470,211.93 272,979,988.93
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 26,434,820.20 23,731,686.04
未分配利润 196,748,481.82 172,420,274.42
所有者权益合计 1,464,655,490.95 878,125,149.39
负债和所有者权益总计 1,711,279,204.77 1,114,436,308.97
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
73
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一、营业总收入 426,854,819.71 294,856,850.09
其中：营业收入 426,854,819.71 294,856,850.09
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 394,312,199.69 261,308,889.79
其中：营业成本 302,752,064.89 201,167,416.29
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,623,031.02 2,705,633.67
销售费用 15,058,416.27 11,162,778.42
管理费用 65,132,551.91 44,885,907.06
财务费用 7,563,558.67 -595,217.00
资产减值损失 1,182,576.93 1,982,371.35
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,542,620.02 33,547,960.30
加：营业外收入 6,396,751.97 2,862,190.67
其中：非流动资产处置利得 60,306.42 107,509.18
减：营业外支出 1,467,753.91 54,532.10
其中：非流动资产处置损失 5,966.92
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 37,471,618.08 36,355,618.87
减：所得税费用 5,761,817.23 5,632,635.82
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,709,800.85 30,722,983.05
归属于母公司所有者的净利润 31,790,621.47 30,722,983.05
74
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
少数股东损益 -80,820.62
六、其他综合收益的税后净额 35,519.61 -311.44
归属母公司所有者的其他综合收益
35,519.61 -311.44
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
35,519.61 -311.44
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 35,519.61 -311.44
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 31,745,320.46 30,722,671.61
归属于母公司所有者的综合收益
31,826,141.08 30,722,671.61
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -80,820.62
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0717 0.1653
（二）稀释每股收益 0.0717 0.1653
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：程上楠 主管会计工作负责人：程上柏 会计机构负责人：毛丽琴
75
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 266,841,649.46 295,812,538.30
减：营业成本 185,543,022.40 207,875,254.12
营业税金及附加 1,731,999.04 2,296,040.02
销售费用 12,663,538.48 11,162,778.42
管理费用 40,938,714.01 41,136,448.91
财务费用 -748,805.28 -588,917.64
资产减值损失 363,045.24 1,979,972.45
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,350,135.57 31,950,962.02
加：营业外收入 5,451,953.39 2,833,756.68
其中：非流动资产处置利得 6,995.86 107,509.18
减：营业外支出 1,403,770.86 54,532.10
其中：非流动资产处置损失 5,966.92
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
30,398,318.10 34,730,186.60
列）
减：所得税费用 3,366,976.54 5,231,970.40
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,031,341.56 29,498,216.20
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
76
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 27,031,341.56 29,498,216.20
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 435,089,391.06 319,591,535.16
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,504,055.09
收到其他与经营活动有关的现金 16,183,616.24 3,814,223.11
经营活动现金流入小计 451,273,007.30 324,909,813.36
77
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购买商品、接受劳务支付的现金 286,898,774.84 169,429,867.80
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
98,525,506.90 72,930,215.05
金
支付的各项税费 32,215,148.20 28,734,799.69
支付其他与经营活动有关的现金 19,917,171.97 19,376,181.64
经营活动现金流出小计 437,556,601.91 290,471,064.18
经营活动产生的现金流量净额 13,716,405.39 34,438,749.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
3,500.00 157,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 159,582,433.89 172,130,575.35
投资活动现金流入小计 159,585,933.89 172,287,575.35
购建固定资产、无形资产和其他
27,493,264.22 79,709,990.01
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 120,831,013.70 140,000,000.00
投资活动现金流出小计 148,324,277.92 219,709,990.01
投资活动产生的现金流量净额 11,261,655.97 -47,422,414.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 47,610,000.00 20,000,000.00
78
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 13,427,500.00 35,279,589.62
筹资活动现金流入小计 61,037,500.00 55,279,589.62
偿还债务支付的现金 73,980,913.12
分配股利、利润或偿付利息支付
4,764,609.30 29,455,988.84
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 34,810,568.29 13,353,339.62
筹资活动现金流出小计 113,556,090.71 42,809,328.46
筹资活动产生的现金流量净额 -52,518,590.71 12,470,261.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的
244,255.53 16,580.44
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -27,296,273.82 -496,823.88
加：期初现金及现金等价物余额 167,523,737.83 149,568,939.37
六、期末现金及现金等价物余额 140,227,464.01 149,072,115.49
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 313,542,256.21 319,093,173.37
收到的税费返还 1,504,055.09
收到其他与经营活动有关的现金 51,623,734.05 23,797,836.58
经营活动现金流入小计 365,165,990.26 344,395,065.04
购买商品、接受劳务支付的现金 210,956,805.11 205,885,143.57
支付给职工以及为职工支付的现
57,624,167.15 56,615,208.99
金
支付的各项税费 17,203,055.48 24,836,964.44
支付其他与经营活动有关的现金 56,920,374.35 18,876,844.45
经营活动现金流出小计 342,704,402.09 306,214,161.45
经营活动产生的现金流量净额 22,461,588.17 38,180,903.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
79
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
3,500.00 157,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 120,900,395.32 172,130,575.35
投资活动现金流入小计 120,903,895.32 172,287,575.35
购建固定资产、无形资产和其他
19,653,434.96 79,709,990.01
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 120,831,013.70 140,000,000.00
投资活动现金流出小计 141,484,448.66 219,709,990.01
投资活动产生的现金流量净额 -20,580,553.34 -47,422,414.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 45,000,000.00 20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 9,817,500.00 35,279,589.62
筹资活动现金流入小计 54,817,500.00 55,279,589.62
偿还债务支付的现金 35,867,451.65
分配股利、利润或偿付利息支付
1,085,066.46 29,455,988.84
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 67,554,000.00 13,353,339.62
筹资活动现金流出小计 104,506,518.11 42,809,328.46
筹资活动产生的现金流量净额 -49,689,018.11 12,470,261.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的
2,048.20 16,899.07
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -47,805,935.08 3,245,649.16
加：期初现金及现金等价物余额 158,495,473.19 141,550,048.28
六、期末现金及现金等价物余额 110,689,538.11 144,795,697.44
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
80
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
408,99
264,461 12,089. 24,531, 212,760 910,758
一、上年期末余额 3,200.
,386.53 28 383.41 ,899.48 ,958.70
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
408,99
264,461 12,089. 24,531, 212,760 910,758
二、本年期初余额 3,200.
,386.53 28 383.41 ,899.48 ,958.70
00
三、本期增减变动 69,008
490,490 35,519. 2,703,1 29,087, 11,455. 591,336
金额（减少以“－” ,777.0
,223.00 61 34.16 487.31 41 ,596.49
号填列） 0
（一）综合收益总 35,519. 31,790, -80,820. 31,745,
额 61 621.47 62 320.46
69,008
（二）所有者投入 490,490 559,499
,777.0
和减少资本 ,223.00 ,000.00
0
69,008
1．股东投入的普 490,490 559,499
,777.0
通股 ,223.00 ,000.00
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
2,703,1 -2,703,1
（三）利润分配
34.16 34.16
2,703,1 -2,703,1
1．提取盈余公积
34.16 34.16
81
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
92,276. 92,276.
（六）其他
03 03
478,00 1,502,0
754,951 47,608. 27,234, 241,848 11,455.
四、本期期末余额 1,977. 95,555.
,609.53 89 517.57 ,386.79 41
00 19
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
185,90
487,548 -9,517.5 20,382, 208,292 902,119
一、上年期末余额 6,000.
