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公司公告

岭南园林:2016年半年度报告2016-08-23  

						                    岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文




岭南园林股份有限公司

  2016 年半年度报告




    2016 年 08 月

                                                            1
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                   第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

    公司负责人尹洪卫、主管会计工作负责人杜丽燕及会计机构负责人(会计主

管人员)黄科文声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。




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第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介 ...................................................................................................................................................................................5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................................................................................7
第四节 董事会报告 ...............................................................................................................................................................................9
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................22
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................46
第七节 优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................53
第八节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................54
第九节 财务报告 .................................................................................................................................................................................56
第十节 备查文件目录 .......................................................................................................................................................................161




                                                                                                                                                                                                  3
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                                      释义


                   释义项      指                              释义内容

公司、本公司、岭南园林         指   岭南园林股份有限公司

岭南苗木、苗木公司             指   东莞市岭南苗木有限公司

                                    岭南园林设计有限公司(曾用名:东莞市岭南景观及市政规划设计
岭南设计、设计公司             指
                                    有限公司)

信扬电子、信扬科技             指   东莞市信扬电子科技有限公司

岭南绿化                       指   东莞市岭南园林绿化有限公司

岭南建设                       指   东莞市岭南园林建设有限公司

恒润科技、上海恒润             指   上海恒润数字科技有限公司

德马吉                         指   德马吉国际展览有限公司

报告期、本报告期               指   2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

中国证监会、证监会             指   中国证券监督管理委员会

广东证监局                     指   中国证券监督管理委员会广东监管局

深交所                         指   深圳证券交易所

广发证券、保荐机构、主承销商   指   广发证券股份有限公司

正中珠江、会计师               指   广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)




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                                             第二节 公司简介

一、公司简介

股票简称                  岭南园林                                 股票代码               002717

股票上市证券交易所        深圳证券交易所

公司的中文名称            岭南园林股份有限公司

公司的中文简称(如有)    岭南园林

公司的外文名称(如有)    Lingnan Landscape Co.,Ltd.

公司的法定代表人          尹洪卫


二、联系人和联系方式

                                                      董事会秘书                          证券事务代表

姓名                                 秋天

                                     东莞市东城区东源路 33 号岭南园林大厦
联系地址
                                     11 楼

电话                                 0769-22500085

传真                                 0769-22492600

电子信箱                             ln@lnlandscape.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用

公司注册地址                                 东莞市东城区光明大道 27 号金丰大厦 A 栋 301 室

公司注册地址的邮政编码                       523125

公司办公地址                                 广东省东莞市东源路 33 号岭南园林大厦 11 楼

公司办公地址的邮政编码                       523129

公司网址                                     http://www.lnlandscape.com

公司电子信箱                                 ln@lnlandscape.com

临时公告披露的指定网站查询日期(如有) 2016 年 07 月 18 日

临时公告披露的指定网站查询索引(如有) 2016-090:关于公司办公地址变更的公告




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2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称                       《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址           http://www.cninfo.com.cn

公司半年度报告备置地点                             广东省东莞市东源路 33 号岭南园林大厦 11 楼董事会办公室

临时公告披露的指定网站查询日期(如有)


3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用

                                                 注册登   企业法人营业执照注
                            注册登记日期                                            税务登记号码        组织机构代码
                                                 记地点          册号

                           2015 年 04 月 17
报告期初注册                                  东莞        91441900708010087G 441900708010087         70801008-8
                           日

                           2016 年 03 月 11
报告期末注册                                  东莞        91441900708010087G 91441900708010087G 91441900708010087G
                           日

临时公告披露的指定网站查
                           2016 年 03 月 16 日
询日期(如有)

临时公告披露的指定网站查
                           2016-023 关于完成工商变更登记及修订公司章程的公告
询索引(如有)




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                           第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                                         本报告期           上年同期        本报告期比上年同期增减

营业收入(元)                                       1,064,333,917.26    642,335,240.07                      65.70%

归属于上市公司股东的净利润(元)                      103,239,356.36       70,090,319.92                     47.29%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)       98,099,906.67     69,205,949.73                     41.75%

经营活动产生的现金流量净额(元)                     -103,789,155.38 -102,176,214.49                         -1.58%

基本每股收益(元/股)                                             0.28              0.22                     27.27%

稀释每股收益(元/股)                                             0.27              0.22                     22.73%

加权平均净资产收益率                                            6.08%             8.96%           下降 2.88 个百分点

                                                       本报告期末           上年度末       本报告期末比上年度末增减

总资产(元)                                         4,301,484,976.33 3,635,664,557.80                       18.31%

归属于上市公司股东的净资产(元)                     2,099,806,407.40    958,678,462.57                     119.03%


二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


三、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位:元

                        项目                                         金额                            说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                       10,493.20

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统                    6,670,000.00



                                                                                                                       7
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一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                   -556,164.81

减:所得税影响额                                                       983,883.17

    少数股东权益影响额(税后)                                             995.53

合计                                                                  5,139,449.69             --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                 第四节 董事会报告

一、概述

    2016 年是“十三五”的开局之年,更是“创新、协调、绿色、开放、共享”发展理念贯彻落实的关键

时期。面对国内宏观经济转型升级,结构优化,公司管理层在挑战与机遇并存的外部条件驱动下,根据公

司制定的发展方针、经营目标及“二次创业”的战略目标:致力于成长为“美丽生活创造者——生态环境

与文化旅游运营商”,加速转型升级的步伐,促使生态园林主业与文化旅游产业板块步入了高速发展周期,

公司也将迎来一个“新起点、新机遇、新发展”的重要时刻。

    从生态园林行业来看,党的十八大提出“美丽中国”概念,强调把生态文明建设放在突出地位。生态

环境建设者正是美丽中国的具体践行者,“美丽中国”的美好蓝图正推动着园林绿化板块蓬勃发展。在这

样的国家政策和行业背景下,公司更加坚定了发展方向,坚持绿色发展,创新发展。稳步推进城市园林绿

化建设、生态环境综合治理,并积极推进 PPP 业务模式。公司园林主业保持了良好的发展态势。报告期内,

公司完成了募集 10.5 亿元的再融资定增方案,所得募集资金用于归还主营业务相关的银行借款和补充流

动资金,满足公司主营业务发展的资金需求,保障公司生态园林业务逐年稳步增长。

    岭南园林,不只是园林。在二次创业的发展道路上,公司在扎实做强生态园林主业的同时,以文化旅

游作为战略转型方向,以文化创意作为新战略切入点,积极调配多方资源通过内增式发展、外延式并购或

合作整合新产业新机会,将公司打造成一个资源整合的平台,谋求公司自主品牌在消费潜力更为巨大的终

端消费市场的价值变现。

    为落实二次创业的战略目标,公司于 2015 年度完成对恒润科技的全资收购,正式涉足文化旅游产业,

并欲打造一条从 IP(知识产权)及内容的收集与孵化、VR 硬件及软件的提供、影视动漫、主题乐园自主

运营、线下衍生品等为一体的文化旅游闭合产业链,实现公司从建设端向运营端的转型,从 B2B 向 B2C 业

务模式上的延伸,因此,自主品牌的建立在运营领域的需求将更为迫切。2016 年上半年,公司以发行股份

及支付现金相结合方式收购德马吉 100%股权,推动及加速文化旅游领域文化创意、展览营销等模块布局。

德马吉即是一家以文化创意设计能力为核心的创意营销优资企业,公司可依托德马吉文化创意定制核心能

力,嫁接创意品宣及运营通路,谋求自主品牌在广域消费市场的价值变现。同时,公司意欲借助德马吉丰

富的海外资源实现“走出去、带进来”,将公司及恒润科技的资源禀赋及技术优势与德马吉优秀的文化创

意营销基因有机融合,共同构筑一个多元的营销组合。目前,公司发行股份及支付现金购买资产并募集配

套资金事项已获得中国证监会无条件审核通过。后续,公司管理层将持续完善文化旅游板块的布局与资源


                                                                                                  9
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整合,增强公司新板块的盈利能力,打造文旅板块下以“沉浸式主题产品+互动体验+互动营销”为主的发

展脉络,实现全产业链资源整合模式下的价值延伸。

       报告期内,公司进一步优化人才结构,强化团队建设,完善价值分配体系。公司股权激励计划首次授

予部分的股票期权进入第一个行权期,预留股票期权完成授予登记工作,公司的核心人才队伍与公司发展

紧密相连、成长同行、利益共享,股权激励计划充分激发公司广大员工的积极性,督促其更加勤勉、尽责,

将推动公司的快速持续发展。

       报告期内,公司实现营业收入106,433.39万元,较上年同期增长了65.70%,实现营业利润11,880.59

万元,较上年同期增长了43.10%,实现利润总额12,493.02万元,同比增长48.62%;实现归属于母公司股

东净利润10,323.94万元,同比增长47.29%,取得了较好的经营效益。其中,实现园林业务板块营业收入

93,103.08万元;公司文化创意业务板块实现营业收入13,330.31万元。


二、主营业务分析

概述

       报告期内,公司实现营业收入 106,433.39 万元,较上年同期增长了 65.70%,营业成本为 82,182.51

万元,较上年同期增长了 81.65%,生态景观及文化创意两大业务板块取得良好成绩,实现归属于母公司

股东净利润 10,323.94 万元,较上年同期增长47.29%,取得了较好的经营效益。

       报告期内,公司业务规模快速扩张,区域化布局进一步深入,运营费用、人工成本等支出较上年度有

所增长,公司实施股权激励计划对应的股票期权激励费用增加,本报告期管理费用为14,360.83万元,较

上年同期增长了97.77%;财务费用为1,213.67万元,较上年同期增加48.97%,主要是本期公司债券及银行

贷款利息支出有所增加。研发投入3,851.77万元,较上年同期增长63.92%,主要是加大了科研开发力度,

投入增加所致。


主要财务数据同比变动情况
                                                                                                   单位:元

                           本报告期           上年同期              同比增减                变动原因

                                                                                     主要系报告期内公司园
营业收入                   1,064,333,917.26    642,335,240.07                  65.70% 林工程及文化创意业务
                                                                                     持续稳定增长所致

                                                                                     主要系报告期内公司各
营业成本                    821,825,067.60     452,432,971.05                  81.65% 项业务持续增长,相对
                                                                                     应的成本支出增加所致

销售费用                       5,379,522.09              0.00              100.00% 主要系报告期增加恒润



                                                                                                         10
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                                                                                             科技销售费用所致

                                                                                             主要系公司规模的稳步
                                                                                             扩张,相应的人工成本、
管理费用                      143,608,252.11          72,612,275.25                97.77%
                                                                                             运营费用、科研支出稳
                                                                                             步增长所致

                                                                                             主要系报告期内公司债
财务费用                       12,136,709.04            8,147,082.59               48.97% 券、银行贷款利息增加
                                                                                             所致

                                                                                             主要系报告期内利润增
所得税费用                     21,481,760.41          13,972,364.35                53.74% 长相应缴纳的所得税增
                                                                                             加所致

                                                                                             主要系报告期内科研力
研发投入                       38,517,689.19          23,498,553.27                63.92%
                                                                                             度加大,投入增加所致

经营活动产生的现金流
                             -103,789,155.38         -102,176,214.49                -1.58%
量净额

                                                                                             主要系报告期内支付恒
投资活动产生的现金流                                                                         润科技的股权并购款及
                             -281,181,244.17          -53,161,001.63              -428.92%
量净额                                                                                       对其他参股公司投资所
                                                                                             致

                                                                                             主要系报告期内非公开
筹资活动产生的现金流
                             518,978,066.15          306,448,514.42                69.35% 发行股票取得募集资金
量净额
                                                                                             金额 10.2 亿元所致

                                                                                             主要系报告期内偿还银
现金及现金等价物净增
                             134,007,666.60          151,111,298.30                -11.32% 行借款及运营支出增加
加额
                                                                                             所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内,公司围绕既定发展战略目标持续稳健经营,不断优化及调整业务结构,加强内部管理,积极推进公司产业转型升
级,借助专业的投资机构,提升公司的投资能力和融资渠道拓展能力。在全体员工的共同努力下,完成了公司2016年第一季
度报告中披露经营业绩的预计及年初制定的各项经营指标和公司发展战略目标。




三、主营业务构成情况

                                                                                                           单位:元



                                                                                                                  11
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                                                                营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                  营业收入         营业成本        毛利率
                                                                  同期增减        同期增减        期增减

分行业

园林工程         889,584,355.76   715,487,362.15       19.57%           49.02%         68.81%         -9.43%

文化创意         133,303,068.63    68,827,367.45       48.37%          100.00%        100.00%         48.37%

绿化养护          13,879,910.61    10,984,939.27       20.86%          -16.98%         -2.86%        -11.51%

景观规划设计      22,116,967.21    21,640,067.60        2.16%          -17.49%         34.42%        -37.78%

苗木销售           4,015,384.10     4,286,752.95       -6.76%          667.83%      1,075.23%        -37.01%

分产品

园林工程         889,584,355.76   715,487,362.15       19.57%           49.02%         68.81%         -9.43%

文化创意         133,303,068.63    68,827,367.45       48.37%          100.00%        100.00%         48.37%

绿化养护          13,879,910.61    10,984,939.27       20.86%          -16.98%         -2.86%        -11.51%

景观规划设计      22,116,967.21    21,640,067.60        2.16%          -17.49%         34.42%        -37.78%

苗木销售           4,015,384.10     4,286,752.95       -6.76%          667.83%      1,075.23%        -37.01%

分地区

华南              67,107,359.48    55,100,506.63       17.89%          -10.82%        -15.87%          4.93%

华北             111,779,675.08    96,485,809.23       13.68%          116.04%        151.55%        -12.19%

华中             156,136,779.22    71,193,607.95       54.40%           49.24%         -1.14%         23.23%

华东             503,237,195.19   406,149,075.32       19.29%          203.10%        235.84%         -7.87%

华西             224,009,563.24   191,889,195.95       14.34%           -7.96%         23.94%        -22.05%

国外                 629,114.10      408,294.34        35.10%          100.00%        100.00%         35.10%


四、核心竞争力分析

1、专业能力优势:业务规模与质量奠定行业地位

       历经18年积淀与发展,公司已奠定了在生态园林领域的行业领先地位,并通过生态园林全产业链覆

盖来不断夯实及丰富自有品牌的生态内涵,取得了“城市园林绿化一级、风景园林工程设计专项甲级”等

在内的多类型高等级专业资质,拥有集苗木产销、景观规划设计、园林工程施工及绿化养护的全产业链集

成运营能力,形成了“华北、华西、华东、华南、华中”五大区域运营中心、十余家分公司的业务布局。

公司新板块文化旅游领域,已取得“工程设计与施工贰级资质证书、中国展览馆协会展览工程一级资质、

中国会展行业企业一级资质证书”等多项资质,拥有在产业布局、资源整合和跨界运营方面的领先优势。

公司凭借着良好的服务水平、优质的工程质量、高效的运营管理能力和持续的品牌文化建设,为客户提供

高品质的服务,创造长期价值,多个园林类项目先后荣获国家级及省市级大奖、多个文创类项目荣获各类



                                                                                                           12
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高科技创新大奖及优秀发明金奖,为公司树立了良好的企业品牌形象和领先的行业竞争地位。

2、产业方向优势:产业快速转型升级推动原有业务突破瓶颈

    通过借助资本市场的良好资源优势与平台,公司在保持原有生态园林业务快速增长、业绩稳健提升的

基础上,2015年度完成了并购整合优质资源恒润科技,2016年度积极推进整合优质资源德马吉,推动及加

速文化旅游领域的业务拓展。公司通过将生态环境传统主业优势与外延式并购的文化创意资源禀赋有机融

合,发挥了其相融共生的业务及战略协同作用,同时积极探索在管理、资金、资源等方面的整合,提升公

司的整体价值。随着公司发展战略的持续践行,文化创意愈加凸显其战略支撑作用,将是决定公司战略发

展的核心因素。

3、科研优势:创新驱动岭南可持续发展

    公司秉承着“厚德、务实、创新、共赢”的核心价值观,一直注重知识产权的累积,并推行专利管理

常态化,持续加强对研发及创新的投入。公司已成立四大研究院:新科生态科技研究院、虚拟现实技术研

究院、展览研究院、园林科学研究院,与国内外研究机构和高校开展的研发合作项目涵盖生态园林和文化

创意领域。其中,生态园林领域关于水环境综合治理技术(针对海绵城市建设)已具备微生物菌剂水质净

化等10项核心技术;文化创意领域方面是地面沉浸式交互系统的国内发明者。目前,公司及全资子公司已

获得高新技术企业资质2个;拥有高新技术产品14项;申请专利42项,已获授权52项;软件著作24件,影

片版权31部。

4、管理模式优势:管理模式推动岭南高速增长

    在公司“二次创业”战略布局的实施中,文化旅游作为战略转型方向,区域化建设作为重要引擎,不

断加强和完善区域化建设,注重深耕细作式的发展模式。公司总部将建设成为管理型、资源型、平台型集

团中心,各区域及子公司将发展成为公司的业务中心、生产中心和利润中心。华北、华东、华南、华西和

华中五大区域经营能力的快速提升,文化创意业务的高速拓展,为公司后续进一步飞跃式发展打下了坚实

基础。

5、资本运营优势:资本平台助力岭南快速发展

    上市以来,公司加快资本运作步伐,成立了相关产业基金及通过多渠道融资,借助外部专业资源力量,

为公司实现战略转型和快速发展提供了坚实的资金保障。

6、人才战略优势:人才理念促进岭南持续发展

    公司一直秉承着“唯才是举,海纳百川”的人才理念,不仅在生态园林、景观设计、工程施工、绿化



                                                                                                13
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养护的专业队伍上保持着专业深度,更加注重各类人才梯队的建设,不断拓展不同人才专业领域的幅度,

注重引进和培养多元化、复合型的人才梯队。公司全力为员工打造良好的事业平台,提供广阔的发展空间

和具有行业竞争力的薪酬福利待遇,营造良好的企业文化氛围。报告期内,公司股权激励计划首次授予部

分进入第一个行权期,股权激励计划预留股票期权授予登记实施完毕,公司的广大员工与公司发展紧密相

连、利益共享,为企业的健康可持续发展奠定了坚实基础。


五、投资状况分析

1、对外股权投资情况

(1)对外投资情况

√ 适用 □ 不适用

                                                       对外投资情况

         报告期投资额(元)                       上年同期投资额(元)                         变动幅度

                          132,762,118.68                            556,000,000.00                           -76.12%

                                                      被投资公司情况

               公司名称                                  主要业务                    上市公司占被投资公司权益比例

眉山市岭南岷东生态环境工程有限公司 园林工程                                                                  100.00%

上海清科岭协投资管理合伙企业(有限 投资管理、投资咨询(除金融、证券) 、
                                                                                                              24.39%
合伙)                                     实业投资、创业投资

                                           主题文化创意设计业务、4D 特种影院系
上海恒润数字科技有限公司                                                                                     100.00%
                                           统集成业务、特种电影拍摄制作业务

上海恒膺影视策划有限公司                   影视策划                                                           90.00%

                                           图文设计、制作,设计、制作各类广告,
上海缔桑图文制作有限公司                   广告材料、金属材料、文具用品、日用                                 48.00%
                                           百货、建筑材料、办公用品批发、零售

                                           软件科技、计算机信息科技、网络科技
                                           领域内的技术开发、技术转让、技术服
                                           务、技术咨询,计算机软件开发,计算
上海幻动软件有限公司                                                                                          98.00%
                                           机网络工程施工,文化艺术交流策划,
                                           网页设计,电子产品、塑料制品加工(限
                                           分支机构经营)、批发、零售

                                           文化项目投资,实业投资,投资管理,
                                           旅游咨询,文化艺术交流策划,利用自
上海润岭文化投资有限公司                   有媒体发布广告,信息科技领域内的技                                 80.00%
                                           术开发、技术转让、技术咨询、技术服
                                           务,多媒体科技领域内的技术开发、技



                                                                                                                    14
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                                     术转让、技术咨询、技术服务

                                     电影发行,广播电视节目制作,经营演
                                     出及经纪业务,文艺创作与表演(取得
                                     许可证后方可从事经营活动),为文化艺
上海恒宗影视传媒有限公司                                                                              75.00%
                                     术交流活动提供筹备、策划服务,商务
                                     信息咨询,设计、制作、代理、发布各
                                     类广告

                                     文化项目投资,实业投资,投资管理,
                                     旅游咨询,文化艺术交流策划,利用自
                                     有媒体发布广告,从事信息科技领域内
                                     的技术开发、技术转让、技术咨询、技
上海涵霹文化投资有限公司             术服务,物业管理,商务信息咨询,电                               56.00%
                                     脑图文设计、制作,动漫设计,设计、
                                     制作各类广告,影视策划,公关活动策
                                     划,建筑装饰装修建设工程设计施工一
                                     体化,房屋建设工程施工