,586.53 3 282.46 ,054.13 ,405.59
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
82
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他
185,90
487,548 -9,517.5 20,382, 208,292 902,119
二、本年期初余额 6,000.
,586.53 3 282.46 ,054.13 ,405.59
00
三、本期增减变动 223,08 -223,08
21,606. 4,149,1 4,468,8 8,639,5
金额（减少以“－” 7,200. 7,200.0
81 00.95 45.35 53.11
号填列） 00 0
（一）综合收益总 21,606. 36,503, 36,525,
额 81 846.30 453.11
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
4,149,1 -32,035, -27,885,
（三）利润分配
00.95 000.95 900.00
4,149,1 -4,149,1
1．提取盈余公积
00.95 00.95
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -27,885, -27,885,
股东）的分配 900.00 900.00
4．其他
223,08 -223,08
（四）所有者权益
7,200. 7,200.0
内部结转
00 0
223,08 -223,08
1．资本公积转增
7,200. 7,200.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
83
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
408,99
264,461 12,089. 24,531, 212,760 910,758
四、本期期末余额 3,200.
,386.53 28 383.41 ,899.48 ,958.70
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
408,993, 272,979,9 23,731,68 172,420 878,125,1
一、上年期末余额
200.00 88.93 6.04 ,274.42 49.39
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
408,993, 272,979,9 23,731,68 172,420 878,125,1
二、本年期初余额
200.00 88.93 6.04 ,274.42 49.39
三、本期增减变动
69,008,7 490,490,2 2,703,134 24,328, 586,530,3
金额（减少以“－”
77.00 23.00 .16 207.40 41.56
号填列）
（一）综合收益总 27,031, 27,031,34
额 341.56 1.56
（二）所有者投入 69,008,7 490,490,2 559,499,0
和减少资本 77.00 23.00 00.00
1．股东投入的普 69,008,7 490,490,2 559,499,0
通股 77.00 23.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
84
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4．其他
2,703,134 -2,703,1
（三）利润分配
.16 34.16
2,703,134 -2,703,1
1．提取盈余公积
.16 34.16
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
478,001, 763,470,2 26,434,82 196,748 1,464,655
四、本期期末余额
977.00 11.93 0.20 ,481.82 ,490.95
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
185,906, 496,067,1 19,582,58 162,964 864,520,0
一、上年期末余额
000.00 88.93 5.09 ,265.83 39.85
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
185,906, 496,067,1 19,582,58 162,964 864,520,0
二、本年期初余额
000.00 88.93 5.09 ,265.83 39.85
85
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、本期增减变动
223,087, -223,087, 4,149,100 9,456,0 13,605,10
金额（减少以“－”
200.00 200.00 .95 08.59 9.54
号填列）
（一）综合收益总 41,491, 41,491,00
额 009.54 9.54
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
4,149,100 -32,035, -27,885,9
（三）利润分配
.95 000.95 00.00
4,149,100 -4,149,1
1．提取盈余公积
.95 00.95
2．对所有者（或 -27,885, -27,885,9
股东）的分配 900.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益 223,087, -223,087,
内部结转 200.00 200.00
1．资本公积转增 223,087, -223,087,
资本（或股本） 200.00 200.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
408,993, 272,979,9 23,731,68 172,420 878,125,1
四、本期期末余额
200.00 88.93 6.04 ,274.42 49.39
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常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、公司基本情况
常州光洋轴承股份有限公司（以下简称“公司”）前身为常州市光洋轴承公司，是经常州高新技术产业开发区经济体制改革办
公室批准，由程上楠、朱雪英、程上柏等21名自然人共同出资，于1994年1月8日成立的股份合作制企业，成立时注册资金30
万元。
根据公司2013年12月19日2013年第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定，经中国证券监督管理委员会《关于核准常州
光洋轴承股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2013]1662号）核准，公司首次公开发行股票于2014年1月21
日在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码002708。
目前公司注册地址：常州新北区汉江路52号，法定代表人：程上楠。公司统一社会信用代码91320400250847503H。
公司属机械制造行业，经营范围主要为：轴承、汽车配件、金属加工机械、工具、模具、机械零部件的制造，销售；汽车的
销售（除小轿车）；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。经营范围
中涉及专项审批的，需办理专项审批后方可经营。
公司合并财务报表范围包括常州恩阿必精密轴承有限公司、常州天宏机械制造有限公司、常州光洋机械有限公司、光洋（香
港）商贸有限公司、光洋（上海）投资有限公司及天津天海同步科技有限公司（以下简称“天海同步”）。与上年相比合并范
围内新增2家子公司。
详见本附注“八、合并范围的变更” 及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本
附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见“应收账款坏账准备”、“固定资产”、
“无形资产”、“长期待摊费用”、“收入”等内容。
1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司及公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信
息。
2、会计期间
公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
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3、营业周期
公司营业周期以12个月作为资产和负债的流动性划分标准的。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计
量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为公司在购买
日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业
合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并
成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产
或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照公司的会计政策或会计期间对子公司财务
报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司
的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、
少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表
时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务
报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应
享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司
股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目，公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的
88
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、
销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动
性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币交易
公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日
的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差
额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
(2)外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发
生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，
在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表
中单独列示。
10、金融工具
公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
(1)金融资产
1)金融资产分类、确认依据和计量方法
公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期
内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管
理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价
且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。公司将只有符合下列条件之
一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由
于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书
面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的
混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。公司指定的该类金融资
产主要包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变
动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金
额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有
至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用成本法计量，备抵法核算。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产
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中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允
价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融
资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的
公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放
的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2)金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且公司
将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然公司既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所
转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公
允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照
各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3)金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有
客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
公司可供出售金融资产，年末按照市场价确认的公允价值较成本下跌幅度达到或超过50%以上；或截至资产负债表日持续下
跌时间已经达到或超过12个月，公司根据成本与年末公允价值的差额确认累积应计提的减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，
计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失
予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确
认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值
损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
(2)金融负债
1)金融负债分类、确认依据和计量方法
公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支
出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2)金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以
承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融
负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为
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三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一
层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公司优先
使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意
义的输入值所属的最低层次决定。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 200 万元的应收款项视为重大应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特
单项计提坏账准备的理由
征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
坏账准备的计提方法
准备
12、存货
公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
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存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。包装物、低值易
耗品采用一次转销法进行摊销，其中刀具采用五五摊销法进行摊销。
生产成本的归集和结转方法：公司经营业务主要为生产和销售各类汽车零配件产品，按照工业企业成本核算流程进行成本的
归集和分配。
期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行
全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，
提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁
多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
存货可变现净值确定方法：库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售
价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存
货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一
般销售价格为基础计算。
13、长期股权投资
公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制
该安排的参与方一致同意。
公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。
持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位
财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技
术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方
在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值
为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以
发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投
资合同或协议约定的价值作为投资成本。
公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加
长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价
值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照公
司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部
分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单
位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当
期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，
剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
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因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响
的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算
进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会
计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入
当期投资损益。
公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”
的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所
处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期
损益。
14、固定资产
（1）确认条件
公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租（不包括出租的房屋建筑物）或经营管理而持有的，
使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。固定
资产包括房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备及电子设备等。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 年 5% 4.75%
通用设备 年限平均法 10 年 5% 9.5%
专用设备 年限平均法 10 年 5% 9.5%
运输设备 年限平均法 4年 5% 23.75%
电子设备 年限平均法 3年 5% 31.67%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司融资租入的固定资产包括通用设备、专用设备，将其确认为融资租入固定资产的依据是在租赁期里承租企业实质上获得
了该资产所提供的主要经济利益，同时承担了与资产有关的风险。融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款
额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费
用。
15、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始
计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
16、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产
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和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生
产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后
发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3
个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付
的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协
议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无
形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销； 公司专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同
规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（2）内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶
段支出。
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为
资产：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本
化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
18、长期资产减值
公司于每一资产负债表日对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产
等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，公司将进行减值测试，对商誉和受益年限不确定的无形资
产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或
资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计
期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
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高者。
出现减值的迹象如下：
(1)资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不
利影响；
(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产
可收回金额大幅度降低；
(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或
者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
19、长期待摊费用
公司长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，该等费用在受益
期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住
房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。公司在职工提
供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的收益对象计入相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括养老保险、年金、失业保险、其他离职后福利等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。
对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照
受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公
司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的负债，并计入当期损益：1）公司不能单方面撤回因解除
劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬。
21、预计负债
当与未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，公司将其确认为负债：该义务是公司承担
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的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币
时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行
的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核
并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
22、收入
公司的营业收入主要为销售商品收入。与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营
活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。
公司在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方、公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权、与交易相关的经济利
益能够流入企业、并且相关收入和成本能够可靠地计量时确认收入的实现。根据公司的主要业务情况公司具体收入确认原则
为：
(1) 对于直接面对的主机客户，公司一般在客户所在地设立仓库，按合同根据客户需求总量发货，但客户收到货物后并不确
认全部货物为已经采购，而是根据实际产品使用量定期同公司进行结算，因此此项业务在此时并不能作为风险和报酬全部转
移的时点，不能作为收入确认的依据，公司此类业务收入确认的依据为收到客户结算清单时作为收入确认时点和依据。
(2) 公司对零星及小客户的销售政策采取的是现销政策管理，该项业务在发出产品并收讫价款时作为收入确认时点。
23、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指
除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计
入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，公司按照上
述原则进行判断。与与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关
费用的期间，计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税
法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差
异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产
生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所
得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
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25、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
26、其他
不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%、16.5%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
防洪保安基金 应税收入 0.05%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
常州光洋轴承股份有限公司 15%
常州恩阿必精密轴承有限公司 25%
常州天宏机械制造有限公司 25%
常州光洋机械有限公司 25%
光洋（香港）商贸有限公司 16.5%
天津天海同步科技有限公司 15%
光洋（上海）投资有限公司 25%
2、税收优惠
(1) 公司于2015年7月6日，取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的高
新技术企业证书，证书编号：GF201532000968，证书有效期3年，公司2015-2017年度企业所得税的适用税率为15%。
(2) 公司之全资子公司天津天海同步科技有限公司于2014年10月21日，取得由天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津
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市国家税务局、天津市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201412000654，证书有效期3年，该子公司
2014-2016年度企业所得税的适用税率为15%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,286,746.89 224,279.06
银行存款 138,940,717.12 167,299,458.77
其他货币资金 41,611,342.92 9,886,881.62
合计 181,838,806.93 177,410,619.45
其中：存放在境外的款项总额 1,167,986.70 371,284.76
其他说明