(2)持有金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。


(3)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。


(4)持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。


2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。


(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。



                                                                                                           15
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(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


3、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位:万元

募集资金总额                                                                                             148,574.99

报告期投入募集资金总额                                                                                     99,698.71

已累计投入募集资金总额                                                                                     138,123.4

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                      0

累计变更用途的募集资金总额                                                                                          0

累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                0.00%

                                            募集资金总体使用情况说明

一、募集资金基本情况
(一)募集资金金额及到位情况
1、首次公开发行股票并募集资金情况经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]49 号文核准,本公司首次向社会公众
发行人民币普通股(A 股)10,720,000.00 股,每股发行价为人民币 22.32 元,募集资金总额为人民币 239,270,400.00 元,
扣除发行费用 29,270,400.00 元,实际募集资金净额为人民币 210,000,000.00 元。截至 2014 年 2 月 14 日止,首次公开发行
募集的货币资金已全部到达本公司并入账,业经广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)出具的“广会验字
[2014]G14000120025 号”验资报告验证。
2、岭南园林股份有限公司 2015 年公司债券(简称:15 岭南债)募集资金情况经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】
454 号文核准,本公司采取网上面向社会公众投资者公开发行和网下面向机构投资者询价发行相结合的方式发行人民币
250,000,000.00 元公司债,扣除承销费用 2,500,000.00 元,实际募集资金净额为人民币 247,500,000.00 元。截至 2015 年 6
月 23 日止,发行公司债券募集的货币资金已全部到达本公司并入账,业经广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)
出具的“广会验字[2015]G15000530166 号”验证报告验证。
3、岭南园林股份有限公司非公开发行股票并募集资金情况经中国证监会核准批文证监许可[2016]41 号核准,公司对 10 名
特定对象非公开发行境内上市人民币普通股(A 股)74,100,207 股,每股发行价为人民币 14.17 元,募集资金总额为人民
币 1,049,999,938.00 元,扣除发行费用 22,724,100.21 元,实际募集资金净额为人民币 1,027,275,837.79 元。截至 2016 年 2
月 6 日止,非公开发行股票募集资金已全部到达本公司并入账,业经广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)出具的
“广会验字[2016]G16003030010 号”验证报告验证。
(二)募集资金 2016 年半年度使用及结余情况截至 2016 年 6 月 30 日止,本公司累计使用募集资金 1,449,633,984.38 元,
其中:
(1)置换先期已投入募集资金项目的自筹资金 9,868,900.14 元;
(2)直接投入募集资金项目募集资金 1,371,365,084.24 元;


                                                                                                                    16
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(3)节余募集资金永久补充流动资金 68,400,000.00 元。截至 2016 年 6 月 30 日止,募集资金账户余额为 38,788,353.48 元
(其中募集资金 36,115,953.62 元,专户存储累计利息扣除手续费净额 2,672,399.86 元)。


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位:万元

                       是否已                                                 截至期末 项目达到                            项目可行
                                募集资金 调整后投                 截至期末                             本报告期
承诺投资项目和超募     变更项                          本报告期               投资进度 预定可使                    是否达到 性是否发
                                承诺投资 资总额                   累计投入                             实现的效
       资金投向       目(含部                          投入金额                (3)=     用状态日                  预计效益 生重大变
                                  总额       (1)                  金额(2)                                 益
                      分变更)                                                  (2)/(1)        期                                化

承诺投资项目

                                                                                         2014 年
1、园林工程施工项目
                      否            9,000     9,000                9,025.67 100.29% 12 月 31             不适用 否         否
营运资金需求
                                                                                         日

2、四川省泸县得胜镇
高端苗木生产基地建 否               5,500     5,500       79.09 3,002.27       54.59%         不适用     不适用 否         是
设

3、湖北省孝感市孝南
区三汊镇伍陈村苗木 否               6,500     6,500      434.38     2,182.6    33.58%         不适用     不适用 否         是
生产基地建设项目

                                                                                         2015 年
4、补充流动资金(15
                      否          24,750     24,750           0 24,727.62      99.91% 12 月 31           不适用 否         否
岭南债募投项目)
                                                                                         日

5、偿还短期借款及补                                                                      2016 年
                                102,824.9 102,824.9
充流动资金(非公开 否                                  99,185.24 99,185.24     96.46% 12 月 31           不适用 否         否
                                         9         9
募投项目)                                                                               日

                                148,574.9 148,574.9
承诺投资项目小计           --                          99,698.71 138,123.4       --            --                     --        --
                                         9         9

超募资金投向

无

                                148,574.9 148,574.9
合计                       --                          99,698.71 138,123.4       --            --              0      --        --
                                         9         9

未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 详见三、(二)未达到计划进度或预计收益的情况和原因
(分具体项目)

                      因外部实施环境发生较大改变,项目 2、3 目前已不具备实施条件,为更合理有效的使用节余募集资
项目可行性发生重大 金,公司经审慎研究,拟将首次公开发行股票募投项目结项。2016 年 3 月 28 日公司第二届董事会
变化的情况说明        第二十七次会议及 2016 年 4 月 19 日公司 2015 年度股东大会审议了《关于使用首次公开发行股票节
                      余募集资金永久补充流动资金的议案》,目前公司已将首发募投项目结项。



                                                                                                                                     17
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超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况

                     适用

                     以前年度发生
募集资金投资项目实
施地点变更情况       第二届董事会第九次会议、2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项
                     目实施地点的议案》,拟将募集资金投资项目“湖北省荆州市监利县苗木生产基地建设项目”的实施地
                     点由荆州市监利县变更为孝感市三汊镇。

                     适用

                     报告期内发生
募集资金投资项目实 因外部实施环境发生较大改变,项目 2、3 目前已不具备实施条件,为更合理有效的使用节余募集资
施方式调整情况     金,公司经审慎研究,拟将首次公开发行股票募投项目结项。2016 年 3 月 28 日公司第二届董事会
                     第二十七次会议及 2016 年 4 月 19 日公司 2015 年度股东大会审议了《关于使用首次公开发行股票节
                     余募集资金永久补充流动资金的议案》,目前公司已将首发募投项目结项。

                     适用

                     公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹
募集资金投资项目先
                     资金的议案》,以募集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资金 9,868,900.14 元,其中四川省泸
期投入及置换情况
                     县得胜镇高端苗木生产基地建设项目 9,868,900.14 元。截至 2014 年 4 月,公司预先投入募集资金投
                     资项目的自筹资金已全部置换完毕。

                     适用

                     公司第二届董事会第二十二次会议及 2015 年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募
用闲置募集资金暂时 集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用不超过人民币 7,700 万元(含本数)的首次公开发
补充流动资金情况   行股票部分闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限自股东大会审议通过之日起不超过十二个月,
                     截止至 2016 年 3 月 24 日,公司已按照规定将用于暂时补流的募集资金全部归还至募集资金专用账
                     户。

                     适用

                     因外部实施环境发生较大改变,项目 2、3 目前已不具备实施条件,为更合理有效的使用节余募集资
                     金,公司经审慎研究,拟将首次公开发行股票募投项目结项。2016 年 3 月 28 日公司第二届董事会
项目实施出现募集资
                     第二十七次会议及 2016 年 4 月 19 日公司 2015 年度股东大会审议了《关于使用首次公开发行股票节
金结余的金额及原因
                     余募集资金永久补充流动资金的议案》,目前公司已将首发募投项目结项,将首次公开发行股票节余
                     募集资金 70,142,331.76 元(含利息收入)永久补充流动资金,截止 2016 年 6 月 30 日已将 6,840.00
                     万元永久补流。

尚未使用的募集资金 公司尚未使用的募集资金将按照《募集资金四方监管协议》、《募集资金三方监管协议》及《专项募
用途及去向           集资金账户监管协议》的要求进行专户存储。

募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况


(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用


                                                                                                                 18
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公司报告期不存在募集资金变更项目情况。


(4)募集资金项目情况


            募集资金项目概述                            披露日期                                       披露索引


4、主要子公司、参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
                                                                                                                    单位:元

                                    主要产品
 公司名称     公司类型   所处行业                 注册资本     总资产       净资产         营业收入 营业利润       净利润
                                     或服务

                                    主题文化
                                    创意设计
                                    业务、4D
上海恒润
                                    特种影院     202,000,00   435,540,51 258,062,72 133,311,98 33,551,28 31,566,023.9
数字科技    子公司       文化创意
                                    系统集成     0.00              6.55             1.13        6.55        6.81            7
有限公司
                                    业务、特种
                                    电影拍摄
                                    制作业务


5、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。


六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计

2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                          30.00%       至                            50.00%
动幅度

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                        15,233.95      至                          17,577.63
动区间(万元)

2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润(万
                                                                                                                   11,718.42
元)

                                               公司整体布局效应逐步显现, 生态园林业务持续稳健增长。文化旅游板块
业绩变动的原因说明
                                               亦高速增长,公司整体效益稳步提升,规模效应逐步显现。




                                                                                                                            19
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七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


九、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用

       2016年4月18日,公司2015年度股东大会审议通过了《2015年度利润分配方案》,以2016年3月11日的

公司总股本399,836,207股为基数,每10股派发现金股利0.34元(含税),共派发现金总额13,594,428.19

元。

       根据公司2016年5月6日刊登的《岭南园林股份有限公司2015年年度权益分派实施公告》(公告编号:

2016-063,详见公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》

和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn),2015年年度权益分派方案的股权登记日为2016年5月12日,除权日为

2016年5月13日。目前,公司已经完成相关权益分派实施工作。



                                           现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:           是

分红标准和比例是否明确和清晰:                         是

相关的决策程序和机制是否完备:                         是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:               是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是
                                                       是
否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透
                                                       不适用
明:


十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                           20
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             接待   接待   接待对                                                                  谈论的主要内容
 接待时间                                                    接待对象
             地点   方式   象类型                                                                   及提供的资料

                                    金元顺安基金管理有限公司、华安基金管理有限公司、东吴基金管
                                    理有限公司、国海证券股份有限公司、盈科创新资产管理有限公司、
                                    华泰证券股份有限公司、浙商财产保险股份有限公司、平安国际融
                                    资租赁有限公司、上海磐厚投资管理有限公司、凯基证券亚洲有限
                                    公司、中欧基金管理有限公司、华美银行(中国)有限公司、上海
                                    申银万国证券研究所有限公司、上海锦臻投资管理有限公司、飞时
                                    投资管理有限公司、上海银领资产管理有限公司、上海毅木资产管
                                    理有限公司、东方证券资产管理有限公司、海通证券股份有限公司、
                                    上海季高游乐设备有限公司、中泰证券股份有限公司、上海天顺股
                                    权投资基金管理有限公司、兴业证券股份有限公司、汇添富基金管
                                    理股份有限公司、广东天贝合资产管理有限公司、山东富美投资有
                                    限公司、国联安基金管理有限公司、信诚基金管理有限公司、国泰
                                    基金管理有限公司、敦和资产管理有限公司、上海长袖投资有限公
                                    司、上海朱雀股权投资管理股份有限公司、上海乐道投资有限公司、
                                    中国国际金融股份有限公司、东北证券股份有限公司、上海谦石投
             上海
             浦东                   资管理有限公司、诺安基金管理有限公司、德邦证券股份有限公司、

2016 年 05   香格   实地            上海筑金投资有限公司、上海玖歌投资管理有限公司、长江养老保 公司经营情况及
                           机构
月 03 日     里拉   调研            险股份有限公司、平安资产管理有限责任公司、上海稻泽投资管理 公司重组情况
             大酒                   有限公司、国际金融报.人民日报社、深圳齐牛互联网金融服务有限
             店
                                    公司、上海银湖资产管理有限公司、安信证券股份有限公司、上投
                                    摩根基金管理有限公司、元龙利通(上海)股权投资管理有限公司、
                                    上海虢盛资产管理有限公司、东莞证券股份有限公司、上海和润投
                                    资管理有限公司、广发证券股份有限公司、永诚财产保险股份有限
                                    公司、中海基金管理有限公司、巨杉(上海)资产管理有限公司、
                                    太平洋资产管理有限责任公司、上海老友投资管理有限公司、太平
                                    资产管理有限公司、上海承珞资产管理有限公司、银河基金管理有
                                    限公司、上海中最投资管理有限公司、上海为方股权投资基金管理
                                    有限公司、兴业全球基金管理有限公司、光大证券资产管理有限公
                                    司、长江证券(上海)资产管理有限公司、上海雷钧资产管理有限
                                    公司、上海阿杏投资管理有限公司、上海山楂树投资管理中心、平
                                    安证券有限责任公司、华宝投资有限公司、财通证券股份有限公司、
                                    长安基金管理有限公司、长江证券股份有限公司、建银城投环保股
                                    权投资管理有限公司、上海细水投资管理有限公司、上海熙玥投资
                                    管理有限公司等机构联合调研




                                                                                                                    21
                                                          岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                                     第五节 重要事项

一、公司治理情况


     报告期内,公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理

准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所中小企业板块上市公司规范运作指引》等

法律法规和监管部门的有关规定,不断完善和规范公司内部控制的法人治理结构。

     公司的股东大会是公司的权力机构,决定公司的经营方针和投资机会,审批公司的年度财务决算方案、

年度利润分配方案等公司重大事项,确保所有股东充分行使自己的权利;董事会决定公司的经营计划和投

资方案,执行股东大会的决议,负责内部控制体系的建立和监督;董事会下设战略委员会、审计委员会、

提名委员会及薪酬与考核委员会等四个专门委员会,促进董事会科学、高效决策。监事会对公司董事、高

级管理人员的行为进行监督,检查公司财务,对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见,

对公司内部控制体系的有效性进行监督;在董事会领导下,公司由总经理全面负责公司的日常经营管理活

动、组织实施董事会决议,组织领导企业内部控制的日常运行。报告期内,公司共召开股东大会3次,董

事会5次,监事会4次。

   公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。


二、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用


三、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。



                                                                                                 22
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五、资产交易事项

1、收购资产情况

√ 适用 □ 不适用

                                                                  该资产为
                                                                                        与交易对
                                                                  上市公司
交易对方                                   对公司经 对公司损                            方的关联
             被收购或 交易价格 进展情况                           贡献的净 是否为关                  披露日期
或最终控                                   营的影响 益的影响                            关系(适用                披露索引
             置入资产 (万元) (注 2)                           利润占净     联交易                (注 5)
   制方                                    (注 3)    (注 4)                         关联交易
                                                                  利润总额
                                                                                          情形
                                                                   的比率

                                          全资收购
                               已完成收 恒润科技,
                               购,共支付 正式涉足
彭外生、顾
                               股权转让 文化旅游                                                                  2015 年 6
梅、刘军、
                               款         产业,延伸                                                              月4日
张晓华、吕
             上海恒润          421,722,56 了公司的                                                                《2015 年
嗣孝、上海                                              3156.60                                      2015 年 06
             数字科技    55,000 5.00 元,其 业务领域                30.51% 否                                     第一次临
恒膺投资                                               万元                                          月 04 日
             有限公司          中本报告 范围,提高                                                                时股东大
管理合伙
                               期支付股 了综合竞                                                                  会决议公
企业(有限
                               权转让款 争实力,对                                                                告》
合伙)
                               201,722,56 公司业绩
                               5.00 元    产生了积
                                          极的影响。


2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。


3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。


六、公司股权激励的实施情况及其影响

√ 适用 □ 不适用
    (一)公司股权激励的整体实施情况
    1、2015年1月9日,公司召开的第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于<公司股票期权激励计划(草案)>及其摘
要的议案》、《关于<公司股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票
期权激励计划有关事宜的议案》。中国证监会对公司报送的草案确认无异议及进行了备案。
    2、2015年3月30日,公司采取现场投票、网络投票与委托独立董事征集投票权相结合的方式召开2014年年度股东大会并
以特别决议审议通过了《关于<公司股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<公司股票期权激励计划实施考

                                                                                                                              23
                                                                    岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票期权激励计划有关事宜的议案》。
    3、2015年6月10日,公司召开的第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划授予对象、授予数
量及行权价格的议案》及《关于向股票期权激励对象授予股票期权的议案》,确定公司股票期权激励计划首次授予日为2015
年6月10日,并向调整后的115名激励对象授予1044万份股票期权。公司独立董事、律师对该事项发表了确认意见。
    4、公司在股票期权激励计划首期授予过程中,其中一激励对象因个人原因放弃其获授的全部股票期权6万份,根据公司
股票期权激励计划的相关规定,公司对本次股票期权激励计划的对象及数量进行了相应的调整,具体为:首次授予股票期权
激励对象人数由115人调整为114人,首次授予股票期权总数由1044万份调整为1038万份;本次股权激励计划授予股票期权总
数由1159万份调整为1153万份,其中预留股票期权仍为115万份。
    5、2015年7月1日,经深圳证券交易所审核无异议、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,公司完成了
《岭南园林股份有限公司股票期权激励计划》所涉首期股票期权的授予登记工作。期权简称:岭南JLC1,期权代码:037691。
    6、2016年5月23日,公司召开的第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于调整首次授予股票期权激励对象、期权
数量及行权价格的议案》和《关于首次授予股票期权第一个行权期符合行权条件暨可行权的议案》。因刘燕、翟绍南等5名
激励对象离职,不再具备成为激励对象的条件,根据《岭南园林股份有限公司股票期权激励计划(草案)》的规定,公司将
注销其所持有的已获授但尚未行权的股票期权36万份,公司首次股票期权激励对象总人数由114名调整至109名,首次授予股
票期权总数由1038万份调整至1002万份。根据公司于2016年4月18日召开的2015年年度股东大会审议通过的《关于2015年度
利润分配预案的议案》,以截至2016年3月11日公司总股本399,836,207股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币0.34
元(含税)。2015年度利润分配方案已于2016年5月13日实施完毕。公司董事会对首次授予股票期权的行权价格进行调整,
行权价格由13.33元/股调整为13.30元/股。公司独立董事、律师对该事项发表了确认意见。
    7、2016年5月23日,公司召开的第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于向激励对象授予股权激励计划预留股票
期权的公告》,确定2016年5月23日为预留股票期权的授予日,共向30名激励对象授予公司股权激励计划中的预留股票期权
115万份,行权价格为35.19元/股。公司监事会对预留股票期权授予激励对象名单进行了核实,公司独立董事、律师均对本次
授予发表了同意意见。
    8、2016年6月6日,经深圳证券交易所审核无异议、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,公司完成了
《岭南园林股份有限公司股票期权激励计划》所涉预留股票期权的授予登记工作。期权简称:岭南JLC2,期权代码:037713
    9、2016年6月17日,公司发布《关于股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期采用自主行权模式的公告》,公司首
次授予部分股票期权进入第一个行权期。行权期限:2016年6月13日(因2016年6月10日至2016年6月12日为非交易日,因此,
本次行权起始日顺延至2016年6月13日)起至2017年6月9日止。
   本报告期内,股权激励事项的各项进展情况可详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露的相
关公告:《2016-069:关于调整首次授予股票期权激励对象、期权数量及行权价格的公告》、《2016-070:关于首次授予股
票期权第一个行权期符合行权条件暨可行权的公告》、《2016-071:关于向激励对象授予股权激励计划预留股票期权的公告》、
《2016-073:岭南园林股份有限公司关于预留股票期权授予登记完成的公告》、《2016-077:关于股票期权激励计划首次授
予部分第一个行权期采用自主行权模式的公告》等。


七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。


                                                                                                            24
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3、共同对外投资的关联交易

√ 适用 □ 不适用

                                                                               被投资企业 被投资企业 被投资企业
                          共同投资定 被投资企业 被投资企业 被投资企业
 共同投资方    关联关系                                                       的总资产(万 的净资产(万 的净利润(万
                            价原则       的名称      的主营业务 的注册资本
                                                                                  元)        元)          元)

尹洪卫、陈                                          投资管理、投
                                      上海清科岭
刚、刘军、上 尹洪卫系公                             资咨询(除金
                                      协投资管理
海清科华盖 司控股股东、按协议规定                   融、证券)、 20,500 万        7,630.79     7,630.79         -201.84
                                      合伙企业
投资管理有 实际控制人                             实业投资、创
                                      (有限合伙)
限公司                                            业投资

被投资企业的重大在建项
                          不适用
目的进展情况(如有)