截至2016年6月30日，其他货币资金中属于存放于银行用于开具银行承兑汇票的保证金为41,611,342.92元。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 116,292,150.83 103,772,055.26
商业承兑票据 3,450,377.76 5,063,683.86
合计 119,742,528.59 108,835,739.12
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 349,813,149.66 0.00
商业承兑票据 376,514.29 0.00
合计 350,189,663.95 0.00
98
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3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
356,376, 20,433,1 335,943,2 218,975 13,130,80 205,845,18
合计提坏账准备的 100.00% 5.73% 100.00% 6.00%
363.74 39.31 24.43 ,993.17 3.66 9.51
应收账款
356,376, 20,433,1 335,943,2 218,975 13,130,80 205,845,18
合计 100.00% 5.73% 100.00% 6.00%
363.74 39.31 24.43 ,993.17 3.66 9.51
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 349,592,568.70 17,479,628.44 5.00%
1至2年 3,937,486.20 787,497.24 20.00%
2至3年 1,360,590.43 680,295.22 50.00%
3 年以上 1,485,718.41 1,485,718.41 100.00%
合计 356,376,363.74 20,433,139.31
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,302,335.65 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
99
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额125,800,936.47元，占应收账款期末余额合计数的比例35.30%，相应
计提的坏账准备期末余额汇总金额6,290,046.82元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 100,545,224.66 88.11% 15,745,495.92 98.36%
1至2年 12,040,562.30 10.55% 246,901.95 1.54%
2至3年 1,533,192.24 1.34% 15,600.00 0.10%
合计 114,118,979.20 -- 16,007,997.87 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额37,965,555.67元，占预付款项期末余额合计数的比例33.25%。
其他说明：
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 360,493.15 222,794.52
合计 360,493.15 222,794.52
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例
100
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
例
单项金额重大并单
16,990,5 15,291,5 1,699,057 16,990, 15,291,51 1,699,057.6
独计提坏账准备的 60.39% 90.00% 95.94% 90.00%
76.38 18.74 .64 576.38 8.74 4
其他应收款
按信用风险特征组
11,142,7 6,675,12 4,467,628 719,636 192,058.8
合计提坏账准备的 39.61% 59.91% 4.06% 26.69% 527,577.83
58.37 9.41 .96 .71 8
其他应收款
28,133,3 21,966,6 6,166,686 17,710, 15,483,57 2,226,635.4
合计 100.00% 100.00%
34.75 48.15 .60 213.09 7.62 7
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
公司销售人员朱某某在
任职期间，利用公司授
权其向客户收取汇票的
机会，恶意挪用侵吞公
司财产，故意延迟将所
收取的票据交回公司。
公司已于 2015 年 12 月
朱某某 16,990,576.38 15,291,518.74 90.00%
向公安机关报案，并已
由公安机关对朱某某采
取强制措施，目前该案
件正在司法处理过程
中。公司根据了解的有
关情况，对该款项按
90%计提坏账准备。
合计 16,990,576.38 15,291,518.74 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 4,424,413.69 221,220.68 5.00%
1至2年 198,126.00 39,625.20 20.00%
2至3年 211,870.30 105,935.15 50.00%
3 年以上 6,308,348.38 6,308,348.38 100.00%
101
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 11,142,758.37 6,675,129.41
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,483,070.53 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
个人应收款（朱某某） 16,990,576.38 16,990,576.38
押金及保证金 4,493,311.11 441,916.10
待收回款项 5,003,587.55 277,720.61
备用金 1,645,859.71
合计 28,133,334.75 17,710,213.09
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
朱某某 个人应收款 16,990,576.38 1-2 年 60.39% 15,291,518.74
萨伊感应设备（上
待收回款项 3,871,046.00 4-5 年、5 年以上 13.76% 3,871,046.00
海）有限公司
静海供电公司 押金 2,100,000.00 3 年以上 7.46% 2,100,000.00
平安国际融资租赁
待收回款项 940,624.69 1 年以内 3.34% 47,031.23
有限公司
关长雷 备用金 245,332.30 1 年以内、1-2 年 0.87% 22,166.62
合计 -- 24,147,579.37 -- 85.82% 21,331,762.59
102
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7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 33,369,541.16 33,369,541.16 10,378,486.67 10,378,486.67
在产品 27,264,376.67 27,264,376.67 16,084,507.09 16,084,507.09
库存商品 149,817,202.37 7,448,533.41 142,368,668.96 79,763,495.74 7,012,061.31 72,751,434.43
委托加工物资 439,507.83 439,507.83 986,866.68 986,866.68
发出商品 32,484,722.74 32,484,722.74 31,273,175.10 31,273,175.10
低值易耗品 27,434,466.72 2,294,706.81 25,139,759.91 237,766.69 237,766.69
合计 270,809,817.49 9,743,240.22 261,066,577.27 138,724,297.97 7,012,061.31 131,712,236.66
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 7,012,061.31 149,803.29 709,705.89 423,037.08 7,448,533.41
低值易耗品 1,314,316.05 1,446,623.62 466,232.86 2,294,706.81
合计 7,012,061.31 1,464,119.34 2,156,329.51 889,269.94 9,743,240.22
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品（定存） 70,000,000.00 70,000,000.00
合计 70,000,000.00 70,000,000.00
其他说明：
公司于2016年2月14日自中国建设银行股份有限公司常州化龙巷支行购买“乾元”理财产品人民币2,000.00万元，到期日为2016
年7月4日，预计收益为14.44万元。2016年5月26日自交通银行常州钟楼支行购买““蕴通财富日增利提升92天”理财产品
5,000.00万元,到期日2016年8月30日，预计收益31.30万元。
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9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 504,000.00 504,000.00 504,000.00 504,000.00
按成本计量的 504,000.00 504,000.00 504,000.00 504,000.00
合计 504,000.00 504,000.00 504,000.00 504,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
株洲汽车
齿轮股份 504,000.00 504,000.00 504,000.00 504,000.00 0.65%
有限公司
合计 504,000.00 504,000.00 504,000.00 504,000.00 --
10、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
融资租赁款 1,702,441.00 1,702,441.00
合计 1,702,441.00 1,702,441.00 --
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 电子设备 专用设备 通用设备 运输设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 111,392,457.59 10,639,125.25 376,647,783.49 4,775,454.17 9,211,478.37 512,666,298.87
104
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2.本期增加金
246,139,919.39 5,292,203.88 544,713,381.42 18,846,919.75 3,306,068.07 818,298,492.51
额
（1）购置 305,080.45 24,744,450.46 328,413.38 73,115.50 25,451,059.79
（2）在建工
4,443,617.51 8,867,402.83 325,000.00 13,636,020.34
程转入
（3）企业合
241,696,301.88 4,987,123.43 511,101,528.13 18,193,506.37 3,232,952.57 779,211,412.38
并增加
3.本期减少金
8,703,540.48 282,800.00 8,986,340.48
额
（1）处置或
8,703,540.48 282,800.00 8,986,340.48
报废
4.期末余额 357,532,376.98 15,931,329.13 912,657,624.43 23,622,373.92 12,234,746.44 1,321,978,450.90
二、累计折旧
1.期初余额 30,833,571.62 9,108,221.25 158,861,643.19 3,246,457.69 6,076,887.69 208,126,781.44
2.本期增加金
45,406,813.80 3,557,927.93 242,109,081.67 14,554,483.96 2,847,945.78 308,476,253.14
额
（1）计提 5,663,215.22 634,131.26 27,293,742.96 555,876.48 1,002,598.84 35,149,564.76
（2）企业合并增
39,743,598.58 2,923,796.67 214,815,338.71 13,998,607.48 1,845,346.94 273,326,688.38
加
3.本期减少金
3,956,429.25 268,660.00 4,225,089.25
额
（1）处置 或
3,956,429.25 268,660.00 4,225,089.25
报废
4.期末余额 76,240,385.42 12,666,149.18 397,014,295.61 17,800,941.65 8,656,173.47 512,377,945.33
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
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4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
281,291,991.56 3,265,179.95 515,643,328.82 5,821,432.27 3,578,572.97 809,600,505.57
值
2.期初账面价
80,558,885.97 1,530,904.00 217,786,140.30 1,528,996.48 3,134,590.68 304,539,517.43
值
（2）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
融资租入的固定资产 119,250,335.19 24,642,076.10 94,608,259.09
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
汽车精密轴承建
3,164,735.25 3,164,735.25 2,986,726.81 2,986,726.81
设
待安装设备 15,023,866.99 15,023,866.99 12,291,396.59 12,291,396.59
机床改制 4,371,850.63 4,371,850.63 1,984,458.34 1,984,458.34
预付购房款 45,230,748.60 45,230,748.60 44,677,582.39 44,677,582.39
精锻厂房 529,813.88 529,813.88
实验台 1,272,535.98 1,272,535.98
合计 69,593,551.33 69,593,551.33 61,940,164.13 61,940,164.13
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
汽车精 306,204, 2,986,72 178,008. 3,164,73 募股资
49.65%
密轴承 000.00 6.81 44 5.25 金
106
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
建设
待安装 12,291,3 6,967,89 4,235,42 15,023,8
其他
设备 96.59 6.23 5.83 66.99
机床改 1,984,45 7,344,36 4,956,97 4,371,85
其他
制 8.34 9.29 7.00 0.63
预付购 44,192,4 44,677,5 553,166. 45,230,7 1,038,35 553,166.
100.00% 1.25% 其他
房款 00.00 82.39 21 48.60 2.60 21
精锻厂 38,500,0 529,813. 529,813.
1.38% 其他
房 00.00 88 88
2,450,00 1,272,53 1,272,53
实验台 51.94% 其他
0.00 5.98 5.98
抛丸车 5,000,00 4,443,61 4,443,61
88.87% 其他
间 0.00 7.51 7.51
396,346, 61,940,1 21,289,4 13,636,0 69,593,5 1,038,35 553,166.