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他关联交易

√ 适用 □ 不适用
(1)截至2016年6月30日,公司向广东华兴银行东莞分行的借款余额54,000,000.00元,由岭南园林设计有限公司及公司股东
尹洪卫提供最高额保证担保。截至本报告期末,上述担保尚在履行中。
(2)截至2016年6月30日,公司向中国银行东莞分行的借款余额200,520,342.50元,由东莞市岭南苗木有限公司、岭南园林
设计有限公司、尹洪卫、彭外生、刘军、顾梅提供全额连带责任保证担保,由岭南园林持有的上海恒润数字科技有限公司100%
股权作质押。截至本报告期末,上述担保尚在履行中。
(3)截至2016年6月30日,公司子公司上海恒润数字科技有限公司向交通银行上海奉贤支行的短期借款余额25,000,000.00元,
由岭南园林股份有限公司提供担保。截至本报告期末,上述担保尚在履行中。
担保情况如下图:
         担保方            担保金额(元)          担保起始日                担保到期日          担保是否已经
                                                                                                     履行完毕
岭南园林设计有限公司         54,000,000.00   2014年9月26日           2017年9月26日              否
岭南园林设计有限公司        200,520,342.50   2015年6月30日           2022年6月29日              否
东莞市岭南苗木有限公司      200,520,342.50   2015年6月30日           2022年6月29日              否
尹洪卫                       54,000,000.00   2014年9月26日           2017年9月26日              否
尹洪卫                      200,520,342.50   2015年6月30日           2022年6月29日              否
岭南园林股份有限公司         15,000,000.00   2015年12月14日          2016年12月14日             否
岭南园林股份有限公司         10,000,000.00   2016年6月22日           2017年6月22日              否




                                                                                                                     25
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八、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。


3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


4、其他重大交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。




                                                                        26
                                                                                                                              岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文
     九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

     √ 适用 □ 不适用

     承诺事由              承诺方           承诺类型                                       承诺内容                                         承诺时间          承诺期限      履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺

                                          重大资产重组 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺,保证《岭南园林股份有限公司重大资产
                     上市公司全体董事、                                                                                                                                    严格履行,
                                          报告书内容真 重组报告书》及其摘要的内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大 2015 年 05 月 18 日         长期
                     监事、高级管理人员                                                                                                                                     未违反。
                                          实、准确、完整 遗漏,并对公告内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。

                                          重大资产重组 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺保证岭南园林股份有限公司重大资产重组
                     上市公司全体董事、                                                                                                                                    严格履行,
                                          申请文件真实、 申请文件的内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对公 2015 年 05 月 18 日       长期
                     监事、高级管理人员                                                                                                                                     未违反。
                                           准确、完整   告内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。

                                                        1.在本次收购完成后,承诺人及承诺人直接或间接控制的除岭南园林及其控股子公司外
                                                        的其他公司及其他关联方将尽量避免与岭南园林及其控股子公司之间发生关联交易;对
                                                                                                                                                            本承诺函有效
                                                        于确有必要且无法回避的关联交易,均按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价
                                                                                                                                                            期间自本承诺
                                                        格按市场公认的合理价格确定,并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审
                                                                                                                                                            函签署之日起
资产重组时所作承诺 上市公司控股股东、 规范和减少关 批程序及信息披露义务,切实保护岭南园林及其中小股东利益。2.承诺人保证严格按照                                            严格履行,
                                                                                                                                       2015 年 05 月 18 日 至承诺人不再
                         实际控制人          联交易     有关法律法规、中国证券监督管理委员会颁布的规章和规范性文件、深圳证券交易所颁                                        未违反。
                                                                                                                                                            系岭南园林的
                                                        布的业务规则及岭南园林公司章程等制度的规定,依法行使股东权利、履行股东义务,
                                                                                                                                                            实际控制人之
                                                        不利用实际控制人的地位谋取不当的利益,不损害岭南园林及其中小股东的合法权益。
                                                                                                                                                               日止。
                                                        如违反上述承诺与岭南园林及其控股子公司进行交易而给岭南园林及其中小股东及岭
                                                        南园林控股子公司造成损失的,承诺人将依法承担相应的赔偿责任。

                                                        1.承诺人目前没有从事、将来也不会利用从岭南园林及其控股子公司获取的信息直接或                        本承诺函有效
                                                        间接从事、参与或进行与岭南园林及其控股子公司的业务存在竞争或可能构成竞争的任                        期间自本承诺
                     上市公司控股股东、                                                                                                                                    严格履行,
                                          避免同业竞争 何业务及活动。2.承诺人将严格按照有关法律法规及规范性文件的规定采取有效措施避 2015 年 05 月 18 日 函签署之日起
                         实际控制人                                                                                                                                         未违反。
                                                        免与岭南园林及其控股子公司产生同业竞争。3.如承诺人或承诺人直接或间接控制的除                        至承诺人不再
                                                        岭南园林及其控股子公司外的其他方获得与岭南园林及其控股子公司构成或可能构成                          系岭南园林的

                                                                                                                                                                           27
                                                                                                                   岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文
                                             同业竞争的业务机会,承诺人将尽最大努力,使该等业务机会具备转移给岭南园林或其                            实际控制人之
                                             控股子公司的条件(包括但不限于征得第三方同意),并优先提供给岭南园林或其控股                               日止。
                                             子公司。若岭南园林及其控股子公司未获得该等业务机会,则承诺人承诺采取法律、法
                                             规及规范性文件许可的方式加以解决,且给予岭南园林选择权,由其选择公平、合理的
                                             解决方式。本承诺函一经签署,即构成承诺人不可撤销的法律义务。如出现因承诺人违
                                             反上述承诺而导致岭南园林及其中小股东权益受到损害的情况,承诺人将依法承担相应
                                             的赔偿责任。

                                             (1)本人持有公司公开发行股票前已发行的股份,除在公司首次公开发行股票时公开发售
                                             的部分股份外,本人持有的其余部分股份的锁定期为自公司股票在证券交易所上市交易
                                             之日起 36 个月。公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行
                                             价,或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价,本人持有公司股票的锁定期限在前述锁
                                             定期的基础上自动延长 6 个月。该等承诺主体不因职务变更、离职等原因而放弃履行该
                                             承诺。(2)除前述锁定期外,在发行人处任职期间每年转让的股份不超过其所持有发行人
                              首次公开发行                                                                                                                          严格履行,
                     尹洪卫                  股份总数的百分之二十五;离职后半年内,不转让其所持有的发行人股份;在向证券交 2014 年 02 月 19 日         2017-02-18
                              股份限售承诺                                                                                                                           未违反。
                                             易所申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其
                                             所持有公司股票总数的比例不超过百分之五十。(3)发行人上市后 6 个月内如发行人股票
                                             连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价,
                                             发行人控股股东、董事长、总经理尹洪卫以及其他持有股份的董事、高级管理人员冯学
首次公开发行或再融
                                             高、刘勇、秦国权、陈刚持有公司股票的锁定期限在前述锁定期的基础上自动延长 6 个
资时所作承诺
                                             月。上述承诺在承诺人职务变更或离职后依然生效。

                                             (1)除在发行人首次公开发行股票时公开发售的部分股份外,其持有的本次发行前通过股
                                             权转让方式受让实际控制人尹洪卫的部分股份,自发行人股票在证券交易所上市交易之
                                             日起三十六个月内,不进行转让或者委托他人管理其持有的发行人股份,也不由发行人
                                             回购其持有的股份。持有的其他股份,自发行人股票在证券交易所上市交易之日起十二
                              首次公开发行 个月内,不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份,也不由发行人回购其持有的股                                             严格履行,
                     冯学高                                                                                                    2014 年 02 月 19 日    2017-02-18
                              股份限售承诺 份。(2)除前述锁定期外,在发行人处任职期间每年转让的股份不超过其所持有发行人股                                             未违反。
                                             份总数的百分之二十五;离职后半年内,不转让其所持有的发行人股份;在向证券交易
                                             所申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所
                                             持有公司股票总数的比例不超过百分之五十。(3)发行人上市后 6 个月内如发行人股票
                                             连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价,
                                                                                                                                                                    28
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                                   发行人控股股东、董事长、总经理尹洪卫以及其他持有股份的董事、高级管理人员冯学
                                   高、刘勇、秦国权、陈刚持有公司股票的锁定期限在前述锁定期的基础上自动延长 6 个
                                   月。上述承诺在承诺人职务变更或离职后依然生效。

                                   发行人股票上市后 3 年内,如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行人最近
                                   一期经审计的每股净资产,触发控股股东尹洪卫及其他董事、高级管理人员冯学高、刘
                                   勇、秦国权、陈刚、章击舟、岳鸿军、包志毅、张友铭在符合相关法律法规、中国证监
                                   会相关规定及其他对其有约束力的规范性文件规定且发行人股权分布符合上市条件的
                                   前提下增持发行人股票的义务。在增持义务触发之日起 10 个交易日内,其应就增持发
                                   行人股票的具体计划书面通知发行人,并由发行人进行公告;其将在增持义务触发之日
                                   起 12 个月内通过证券交易所以大宗交易方式、集中竞价方式及/或其他合法方式增持发
尹洪卫;冯学高;刘勇;                行人股份。其中:尹洪卫增持发行人股份的数量不低于发行人股份总数的 1%,但不超
秦国权;陈刚;章击舟; 首次公开发行 过发行人股份总数的 2%;冯学高、刘勇、秦国权、陈刚、章击舟、岳鸿军、包志毅、                                     严格履行,
                                                                                                                    2014 年 02 月 19 日   长期
岳鸿军;包志毅;张友    股份增持承诺 张友铭用于增持发行人股份的资金数额不低于其上年度从发行人领取的现金分红(如                                     未违反。
        铭                         有)、薪酬(如有)和津贴(如有)合计金额的 50%,但增持股份数量不超过发行人股
                                   份总数的 1%。在实施上述增持计划过程中,如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均
                                   高于发行人最近一期经审计的每股净资产,则可中止实施股份增持计划。中止实施股份
                                   增持计划后,自上述增持义务触发之日起 12 个月内,如再次出现发行人股票收盘价格
                                   连续 20 个交易日低于发行人最近一期经审计的每股净资产的情况,则应继续实施上述
                                   股份增持计划。增持计划完成后的六个月内将不出售所增持的股份,增持后公司的股权
                                   分布应当符合上市条件,增持股份行为应符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、
                                   行政法规的规定以及深圳证券交易所相关业务规则、备忘录的要求。

                                   在其任职期间,在所持发行人股票锁定期满后每年转让的发行人股份不超过其所持有发
刘勇;秦国权;陈刚、梅 首次公开发行 行人股份总数的百分之二十五;其离职后半年内,不转让其所持有的发行人股份;其在                                   严格履行,
                                                                                                                    2014 年 02 月 19 日   长期
       云桥           减持股份承诺 向证券交易所申报离任后六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售发行人                                     未违反。
                                   股票数量占其所持有发行人股票总数的比例不超过百分之五十。

                                   (1)在其任职期间,在所持发行人股票锁定期满后每年转让的发行人股份不超过其所持有
                      首次公开发行 发行人股份总数的百分之二十五;其离职后半年内,不转让其所持有的发行人股份;其                                  严格履行,
      冯学高                                                                                                        2014 年 02 月 19 日   长期
                      减持股份承诺 在向证券交易所申报离任后六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售发行                                     未违反。
                                   人股票数量占其所持有发行人股票总数的比例不超过百分之五十。(2)在其所持发行人股

                                                                                                                                                 29
                                                                                            岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文
                      票锁定期满后两年内转让发行人股票的,转让价格不低于发行人股票的发行价。如公司
                      上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为,上述发行价为除权除息后的价格。承
                      诺人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。(3)在其所持公司股票锁定期满后
                      两年内,在符合相关法律法规、中国证监会相关规定及其他有约束力的规范性文件规定
                      并同时满足下述条件的情形下,其若减持本人所持有的公司上市前已发行的、除在公司
                      首次公开发行股票时公开发售部分股份(如有)外的其他公司股票(以下简称“公司老
                      股”),将提前三个交易日予以公告:1、减持前提:不存在违反其在公司首次公开发行
                      时所作出的公开承诺的情况。2、减持价格:不低于公司股票的发行价。如公司上市后
                      有利润分配或送配股份等除权、除息行为,上述发行价为除权除息后的价格。3、减持
                      方式:通过大宗交易方式、集中竞价方式及/或其他合法方式进行减持,但如果预计未来
                      一个月内公开转让股份的数量合计超过公司股份总数 1%的,将仅通过证券交易所大宗
                      交易系统转让所持股份。4、减持数量:在其所持公司股票锁定期届满后的 12 个月内,
                      其减持所持公司老股的数量不超过持有公司老股数量的 15%;在其所持公司股票锁定期
                      届满后的第 13 至 24 个月内,其减持所持公司老股数量不超过本人所持公司股票锁定期
                      届满后第 13 个月初其持有公司老股数量的 15%。5、减持期限:自公告减持计划之日起
                      六个月。减持期限届满后,若拟继续减持股份,则需重新公告减持计划。

                      (1)在其任职期间,在所持发行人股票锁定期满后每年转让的发行人股份不超过其所持有
                      发行人股份总数的百分之二十五;其离职后半年内,不转让其所持有的发行人股份;其
                      在向证券交易所申报离任后六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售发行
                      人股票数量占其所持有发行人股票总数的比例不超过百分之五十。(2)在其所持发行人股
                      票锁定期满后两年内转让发行人股票的,转让价格不低于发行人股票的发行价。如公司
                      上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为,上述发行价为除权除息后的价格。承
         首次公开发行 诺人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。(3)在其所持公司股票锁定期满后                                 严格履行,
尹洪卫                                                                                                 2014 年 02 月 19 日   长期
         减持股份承诺 两年内,在符合相关法律法规、中国证监会相关规定及其他有约束力的规范性文件规定                                   未违反。
                      并同时满足下述条件的情形下,其若减持其持有的公司上市前已发行的、除在公司首次
                      公开发行股票时公开发售部分股份(如有)外的其他公司股票(以下简称“公司老股”),
                      将提前三个交易日予以公告:①减持前提:不存在违反其在公司首次公开发行时所作出
                      的公开承诺的情况。②减持价格:不低于公司股票的发行价。如公司上市后有利润分配
                      或送配股份等除权、除息行为,上述发行价为除权除息后的价格。③减持方式:通过大
                      宗交易方式、集中竞价方式及/或其他合法方式进行减持,但如果预计未来一个月内公开

                                                                                                                                    30
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                                  转让股份的数量合计超过公司股份总数 1%的,将仅通过证券交易所大宗交易系统转让
                                  所持股份。④减持数量:在其所持公司股票锁定期届满后的 12 个月内,其减持所持公
                                  司老股的数量不超过持有公司老股数量的 15%;在其所持公司股票锁定期届满后的第 13
                                  至 24 个月内,其减持所持公司老股数量不超过本人持公司股票锁定期届满后第 13 个月
                                  初其持有公司老股数量的 15%。⑤减持期限:自公告减持计划之日起 6 个月。减持期限
                                  届满后,若拟继续减持股份,则需重新公告减持计划。

                                  在长袖投资所持公司股票锁定期满后两年内,在符合相关法律法规、中国证监会相关规
                                  定及其他有约束力的规范性文件规定并同时满足下述条件的情形下,长袖投资将根据自
                                  身资金需求、实现投资收益、公司股票价格波动等情况减持所持有的公司公开发行股票
                                  前已发行的、除在公司首次公开发行股票时公开发售部分股份(如有)外的其他公司股
                                  票(以下简称“公司老股”),并提前三个交易日予以公告:(1)减持前提:不存在违反长
                                  袖投资在公司首次公开发行时所作出的公开承诺的情况。(2)减持价格:不低于公司股
                                  票的发行价,如公司上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为,上述发行价为除
新余长袖投资有限公 首次公开发行                                                                                                                   严格履行,
                                  权除息后的价格。(3)减持方式:通过大宗交易方式、集中竞价方式及/或其他合法方式 2014 年 02 月 19 日     长期
       司          减持股份承诺                                                                                                                    未违反。
                                  进行减持,但如果长袖投资预计未来一个月内公开转让股份的数量合计超过公司股份总
                                  数 1%的,将仅通过证券交易所大宗交易系统转让所持股份。(4)减持数量:在所持公
                                  司股票锁定期届满后的 12 个月内,长袖投资减持所持公司老股的数量不超过本公司持
                                  有公司老股数量的 25%;在所持公司股票锁定期届满后的第 13 至 24 个月内,长袖投资
                                  减持所持公司老股数量不超过所持公司股票锁定期届满后第 13 个月初本公司持有公司
                                  老股数量的 25%。(5)减持期限:自公告减持计划之日起六个月。减持期限届满后,若
                                  拟继续减持股份,则需重新公告减持计划。

                                  1、发行人股票上市后 3 年内,如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行人最
                                  近一期经审计的每股净资产,触发控股股东尹洪卫及其他董事、高级管理人员冯学高、
                                  刘勇、秦国权、陈刚、章击舟、岳鸿军、包志毅、张友铭增持发行人股票的义务。2、
                                  如发行人控股股东尹洪卫未能在触发增持义务之日起 10 个交易日内提出增持计划并书
岭南园林股份有限公 首次公开发行                                                                                                                   严格履行,
                                  面通知发行人,或未按披露的增持计划实施,则触发发行人股份回购义务,发行人董事 2014 年 02 月 19 日       长期
   司、尹洪卫      股份回购承诺                                                                                                                    未违反。
                                  会应于确认前述事项之日起 10 个交易日内制定股份回购预案并进行公告。发行人将在
                                  股份回购义务触发之日起 12 个月内通过证券交易所以集中竞价方式、要约方式及/或其
                                  他合法方式回购发行人股份,股份回购价格区间参考发行人每股净资产并结合发行人当
                                  时的财务状况和经营状况确定,用于股份回购的资金总额不低于发行人上一年度归属于
                                                                                                                                                 31
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                                   发行人股东的净利润的 5%,但不高于发行人上一年度归属于发行人股东的净利润的
                                   20%。【在实施上述回购计划过程中,如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均高于发
                                   行人最近一期经审计的每股净资产,则发行人可中止实施股份回购计划。发行人中止实
                                   施股份回购计划后,自上述股份回购义务触发之日起 12 个月内,如再次出现发行人股
                                   票收盘价格连续 20 个交易日低于发行人最近一期经审计的每股净资产的情况,则发行
                                   人应继续实施上述股份回购计划。】

                                   若本公司首次公开发行的股票上市流通后,因本公司首次公开发行并上市的招股说明书
                                   有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致对判断本公司是否符合法律规定的发行条
                                   件构成重大、实质影响,本公司将在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机
岭南园林股份有限公 首次公开发行                                                                                                                  严格履行,
                                   关等有权机关认定之日起 5 个交易日内召开董事会,并将按照董事会、股东大会审议通 2014 年 02 月 19 日     长期
       司          股份回购承诺                                                                                                                   未违反。
                                   过的股份回购具体方案回购本公司首次公开发行的全部新股,回购价格不低于本公司股
                                   票发行价加算股票发行后至回购时相关期间银行同期存款利息。【如本公司上市后有利
                                   润分配或送配股份等除权、除息行为,上述发行价为除权除息后的价格。】

                                   其承诺公司首次公开发行并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
                                   漏,并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。若公司首次公开发行
                                   的股票上市流通后,因公司首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述
                                   或者重大遗漏,导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响,在
                   首次公开发行                                                                                                                  严格履行,
     尹洪卫                        该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定后,其将依法购回 2014 年 02 月 19 日      长期
                   股份回购承诺                                                                                                                   未违反。
                                   在公司首次公开发行股票时已公开发售的股份和已转让的原限售股份,购回价格不低于
                                   公司股票发行价加算股票发行后至回购时相关期间银行同期存款利息,并根据相关法律
                                   法规规定的程序实施。同时,其将督促公司依法回购公司首次公开发行股票时发行的全
                                   部新股。

                                   本人目前没有从事、将来也不会从事任何直接或间接与公司的业务有竞争或可能构成竞
                                   争的业务;本人不会利用从公司获取的信息从事、直接或间接参与与公司相竞争的业务,
                  关于同业竞争、
                                   并不会进行任何损害或可能损害公司利益的其他竞争行为;若将来出现本人控股、参股
                  关联交易、资金                                                                                                                 严格履行,
     尹洪卫                        的除公司以外的企业或组织直接或间接从事的业务与公司有竞争或可能构成竞争的情      2011 年 01 月 12 日   长期
                   占用方面的承                                                                                                                   未违反。
                                   况,本人承诺在公司提出异议后促使该等企业或组织及时转让或终止上述业务,或者在
                        诺
                                   公司提出要求时出让本人在该等企业或组织中的全部出资或股份,并承诺在同等条件下
                                   给予公司对该等出资或股份的优先购买权,并将尽最大努力促使有关交易的价格在公平

                                                                                                                                                32
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                                     合理的及与独立第三者进行正常商业交易的基础上确定。本承诺函一经签署,即构成本
                                     人不可撤销的法律义。如出现因本人违反上述承诺而导致公司或公司其他股东权益受到
                                     损害的情况,本人将依法承担相应的赔偿责任。