合计 -- -- --
400.00 64.13 07.54 20.34 51.33 2.60 21
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 专用软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 33,455,021.66 540,000.00 8,012,861.67 42,007,883.33
2.本期增加金
86,615,763.40 5,938,626.37 92,554,389.77
额
（1）购置 35,036.93 35,036.93
（2）内部研
发
（3）企业合
86,615,763.40 5,903,589.44 92,519,352.84
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 120,070,785.06 540,000.00 13,951,488.04 134,562,273.10
二、累计摊销
1.期初余额 6,571,412.07 360,000.00 4,502,324.95 11,433,737.02
107
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2.本期增加金
5,635,404.47 24,000.00 3,230,044.29 8,889,448.76
额
（1）计提 869,441.07 24,000.00 811,114.85 1,704,555.92
（2）企
4,765,963.40 2,418,929.44 7,184,892.84
业合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 12,206,816.54 384,000.00 7,732,369.24 20,323,185.78
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
107,863,968.52 156,000.00 6,219,118.80 114,239,087.32
值
2.期初账面价
26,883,609.59 180,000.00 3,510,536.72 30,574,146.31
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
14、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
天津天海同步科
151,554,721.49 151,554,721.49
技有限公司
108
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合计 151,554,721.49 151,554,721.49
15、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 1,011,724.49 91,974.96 919,749.53
垃圾棚 232,696.15 73,483.02 159,213.13
四联阳光棚钢结构 168,931.17 44,068.98 124,862.19
道路场地工程款 196,460.00 53,580.00 142,880.00
合计 598,087.32 1,011,724.49 263,106.96 1,346,704.85
其他说明
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 52,199,438.96 8,142,023.61 36,130,442.59 5,422,071.86
内部交易未实现利润 5,109,047.53 766,357.13 1,749,135.54 262,671.52
合计 57,308,486.49 8,908,380.74 37,879,578.13 5,684,743.38
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 30,000,000.00
抵押借款 80,000,000.00
保证借款 15,000,000.00
信用借款 76,000,000.00 46,000,000.00
合计 201,000,000.00 46,000,000.00
短期借款分类的说明：
109
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18、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 17,403,000.00 19,635,000.00
合计 17,403,000.00 19,635,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
19、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付供应商款项 197,209,989.36 78,841,055.79
合计 197,209,989.36 78,841,055.79
20、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 1,915,308.26 602,533.33
合计 1,915,308.26 602,533.33
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 16,624,745.92 109,008,535.11 98,032,444.78 27,600,836.25
二、离职后福利-设定提
7,421,230.53 7,409,496.91 11,733.62
存计划
合计 16,624,745.92 116,429,765.64 105,441,941.69 27,612,569.87
（2）短期薪酬列示
单位： 元
110
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
16,585,820.30 97,191,728.60 87,946,603.14 25,830,945.76
补贴
2、职工福利费 2,563,614.88 2,563,614.88
3、社会保险费 3,804,677.78 3,803,833.50 844.28
其中：医疗保险费 3,190,880.67 3,190,036.39 844.28
工伤保险费 431,287.15 431,287.15
生育保险费 182,509.96 182,509.96
4、住房公积金 2,993,024.00 2,990,692.00 2,332.00
5、工会经费和职工教育
38,925.62 2,455,489.85 727,701.26 1,766,714.21
经费
合计 16,624,745.92 109,008,535.11 98,032,444.78 27,600,836.25
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 7,035,008.84 7,031,631.72 3,377.12
2、失业保险费 386,221.69 377,865.19 8,356.50
合计 7,421,230.53 7,409,496.91 11,733.62
其他说明：
22、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,467,596.15 -1,141,302.80
营业税 740,724.90
企业所得税 6,256,343.55 659,207.00
个人所得税 37,191.58 56,844.23
城市维护建设税 773,647.57 35,278.21
教育费附加 577,823.83 25,198.72
防洪保安基金 490,982.00 499,197.19
土地使用税 468,193.86 215,143.59
房产税 1,165,451.66 310,966.95
印花税 1,859.90 3,077.00
111
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合计 13,979,815.00 663,610.09
其他说明：
23、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 1,560,400.00
企业债券利息 216,155.89
合计 1,776,555.89
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
24、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
代扣代缴款项 191,155.42 55,319.09
保证金及押金 556,105.61 525,592.59
备用金 2,067.00 51,477.00
待支付费用 7,158,365.89 2,390,908.97
往来款 918,520.00 0.00
合计 8,826,213.92 3,023,297.65
25、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 60,000,000.00 2,235,921.17
一年内到期的长期应付款 57,486,299.23
合计 117,486,299.23 2,235,921.17
其他说明：
112
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26、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 18,812,748.52
合计 18,812,748.52
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
27、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
融资租赁 110,528,631.24
其他说明：
28、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 18,400,000.00 28,624,074.19 675,323.68 46,348,750.51
合计 18,400,000.00 28,624,074.19 675,323.68 46,348,750.51 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
年产 5000 万套汽
车精密轴承建设 18,400,000.00 18,400,000.00 与资产相关
项目
静海县科技型中
小企业专项资金 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关
项目费
外贸公共服务平
2,569,013.38 98,808.20 2,470,205.18 与资产相关
台
科技小巨人领军
2,400,000.00 2,400,000.00 与资产相关
企业培育重大项
113
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目
天津市可再生能
源建筑应用农村 2,385,882.35 68,823.53 2,317,058.82 与资产相关
县级示范项目
中央投资重点产
业振兴和技术改 2,052,000.00 108,000.00 1,944,000.00 与资产相关
造专项资金
中小企业技术改
1,761,750.00 60,750.00 1,701,000.00 与资产相关
造专项资金
精锻汽车传动半
轴的研发与产业 1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关
化
锻钢齿环项目技
1,474,166.48 72,500.00 1,401,666.48 与资产相关
术改造专项资金
外贸公共平台建
1,425,000.00 75,000.00 1,350,000.00 与资产相关
设资金
公共服务平台建
1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
设项目款
电力侧管理项目
754,022.99 27,586.21 726,436.78 与资产相关
补助款
财政局拨款-大
700,000.00 700,000.00 与资产相关
匠工坊
科技部科技型中
小企业技术创新 648,780.47 25,609.76 623,170.71 与资产相关
基金管理中心
中小企业发展专
475,000.00 25,000.00 450,000.00 与资产相关
项资金
技术改造补贴 456,310.68 13,689.32 442,621.36 与资产相关
工业企业技术改
437,500.00 12,500.00 425,000.00 与资产相关
造专项资金
静海县科学技术
434,210.53 13,157.90 421,052.63 与资产相关
委员会项目款
静海县工业技术
419,250.00 10,750.00 408,500.00 与资产相关
改造专项资金
高档轿车同步器
379,166.67 12,500.00 366,666.67 与资产相关
DCT250 项目
天海 PLM,APS
351,304.35 10,434.79 340,869.56 与资产相关
及 ERP 应用
涉农区县工业技 329,916.70 9,250.00 320,666.70 与资产相关
114
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术改造项目市财
政扶持资金
财政局应用技术
300,000.00 300,000.00 与资产相关
研究与开发
其他政府补助 1,370,799.59 30,963.97 1,339,835.62 与资产相关
合计 18,400,000.00 28,624,074.19 675,323.68 46,348,750.51 --
其他说明：
29、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 408,993,200.00 69,008,777.00 69,008,777.00 478,001,977.00
其他说明：
本期股本增加原因系，根据公司2015年2月27日召开的2015年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会《关于
核准常州光洋轴承股份有限公司向天津天海同步集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可
[2015]1097号）批准，以及根据除权除息对发行价格进行相应调整的计算方法调整拟发行的股份数量，新增发69,008,777.00
股用于购买天海同步全体股东所持有天海同步100%股份。
30、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 264,461,386.53 490,490,223.00 754,951,609.53
合计 264,461,386.53 490,490,223.00 754,951,609.53
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本公积增加系，非同一控制下企业合并天海同步，根据江苏银信资产评估房地产估价有限公司出具的苏银信评报字
[2016]第061号评估报告确认天海同步评估基准日2016年3月31日可辨认净资产的公允价值为40,794.43万元，公司以
69,008,777.00股本作为购买天海同步100%股权的交易对价，股本与天海同步评估基准日可辨认净资产公允价值的差额
49,049.02万元计入资本公积股本溢价。
31、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 12,089.28 35,519.61 35,519.61 47,608.89
115
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合收益
外币财务报表折算差额 12,089.28 35,519.61 35,519.61 47,608.89
其他综合收益合计 12,089.28 35,519.61 35,519.61 47,608.89
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
32、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 24,531,383.41 2,703,134.16 27,234,517.57
合计 24,531,383.41 2,703,134.16 27,234,517.57
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