                                      (1)发行人股票上市后 3 年内,如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行人最
                                     近一期经审计的每股净资产,触发控股股东尹洪卫及其他董事、高级管理人员冯学高、
                                     刘勇、秦国权、陈刚、章击舟、岳鸿军、包志毅、张友铭在符合相关法律法规、中国证
                                     监会相关规定及其他对其有约束力的规范性文件规定且发行人股权分布符合上市条件
                                     的前提下增持发行人股票的义务。在增持义务触发之日起 10 个交易日内,其应就增持
                                     发行人股票的具体计划书面通知发行人,并由发行人进行公告;其将在增持义务触发之
                                     日起 12 个月内通过证券交易所以大宗交易方式、集中竞价方式及/或其他合法方式增持
                                     发行人股份。其中:尹洪卫增持发行人股份的数量不低于发行人股份总数的 1%,但不
                                     超过发行人股份总数的 2%;冯学高、刘勇、秦国权、陈刚、章击舟、岳鸿军、包志毅、
                                     张友铭用于增持发行人股份的资金数额不低于其上年度从发行人领取的现金分红(如
                                     有)、薪酬(如有)和津贴(如有)合计金额的 50%,但增持股份数量不超过发行人股
尹洪卫;岭南园林股                    份总数的 1%。在实施上述增持计划过程中,如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均
份有限公司;冯学高;                   高于发行人最近一期经审计的每股净资产,则可中止实施股份增持计划。中止实施股份
                      稳定股价的承                                                                                                                   严格履行,
包志毅;陈刚;刘勇;秦                  增持计划后,自上述增持义务触发之日起 12 个月内,如再次出现发行人股票收盘价格 2014 年 02 月 19 日   2017-02-18
                           诺                                                                                                                         未违反。
国权;岳鸿军;张友铭;                  连续 20 个交易日低于发行人最近一期经审计的每股净资产的情况,则应继续实施上述
      章击舟                         股份增持计划。增持计划完成后的六个月内将不出售所增持的股份,增持后公司的股权
                                     分布应当符合上市条件,增持股份行为应符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、
                                     行政法规的规定以及深圳证券交易所相关业务规则、备忘录的要求。(2)如发行人控股
                                     股东尹洪卫未能在触发增持义务之日起 10 个交易日内提出增持计划并书面通知发行人,
                                     或未按披露的增持计划实施,则触发发行人股份回购义务,发行人董事会应于确认前述
                                     事项之日起 10 个交易日内制定股份回购预案并进行公告。发行人将在股份回购义务触
                                     发之日起 12 个月内通过证券交易所以集中竞价方式、要约方式及/或其他合法方式回购
                                     发行人股份,股份回购价格区间参考发行人每股净资产并结合发行人当时的财务状况和
                                     经营状况确定,用于股份回购的资金总额不低于发行人上一年度归属于发行人股东的净
                                     利润的 5%,但不高于发行人上一年度归属于发行人股东的净利润的 20%,结合发行人
                                     当时的股权分布状况、财务状况和经营状况确定。股份回购预案经发行人董事会、股东
                                     大会审议通过、履行相关法律法规、中国证监会相关规定及其他对发行人有约束力的规

                                                                                                                                                     33
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                                      范性文件所规定的相关程序并取得所需的相关批准后,由发行人实施股份回购的相关决
                                      议。发行人将在启动上述股份回购措施时提前公告具体实施方案。在实施上述回购计划
                                      过程中,如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均高于发行人最近一期经审计的每股
                                      净资产,则发行人可中止实施股份回购计划。发行人中止实施股份回购计划后,自上述
                                      股份回购义务触发之日起 12 个月内,如再次出现发行人股票收盘价格连续 20 个交易日
                                      低于发行人最近一期经审计的每股净资产的情况,则发行人应继续实施上述股份回购计
                                      划。(3)触发发行人股份回购的义务时,尹洪卫、冯学高应及时提请召开董事会、股东
                                      大会审议发行人股份回购预案,尹洪卫、冯学高及发行人其他董事、持有发行人股份的
                                      高级管理人员应就发行人股份回购预案以其所拥有的表决票数全部投赞成票。公司最近
                                      一期审计基准日后,因利润分配、增发、配股等情况导致公司每股净资产出现变化的,
                                      则每股净资产进行相应调整。本公司如拟新聘任董事、高级管理人员,本公司将同时要
                                      求其出具将履行本公司首次公开发行上市时董事、高级管理人员已作出的稳定公司股价
                                      承诺的承诺函。

                                      其承诺公司首次公开发行并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
                                      漏,并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。若因公司首次公开发
尹洪卫;冯学高;包志                    行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易
                       关于首次公开
毅;陈刚;刘勇;梅云桥;                  中遭受损失的,其将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所
                       发行招股说明                                                                                                                 严格履行,
秦国权;吴奕涛;岳鸿                    或司法机关等有权机关认定后,其将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投 2014 年 02 月 19 日       长期
                       书真实性的承                                                                                                                  未违反。
军;张友铭;章击舟;钱                   资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者直接遭受的可测算的经济损失或有权机
                            诺
        颖                            关认定的赔偿金额通过与投资者和解、通过第三方与投资者调解、设立投资者赔偿基金
                                      等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失,并接受社会监督,确保投资者合法权
                                      益得到有效保护。承诺人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。

尹洪卫;冯学高;新余
长袖投资有限公司;                     “如应有权部门要求或决定,公司需要为员工补缴社会保险,以及公司因未足额缴纳员
陈刚;杜丽燕;刘勇;梅 全体发起人承 工社会保险而须承担任何罚款或损失,将由本人(本公司)及公司其他股东共同足额补                                       严格履行,
                                                                                                                       2011 年 01 月 12 日   长期
云桥;秦国权;吴双;王         诺        偿公司因此发生的支出或所受损失,且毋需公司支付任何对价。本人对其他股东的该等                                   未违反。
小冬;刘汉球;尹志扬;                   补偿义务承担连带责任。”
    杨帅;吴文松

岭南园林股份有限公 发行人、股东以 (一)尹洪卫、冯学高、刘勇、陈刚、秦国权未履行股份减持承诺的约束措施:在发行 2014 年 02 月 19 日           长期   严格履行,

                                                                                                                                                    34
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司;尹洪卫;冯学高;新 及公司董事、监 人股票锁定期满后的两年内以低于发行价转让发行人股票的,其在此情形下转让发行人                                   未违反。
 余长袖投资有限公    事和高级管理 股票所获得的收益全部归属于发行人,且其持有的其余部分发行人股票(如有)的锁定
司;包志毅;陈刚;刘勇; 人员按照《关于 期限自动延长 6 个月。(二)新余长袖未履行股份减持承诺的约束措施:如其违反减持
梅云桥;钱颖;秦国权; 进一步推进新 承诺的,其转让发行人股票所获得的收益全部归属于发行人。(三)发行人未履行稳定
吴奕涛;岳鸿军;张友   股发行体制改 股价承诺的约束措施:如本公司未能履行股份回购的承诺,则 1、公司将就未能履行公
     铭;章击舟       革的意见》等法 开承诺事项的原因、具体情况和相关约束性措施予以及时披露;2、本公司将立即停止
                     规的相关要求 制定或实施现金分红计划、停止发放公司董事、监事和高级管理人员的薪酬、津贴,直
                     提出了未能履 至本公司履行相关承诺;同时,本公司立即停止制定或实施重大资产购买、出售等行为,
                     行相关承诺时 以及增发股份、发行公司债券以及重大资产重组等资本运作行为,直至本公司履行相关
                      的约束措施   承诺;3、本公司将在 5 个工作日内自动冻结相当于上一年度归属于本公司股东的净利
                                   润的 5%的货币资金,以用于本公司履行定股价的承诺。(四)尹洪卫未履行稳定发行人
                                   股价义务的约束措施:1、如其未增持义务触发之日起 10 个交易日内提出具体增持计划,
                                   或未按披露的增持计划实施,则其不可撤销地授权发行人将发行人股份总数 1%乘以发
                                   行价(如发行人上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为,上述发行价为除权除
                                   息后的价格,对发行价调整的计算公式参照《深圳证券交易所交易规则》除权(息)参
                                   考价计算公式)的金额从当年及其后年度发行人应付其现金分红和应付薪酬中予以扣留
                                   并归发行人所有;如因其未履行上述股份增持义务造成发行人、投资者损失的,其将依
                                   法赔偿发行人、投资者损失。2、如未自发行人股份回购义务触发之日起 10 个交易日内
                                   提请发行人召开董事会、或未促使发行人董事会审议通过发行人股份回购预案之日起 15
                                   个交易日内提请发行人召开股东大会审议发行人股份回购预案,及/或未就发行人股份回
                                   购预案以其所拥有的表决票数全部投赞成票,导致发行人未履行股份回购的义务的,则
                                   其不可撤销地授权发行人从当年及其后年度应付其现金分红和应付薪酬中扣留人民币
                                   500 万元并归发行人所有。如因此造成投资者损失的,其将依法赔偿投资者损失。(五)
                                   冯学高未履行稳定发行人股价义务的约束措施:1、如其未在增持义务触发之日起 10 个
                                   交易日内提出具体增持计划,或未按披露的增持计划实施,则其不可撤销地授权发行人
                                   将其上年度从发行人领取的现金分红(如有)、薪酬合计金额的 50%从当年及其后年度
                                   发行人应付其现金分红和应付薪酬中予以扣留并归发行人所有;如因其未履行上述股份
                                   增持义务造成发行人、投资者损失的,其将依法赔偿发行人、投资者损失。2、如其未
                                   自发行人股份回购义务触发之日起 10 个交易日内提请发行人召开董事会、或未促使发
                                   行人董事会审议通过发行人股份回购预案之日起 15 个交易日内提请发行人召开股东大

                                                                                                                                                35
                                                                     岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文
会审议发行人股份回购预案,及/或未就发行人股份回购预案以其所拥有的表决票数全部
投赞成票,导致发行人未履行股份回购的义务的,则其不可撤销地授权发行人从当年及
其后年度应付其现金分红和应付其薪酬中扣留人民币 200 万元并归发行人所有。如因此
造成投资者损失的,其将依法赔偿投资者损失。(六)刘勇、陈刚、章击舟、岳鸿军、
包志毅、秦国权、张友铭未履行稳定发行人股价义务的约束措施:如其未在增持义务触
发之日起 10 个交易日内提出具体增持计划,或未按披露的增持计划实施,则其不可撤
销地授权发行人将其上年度从发行人领取的现金分红(如有)、薪酬(如有)和津贴(如
有)合计金额的 50%从当年及其后年度发行人应付其现金分红(如有)、薪酬(如有)
和津贴(如有)中予以扣留并归发行人所有;如因其未履行上述股份增持义务造成发行
人、投资者损失的,其将依法赔偿发行人、投资者损失。(七)发行人未履行关于信息
披露违规的承诺的约束措施:因发行人首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质
影响,及/或致使投资者在证券交易中遭受损失的,若发行人未履行股份购回或赔偿投资
者损失承诺,则(1)公司将就未能履行公开承诺事项的原因、具体情况和相关约束性
措施予以及时披露;(2)公司将立即停止制定或实施现金分红计划、停止发放公司董事、
监事和高级管理人员的薪酬、津贴,直至本公司履行相关承诺;同时,公司将立即停止
制定或实施重大资产购买、出售等行为,以及增发股份、发行公司债券以及重大资产重
组等资本运作行为,直至公司履行相关承诺;(3)公司将在 5 个工作日内自动冻结以下
金额的货币资金:发行新股股份数乘以股票发行价加算股票发行后至回购时相关期间银
行同期存款利息,以用于本公司履行回购股份及赔偿投资者损失的承诺。如公司上市后
有利润分配或送配股份等除权、除息行为,上述发行价为除权除息后的价格。(八)尹
洪卫未履行股份购回及赔偿投资者损失承诺的约束措施:因发行人首次公开发行并上市
的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定
的发行条件构成重大、实质影响,及/或致使投资者在证券交易中遭受损失的,若尹洪卫
未履行股份购回或赔偿投资者损失承诺,其不可撤销地授权发行人将当年及其后年度发
行人应付其现金分红和应薪酬予以扣留,尹洪卫所持的发行人股份亦不得转让,直至其
履行相关承诺。(九)冯学高、刘勇、陈刚、秦国权、梅云桥未履行赔偿投资者损失承
诺的约束措施:因发行人首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失,若其未履行赔偿投资者损失承诺,其
不可撤销地授权发行人将当年及其后年度发行人应付其现金分红和应付薪酬予以扣留,

                                                                                                            36
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                                    其所持的发行人股份亦不得转让,直至履行相关承诺。

                                    公司本次首次公开发行并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
                                    并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。若本公司在投资者缴纳股
                                    票申购款后且股票尚未上市流通前,因本公司首次公开发行并上市的招股说明书有虚假
                                    记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、
                                    实质影响,在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定后,
                                    对于本公司首次公开发行的全部新股,本公司将按照投资者所缴纳股票申购款加算该期
                                    间内银行同期 1 年期存款利息,对已缴纳股票申购款的投资者进行退款。若本公司首次
                                    公开发行的股票上市流通后,因本公司首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、
                                    误导性陈述或者重大遗漏,导致对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、
                     关于招股说明 实质影响,本公司将在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关
岭南园林股份有限公                                                                                                                               严格履行,
                     书真实性的承 认定之日起 5 个交易日内召开董事会,并将按照董事会、股东大会审议通过的股份回购 2014 年 02 月 19 日       长期
        司                                                                                                                                        未违反。
                          诺        具体方案回购本公司首次公开发行的全部新股,回购价格不低于本公司股票发行价加算
                                    股票发行后至回购时相关期间银行同期存款利息。如本公司上市后有利润分配或送配股
                                    份等除权、除息行为,上述发行价为除权除息后的价格。本公司同时承诺,如本公司首
                                    次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在
                                    证券交易中遭受损失,本公司将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、
                                    证券交易所或司法机关等有权机关认定后,本公司将本着简化程序、积极协商、先行赔
                                    付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者直接遭受的可测算的经
                                    济损失或有权机关认定的赔偿金额通过与投资者和解、通过第三方与投资者调解、设立
                                    投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失,并接受社会监督,确
                                    保投资者合法权益得到有效保护。

                                    关于招股说明书真实性的承诺:其承诺公司首次公开发行并上市的招股说明书不存在虚
                                    假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法
                                    律责任。若公司在投资者缴纳股票申购款后且股票尚未上市流通前,因公司首次公开发
                     关于招股说明
                                    行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法                                 严格履行,
      尹洪卫         书真实性的承                                                                                   2014 年 02 月 19 日   长期
                                    律规定的发行条件构成重大、实质影响,在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或                                  未违反。
                          诺
                                    司法机关等有权机关认定后,对于其公开发售的股份,其将按照投资者所缴纳股票申购
                                    款加算该期间内银行同期 1 年期存款利息,对已缴纳股票申购款的投资者进行退款。同
                                    时,其将督促公司就其首次公开发行的全部新股对已缴纳股票申购款的投资者进行退
                                                                                                                                                 37
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                                  款。若公司首次公开发行的股票上市流通后,因公司首次公开发行并上市的招股说明书
                                  有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件
                                  构成重大、实质影响,在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机
                                  关认定后,其将依法购回在公司首次公开发行股票时已公开发售的股份和已转让的原限
                                  售股份,购回价格不低于公司股票发行价加算股票发行后至回购时相关期间银行同期存
                                  款利息,并根据相关法律法规规定的程序实施。如公司上市后有利润分配或送配股份等
                                  除权、除息行为,上述发行价为除权除息后的价格。同时,其将督促公司依法回购公司
                                  首次公开发行股票时发行的全部新股。若因公司首次公开发行并上市的招股说明书有虚
                                  假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,其将依法赔
                                  偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定
                                  后,其将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益
                                  的原则,按照投资者直接遭受的可测算的经济损失或有权机关认定的赔偿金额通过与投
                                  资者和解、通过第三方与投资者调解、设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此
                                  遭受的直接经济损失,并接受社会监督,确保投资者合法权益得到有效保护。在相关责
                                  任主体未履行赔偿义务的情况下,其将代其他责任主体向投资者先行支付赔偿款项。

                                  1、本公司收购上海恒润数字科技有限公司(以下简称“恒润科技”)的资金来源为自有和
                                  自筹资金,并不涉及使用本次非公开发行所募集的资金向本次非公开发行的认购对象
                                  (即彭外生、刘军)购买资产;不涉及将募集资金作为收购恒润科技的现金对价,亦不
                                  会将拟以募集资金所补充的流动资金变相用于支付收购恒润科技的现金对价。2、本次
                                  非公开发行的发行对象包括恒润科技原股东的原因为:该等原股东均为恒润科技的核心
                                  管理人员,该等管理人员认购本公司股份有利于提高该等管理人员对本公司的认同和工
                                  作积极性。3、本公司及本公司控制的企业不会违反《证券发行与承销管理办法》第十
岭南园林股份有限公 非公开发行股                                                                                                                    严格履行,
                                  六条等有关法规的规定,不存在且未来也不会发生直接或间接向作为认购对象的有限合 2015 年 10 月 10 日        长期
       司           票相关承诺                                                                                                                      未违反。
                                  伙企业及其合伙人、上银基金管理有限公司及其资管产品的委托人提供财务资助或者补
                                  偿的情况;不存在且未来也将不会发生直接或间接向本次非公开发行中的其他发行对象
                                  提供财务资助或者补偿的情况。4、本公司最近五年不存在被证券监管部门和交易所采
                                  取处罚措施的情况;本公司除于 2015 年 5 月 11 日收到中小板关注函[2015]第 156 号《关
                                  于对岭南园林股份有限公司的监管关注函》、于 2015 年 3 月 10 日、2015 年 4 月 22 日收
                                  到中小板问询函[2015]第 72 号、中小板问询函[2015]第 105 号《关于对岭南园林股份有
                                  限公司的问询函》、于 2015 年 5 月 27 日收到中小板重组问询函(不需行政许可)[2015]

                                                                                                                                                  38
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                                               第 9 号《关于对岭南园林股份有限公司的重组问询函》外,不存在被证券监管部门和交
                                               易所采取监管措施的情况。

                                               1、自 2014 年 12 月 3 日起至 2015 年 10 月 9 日,除本人于 2015 年 7 月响应中国证券监
                                               督管理委员会号召合计增持岭南园林股票 636,200 股外,本人的关联方不持有岭南园林
                                               股票,亦不存在其他买卖岭南园林股票的行为。2、自本承诺函出具之日起至本次非公
                                               开发行完成后六个月内,本人及关联方不减持岭南园林股票,或作出任何有关减持岭南
                                非公开发行股                                                                                                                      严格履行,
                     控股股东                  园林股票的计划。3、本人及本人控制的企业或关联方不会违反《证券发行与承销管理 2015 年 10 月 10 日          长期
                                 票相关承诺                                                                                                                        未违反。
                                               办法》第十六条等有关法规的规定,不存在且未来也不会发生直接或间接向作为认购对
                                               象的有限合伙企业及其合伙人、上银基金管理有限公司及其资管产品的委托人提供财务
                                               资助或者补偿的情况;不存在且未来也将不会发生直接或间接向本次非公开发行中的其
                                               他发行对象提供财务资助或者补偿的情况。

                                非公开发行股 本人参与岭南园林股份有限公司非公开发行股票的申购并已获得配售 17,995,765 股,本
                                                                                                                                                                  严格履行,
                     控股股东   票之股份锁定 人承诺此次获配的股份从本次新增股份上市首日起 36 个月内不转让,并申请在这 36 个 2016 年 02 月 18 日      2019-02-24
                                                                                                                                                                   未违反。
                                    承诺       月内对该部分新增股份进行锁定。

股权激励承诺

其他对公司中小股东
所作承诺

承诺是否按时履行                                                                            是

如承诺超期未履行完
毕的,应当详细说明
未完成履行的具体原                                                                        不适用
因及下一步的工作计
划




                                                                                                                                                                  39
                                                                           岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文




十、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


十一、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十二、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。


十三、公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是


1、公司债券基本信息


                                                                            债券余额(万
     债券名称       债券简称     债券代码        发行日        到期日                        利率       还本付息方式
                                                                                元)

                                                                                                        每年付息一
岭南园林股份                                                                                            次,到期一次
有限公司                                     2015 年 06 月 2020 年 06 月                                还本,最后一
                15 岭南债      112242                                              25,000       6.80%
2015 年公司                                  15 日         15 日                                        期利息随本金
债券                                                                                                    的兑付一起支
                                                                                                        付。

公司债券上市或转让的交易
                               深圳证券交易所
场所

                               (1)网上发行:持有中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 A 股证券账户的社会公
                               众投资者(法律、法规禁止购买者除外);
投资者适当性安排
                               (2)网下发行:持有中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 A 股证券账户的机构投
                               资者(法律、法规禁止购买者除外)。