33、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 212,760,899.48 208,292,054.13
加：本期归属于母公司所有者的净利润 31,790,621.47 36,503,846.30
减：提取法定盈余公积 2,703,134.16 4,149,100.95
应付普通股股利 27,885,900.00
期末未分配利润 241,848,386.79 212,760,899.48
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
34、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 416,883,573.62 297,656,144.69 294,147,213.40 201,076,729.07
其他业务 9,971,246.09 5,095,920.20 709,636.69 90,687.22
合计 426,854,819.71 302,752,064.89 294,856,850.09 201,167,416.29
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35、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 44,108.69 42,057.19
城市维护建设税 1,503,894.05 1,547,659.30
教育费附加 1,075,028.28 1,115,917.18
合计 2,623,031.02 2,705,633.67
其他说明：
36、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
包装费 3,797,805.60 3,814,135.89
运输费 5,275,789.59 3,079,987.53
工资 3,275,159.74 1,956,550.01
仓储保管费 1,477,151.15 1,465,047.60
差旅费 635,210.61 505,806.71
宣传费 194,522.36 305,356.90
广告费及展览费 366,104.53 2,970.00
其他 36,672.69 32,923.78
合计 15,058,416.27 11,162,778.42
其他说明：
37、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 24,201,232.89 15,795,567.27
员工薪酬及福利 19,471,536.93 11,675,480.81
办公费 6,653,790.06 3,461,836.61
业务招待费 3,354,089.38 3,427,576.93
中介机构费用 1,525,606.20 3,453,209.79
三包费 1,802,746.82 2,426,518.52
税费 1,942,880.44 1,856,661.63
差旅费 2,570,620.37 1,532,400.84
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修理费 2,501,079.36 337,614.25
其他 1,108,969.46 919,040.41
合计 65,132,551.91 44,885,907.06
其他说明：
38、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 9,879,525.96 1,570,088.84
利息收入 -1,723,179.71 -3,012,889.81
汇兑损失 -790,072.53 345,652.89
其他支出 197,284.95 67,931.08
现金折扣 434,000.00
合计 7,563,558.67 -595,217.00
其他说明：
39、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -237,067.87 1,216,314.12
二、存货跌价损失 1,419,644.80 766,057.23
合计 1,182,576.93 1,982,371.35
其他说明：
40、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 60,306.42 107,509.18 60,306.42
其中：固定资产处置利得 60,306.42 107,509.18 60,306.42
政府补助 5,781,748.72 2,581,000.00 5,781,748.72
因债权人原因确实无法支付
115,051.31
的应付款项
其他 554,696.83 58,630.18 554,696.83
合计 6,396,751.97 2,862,190.67 6,396,751.97
118
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计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家
鼓励和扶持
中央投资重
特定行业、产
点产业振兴
政府 补助 业而获得的 是 108,000.00 与资产相关
和技术改造
补助（按国家
专项资金
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
静海商委扶
政府 补助 业而获得的 是 100,000.00 与收益相关
持资金
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
县科委新产 技术更新及
政府 补助 是 100,000.00 与收益相关
品财政补助 改造等获得
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
外贸公共服
政府 补助 业而获得的 是 98,808.20 与资产相关
务平台
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
外贸公共平
政府 补助 业而获得的 是 75,000.00 与资产相关
台建设资金
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
锻钢齿环项
技术更新及
目技术改造 政府 补助 是 72,500.00 与资产相关
改造等获得
专项资金
的补助
天津市可再 因研究开发、
政府 奖励 是 68,823.53 与资产相关
生能源建筑 技术更新及
119
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应用农村县 改造等获得
级示范项目 的补助
因研究开发、
中小企业技
技术更新及
术改造专项 政府 补助 是 60,750.00 与资产相关
改造等获得
资金
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
电力侧管理
政府 补助 业而获得的 是 27,586.21 与资产相关
项目补助款
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
科技部科技 因研究开发、
型中小企业 技术更新及
政府 补助 是 25,609.76 与资产相关
技术创新基 改造等获得
金管理中心 的补助
因研究开发、
中小企业发 技术更新及
政府 补助 是 25,000.00 与资产相关
展专项资金 改造等获得
的补助
因符合地方
常州市三井
政府招商引
街道会计中
政府 奖励 资等地方性 是 40,000.00 与收益相关
心优秀企业
扶持政策而
奖励
获得的补助
因符合地方
常州市新北
政府招商引
区会计中心
政府 奖励 资等地方性 是 100,000.00 与收益相关
骨干工业企
扶持政策而
业奖励
获得的补助
因符合地方
常州市新北
政府招商引
区财政局三
政府 补助 资等地方性 是 4,600,000.00 1,420,000.00 与收益相关
位一体专项
扶持政策而
补助
获得的补助
常州市新北
区财政局企 因研究开发、
业知识产权 技术更新及
政府 补助 是 200,000.00 与收益相关
战略推进计 改造等获得
划项目后续 的补助
资金
120
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
常州市企业 奖励上市而
上市及再融 政府 奖励 给予的政府 是 1,000,000.00 与收益相关
资奖励 补助
因符合地方
常州市新北 政府招商引
区会计中心 政府 奖励 资等地方性 是 100,000.00 与收益相关
税收奖励 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
其他项目 政府 奖励 资等地方性 是 79,671.02 61,000.00 与收益相关
扶持政策而
获得的补助
合计 -- -- -- -- -- 5,781,748.72 2,581,000.00 --
其他说明：
41、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 5,966.92 5,966.92
其中：固定资产处置损失 5,966.92 5,966.92
债务重组损失 1,377,953.94 49,000.00 1,377,953.94
对外捐赠 19,850.00 19,850.00
其他 63,983.05 5,532.10 63,983.05
合计 1,467,753.91 54,532.10 1,467,753.91
其他说明：
42、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,214,031.86 5,692,987.69
递延所得税费用 -452,214.63 -60,351.87
合计 5,761,817.23 5,632,635.82
121
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 37,471,618.08
按法定/适用税率计算的所得税费用 4,728,484.66
子公司适用不同税率的影响 343,491.28
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 572,571.23
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
117,270.06
损的影响
所得税费用 5,761,817.23
其他说明
43、其他综合收益
详见附注 31、其他综合收益。
44、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 10,478,400.00 2,581,000.00
利息收入 1,585,481.08 1,206,335.00
押金及保证金 338,000.00 7,000.00
备用金 2,507,243.48
往来款 1,133,907.07
其他 140,584.61 19,888.11
合计 16,183,616.24 3,814,223.11
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
期间费用 15,519,696.66 19,360,731.64
押金及保证金 15,450.00
122
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备用金 4,311,844.32
往来款 85,630.99
合计 19,917,171.97 19,376,181.64
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品 120,900,395.32 172,130,575.35
本期新纳入合并范围的子公司现金余额 38,682,038.57
合计 159,582,433.89 172,130,575.35
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品 120,831,013.70 140,000,000.00
合计 120,831,013.70 140,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
承兑保证金 13,427,500.00 35,279,589.62
合计 13,427,500.00 35,279,589.62
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
承兑保证金 9,849,000.00 13,353,339.62
融资租赁 24,961,568.29
合计 34,810,568.29 13,353,339.62
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
123
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45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 31,709,800.85 30,722,983.05
加：资产减值准备 1,182,928.61 1,982,371.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
21,437,194.47 17,613,714.22
物资产折旧
无形资产摊销 1,704,555.92 903,375.82
长期待摊费用摊销 447,056.87 53,589.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-52,281.62 -107,509.18
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 6,616,007.06 -772,446.89
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -452,214.63 -60,351.87
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,186,669.08 9,404,030.19
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-30,982,869.04 -9,240,512.08
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-15,707,104.02 -16,060,494.43
列）
经营活动产生的现金流量净额 13,716,405.39 34,438,749.18
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 140,227,464.01 149,072,115.49
减：现金的期初余额 167,523,737.83 149,568,939.37
现金及现金等价物净增加额 -27,296,273.82 -496,823.88
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 140,227,464.01 167,523,737.83
其中：库存现金 1,286,746.89 224,279.06
可随时用于支付的银行存款 138,940,717.12 167,299,458.77
124
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三、期末现金及现金等价物余额 140,227,464.01 167,523,737.83
其他说明：
46、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 151,678.18 6.6312 1,005,808.35
欧元 436,828.07 7.375 3,221,607.02
日元 216,194.00 0.06449 13,942.35
瑞士法郎 1,110.00 6.773 7,518.03
韩国元 3,465,000.00 0.0057 19,750.50
其中：美元 1,681,393.77 6.6312 11,149,658.37
欧元 507,413.16 7.375 3,742,172.06
应付账款
其中：美元 1,128,327.67 6.6312 7,482,166.45
欧元 79,646.50 7.375 587,392.94
其他说明：
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
本次交易已
于 2015 年 2
月 27 日召开
天津天海同 的 2015 年第
2016 年 03 月 559,499,000. 2016 年 03 月 151,916,252.
步科技股份 100.00% 购买股权 一次临时股 3,312,382.12
31 日 00 31 日 17
有限公司 东大会决议
通过，并于
2015 年 6 月
取得中国证
125
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
券监督管理
委员会《关于
核准常州光
洋轴承股份
有限公司向
天津天海同
步集团有限
公司等发行
股份购买资
产并募集配
套资金的批
复》（证监许
可
[2015]1097
号）批准。公
司 2016 年 3
月与天海同
步原 13 名股
东分别签署
了股权转让
协议，天海同
步依法就本
次股权转让
事宜履行了
工商登记变
更手续。公司
实际上已经
控制天海同
步的财务及
经营政策，并
享有相应的
收益及风险。
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 金额
--发行的权益性证券的公允价值 559,499,000.00
合并成本合计 559,499,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 407,944,278.51
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 151,554,721.49
126
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额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 1,004,530,610.12 855,799,091.54
货币资金 78,999,818.41 78,999,818.41
应收款项 189,665,929.87 189,665,929.87
存货 128,121,083.47 106,726,496.67
固定资产 505,884,724.00 447,614,589.28
无形资产 85,334,460.00 16,267,662.94
负债： 596,494,055.58 596,494,055.58
借款 195,000,000.00 195,000,000.00
应付款项 154,250,443.97 154,250,443.97
净资产 408,036,554.54 259,305,035.96
减：少数股东权益 92,276.03 92,276.03
取得的净资产 407,944,278.51 259,212,759.93
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
根据公司于2016年4月17日召开的第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于在上海设立全资子公司的议案》，公司拟分
期出资累计10,000万元在上海虹桥商务区设立全资子公司。截止至2016年6月30日，实际累计出资100万元，光洋（上海）投
资有限公司作为公司100%控股子公司纳入本期合并范围内。
127
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
常州恩阿必精密
江苏常州 江苏常州 机械制造 100.00% 投资
轴承有限公司
常州天宏机械制 同一控制下企业
江苏常州 江苏常州 机械制造 100.00%
造有限公司 合并
常州光洋机械有 同一控制下企业
江苏常州 江苏常州 机械制造 100.00%
限公司 合并
光洋（香港）商
中国香港 中国香港 商品流通 70.00% 投资
贸有限公司
光洋（上海）投
上海 上海 项目投资 100.00% 投资
资有限公司
天津天海同步科 非同一控制下企
天津 天津 机械制造 100.00%
技有限公司 业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
十、与金融工具相关的风险
公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等，各项金融工具的详细情况说明
见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。公司管理层对这些风
险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、各类风险管理目标和政策
公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东
及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，公司风险管理的基本策略是确定和分析公司所面临的各种风险，建
立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1)市场风险
1)汇率风险
公司承受汇率风险主要与美元、欧元有关，除公司的1个下属子公司以美元进行采购和销售外，公司的其它主要业务活动以
人民币计价结算。于2016年6月30日，除本附注所述资产及负债的美元余额、欧元余额和零星的其他外币余额外，公司的资
产及负债均为人民币余额。该等美元、欧元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对公司的经营业绩产生影响。
公司密切关注汇率变动对公司的影响。
公司重视对汇率风险管理政策和策略的研究，随着国际市场占有份额的不断提升，若发生人民币升值等公司不可控制的风险
128
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
时，公司将通过调整销售政策降低由此带来的风险。
2)利率风险
公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使公
司面临公允价值利率风险。公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2016年6月30日，公司
的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为318,486,299.23元。
公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，公司的目标是保持其
浮动利率。
公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。公司的政策是保持这些借款的浮动利率，
以消除利率变动的公允价值风险。
3)价格风险
公司以市场价格销售钢材制品，因此受到此等价格波动的影响。
(2)信用风险
于2016年6月30日，可能引起公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致公司金融资产产
生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并
非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，公司管理层确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此
外，公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，公司
管理层认为公司所承担的信用风险已经大为降低。
公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，公司无其他重大信用集中风险。
(3)流动风险
流动风险为公司在到期日无法履行其财务义务的风险。公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债
务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。公司管理
层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动
性风险。
公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
项目 一年以内 一到三年 三年以上 合计
金融资产
货币资金 181,838,806.93 181,838,806.93
应收票据 119,742,528.59 119,742,528.59
应收账款 349,592,568.70 5,298,076.63 1,485,718.41 356,376,363.74
应收利息 360,493.15 360,493.15
其它应收款 21,414,990.07 409,996.30 6,308,348.38 28,133,334.75
其他流动资产 70,000,000.00 70,000,000.00
金融负债
短期借款 125,000,000.00 125,000,000.00
应付票据 17,403,000.00 17,403,000.00
应付账款 197,209,989.36 15,958,620.75 0.00 197,209,989.36
其它应付款 1,770,582.74 6,854,809.18 200,822.00 8,826,213.92
应付职工薪酬 27,612,569.87 27,612,569.87
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十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
常州光洋控股集团
江苏省常州市 机械制造 55,400,000.00 29.04% 29.04%
有限公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是常州光洋控股集团有限公司。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、（1）企业集团的构成。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
常州车辆有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
常州佳卓特种车辆有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
佳卓（常州）机械制造有限公司 实质控制人直系亲属控制的其他企业
天津天海同步集团有限公司 天津天海同步集团有限公司
其他说明
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
常州车辆有限公司 水电费 277,155.50 2,000,000.00 否 274,862.71
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
天津中德传动有限公司 出售商品 782,827.45
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
130
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（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
天海天海同步集团有限公司 厂房租赁 529,059.00
常州车辆有限公司 厂房租赁 86,508.89 88,618.86
常州佳卓特种车辆有限公司 厂房租赁 143,479.85 146,979.36
关联租赁情况说明
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
天津天海精密锻造有限
16,500,000.00 2015 年 10 月 10 日 2018 年 10 月 09 日 否
公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
天津天海同步集团有限
40,000,000.00 2014 年 06 月 17 日 2017 年 06 月 16 日 否
公司
天津天海同步集团有限
20,000,000.00 2013 年 12 月 16 日 2016 年 12 月 15 日 否
公司
天津天海同步集团有限
公司、天津天海精密锻
造有限公司、天津中德 19,320,544.00 2014 年 01 月 25 日 2017 年 01 月 25 日 否