                               公司于 2016 年 6 月 15 日向截止 2016 年 6 月 14 日深交所收市后在中国证券登记结算有限责
报告期内公司债券的付息兑       任公司深圳分公司登记在册的'15 岭南债"债券持有人付息,每 10 张“15 岭南债”派发利息人
付情况                         民币 68.00 元(含税)。具体详见公司 2016 年 6 月 7 日披露的《岭南园林股份有限公司“15
                               岭南债”2016 年付息公告》(公告编号:2016-074)。



                                                                                                                     40
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公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特 本债券附债券存续期的第 3 年末发行人利率上调选择权及投资者回售选择权,本报告期为债
殊条款的,报告期内相关条款 券存续期第 2 年,相关条款暂未达实施条件。
的执行情况(如适用)。


2、债券受托管理人和资信评级机构信息


债券受托管理人:

                                               广东省东莞市
              东莞证券股份                     莞城区可园南
名称                         办公地址                         联系人     姚根发、王辉 联系人电话    0769-22119739
              有限公司                         路 1 号金源
                                               中心

报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:

                                                                         深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦三
名称          鹏元资信评估有限公司                            办公地址
                                                                         楼

报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的,变更的原因、
                                     不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等(如
适用)


3、公司债券募集资金使用情况


公司债券募集资金使用情况及履行的程 本次债券募集的资金在扣除发行费用后净额为 24,750.00 万元,全部用于补充公司
序                                      流动资金,改善公司资金状况。

年末余额(万元)                                                                                             28.39

募集资金专项账户运作情况                募集资金专项账户严格按照募集说明书相关约定运作

募集资金使用是否与募集说明书承诺的
                                        一致
用途、使用计划及其他约定一致


4、公司债券信息评级情况

     鹏元资信评估有限公司于2016年5月17日出具了鹏信评【2016】跟踪第【87】号02评级报告,本次跟踪评级结果为:本
期债券信用等级由AA+调整为AAA,主体长期信用等级维持AA-不变,评级展望为稳定,详见公司2016年5月18日披露于巨
潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《岭南园林股份有限公司2015年公司债券2016年跟踪信用评级报告》。




5、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

1、公司债券增信机制
     广东省融资再担保有限公司为本期债券提供不可撤销的连带责任保证担保。担保范围包括本期债券本金及利息、违约金、
损害赔偿金、实现债权的费用及其他应支付的费用。
发行人及其股东提供下列措施作为对担保方的反担保措施:

                                                                                                                  41
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(1)发行人法定代表人尹洪卫向担保方提供连带责任保证反担保。
(2)东莞市岭南苗木有限公司、岭南园林设计有限公司向担保方提供连带责任保证反担保。
(3)发行人法定代表人尹洪卫提供所持有的发行人股票质押给担保方作为反担保,质押股票数量满足:质押股票市值*0.5≥
发行金额(股票价格按照发行人股票在股票登记结算机构正式申请股票质押登记日前连续 20 个交易日平均收盘价计算,计
算质押股票市值时应包括质押股票后续取得的送红股、因公积金转增股本而发的股票、认购的配股的价值)。
    公司债存续期间,如果质押股票市值*0.5<发行金额(股票价格按照连续20 个交易日平均收盘价计算),发行人在 15
个工作日内选择以下方式补足反担保:a、提供经担保方认可的土地使用权或房屋所有权抵押给担保方;b、向担保方缴存保
证金;c、增加发行人股票质押给担保方;确保(发行人提供经担保方认可土地使用权评估值或房屋所有权评估值+发行人向担
保方缴纳的保证金金额+发行人股东质押给担保方的股票市值*0.5)≥发行人公司债最终发行额度。
(4)在担保方承担担保责任的期限内,发行人法定代表人尹洪卫同意预留其已质押给担保方股票数量 20%的其他由尹洪卫
所持有的发行人股票,未经担保方同意,不得质押、转让或进行其他形式的处分。
(5)在担保方承担担保责任的期限内,质押股票的送红股、因公积金转增股本而发的股票、认购的配股应一并质押给担保
方,但所质押股票相应的现金分红及现金股息仍由尹洪卫享有。
2、债券偿还计划
    本次债券在计息期限内,每年付息一次。若投资者放弃行使回售选择权,则本次债券计息期限自 2015 年 6 月 15 日至
2020 年 6 月 14 日,2020 年 6 月 15 日一次兑付本金;若投资者部分或全部行使回售选择权,则回售部分债券的计息期限
自 2015 年 6 月 15 日至 2018 年 6 月 14 日,本金在 2018 年 6 月 15 日兑付,未回售部分债券的计息期限自 2015 年 6
月 15 日至 2020 年 6 月 14 日,本金在 2020年 6 月 15 日兑付(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第 1 个交易
日)。本次债券本金及利息的支付将通过债券登记托管机构和有关机构办理。支付的具体事项将按照有关规定,由公司在中
国证监会指定媒体上发布的公告中加以说明。
3、偿债保障措施
    为了充分、有效维护债券持有人的利益,公司采取一系列具体、有效的措施来保障债券投资者到期兑付本金及利息的合
法权益,包括确定监管银行并与之签订《专项募集资金账户监管协议》和《专项偿债资金账户监管协议》、确定专门部门与
人员、制定并严格执行资金管理计划、做好组织协调、充分发挥债券受托管理人的作用和严格履行信息披露义务等,努力形
成一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。具体如下:
(一)设立专项募集资金账户和专项偿债资金账户
    公司聘请华润银行东莞分行和招商银行东莞旗峰支行作为本次债券的监管银行,在监管银行开立专项募集资金账户和专
项偿债资金账户,并与华润银行东莞分行签订《专项募集资金账户监管协议》和《专项偿债资金账户监管协议》,与招商银
行东莞旗峰支行签订《专项募集资金账户监管协议》。通过上述协议的签署,能切实做到本次债券募集资金的专款专用,保
证募集资金的投入、运用、稽核等方面的顺畅运作,并确保本次债券募集资金根据股东大会决议并按照本募集说明书披露的
用途使用,以及本次债券到期足额兑付本息。
(二)设立专门的偿付工作小组
    公司将在每年的财务预算中落实安排本次债券本息的兑付资金,保证本息的如期偿付,保证债券持有人的利益。在利息
和到期本金偿付日之前的十五个工作日内,公司将组成偿付工作小组,负责利息和本金的偿付及与之相关的工作。
(三)制定并严格执行资金管理计划
    本次债券发行后,公司将根据债务结构情况进一步加强公司的资产负债管理、流动性管理、募集资金使用管理、资金管
理等,并将根据债券本息未来到期应付情况制定年度、月度资金运用计划,保证资金按计划调度,及时、足额地准备偿债资
金用于每年的利息支付以及到期本金的兑付,以充分保障投资者的利益。
(四)充分发挥债券受托管理人的作用
    本次债券引入了债券受托管理人制度,由债券受托管理人代表债券持有人对公司的相关情况进行监督,并在债券本息无
法按时偿付时,代表债券持有人,采取一切必要及可行的措施,保护债券持有人的正当利益。公司将严格按照债券受托管理
协议的规定,配合债券受托管理人履行职责,定期向债券受托管理人提供公司的相关财务资料,并在公司可能出现债券违约
时及时通知债券受托管理人,便于债券受托管理人及时依据债券受托管理协议采取必要的措施。
(五)充分利用其他外部融资渠道



                                                                                                             42
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    公司未来将充分利用资本市场的融资平台,通过配股、增发和发行可转换债券等方式在证券市场上进行的直接融资,丰
富公司的融资渠道,增强公司的财务弹性。
(六)制定《债券持有人会议规则》
    公司和债券受托管理人已按照《公司债券发行试点办法》的要求制定了本次债券的《债券持有人会议规则》,约定债券
持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项,为保障本次债券的本息及时足额偿付做出了合理的制度
安排。
(七)严格履行信息披露义务
    公司将遵循真实、准确、完整的信息披露原则,使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理
人和股东的监督,防范偿债风险。公司将按债券受托管理协议及中国证监会的有关规定进行重大事项信息披露,至少包括但
不限于以下内容:发行人按照募集说明书以及根据发行人与证券登记公司的约定将到期的本次债券利息和/或本金足额划入
证券登记公司指定的账户;发行人未按照募集说明书的规定按时、足额偿付本次债券的利息和/或本金;预计到期难以按时、
足额偿付本次债券利息和/或本金;订立可能对发行人还本付息产生重大不利影响的担保及其他重要合同;未能履行募集说
明书的约定;本次债券被暂停转让交易;发行人提出拟变更本次债券募集说明书的约定;拟变更本次债券受托管理人;发行
人发生减资、合并、分立、被接管、歇业、解散之事项、申请破产、进入破产程序或其他涉及发行人主体变更的情形;其他
可能对债券持有人权益有重大影响的事项,以及法律、法规、规章、规范性文件或中国证监会规定的其他情形。
(八)发行人约定
    根据公司于 2014 年 9 月 9 日召开的第二届董事会第十一次会议及 2014 年 9月25日召开的2014年第二次临时股东大
会审议通过的关于本次债券发行的有关决议,在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时,公司将
至少采取如下措施:
1、不向股东分配利润;
2、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施;
3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金;
4、主要责任人不得调离。


6、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内公司未召开债券持有人会议。


7、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

报告期内,东莞证券股份有限公司根据相关规定在公司债受托期间对公司的有关情况进行持续跟踪与尽职调查,详见2016
年4月28日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《岭南园林股份有限公司公司债券受托管理事务报告(2015 年度)(公
告编号:2016-055)。


8、截至报告期末和上年末(或报告期和上年相同期间)公司的主要会计数据和财务指标


             项目                    本报告期末                  上年末              本报告期末比上年末增减

流动比率                                          169.61%                  105.76%                     63.85%

资产负债率                                        51.08%                   73.58%                     -22.50%

速动比率                                          74.46%                   48.24%                      26.22%

                                      本报告期                  上年同期             本报告期比上年同期增减

EBITDA 利息保障倍数                                     6                     6.08                     -1.32%



                                                                                                              43
                                                                     岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


贷款偿还率                                    100.00%                       100.00%                       0.00%

利息偿付率                                    100.00%                       100.00%                       0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
流动比率较上年同期增长63.85%,主要系报告期内注入了非公开发行股票募集资金净额10.2亿元,偿还了近5.9亿元短期借
款,优化了财务结构。


9、截至报告期末的资产权利受限情况

                                                                                                         单位:元

                    项目                            期末账面价值                           受限原因
货币资金                                                        37,839,599.22 保函、银行承兑汇票保证金
应收票据                                                           7,100,367.46 向银行贴现获得借款
无形资产                                                        16,263,215.93 向银行抵押获得借款
长期应收款                                                      86,137,869.19 向银行质押获得借款
一年内到期的非流动资产                                          46,991,997.36 向银行质押获得借款
在建工程                                                        82,428,150.51 向银行抵押获得借款
合计                                                           276,761,199.67 --




10、公司逾期未偿还债项

□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。


11、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

无


12、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

报告期内,公司共获得银行授信额度143,260.00万元,已使用50,682.21万元,剩余92,577.79万元,报告期内公司偿还银行贷
款66,155.00万元。




13、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内,公司严格按照《公开发行2015年公司债券募集说明书》的相关约定或承诺执行。


14、报告期内发生的重大事项

无



                                                                                                               44
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15、公司债券是否存在保证人

√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否披露保证人报告期财务报表,包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益(股东权益)变动表
□ 是 √ 否
公司需要提供保证人报告期财务报表(并注明是否经审计)。




                                                                                                         45
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                                    第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                     单位:股

                           本次变动前                       本次变动增减(+,-)                          本次变动后

                         数量         比例     发行新股      送    公积        其他         小计          数量         比例
                                                             股    金转
                                                                    股

一、有限售条件股份    173,264,296    53.19%    74,401,707      0         0   -720,214     73,681,493   246,945,789    61.55%

1、国家持股                     0     0.00%            0       0         0            0            0             0     0.00%

2、国有法人持股                 0     0.00%            0       0         0            0            0             0     0.00%

3、其他内资持股       173,264,296    53.19%    74,401,707      0         0   -720,214     73,681,493   246,945,789    61.55%

其中:境内法人持股              0     0.00%    28,934,366      0         0            0   28,934,366    28,934,366     7.21%

      境内自然人持    173,264,296    53.19%    45,467,341      0         0   -720,214     44,747,127   218,011,423    54.34%
股

4、外资持股                     0     0.00%            0       0         0            0            0             0     0.00%

其中:境外法人持股              0     0.00%            0       0         0            0            0             0     0.00%

      境外自然人持              0     0.00%            0       0         0            0            0             0     0.00%
股

二、无限售条件股份    152,471,704    46.81%     1,078,700      0         0    720,214      1,798,914   154,270,618    38.45%

1、人民币普通股       152,471,704    46.81%     1,078,700      0         0    720,214      1,798,914   154,270,618    38.45%

2、境内上市的外资股             0     0.00%            0       0         0            0            0             0     0.00%

3、境外上市的外资股             0     0.00%            0       0         0            0            0             0     0.00%

4、其他                         0     0.00%            0       0         0            0            0             0     0.00%

三、股份总数          325,736,000    100.00%   75,480,407      0         0            0   75,480,407   401,216,407   100.00%

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用

1、2015年1月4日,公司董事、监事及高级管理人员以2015年最后一个交易日登记在其名下的本公司股份的25%进行解锁。

2、公司向特定对象非公开发行74,100,207股股票,并于2016年2月24日在深圳证券交易所上市。

3、2016年4月26日公司董事陈刚先生辞去公司第二届董事会董事职务;2016年6月27日公司董事、副总经理冯学高先生辞去
公司第二届董事会董事、副总经理职务。陈刚、冯学高持有公司股份的变动遵循《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳
证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规定中关于上市公司董事、监事和高级管理人员股份及其变动管理。



                                                                                                                           46
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4、根据《岭南园林股份有限公司股票期权激励计划实施考核管理办法》及2015年度个人业绩考核结果,公司的66名激励对
象首次授予部分股票期权第一期可行权1,441,560份,行权期限为2016年6月13日起至2017年6月9日止。本报告期内,激励对
象通过自主行权系统行权1,380,200份。

股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司向特定对象非公开发行74,100,207股股票的相关议案已经2015年6月4日召开的第二届董事会第十九次会议、2015年6
月24日召开的2015年第二次临时股东大会和2015年11月4日召开第二届董事会第二十四次会议审议通过。2016年1月8日取得
中国证监会核准批文《关于核准岭南园林股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2016]41号)。
2、公司股票期权激励计划的相关议案已经2015年1月9日召开的第二届董事会第十四次会议、2015年3月30日召开的2014年年
度股东大会和2015年6月10日召开的第二届董事会第二十次会议审议通过。2015年7月2日,公司股票期权激励计划完成首次
授予登记。2016年5月23日公司第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于首次授予股票期权第一个行权期符合行权条
件暨可行权的公告》,公司首次授予股票期权第一个行权期符合行权条件。2016年6月20日,公司发布《关于股票期权激励
计划首次授予部分第一个行权期采用自主行权模式的公告》,本次公司自主行权条件已获得深圳证券交易所审核通过,且已
在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了自主行权相关登记申报工作。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1、非公开发行新增股票于2016年2月17日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记托管事宜,非公开发行的
74,100,207股股票于2016年2月24日在深圳证券交易所上市。
2、公司股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期采取自主行权模式。报告期内,激励对象通过自主行权系统行权
1,380,200股。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用

1、公司向特定对象非公开发行74,100,207股股票。本次变更后,公司股本总数从325,736,000股增至399,836,207股。

2、公司向66名激励对象授予股票期权1,441,560股,本报告期内,激励对象通过自主行权系统股票行权1,380,200股。截止本
报告期末,公司股本总数从399,836,207股增至401,216,407股。


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位:股

                                     本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                      期末限售股数      限售原因      解除限售日期
                                          数              数

                                                                                     期初限售股为首 此次非公开发行
                                                                                     发前个人类限售 股票的限售期为
尹洪卫                 142,390,718          477,150      17,995,765      159,909,333 股及高管锁定    36 个月,按其所
                                                                                     股;本期增加限 做出的承诺及相
                                                                                     售股为 2016 年 2 关规定进行解


                                                                                                                     47
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                                                                      月 24 日公司非公 锁,同时按其所
                                                                      开发行后所致         做出的承诺及相
                                                                                           关规定进行锁
                                                                                           定。

                                                                      期初限售股数为
                                                                      首发前个人类限
                                                                      售股及高管锁定
                                                                                           按其所做出的承
                                                                      股;本期增加限
冯学高             16,587,134   2,216,999    4,790,045   19,160,180                        诺及相关规定进
                                                                      售股为 2016 年 6
                                                                                           行解锁
                                                                      月 27 日冯学高先
                                                                      生辞去公司董事
                                                                      职务所致

                                                                                           此次非公开发行
                                                                      本期增加限售股
                                                                                           股票的限售期为
                                                                      为 2016 年 2 月 24
彭外生                     0           0    16,937,191   16,937,191                        36 个月,按其所
                                                                      日公司非公开发
                                                                                           做出的承诺及相
                                                                      行后所致
                                                                                           关规定进行解锁

                                                                                           此次非公开发行
上银基金-浦发                                                        本期增加限售股
                                                                                           股票的限售期为
银行-上银基金                                                        为 2016 年 2 月 24
                           0           0    10,585,744   10,585,744                        36 个月,按其所
财富 64 号资产管                                                      日公司非公开发
                                                                                           做出的承诺及相
理计划                                                                行后所致
                                                                                           关规定进行解锁

                                                                                           此次非公开发行
                                                                      本期增加限售股
深圳前海业远股                                                                             股票的限售期为
                                                                      为 2016 年 2 月 24
权投资管理中心             0           0     7,057,163    7,057,163                        36 个月,按其所
                                                                      日公司非公开发
(有限合伙)                                                                               做出的承诺及相
                                                                      行后所致
                                                                                           关规定进行解锁

                                                                                           此次非公开发行
                                                                      本期增加限售股
深圳前海瓴建投                                                                             股票的限售期为
                                                                      为 2016 年 2 月 24
资管理合伙企业             0           0     6,704,304    6,704,304                        36 个月,按其所
                                                                      日公司非公开发
(有限合伙)                                                                               做出的承诺及相
                                                                      行后所致
                                                                                           关规定进行解锁

                                                                                           此次非公开发行
                                                                      本期增加限售股
                                                                                           股票的限售期为
                                                                      为 2016 年 2 月 24
刘军                       0           0     4,940,014    4,940,014                        36 个月,按其所
                                                                      日公司非公开发
                                                                                           做出的承诺及相
                                                                      行后所致
                                                                                           关规定进行解锁

                                                                      期初限售股数为 按照高管在任职
                                                                      高管锁定股;本 期间每年可上市
刘勇                5,444,184   1,343,646      27,000     4,127,538 期增加限售股为 流通为上年末持
                                                                      公司 2016 年 6 月 股总数的 25%进
                                                                      20 日实施股票期 行解锁


                                                                                                          48
                                                     岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                                  权激励计划行权
                                                                  所致

                                                                  期初限售股数为
                                                                  高管锁定股;本 按照高管在任职
                                                                  期增加限售股为 期间每年可上市
秦国权           4,749,224   1,049,224     60,750     3,760,750 公司 2016 年 6 月 流通为上年末持
                                                                  20 日实施股票期 股总数的 25%进
                                                                  权激励计划行权 行解锁
                                                                  所致

                                                                                       此次非公开发行
                                                                  本期增加限售股
深圳宏升恒通股                                                                         股票的限售期为
                                                                  为 2016 年 2 月 24
权投资合伙企业          0           0    3,528,581    3,528,581                        36 个月,按其所
                                                                  日公司非公开发
(有限合伙)                                                                           做出的承诺及相
                                                                  行后所致
                                                                                       关规定进行解锁

                                                                  期初限售股数为
                                                                  首发前个人类限
                                                                  售股及高管锁定
                                                                                       按其所做出的承
                                                                  股;本期增加限
陈刚             3,322,418    821,251     833,723     3,334,890                        诺及相关规定进
                                                                  售股为 2016 年 4
                                                                                       行解锁
                                                                  月 26 日陈刚先生
                                                                  辞去公司董事职
                                                                  务所致

                                                                                       此次非公开发行
                                                                  本期增加限售股
                                                                                       股票的限售期为
                                                                  为 2016 年 2 月 24
龙柯旭                  0           0    3,175,723    3,175,723                        36 个月,按其所
                                                                  日公司非公开发
                                                                                       做出的承诺及相
                                                                  行后所致
                                                                                       关规定进行解锁

                                                                                       此次非公开发行
                                                                  本期增加限售股
                                                                                       股票的限售期为
                                                                  为 2016 年 2 月 24
何立新                  0           0    2,117,148    2,117,148                        36 个月,按其所
                                                                  日公司非公开发
                                                                                       做出的承诺及相
                                                                  行后所致
                                                                                       关规定进行解锁

                                                                                       此次非公开发行
                                                                  本期增加限售股
上海恒奉投资管                                                                         股票的限售期为
                                                                  为 2016 年 2 月 24
理合伙企业(有          0           0    1,058,574    1,058,574                        36 个月,按其所
                                                                  日公司非公开发
限合伙)                                                                               做出的承诺及相
                                                                  行后所致
                                                                                       关规定进行解锁

                                                                  期初限售股数为 按照高管在任职
                                                                  高管锁定股;本 期间每年可上市
杜丽燕            444,842     109,936      54,000       388,906 期增加限售股为 流通为上年末持
                                                                  公司 2016 年 6 月 股总数的 25%进
                                                                  20 日实施股票期 行解锁


                                                                                                     49
                                                                                 岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                                                                权激励计划行权
                                                                                                所致

                                                                                                                         按其所做出的承
                                                                                                期初限售股数为
梅云桥                       325,776         325,776                    0                   0                            诺及相关规定进
                                                                                                高管锁定股
                                                                                                                         行解锁

                                                                                                本期增加限售股 按照高管在任职
                                                                                                为公司 2016 年 6 期间每年可上市
张友铭                            0                0              60,750               60,750 月 20 日实施股票 流通为上年末持
                                                                                                期权激励计划行 股总数的 25%进
                                                                                                权所致                   行解锁

                                                                                                本期增加限售股 按照高管在任职
                                                                                                为公司 2016 年 6 期间每年可上市
朱心宁                            0                0              54,000               54,000 月 20 日实施股票 流通为上年末持
                                                                                                期权激励计划行 股总数的 25%进
                                                                                                权所致                   行解锁

                                                                                                本期增加限售股 按照高管在任职
                                                                                                为公司 2016 年 6 期间每年可上市
秋天                              0                0              45,000               45,000 月 20 日实施股票 流通为上年末持
                                                                                                期权激励计划行 股总数的 25%进
                                                                                                权所致                   行解锁

合计                   173,264,296          6,343,982          80,025,475       246,945,789                --                     --


二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                                   单位:股

报告期末普通股股东总                                  37,669    报告期末表决权恢复的优先股股                                                   0
数                                                              东总数(如有)(参见注 8)

                                  持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

 股东名称         股东性质        持股比    报告期末持     报告期内         持有有限售     持有无限                    质押或冻结情况
                                       例   有的普通股     增减变动         条件的普通     售条件的
                                                                                                                股份状态               数量
                                               数量            情况           股数量       普通股数
                                                                                                 量

尹洪卫       境内自然人           40.01%    160,545,533    17,995,765       159,909,333         636,200         质押           103,489,347

新余长袖投   境内非国有法          8.19%     32,851,638    0                           0   32,851,638
资有限公司   人

冯学高       境内自然人            4.78%     19,160,180    0                 19,160,180                0        质押               2,210,000

彭外生       境内自然人            4.22%     16,937,191    16,937,191        16,937,191                0        质押              16,937,191

上银基金-   其他                  2.64%     10,585,744    10,585,744        10,585,744                0
浦发银行-
上银基金财



                                                                                                                                              50
                                                                      岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


富 64 号资产
管理计划

深圳前海业     境内非国有法     1.76%      7,057,163   7,057,163   7,057,163           0    质押               7,050,000
远股权投资     人
管理中心
(有限合
伙)

深圳前海瓴     境内非国有法     1.67%      6,704,304   6,704,304   6,704,304           0    质押               6,704,304
建投资管理     人
合伙企业
(有限合
伙)

中国工商银     其他             1.53%      6,131,382   1,035,723           0   6,131,382
行股份有限
公司-汇添
富移动互联
股票型证券
投资基金

刘勇           境内自然人       1.37%      5,503,384   36,000      4,127,538   1,375,846

刘军           境内自然人       1.23%      4,940,014   4,940,014   4,940,014           0    质押               4,940,014

战略投资者或一般法人因配      彭外生、上银基金财富 64 号资产管理计划、前海业远、前海瓴建、刘军为公司 2016 年 2
售新股成为前 10 名普通股股    月 24 日的非公开发行股票认购对象,发行对象认购的股票限售期为 36 个月,预计上市流
东的情况(如有)(参见注 3) 通时间为 2019 年 2 月 24 日。

上述股东关联关系或一致行      公司前 10 名普通股股东中,尹洪卫、新余长袖投资有限公司、冯学高、刘勇为公司发行前
动的说明                      股东;尹洪卫、彭外生、上银基金财富 64 号资产管理计划、前海业远、前海瓴建、刘军为
                              公司非公开认购对象;尹洪卫为公司控股股东、实际控制人;除此之外,公司未知其他股东
                              之间是否存在关联关系或一致行动关系。

                                        前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

           股东名称                  报告期末持有无限售条件普通股股份数量                          股份种类

                                                                                           股份种类            数量

新余长袖投资有限公司                                                      32,851,638   人民币普通股           32,851,638

中国工商银行股份有限公司                                                   6,131,382   人民币普通股            6,131,382
-汇添富移动互联股票型证
券投资基金

银丰证券投资基金                                                           3,299,952   人民币普通股            3,299,952

莫建军                                                                     3,096,276   人民币普通股            3,096,276

杨小萍                                                                     2,177,355   人民币普通股            2,177,355

中国农业银行股份有限公司                                                   1,999,976   人民币普通股            1,999,976
-交银施罗德精选混合型证



                                                                                                                      51
                                                                    岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


券投资基金

刘宗辉                                                                   1,393,800   人民币普通股     1,393,800

刘勇                                                                     1,375,846   人民币普通股     1,375,846

秦国权                                                                   1,099,024   人民币普通股     1,099,024

尹志扬                                                                    977,208    人民币普通股       977,208

前 10 名无限售条件普通股股   公司前 10 名无限售条件普通股股东中,新余长袖投资有限公司、刘勇、秦国权、尹志扬为
东之间,以及前 10 名无限售   公司发行前股东;公司前 10 名无限售流通股股东和前 10 名普通股股东中,尹洪卫、新余长
条件普通股股东和前 10 名普   袖投资有限公司、冯学高、刘勇、秦国权、尹志扬为公司发行前股东;尹洪卫、彭外生、上
通股股东之间关联关系或一     银基金财富 64 号资产管理计划、前海业远、前海瓴建、刘军为公司非公开认购对象;尹洪
致行动的说明                 卫为公司控股股东、实际控制人,除此之外,公司未知公司前 10 名无限售流通股股东和前
                             10 名普通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。

前 10 名普通股股东参与融资   不适用
融券业务股东情况说明(如
有)(参见注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                                                            52
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                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




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                            第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

                                                                                           期初被授 本期被授
                                                  本期增持 本期减持
                                     期初持股                                 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
   姓名         职务      任职状态                股份数量 股份数量
                                     数(股)                                 数(股) 性股票数 性股票数 性股票数量(股)
                                                   (股)        (股)
                                                                                           量(股) 量(股)

              董事长兼               142,549,76                               160,545,53
尹洪卫                    现任                    17,995,765              0                       0          0              0
              总经理                         8                                        3

朱心宁        董事        现任               0       72,000               0      72,000           0    54,000           54,000

杨敏          董事        现任               0              0             0           0           0          0              0

秋天          董事        现任               0       60,000               0      60,000           0    45,000           45,000

              董事/副总
冯学高                    离任       19,160,180             0             0 19,160,180            0          0              0
              经理

陈刚          董事        离任        3,334,890             0             0 3,334,890             0          0              0

包志毅        独立董事 现任                  0              0             0           0           0          0              0

章击舟        独立董事 现任                  0              0             0           0           0          0              0

邢晶          独立董事 现任                  0              0             0           0           0          0              0

岳鸿军        独立董事 离任                  0              0             0           0           0          0              0

林鸿辉        监事        现任               0              0             0           0           0          0              0

吴奕涛        监事        现任               0              0             0           0           0          0              0

马秀梅        监事        现任               0              0             0           0           0          0              0

刘元春        监事        离任               0              0             0           0           0          0              0

秦国权        副总经理 现任           4,778,774      81,000               0 4,859,774             0    60,750           60,750

刘勇          副总经理 现任           5,467,384      36,000               0 5,503,384             0    27,000           27,000

张友铭        副总经理 现任                  0       81,000               0      81,000           0    60,750           60,750

杜丽燕        财务总监 现任            446,542       72,000               0     518,542           0    54,000           54,000

                                     175,737,53                               194,135,30
合计              --         --                   18,397,765              0                       0   301,500          301,500
                                             8                                        3


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

       姓名            担任的职务         类型                  日期                                  原因


                                                                                                                             54
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                                  2016 年 01 月 25
邢晶     独立董事        被选举                      2016 年第一次临时股东大会选举为独立董事
                                  日

                                  2016 年 01 月 07
岳鸿军   独立董事        离任                        个人原因
                                  日

                                  2016 年 01 月 25
杨敏     董事            被选举                      2016 年第一次临时股东大会选举为董事
                                  日

                                  2016 年 01 月 07
刘勇     董事            离任                        工作原因
                                  日

                                  2016 年 04 月 26
陈刚     董事            离任                        工作原因
                                  日

                                  2016 年 06 月 27
冯学高   董事/副总经理   离任                        个人原因
                                  日

                                  2016 年 01 月 25
马秀梅   监事            被选举                      2016 年第一次临时股东大会选举为监事
                                  日




                                                                                                  55
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                                    第九节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:岭南园林股份有限公司
                                      2016 年 06 月 30 日
                                                                                                    单位:元

                  项目                  期末余额                                 期初余额

流动资产:

     货币资金                                       397,305,708.57                           248,722,800.87

     结算备付金

     拆出资金

     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据                                        28,416,063.75                            15,174,724.84

     应收账款                                       533,109,827.89                           541,071,590.67

     预付款项                                        17,453,180.77                              9,054,427.17

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     应收利息

     应收股利

     其他应收款                                     116,952,052.38                            53,542,640.39

     买入返售金融资产

     存货                                          1,642,124,401.08                         1,279,293,000.49



                                                                                                          56
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    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产          191,391,405.88                         203,751,224.07

    其他流动资产                        524,340.98                           1,496,673.17

流动资产合计                       2,927,276,981.30                      2,352,107,081.67

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产                 56,000,000.00                          16,000,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款                      675,427,787.57                         645,106,998.54

    长期股权投资

    投资性房地产

    固定资产                         50,344,978.22                          45,664,839.14

    在建工程                         82,428,150.51                          69,924,272.20

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                         18,165,003.02                          18,619,843.60

    开发支出

    商誉                            449,095,972.50                         449,095,972.50

    长期待摊费用                       3,557,366.60                          4,226,499.62

    递延所得税资产                   28,285,488.61                          34,371,134.53

    其他非流动资产                   10,903,248.00                            547,916.00

非流动资产合计                     1,374,207,995.03                      1,283,557,476.13

资产总计                           4,301,484,976.33                      3,635,664,557.80

流动负债:

    短期借款                         32,100,367.46                         511,441,413.58

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                         51,365,448.32                          49,018,211.63




                                                                                       57
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    应付账款                 1,270,999,785.16                      1,048,739,137.58

    预收款项                   57,467,936.40                          31,158,024.68

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬               16,646,931.28                          19,956,542.91

    应交税费                   95,007,128.92                         160,603,100.57

    应付利息                     1,190,037.13                         10,552,701.84

    应付股利

    其他应付款                   9,394,166.10                          5,749,516.04

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债    191,706,227.00                         386,760,000.00

    其他流动负债

流动负债合计                 1,725,878,027.77                      2,223,978,648.83

非流动负债:

    长期借款                  186,591,550.50                         163,740,000.00

    应付债券                  244,333,218.35                         242,916,551.69

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款                 40,000,000.00                          40,000,000.00

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                      200,000.00                           4,250,000.00

    递延所得税负债                365,984.26                            393,231.33

    其他非流动负债

非流动负债合计                471,490,753.11                         451,299,783.02

负债合计                     2,197,368,780.88                      2,675,278,431.85

所有者权益:

    股本                      401,216,407.00                         325,736,000.00

    其他权益工具



                                                                                 58
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      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                           1,037,976,161.18                           61,973,551.52

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                             54,500,121.76                            54,500,121.76

    一般风险准备

    未分配利润                                          606,113,717.46                           516,468,789.29

归属于母公司所有者权益合计                             2,099,806,407.40                          958,678,462.57

    少数股东权益                                           4,309,788.05                             1,707,663.38

所有者权益合计                                         2,104,116,195.45                          960,386,125.95

负债和所有者权益总计                                   4,301,484,976.33                         3,635,664,557.80


法定代表人:尹洪卫                 主管会计工作负责人:杜丽燕                        会计机构负责人:黄科文


2、母公司资产负债表

                                                                                                        单位:元

                 项目                       期末余额                                 期初余额

流动资产:

    货币资金                                            353,050,598.38                           201,864,471.79

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                             28,356,063.75                            15,174,724.84

    应收账款                                            407,918,352.47                           356,556,546.05

    预付款项                                             11,707,183.85                              2,481,600.69

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                                          113,626,256.29                            44,032,231.78

    存货                                               1,442,604,243.14                         1,147,610,488.99

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产                              191,391,405.88                           203,751,224.07

    其他流动资产                                            524,340.98

流动资产合计                                           2,549,178,444.74                         1,971,471,288.21


                                                                                                              59
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非流动资产:

    可供出售金融资产                 56,000,000.00                          16,000,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款                      624,974,113.22                         639,295,830.47

    长期股权投资                    833,563,125.74                         766,341,007.06

    投资性房地产

    固定资产                         31,822,830.45                          28,310,946.88

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                            225,925.18                            263,471.80

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                       1,905,214.59                          2,058,440.65

    递延所得税资产                   22,788,041.81                          28,927,038.78

    其他非流动资产                     1,026,808.00                           547,916.00

非流动资产合计                     1,572,306,058.99                      1,481,744,651.64

资产总计                           4,121,484,503.73                      3,453,215,939.85

流动负债:

    短期借款                           7,100,367.46                        481,441,413.58

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                         47,624,472.09                          49,018,211.63

    应付账款                       1,268,655,920.09                      1,014,982,712.31

    预收款项                         34,405,698.45                           5,999,509.19

    应付职工薪酬                       7,843,780.17                          9,588,074.17

    应交税费                         56,659,778.14                         116,882,471.53

    应付利息                           1,093,900.14                         10,433,044.31

    应付股利

    其他应付款                       54,115,260.68                          68,247,443.18

    划分为持有待售的负债




                                                                                       60
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    一年内到期的非流动负债            178,706,227.00                             373,760,000.00

    其他流动负债

流动负债合计                         1,656,205,404.22                        2,130,352,879.90

非流动负债:

    长期借款                          164,091,550.50                             134,740,000.00

    应付债券                          244,333,218.35                             242,916,551.69

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款                            40,000,000.00                           40,000,000.00

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                        448,424,768.85                             417,656,551.69

负债合计                             2,104,630,173.07                        2,548,009,431.59

所有者权益:

    股本                              401,216,407.00                             325,736,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                         1,040,686,629.71                             64,684,020.05

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                              54,337,521.70                           54,337,521.70

    未分配利润                        520,613,772.25                             460,448,966.51

所有者权益合计                       2,016,854,330.66                            905,206,508.26

负债和所有者权益总计                 4,121,484,503.73                        3,453,215,939.85


3、合并利润表

                                                                                       单位:元

                 项目        本期发生额                             上期发生额



                                                                                             61
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一、营业总收入                           1,064,333,917.26                        642,335,240.07

    其中:营业收入                       1,064,333,917.26                        642,335,240.07

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                            945,528,004.21                         559,312,991.32

    其中:营业成本                        821,825,067.60                         452,432,971.05

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             营业税金及附加                -48,680,549.50                         21,360,833.13

             销售费用                        5,379,522.09                                  0.00

             管理费用                     143,608,252.11                          72,612,275.25

             财务费用                      12,136,709.04                           8,147,082.59

             资产减值损失                  11,259,002.87                           4,759,829.30

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
列)

         其中:对联营企业和合营企业
的投资收益

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)        118,805,913.05                          83,022,248.75

    加:营业外收入                           7,136,645.74                          1,182,200.00

         其中:非流动资产处置利得              24,619.00

    减:营业外支出                           1,012,317.35                           141,764.48

         其中:非流动资产处置损失              14,125.80                              81,764.48

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)    124,930,241.44                          84,062,684.27

    减:所得税费用                         21,481,760.41                          13,972,364.35

五、净利润(净亏损以“-”号填列)        103,448,481.03                          70,090,319.92

    归属于母公司所有者的净利润            103,239,356.36                          70,090,319.92


                                                                                             62
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    少数股东损益                                              209,124.67

六、其他综合收益的税后净额

  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                           103,448,481.03                         70,090,319.92

    归属于母公司所有者的综合收益
                                                           103,239,356.36                         70,090,319.92
总额

    归属于少数股东的综合收益总额                              209,124.67

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                               0.28                                  0.22

    (二)稀释每股收益                                               0.27                                  0.22

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:尹洪卫                      主管会计工作负责人:杜丽燕                     会计机构负责人:黄科文




                                                                                                             63
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4、母公司利润表

                                                                                                 单位:元

                 项目                 本期发生额                              上期发生额

一、营业收入                                       901,994,741.87                          613,694,190.93

    减:营业成本                                   732,941,155.52                          435,315,943.93

         营业税金及附加                            -49,090,749.38                           21,061,984.63

         销售费用

         管理费用                                  107,983,871.65                           61,638,360.41

         财务费用                                   11,338,634.46                            8,637,776.10

         资产减值损失                               12,286,447.05                            3,654,687.43

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
列)

         其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                  86,535,382.57                           83,385,438.43

    加:营业外收入                                   1,799,805.54                            1,182,200.00

         其中:非流动资产处置利得                       24,619.00

    减:营业外支出                                    714,125.80                              141,764.48

         其中:非流动资产处置损失                       14,125.80                               81,764.48

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                    87,621,062.31                           84,425,873.95
列)

    减:所得税费用                                  13,861,828.38                           13,036,989.34

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                  73,759,233.93                           71,388,884.61

五、其他综合收益的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益

             1.权益法下在被投资单位


                                                                                                       64
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以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

           4.现金流量套期损益的有
效部分

           5.外币财务报表折算差额

           6.其他

六、综合收益总额                                  73,759,233.93                           71,388,884.61

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                               单位:元

                 项目               本期发生额                              上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                732,822,734.26                          321,359,681.70

     客户存款和同业存放款项净增加
额

     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加
额

     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金                  4,446,218.36                           25,513,617.65

经营活动现金流入小计                             737,268,952.62                          346,873,299.35


                                                                                                     65
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     购买商品、接受劳务支付的现金    581,837,845.96                         332,854,266.74

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加
额

     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                      75,462,759.55                          50,601,767.07
金

     支付的各项税费                   52,408,724.59                          31,292,444.67

     支付其他与经营活动有关的现金    131,348,777.90                          34,301,035.36

经营活动现金流出小计                 841,058,108.00                         449,049,513.84

经营活动产生的现金流量净额          -103,789,155.38                        -102,176,214.49

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金

     取得投资收益收到的现金

     处置固定资产、无形资产和其他
                                         673,711.51                              36,740.00
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                     673,711.51                              36,740.00

     购建固定资产、无形资产和其他
                                      30,055,950.68                           4,341,737.54
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                   50,076,440.00                           6,000,000.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
                                     201,722,565.00                          42,856,004.09
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                 281,854,955.68                          53,197,741.63

投资活动产生的现金流量净额          -281,181,244.17                         -53,161,001.63

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金             1,030,242,938.00

     其中:子公司吸收少数股东投资
                                        1,993,000.00
收到的现金

     取得借款收到的现金              211,070,342.50                         377,609,257.80


                                                                                        66
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     发行债券收到的现金                                                                  247,500,000.00

     收到其他与筹资活动有关的现金                                                         13,830,807.35

筹资活动现金流入小计                         1,241,313,280.50                            638,940,065.15

     偿还债务支付的现金                          661,550,000.00                          296,400,000.00

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                  45,846,731.47                           30,091,550.73
的现金

     其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

     支付其他与筹资活动有关的现金                 14,938,482.88                            6,000,000.00

筹资活动现金流出小计                             722,335,214.35                          332,491,550.73

筹资活动产生的现金流量净额                       518,978,066.15                          306,448,514.42

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额                     134,007,666.60                          151,111,298.30

     加:期初现金及现金等价物余额                225,458,442.75                          225,517,381.19