传动有限公司、吕超、
薛桂凤
天津天海同步集团有限
公司、天津中德传动有 10,026,280.00 2014 年 01 月 09 日 2017 年 01 月 09 日 否
限公司、吕超、薛桂凤
天津天海同步集团有限
公司、天津天海精密锻
18,460,416.00 2013 年 11 月 25 日 2016 年 11 月 25 日 否
造有限公司、天津中德
传动有限公司、吕超、
131
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
薛桂凤
吕超、薛桂凤 15,000,000.00 2015 年 08 月 20 日 2016 年 08 月 18 日 否
吕超、薛桂凤 15,000,000.00 2015 年 10 月 29 日 2016 年 10 月 28 日 否
天津天海同步集团有限
55,000,000.00 2015 年 12 月 17 日 2017 年 03 月 16 日 否
公司、吕超、薛桂凤
天津天海同步集团有限
公司、天津天海精密锻
造有限公司、天津中德 44,438,616.00 2015 年 12 月 11 日 2018 年 12 月 11 日 否
传动有限公司、吕超、
薛桂凤
天津天海同步集团有限
45,440,251.00 2016 年 03 月 18 日 2019 年 03 月 18 日 否
公司、吕超、薛桂凤
天津天海同步集团有限
30,000,000.00 2015 年 03 月 10 日 2016 年 03 月 10 日 是
公司、吕超
天津天海同步集团有限
公司、天津天海精密锻
造有限公司、天津中德 15,525,928.00 2013 年 07 月 25 日 2016 年 07 月 25 日 是
传动有限公司、吕超、
薛桂凤
天津天海同步集团有限
公司、天津中德传动有 136,845,000.00 2014 年 11 月 04 日 2021 年 11 月 03 日 否
限公司、吕超、薛桂凤
关联担保情况说明
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
天津中德传动有限
应收账款 4,683,805.83 234,190.29
公司
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2016年6月30日，公司无需披露的其他重大承诺事项。
132
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2016年6月30日，公司无需披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
截至2016年6月30日，公司无需披露的其他重要事项。
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
截至本财务报告批准报出日，公司无其他需披露的重大资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
1、其他
截至2016年6月30日，公司无需披露的其他重要事项。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
223,564, 13,393,8 210,170,7 218,952 13,107,09 205,845,18
合计提坏账准备的 100.00% 5.99% 100.00% 5.99%
573.72 35.84 37.88 ,283.02 3.51 9.51
应收账款
223,564, 13,393,8 210,170,7 218,952 13,107,09 205,845,18
合计 100.00% 5.99% 100.00% 5.99%
573.72 35.84 37.88 ,283.02 3.51 9.51
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
133
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 218,112,350.76 10,905,617.54 5.00%
1至2年 2,960,105.64 592,021.13 20.00%
2至3年 1,191,840.30 595,920.15 50.00%
3 年以上 1,300,277.02 1,300,277.02 100.00%
合计 223,564,573.72 13,393,835.84
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 286,742.33 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额94,946,662.38元，占应收账款期末余额合计数的比例42.47%，相应 计
提的坏账准备期末余额汇总金额4,747,333.12元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单 16,990,5 21.91% 15,291,5 90.00% 1,699,057 16,990, 95.98% 15,291,51 90.00% 1,699,057.6
134
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
独计提坏账准备的 76.38 18.74 .64 576.38 8.74 4
其他应收款
按信用风险特征组
60,540,3 246,279. 60,294,11 711,526 190,714.3
合计提坏账准备的 78.09% 0.41% 4.02% 26.80% 520,812.33
91.10 69 1.41 .71 8
其他应收款
77,530,9 15,537,7 61,993,16 17,702, 15,482,23 2,219,869.9
合计 100.00% 100.00%
67.48 98.43 9.05 103.09 3.12 7
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
公司销售人员朱某某在
任职期间，利用公司授
权其向客户收取汇票的
机会，恶意挪用侵吞公
司财产，故意延迟将向
客户所收取的票据交回
公司。公司已于 2015 年
朱某某 16,990,576.38 15,291,518.74 90.00%
12 月向公安机关报案，
并已由公安机关对朱某
某采取强制措施，目前
该案件正在司法处理过
程中。公司根据了解的
有关情况，对该款项按
90%计提坏账准备。
合计 16,990,576.38 15,291,518.74 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 162,910.80 8,145.54 5.00%
1至2年 44,520.00 8,904.00 20.00%
2至3年 207,460.30 103,730.15 50.00%
3 年以上 125,500.00 125,500.00 100.00%
合计 540,391.10 540,391.10
确定该组合依据的说明：
135
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
关联方组合 60,000,000.00 0.00 -----
合计 60,000,000.00 0.00 -----
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 55,565.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
个人应收款（朱某某） 16,990,576.38 16,990,576.38
押金及保证金 498,731.10 433,806.10
待收回款项 15,000.00 277,720.61
关联往来款 60,000,000.00
备用金 26,660.00
合计 77,530,967.48 17,702,103.09
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
天津天海同步科技有
关联往来款 60,000,000.00 一年以内 77.39%
限公司
朱某某 个人应收款 16,990,576.38 一年以内 21.91% 15,291,518.74
仲量联行测量师事务
所（上海）有限公司 押金 191,460.30 2-3 年 0.25% 95,730.15
港汇
常州国展资产经营有 押金 44,520.00 1-2 年 0.06% 8,904.00
136
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
限公司
常州国展资产经营有
押金 60,000.00 3-4 年 0.08% 60,000.00
限公司
上海永升物业管理有
押金 64,200.00 一年以内 0.08% 3,210.00
限公司
合计 -- 77,350,756.68 -- 99.77% 15,459,362.89
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 595,618,990.75 595,618,990.75 35,119,990.75 35,119,990.75
合计 595,618,990.75 595,618,990.75 35,119,990.75 35,119,990.75
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
常州恩阿必精密
11,587,100.00 11,587,100.00
轴承有限公司
常州天宏机械制
4,138,847.17 4,138,847.17
造有限公司
常州光洋机械有
10,892,013.58 10,892,013.58
限公司
光洋（香港）商贸
8,502,030.00 8,502,030.00
有限公司
光洋（上海）投资
1,000,000.00 1,000,000.00
有限公司
天津天海同步科
559,499,000.00 559,499,000.00
技有限公司
合计 35,119,990.75 560,499,000.00 595,618,990.75
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
137
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
主营业务 264,967,321.45 184,563,445.01 294,147,213.40 206,790,284.23
其他业务 1,874,328.01 979,577.39 1,665,324.90 1,084,969.89
合计 266,841,649.46 185,543,022.40 295,812,538.30 207,875,254.12
其他说明：
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 54,339.50
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 5,781,748.72
受的政府补助除外）
债务重组损益 -1,377,953.94
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 470,863.78
减：所得税影响额 801,308.94
合计 4,127,689.12 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.83% 0.0717 0.0717
扣除非经常性损益后归属于公司
2.46% 0.0624 0.0624
普通股股东的净利润
138
常州光洋轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人程上楠先生、主管会计工作负责人程上柏先生、会计机构负责人（会计主管人员）毛丽琴女士签名
并盖章的财务报表。
2、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
3、载有公司董事长程上楠先生签名的2016年半年度报告文本原稿。
4、以上备查文件的备置地点：公司证券事业部。
常州光洋轴承股份有限公司
董事长：程上楠
2016 年 8 月 26 日
139