六、期末现金及现金等价物余额                     359,466,109.35                          376,628,679.49


6、母公司现金流量表

                                                                                               单位:元

               项目                 本期发生额                              上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                629,905,815.37                          305,287,663.78

     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金                  3,048,869.47                           13,858,513.18

经营活动现金流入小计                             632,954,684.84                          319,146,176.96

     购买商品、接受劳务支付的现金                500,580,009.69                          312,898,964.44

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  42,832,886.87                           38,387,914.38
金

     支付的各项税费                               37,074,951.82                           27,719,577.97

     支付其他与经营活动有关的现金                126,877,238.14                           31,162,319.96

经营活动现金流出小计                             707,365,086.52                          410,168,776.75

经营活动产生的现金流量净额                       -74,410,401.68                          -91,022,599.79

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金

     取得投资收益收到的现金


                                                                                                     67
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    处置固定资产、无形资产和其他
                                        673,711.51                              36,740.00
长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                    673,711.51                              36,740.00

    购建固定资产、无形资产和其他
                                       8,317,608.58                          4,137,663.54
长期资产支付的现金

    投资支付的现金                  107,222,118.68                           6,000,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付
                                    201,722,565.00                          50,000,000.00
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                317,262,292.26                          60,137,663.54

投资活动产生的现金流量净额         -316,588,580.75                         -60,100,923.54

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金             1,028,249,938.00

    取得借款收到的现金              201,070,342.50                         377,609,257.80

    发行债券收到的现金                                                     247,500,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金                                             3,830,807.35

筹资活动现金流入小计               1,229,320,280.50                        628,940,065.15

    偿还债务支付的现金              640,050,000.00                         287,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                     45,138,223.48                          30,032,017.40
的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金     14,914,394.88                           6,000,000.00

筹资活动现金流出小计                700,102,618.36                         323,032,017.40

筹资活动产生的现金流量净额          529,217,662.14                         305,908,047.75

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额        138,218,679.71                         154,784,524.42

    加:期初现金及现金等价物余额    184,077,375.88                         183,612,546.93

六、期末现金及现金等价物余额        322,296,055.59                         338,397,071.35


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                 单位:元




                                                                                       68
                                                                            岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                                    本期

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                        所有者
       项目                   其他权益工具                                                                    少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                        权益合
                    股本     优先 永续                                                                        东权益
                                         其他     积      存股   合收益    备     积      险准备    利润                  计
                             股    债

                    325,73
                                                61,973,                         54,500,            516,468 1,707,6 960,386
一、上年期末余额 6,000.
                                                 551.52                          121.76            ,789.29     63.38 ,125.95
                       00

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                    325,73
                                                61,973,                         54,500,            516,468 1,707,6 960,386
二、本年期初余额 6,000.
                                                 551.52                          121.76            ,789.29     63.38 ,125.95
                       00

三、本期增减变动 75,480                                                                                                 1,143,7
                                                976,002                                            89,644, 2,602,1
金额(减少以“-” ,407.0                                                                                               30,069.
                                                ,609.66                                             928.17     24.67
号填列)                0                                                                                                      50

(一)综合收益总                                                                                   103,239 209,124 103,448
额                                                                                                 ,356.36        .67 ,481.03

                    75,480                                                                                              1,053,8
(二)所有者投入                                976,002                                                       2,393,0
                    ,407.0                                                                                              76,016.
和减少资本                                      ,609.66                                                        00.00
                        0                                                                                                      66

                    75,480                                                                                              1,048,0
1.股东投入的普                                 970,152                                                       2,393,0
                    ,407.0                                                                                              25,497.
通股                                            ,090.79                                                        00.00
                        0                                                                                                      79

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
                                                5,850,5                                                                 5,850,5
所有者权益的金
                                                  18.87                                                                   18.87
额

4.其他

                                                                                                   -13,594,             -13,594,
(三)利润分配
                                                                                                    428.19               428.19

1.提取盈余公积




                                                                                                                                69
                                                                              岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                                                      -13,594,            -13,594,
股东)的分配                                                                                          428.19              428.19

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                    401,21                      1,037,9                                                                   2,104,1
                                                                                  54,500,            606,113 4,309,7
四、本期期末余额 6,407.                         76,161.                                                                  16,195.
                                                                                   121.76            ,717.46     88.05
                       00                              18                                                                       45

上年金额
                                                                                                                         单位:元

                                                                      上期

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                         所有者
       项目                   其他权益工具                                                                      少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                    股本                                                                                        东权益
                             优先 永续                                                                                     计
                                         其他     积        存股   合收益    备     积      险准备    利润
                             股    债

                    162,86
                                                175,048                           41,110,            374,122             753,149
一、上年期末余额 8,000.
                                                ,329.22                            931.73            ,023.50             ,284.45
                       00

    加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并




                                                                                                                                 70
                                      岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


           其他

                   162,86
                            175,048       41,110,        374,122              753,149
二、本年期初余额 8,000.
                            ,329.22        931.73        ,023.50              ,284.45
                      00

三、本期增减变动 162,86     -158,80
                                                         57,875, 977,833 62,912,
金额(减少以“-” 8,000.   8,713.4
                                                          219.92        .67 340.10
号填列)              00         9

(一)综合收益总                                         70,090,              70,090,
额                                                        319.92               319.92

(二)所有者投入            4,059,2                                 977,833 5,037,1
和减少资本                    86.51                                     .67     20.18

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
                            4,059,2                                           4,059,2
所有者权益的金
                              86.51                                             86.51
额

                                                                    977,833 977,833
4.其他
                                                                        .67        .67

                                                         -12,215,             -12,215,
(三)利润分配
                                                          100.00               100.00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                          -12,215,             -12,215,
股东)的分配                                              100.00               100.00

4.其他

                   162,86   -162,86
(四)所有者权益
                   8,000.   8,000.0
内部结转
                      00         0

                   162,86   -162,86
1.资本公积转增
                   8,000.   8,000.0
资本(或股本)
                      00         0

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他


                                                                                    71
                                                                                岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                     325,73
                                                   16,239,                             41,110,       431,997 977,833 816,061
四、本期期末余额 6,000.
                                                   615.73                              931.73         ,243.42          .67 ,624.55
                         00


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                          单位:元

                                                                         本期

       项目                         其他权益工具                     减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                    股      收益                            利润      益合计

                     325,736,                            64,684,02                                54,337,52 460,448 905,206,5
一、上年期末余额
                      000.00                                  0.05                                     1.70 ,966.51         08.26

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                     325,736,                            64,684,02                                54,337,52 460,448 905,206,5
二、本年期初余额
                      000.00                                  0.05                                     1.70 ,966.51         08.26

三、本期增减变动
                     75,480,4                            976,002,6                                           60,164, 1,111,647
金额(减少以“-”
                       07.00                                 09.66                                              805.74     ,822.40
号填列)

(一)综合收益总                                                                                             73,759, 73,759,23
额                                                                                                              233.93        3.93

(二)所有者投入 75,480,4                                976,002,6                                                       1,051,483
和减少资本             07.00                                 09.66                                                         ,016.66

1.股东投入的普 75,480,4                                 970,152,0                                                       1,045,632
通股                   07.00                                 90.79                                                         ,497.79

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
                                                         5,850,518                                                       5,850,518
所有者权益的金
                                                               .87                                                             .87
额



                                                                                                                                   72
                                                                             岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


4.其他

                                                                                                          -13,594, -13,594,4
(三)利润分配
                                                                                                           428.19     28.19

1.提取盈余公积

2.对所有者(或                                                                                           -13,594, -13,594,4
股东)的分配                                                                                               428.19     28.19

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                    401,216,                          1,040,686                                54,337,52 520,613 2,016,854
四、本期期末余额
                     407.00                             ,629.71                                     1.70 ,772.25     ,330.66

上年金额
                                                                                                                    单位:元

                                                                      上期

       项目                        其他权益工具                   减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                  股      收益                          利润     益合计

                    162,868,                          177,758,7                                40,948,33 352,161 733,736,4
一、上年期末余额
                     000.00                              97.75                                      1.67 ,356.26      85.68

    加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                    162,868,                          177,758,7                                40,948,33 352,161 733,736,4
二、本年期初余额
                     000.00                              97.75                                      1.67 ,356.26      85.68

三、本期增减变动 162,868,                             -158,808,                                           59,173, 63,233,07


                                                                                                                             73
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金额(减少以“-”    000.00      713.49                               784.61        1.12
号填列)

(一)综合收益总                                                      71,388, 71,388,88
额                                                                     884.61        4.61

(二)所有者投入                4,059,286                                       4,059,286
和减少资本                            .51                                             .51

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
                                4,059,286                                       4,059,286
所有者权益的金
                                      .51                                             .51
额

4.其他

                                                                     -12,215, -12,215,1
(三)利润分配
                                                                       100.00      00.00

1.提取盈余公积

2.对所有者(或                                                      -12,215, -12,215,1
股东)的分配                                                           100.00      00.00

3.其他

(四)所有者权益 162,868,       -162,868,
内部结转              000.00      000.00

1.资本公积转增 162,868,        -162,868,
资本(或股本)        000.00      000.00

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                     325,736,   18,950,08                   40,948,33 411,335 796,969,5
四、本期期末余额
                      000.00         4.26                        1.67 ,140.87      56.80




                                                                                       74
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三、公司基本情况

1 、公司概述
     岭南园林股份有限公司前身为东莞市岭南园林建设有限公司(成立于1998年7月20日,以下统一简称“公司”或“本公
司”),根据东莞市岭南园林建设有限公司2010年8月17日的股东会决议和东莞市岭南园林股份有限公司(筹)发起人协议书,
尹洪卫、新余长袖投资有限公司(原名称:上海长袖投资有限公司)、冯学高、吴文松、刘勇、武敏、吴双、秦国权、陈刚、
王小冬、尹志扬、刘汉球、梅云桥、杜丽燕、杨帅作为发起人,依法将东莞市岭南园林建设有限公司整体变更为股份有限公
司。2010年9月3日,东莞市岭南园林股份有限公司在东莞市工商行政管理局登记注册,领取注册号为441900000175385的企
业法人营业执照。2010年9月8日,经国家工商总局核准,公司名称变更为岭南园林股份有限公司,并于2010年9月9日在东莞
市工商行政管理局完成变更登记手续。2014年2月14日,经中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]49 号”文核准,公司
向社会公众发行人民币普通股(A股)股票21,430,000股,其中公司发行新股10,720,000股,公司股东公开发售股份10,710,000
股,每股发行价格为人民币22.32元,变更后的注册资本为人民币85,720,000.00元。公司已于2014年3月19日在广东省东莞市
工商行政管理局办理变更登记。
      2014年8月18日,根据公司2014年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定,公司申请增加注册资本人民币
77,148,000.00元,由资本公积转增股本,转增基准日为2014年6月30日,变更后的注册资本为人民币162,868,000.00元。公司
已于2014年9月4日在广东省东莞市工商行政管理局办理变更登记。
     2015年3月30日,根据公司2014年年度股东大会决议和修改后章程的规定,公司申请增加注册资本人民币162,868,000.00
元,由资本公积转增股本,转增基准日期为2014年12月31日,变更后的注册资本为人民币325,736,000.00元。公司已于2015
年4月17日在广东省东莞市工商行政管理局办理变更登记。
    根据公司2015年第二次临时股东大会决议,经中国证券监督管理委员会《关于核准岭南园林股份有限公司非公开发行股
票的批复》(证监许可[2016]41号)核准,2016年2月6日公司向10名特定对象:尹洪卫、彭外生、上银基金管理有限公司、
深圳前海业远股权投资管理中心(有限合伙)、深圳前海瓴建投资管理合伙企业(有限合伙)、刘军、深圳宏升恒通股权投
资合伙企业(有限合伙)、龙柯旭、何立新、上海恒奉投资管理合伙企业(有限合伙)非公开发行人民币普通股(A股)74,100,207
股新股,发行价格为人民币14.17元/股,发行后注册资本变更为人民币399,836,207.00元。公司已于2016年3月11日在广东省
东莞市工商行政管理局办理变更登记。
     因公司股权激励计划首期授予股票期权于2016年6月10日进入行权期,采取自主行权模式,截止2016年6月30日,公司
总股本实为401,216,407元。
2、公司注册地
东莞市东城区光明大道27号金丰大厦A栋301室
3、总部地址
广东省东莞市东源路33号岭南园林大厦11楼
4、公司所属行业性质
公司属园林绿化行业。
5、公司经营范围
园林景观工程、市政工程;园林绿化、植树造林工程、石场生态覆绿工程;水电安装工程,室内外装饰、土石方工程;绿化
养护、高尔夫球场建造与养护、清洁服务(不含城市生活垃圾经营性清扫、收集、运输、处理服务)。(涉及项目凭有效许
可证经营)。
6、财务报告批准报出日
本财务报告业经公司董事会2016年8月22日批准对外报出。
7、合并财务报表范围
截至2016年6月30日,合并财务报表范围包含岭南园林股份有限公司、东莞市信扬电子科技有限公司、岭南园林设计有限公
司、东莞市岭南苗木有限公司、上海恒润数字科技有限公司、眉山市岭南岷东生态环境工程有限公司、岭南新科生态科技研
究院(北京)有限公司、上海恒润申启多媒体有限公司、上海恒润申启展览展示有限公司、上海恒膺影视策划有限公司、北
京棱镜影像文化传媒有限公司、上海缔桑图文制作有限公司、上海幻动软件有限公司、上海润岭文化投资有限公司、上海涵



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霹文化投资有限公司、上海恒宗影视传媒有限公司、香港恒润文化娱乐有限公司、淮安恒润科技有限公司共18家公司。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33
号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业
会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披
露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。


2、持续经营

公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力,不存在影响持续能力的重大事项。




五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:
本公司及各子公司根据实际企业经营特点,依据相关企业会计准则的规定,制订的具体会计政策和会计估计,详见本附注五、
“11、应收款项”、“12、存货”、“19、生物资产”、“16、固定资产”、“28、收入”等各项描述。


1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流
量等有关信息。


2、会计期间

采用公历年度,自公历每年1月1日至12月31日止。


3、营业周期

本公司营业周期为12个月,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。


4、记账本位币

公司以人民币作为记账本位币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。通常情况
下,同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并,除此之外,一般不作为同一控制下的企业合并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的


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长期股权投资,本公司以合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为形成长期股权
投资的初始投资成本,相关会计处理见长期股权投资;同一控制下的吸收合并取得的资产、负债,本公司按照相关资产、负
债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,
调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计
入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,应当抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收
益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的,母公司在合并日编制合并财务报表,包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金
流量表。合并资产负债表,以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表,合并方与被合并方在合并日及以前期
间发生的交易,作为内部交易,按照“合并财务报表”有关原则进行抵消;合并利润表和现金流量表,包含合并方及被合并
方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量,涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量,按照
合并财务报表的有关原则进行抵消。
(2)非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。
企业合并成本的确定:企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益
性证券等在购买日的公允价值,企业合并中发生的各项直接相关费用计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的企业合并,
合并成本为每一单项交易成本之和。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资,本公司以购买日确定的企业合并成本(不包括应自被投资单位收取的现金股
利和利润),作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资
产、负债,本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或
各项可辨认资产、负债的,有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额,作为资产的处置损益,计入合并当期
的利润表。
非同一控制下的企业合并中,企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;在
吸收合并情况下,该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉;在控股合并情况下,该差额在合并财务报表中列示为商誉。
企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,本公司计入合并当期损益(营业外收入)。在
吸收合并情况下,该差额计入合并当期母公司个别利润表;在控股合并情况下,该差额计入合并当期的合并利润表。


6、合并财务报表的编制方法

(1)合并范围的确定原则
    以控制为基础确定合并财务报表的合并范围,母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。如果母公司
是投资性主体,且不存在为其投资活动提供相关服务的子公司,则不应编制合并财务报表。
(2)合并报表采用的会计方法
    公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时合并范围内的所有重大
内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项
下单独列示。
    子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照公司的会计政策或会计期间对子公司
财务报表进行必要的调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财
务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于合并当期的年初已经发生,从合并当期的年初
起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表,并对前期比较财务报表按上述原则进行调整。




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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排,分为共同经营和合营企业。
当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营利益份额相关的下列项目:
(1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
(2)确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
当公司为合营企业的合营方时,将对合营企业的投资确认为长期股权投资,并按照本财务报表附注长期股权投资所述方法进
行核算。




8、现金及现金等价物的确定标准

  现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动
风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算

  外币业务:公司外币业务采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率折合成人民币
记账;在资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前
一资产负债日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑损
益按资本化原则处理外,均计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算。
  外币财务报表折算:外币资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配
利润”外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算
产生的外币报表折算差额,在股东权益项目下单独列示。实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产
生的汇兑差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下的“其他综合收益”项目列示。处置境外经
营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,按比例转入处置当期损益。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率。
汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。




10、金融工具

(1)金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下分类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、对被
投资单位不具有共同控制或重大影响长期股权投资。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
(2)金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计
量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的
金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:

                                                                                                            78
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    1.持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;
    2.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:
    1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的
交易费用;
    2.与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,
按照成本计量;
    3.不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣
除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:1.放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;
2.未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:1.所转移金融资产的账面价值;2.因
转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转
移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金
额的差额计入当期损益:1.终止确认部分的账面价值;2.终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累
计额中对应终止确认部分的金额之和。
    因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入当期损益。
(4)主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,
采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的
当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市
场交易价格作为确定其公允价值的基础。
(5)金融负债终止确认条件
    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,公司终止确认该金融负债或其一部分。
(6)金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的
金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试
/单独进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的
差额计算确认减值损失,短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的,在确定相关减值损失时,不对其预计未来
现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场
收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预
期下降趋势属于非暂时性时,确认其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。




                                                                                                          79
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11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


单项金额重大的判断依据或金额标准                      单个法人主体、自然人欠款余额超过人民币 1,000,000.00 元

                                                      当存在客观证据表明公司将无法按应收款项的原有条款收回
                                                      所有款项时,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法              额,单独进行减值测试,计提坏账准备。经单独进行减值测
                                                      试未发生减值,参照信用风险组合以余额百分比法计提坏账
                                                      准备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                         坏账准备计提方法

账龄组合                                              账龄分析法

合并范围内关联方组合                                  其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                     应收账款计提比例                      其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                                5.00%                                 5.00%

1-2 年                                                            10.00%                               10.00%

2-3 年                                                  20.00%、30.00%                        20.00%、30.00%

3-4 年                                                            50.00%                               50.00%

4-5 年                                                            80.00%                               80.00%

5 年以上                                                         100.00%                                100.00%

注:园林工程施工、景观规划设计、绿化养护和苗木产销业务 2-3 年账龄的应收账款、其他应收款坏账准备计提比例为 20%
主题文化创意业务、4D 特种影院系统集成业务、特种电影拍摄制作业务 2-3 年账龄的应收账款、其他应收款坏账准备计提
比例为 30%。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

               组合名称                      应收账款计提比例                      其他应收款计提比例

合并范围内关联方组合                                               0.00%                                 0.00%


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


单项计提坏账准备的理由                                有确凿证据表明可收回性存在明显差异。




                                                                                                               80
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                                                     根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
坏账准备的计提方法
                                                     备。


12、存货

(1)存货分类:
    存货包括消耗性生物资产(绿化苗木)、原材料、发出商品、库存商品、在产品、低值易耗品、工程施工等。
(2)存货的核算:
    苗木类消耗性生物资产郁闭前的相关支出全部予以资本化,郁闭后的相关支出计入当期费用;原材料、库存商品取得时
采用实际成本核算、发出时采用加权平均法计价;;自行生产的库存商品入库时按实际生产成本核算,发出采用加权平均法
核算;低值易耗品采用一次摊销法;工程施工适用《企业会计准则第15号-建造合同》。
    参照《电影企业会计核算办法》的有关规定,子公司上海恒润数字科技有限公司所拥有或控制的影片(包括影片著作权、
使用权等),在法定或合同约定的有效期内,均作为存货核算。制作的影视作品的会计处理为:公司制作影片发生的生产费
用按影视作品名在“存货—在产品”中分明细核算,当影视作品完成摄制并达到预定可使用状态时,按公司为该影视作品发
生的成本费用结转“存货—产成品”。公司受托订制的影视作品,其对应已结转入库的实际成本,在影视作品符合收入确认
条件时,一次性结转销售成本。公司自主制作并以让渡使用权作为让相关的经济利益流入企业的方式所生产的影片,成本在
取得影片著作权起四年内按照固定比例进行平均摊销,同时结转营业成本。企业在尚拥有影片著作权时,在“产成品”中象
征性保留1元余额。
(3)存货可变现净值的确定依据:
    产成品和用于出售的材料等直接用于出售的,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可
变现净值;需要经过加工的材料存货,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和
相关税费后的金额,确定其可变现净值;同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,则分别确定其
可变现净值。
(4)存货的盘存制度:
    公司采用永续盘存制。存货定期盘点,盘点结果如果与账面记录不符,于期末前查明原因,并根据企业的管理权限,经
董事会批准后,在期末结账前处理完毕。
(5)存货跌价准备的确认和计提:按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。


13、划分为持有待售资产

不适用




14、长期股权投资

公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。

(1)投资成本的确定

     1.与同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本,为企业
合并发生的直接相关费用计入当期损益;

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,在个别财务报表和合并财务报表中,将按持股比例
享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。 合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加
上合并日新增投资成本, 与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。



                                                                                                            81
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       2.与非同一控制下的企业合并,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易
分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资, 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:(1)在个
别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资
成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投
资收益。(2)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益; 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相
关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。

       3.除企业合并形成以外的:以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证
券的公允价值作为投资成本;通过非货币性资产交换(该项交换具有商业实质)取得的长期股权投资,其投资成本以该项
投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本;通过债务重组取得的长期股权投资,债权人将享有股份的公允
价值确认为对债务人的投资。

(2)后续计量及损益确认方法

对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对具有共同控制、重大影响的长期股权投资,采用权益法核
算。

(3)确定对被投资单位具有重大影响的依据

对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的,认定
为重大影响。

(4)减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的
差额计提相应的减值准备。




15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
不适用


16、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
2. 该固定资产的成本能够可靠地计量。


(2)折旧方法


          类别                折旧方法            折旧年限              残值率                年折旧率

房屋及建筑物           年限平均法           20                   5%                   4.75%




                                                                                                          82
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机器设备             年限平均法              5、10              5%                    9.5%、19%

运输设备             年限平均法              4-10               5%                    9.5%-23.75%

办公及其他设备       年限平均法              3、5               5%                    19.00%、31.67%


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:
1.租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
2.公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;
3. 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
4. 租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日,将租赁资产公允价值
与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为
未确认的融资费。


17、在建工程

(1)在建工程结转为固定资产的标准和时点

    在建工程以实际成本计价,并于达到预定可使用状态时转作固定资产。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专
门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预
定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。


(2)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

    公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,则计提减值准备。在建工程
减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。存在以下一项或若干项情况时,计提在建工程减值准备:
    1.长期停建并且预计在未来3年内不会重新再开工的在建工程;
    2.所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
3.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。




18、借款费用

    购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费
用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前,根据其资本化率计算的发生额予以资
本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借
款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计
算确定。




                                                                                                          83
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19、生物资产

    公司的生物资产为苗木类资产,根据持有目的及经济利益实现方式的不同,划分为 生产性生物资产、消耗性生物资产
和公益性生物资产。
   生物资产按成本进行初始计量。
    生产性生物资产在达到预定生产目的前发生的实际费用构成生产性生物资产的成本,达到预定生产目的后发生的后续支
出,计入当期损益。
    消耗性生物资产在郁闭前发生的实际费用构成消耗性生物资产的成本,郁闭后发生的后续支出,计入当期损益。
    依据本公司基地所生产苗木的生理特性及形态,将其分为棕榈科及竹类植物、阔叶乔木及大灌木、灌木、针叶树种、地
被及其他六个类型进行郁闭度设定。
    棕榈科及竹类植物:植株幼苗期呈现灌木状,进入成苗后剥棕呈现主干,植株冠幅增长幅度相对较小,计量指标以干高
为主。
    阔叶乔木、大灌木:植株有明显的直立主干,树冠广阔,计量指标以胸径为主。
    灌木:植株没有明显主干,呈丛生状态,多为木本植物,计量指标以自然高和冠幅为主。
    针叶树种:植株有明显的直立主干,基本为松、杉、柏,树叶细长如针,多为针形、条形或鳞形,计量指标以自然高为
主,胸径为辅。
    地被:植株低矮丛生,枝叶密集,无明显主干,多为禾本科植物,园林中多套袋种植,计量指标以美植袋的规格为主。
    其他:除以上五类外,未作划分定义的其他园林苗木,如芭蕉类植物,计量指标根据具体情况而定。 生产性林木郁闭
度的设定及计量办法:
    (1)园林工程建设适用规格苗木的质量及起点规格指标代表了苗木生产的出圃指标。
    量化指标有:高度、胸径、木质化程度、冠幅根幅、重量、冠根化。苗木达到出圃标准时,苗木基本上可以较稳定地生
长,一般只需相对较少的维护费用及生产物资。此时点的苗木可视为已达到郁闭。
    (2)在确定苗木大田种植的株行距时,综合考虑苗木生长速度、生产成本等因素,合理配给植株生长空间。按历往经
验及本公司对苗木质量的要求,在苗木达到出圃标准时,取其出圃起点规格的各数据进行郁闭度的测算。
    株行距约 100CM×150CM 胸径 3cm,冠径约 100cm 时,
    郁闭度:3.14×50×50/(100×150)=0.523;
    株行距约 150CM×150CM 胸径 4cm,冠径约 120cm 时,
    郁闭度:3.14×60×60/(150×150)=0.502;
    株行距约 200CM×150CM 胸径 4cm,冠径约 150cm 时,
    郁闭度:3.14×75×75/(200×150)=0.589;
    株行距约200CM×250CM 胸径 5cm,冠径约200cm 时,
    郁闭度:3.14×100×100/(200×250)=0.628;
    株行距约200CM×300CM 胸径 6cm,冠径约200cm 时,
    郁闭度:3.14×100×100/(200×300)=0.523;
    株行距约300CM×350CM 胸径 8cm,冠径约300cm 时,
    郁闭度:3.14×150×150/(300×350)=0.673;
    株行距约300CM×400CM 胸径 8cm,冠径约300cm 时,
    郁闭度:3.14×150×150/(300×400)=0.589;
    株行距约350CM×400CM 胸径 8cm,冠径约300cm 时,
    郁闭度:3.14×150×150/(350×400)=0.505;
    株行距约400CM×500CM 胸径 9cm,冠径约400cm 时,

                                                                                                          84
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    郁闭度:3.14×200×200/ (400×500)=0.628;
    株 行 距 约 400CM×600CM 胸 径 10cm, 冠 径 约 400cm 时 ,
    郁 闭 度 :3.14×200×200/ (400×600)=0.523;
    株行距约 200CM×200CM 高度 2m,冠径约 160cm 时,
    郁闭度:3.14×80×80/ (200×200)=0.502;
    株行距约 300CM×300CM 高度 3m,冠径约 250cm 时,
    郁闭度:3.14×125×125/ (300×300)=0.545;
    株行距约 400CM×400CM 高度 4m,冠径约 350cm 时,
    郁闭度:3.14×175×175/ (400×400)=0.601;
    株行距约 500CM×500CM 高度 5m,冠径约 450cm 时,
    郁闭度:3.14×225×225/ (500×500)=0.636;
    株行距约 600CM×600CM 高度 5m,冠径约 550cm 时,
    郁闭度:3.14×275×275/ (600×600)=0.660;
    考虑到存活率,全冠树以养护年限(1-2年)来确定是否郁闭。
    消耗性生物资产郁闭前的相关支出资本化,郁闭后的相关支出计入当期费用。
    公司对于达到预定生产经营目的的生产性生物资产,按年限平均法计提折旧。公司每年度终了对使用寿命、预计净残值
和折旧方法进行复核,如使用寿命、预计净产值预期数与原先估计数有差异或经济利益实现方式有重大变化的,作为会计估
计变更调整使用寿命或预计净产值或改变折旧方法。
    消耗性生物资产按加权平均法结转成本。
    公益性生物资产是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产,包括防风固沙林、水土保持林和水源涵养林等。 自行
营造的公益性生物资产的成本,按照郁闭前发生的造林费、抚育费、森林保护费、营林设施费、良种试验费、调查设计费和
应分摊的间接费用等必要支出确定,包括符合资本化条件的借款费用。
    公益性生物资产按成本进行后续计量。公益性生物资产不计提资产减值准备。
    公益性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
每年度终了,对生产性生物资产和消耗性生物资产进行检查,有证据表明生产性生物资产可收回金额或消耗性生物资产的可
变现净值低于其账面价值的,按低于金额计提生产性生物资产的减值准备和消耗性生物资产跌价准备,计入当期损益;生产
性生物资产减值准备一经计提,不得转回;消耗性生物资产跌价因素消失的,原已计提的跌价准备转回,转回金额计入当期
损益。




20、油气资产

不适用




21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    1、无形资产的计价方法:
         1)外购无形资产的成本,按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。
         2)内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益,开发阶段的支出,能够符合资本化条件的,确认为

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无形资产成本。
          3)投资者投入的无形资产,按照投资合同或协议约定的价值作为成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
          4)接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入无形资产的,按换入无形资产的公允
价值入账。
          5)非货币性交易投入的无形资产,以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。
          6)接受捐赠的无形资产,捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价;捐赠方没有
提供有关凭据的,如果同类或类似无形资产存在活跃市场的,按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额,加上应支付的
相关税费,作为实际成本;如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的,按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值,
作为实际成本;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费,聘请律师费等费用,作为实际成
本。
    2、无形资产使用寿命估计情况

       项 目                                           估计使用寿命

       土地使用权                                      土地使用证登记年限

       软件使用权                                      5年



    3、无形资产摊销
          对使用寿命有限的无形资产,在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销;无法预见无形资产为公司带来未来经济利
益的期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
    4、无形资产减值准备
  公司于资产负债表日检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,对预计可收回金额低于其账面价值的,按
单项预计可收回金额与账面价值差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。




(2)内部研究开发支出会计政策

    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    3.无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资
产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。


22、长期资产减值

    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收
回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每
年均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的


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公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市
场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。




23、长期待摊费用

    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用,按照实际发生额入账,采用直
线法在受益期或规定的摊销年限内摊销。
    长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。




24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。


(2)离职后福利的会计处理方法

    离职后福利,是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期
薪酬和辞退福利除外。
    本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
    1.设定提存计划:公司向独立的基金缴存固定费用后,公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老
保险、失业保险等,在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益
或相关资产成本。
    2.设定受益计划:除设定提存计划以外的离职后福利计划。


(3)辞退福利的会计处理方法

    辞退福利,是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
    公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
    1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;


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    2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人
员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。




(4)其他长期职工福利的会计处理方法

    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收
益计划进行会计处理。




25、预计负债

    公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,在资产负债表中确认为预计负债:
    1.该义务是公司承担的现时义务;
    2.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
    3.该义务的金额能够可靠地计量。
    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最
佳估计数对预计负债进行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。




26、股份支付

    (1)股份支付的种类
    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分
为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    1. 以权益结算的股份支付
    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直
线法计算计入相关成本或费用,在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
    用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公
允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得
日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。
    2. 以现金结算的股份支付
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可
行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待
期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入
成本或费用,相应增加负债。
    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
    (2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认
取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支


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付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司
取消了部分或全部已授予的权益工具。
       在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确
认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司
将其作为授予权益工具的取消处理。




27、优先股、永续债等其他金融工具

不适用


28、收入

       (1)销售商品收入的确认方法:
    当下列条件同时满足时,确认商品销售收入:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;公司既没有保留
通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入公司;相关的收入和
成本能够可靠地计量。
       (2)提供劳务收入的确认方法:
    1.提供劳务交易的结果能够可靠估计:
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,公司在资产负债表日采用完工百分比法确认相关的劳务收入。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指:收入金额能够可靠计量;相关经济利益很可能流入公司;交易的完工进度能够
可靠地确定;交易已发生和将发生的成本能够可靠计量。
    公司采用已发生的成本占预计总成本的比例确定劳务交易的完工进度。公司在劳务尚未完成时,资产负债表日按照合同
金额乘以完工进度扣除以前会计期间已确认提供劳务收入后的金额,确认当期劳务收入;同时结转当期已发生劳务成本。劳
务已经完成尚未办理决算的,按合同金额扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认劳务完成当期提供劳务
收入;同时结转当期已发生的劳务成本。决算时,决算金额与合同金额之间的差额在决算当期调整。
    2.提供劳务交易结果不能够可靠估计:
    公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:已发生的劳务成本预计能够得到补偿的,
按照已发生的劳务成本金额确认劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已
经发生的劳务成本计入损益,不确认提供劳务收入。
    (3)建造合同收入的确认方法:
    1.建造合同的结果能够可靠估计的情况下,公司在资产负债表日采用完工百分比法确认收入的实现。建造合同的结果能
够可靠估计是指:合同总收入能够可靠计量;与合同相关经济利益很可能流入公司;实际发生的合同成本能够清楚地区分和
可靠地计量;合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。完工百分比按照累计实际发生的合同成本占合同
预计总成本的比例计算确定。
    2.建造合同的结果不能够可靠估计的情况下,如果已发生的合同成本能够收回,按能够收回的合同成本予以确认收入,
并将已发生的合同成本确认计入当期损益;如果已发生的合同成本不可能收回的,应在发生时立即计入当期损益,不确认收
入。
    (4)提供他人使用公司资产取得收入的确认方法:
       当下列条件同时满足时予以确认:与交易相关的经济利益能够流入公司;收入的金额能够可靠地计量。
       (5)主要收入确认的确认原则:
    1.园林施工业务、主题公园特殊影院工程业务、展览展示工程业务收入
        在资产负债表日,以提供按建造合同的结果是否可靠估计分情况确认当期合同收入和合同费用。
    2.景观规划设计收入
        在资产负债表日,以提供景观规划设计劳务结果是否可靠估计为标准分情况确认收入,设计业务通常分为四个阶段:

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出具设计方案阶段、扩初阶段、出具施工图纸阶段和服务跟踪阶段。
    3.绿化养护收入
     根据提供供绿化养护的工作量和合同约定的价格确认收入。
   4.苗木销售
     通常在取得交付确认单时确认收入。
    5.特种电影拍摄制作业务
     在劳务提供完毕,并取得验收资料时确认收入。
    6.特种影片租赁业务
     出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。
    (6)BT业务核算方法
    BT业务经营方式为“建设-移交(Build-Transfer)”,即政府或代理公司与BT业务承接方签订市政工程项目BT投资建设回
购协议,并授权BT业务承接方代理其实施投融资职能进行市政工程建设,工程完工后移交政府,政府根据回购协议在规定
的期限内支付回购资金(含投资回报)。
    公司对BT业务采用以下方法进行会计核算:
    1.如提供建造服务,建造期间,对于所提供的建造服务按照《企业会计准则第15号——建造合同》确认相关的收入和成
本,建造合同收入按应收取对价的公允价值计量,同时确认长期应收款。未提供建造服务的,应按照建造过程中支付的工程
价款等考虑合同规定,确认长期应收款。
    2.长期应收款应采用摊余成本计量并按期确认利息收入,实际利率在长期应收款存续期间内一般保持不变。
    3.对BT业务所形成的长期应收款,在资产负债表日后一年内可回购的部分,应转入一年内到期的非流动资产核算。

    4.对BT业务所形成的长期应收款,本公司单独进行减值测试,若有客观证据表明其发生了减值,根据未来现金流量现
值低于其账面价值的差额,确认为减值损失,计提坏账准备。




29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。




(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期
损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。
   已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存
在相关递延收益的,直接计入当期损益。




30、递延所得税资产/递延所得税负债

    (1)递延所得税资产的确认
    确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产时,应当以未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额


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为限,但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:该项交易不是企业合
并;交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
     (2)递延所得税负债的确认
     除下列交易中产生的递延所得税负债以外,公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:
     1.商誉的初始确认。
     2.同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该项交易不是企业合并;交易发生时既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
         3.公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,应当确认相应的递延所得税负债。但是,
同时满足下列条件的除外:投资企业能够控制暂时性差异转回的时间;该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。




31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

不适用




(2)融资租赁的会计处理方法

不适用




32、其他重要的会计政策和会计估计

无



33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


34、其他

不适用




                                                                                                           91
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六、税项

1、主要税种及税率


                  税种                                 计税依据                           税率

增值税                                  应税收入                        17%、11%、6%、3%

营业税                                  应税收入                        3%、5%

城市维护建设税                          应缴流转税额                    5%、7%、1%

企业所得税                              应纳税所得额                    25%、15%、12.50%、10%

教育费附加                              应缴流转税额                    3%

地方教育附加                            应缴流转税额                    2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                         纳税主体名称                                        所得税税率

岭南园林股份有限公司                                       15%

上海恒润数字科技有限公司                                   15%

岭南园林设计有限公司                                       25%

东莞市信扬电子科技有限公司                                 10%

上海恒润申启多媒体有限公司                                 25%

上海恒润申启展览展示有限公司                               25%

上海恒膺影视策划有限公司                                   25%

北京棱镜影像文化传媒有限公司                               10%

东莞市岭南苗木有限公司                                     12.5%

眉山市岭南岷东生态环境工程有限公司                         25%

岭南新科生态科技研究院(北京)有限公司                     25%

上海缔桑图文制作有限公司                                   25%

上海幻动软件有限公司                                       25%

上海润岭文化投资有限公司                                   25%

上海恒宗影视传媒有限公司                                   25%

上海涵霹文化投资有限公司                                   25%


2、税收优惠

(1)企业所得税
    根据自2008年1月1日起实施的《中华人民共和国企业所得税法》和《高新技术企业认定管理办法》,对国家重点扶持
的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。2015年9月本公司的高新技术企业复审申请已获得广东省科学技术厅评
审通过,并于2015年9月30日取得新的高新技术企业证书,证书编号为GF201544000008,有效期三年。据此本公司作为高新
技术企业于2015年、2016年、2017年减按15%的税率缴纳企业所得税。


                                                                                                          92
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       子公司东莞市岭南苗木有限公司根据东莞市国家税务局松山湖税务分局批准,销售自产苗木免征增值税。根据《企业
所得税法》第二十七条第一款和《企业所得税实施条列》第八十六条第二项第一款规定,子公司东莞市岭南苗木有限公司在
东莞市国家税务局松山湖税务分局办理企业所得税减免优惠备案,2015年度按适用税率25%减半征收企业所得税。
       子公司上海恒润数字科技有限公司于2015年10月通过上海市高新技术企业认定办公室高新技术企业复审,并于2015年
10月30日取得新的高新技术企业证书,证书编号为GF201531000560,有效期三年。据此本公司作为高新技术企业于2015年、
2016年、2017年减按15%的税率缴纳企业所得税。
       根据财政部、国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知(财税[2014]34号),自2014年1月1日
至2016年12月31日,对年应纳税所得额低于10万元(含10万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%
的税率缴纳企业所得税。 公司子公司东莞市信扬电子科技有限公司、 孙公司北京棱镜影像文化传媒有限公司2015年度的企
业所得税适用税率为10%。
(2)增值税
        子公司东莞市岭南苗木有限公司经东莞市国家税务局松山湖税务分局批准,销售自产苗木免征增值税。


3、其他

公司工程施工收入按3%税率计征营业税,绿化养护收入按5%税率计征营业税,根据《财政部国家税务总局关于全面推开
营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号),自2016年5月1日起,建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等营业
税纳税人由缴纳营业税改为缴纳增值税,公司以上两类收入自2016年5月1日起改为缴纳增值税。


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                        单位: 元

                    项目                           期末余额                             期初余额

库存现金                                                         261,374.81                           273,201.62

银行存款                                                      359,204,734.54                       225,185,241.13

其他货币资金                                                   37,839,599.22                        23,264,358.12

合计                                                          397,305,708.57                       248,722,800.87

其他说明
其他货币资金期末余额37,839,599.22元中,19,789,988.42元为银行保函保证金,14,593,120.91元为银行承兑汇票保证金,
3,456,489.89元为共管账户余额。截至2016年6月30日,本公司货币资金不存在抵押、冻结,或有潜在收回风险的情形。


2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

                                                                                                        单位: 元

                    项目                           期末余额                             期初余额

其他说明:


3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用


                                                                                                                93
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4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                                       单位: 元

               项目                                         期末余额                                  期初余额

银行承兑票据                                                           19,760,000.00                                 3,941,077.31

商业承兑票据                                                            8,656,063.75                             11,233,647.53

合计                                                                   28,416,063.75                             15,174,724.84


(2)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                                       单位: 元

                             项目                                                        期末已质押金额


(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                                       单位: 元

               项目                                   期末终止确认金额                         期末未终止确认金额

银行承兑票据                                                            2,500,000.00

商业承兑票据                                                            5,720,283.51                                 7,100,367.46

合计                                                                    8,220,283.51                                 7,100,367.46


(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

                                                                                                                       单位: 元

                             项目                                                      期末转应收账款金额

其他说明


5、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                       单位: 元

                                           期末余额                                            期初余额

                        账面余额               坏账准备                      账面余额             坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                 账面价值
                      金额          比例    金额                          金额      比例       金额       计提比例
                                                       例

按信用风险特征组   650,957,                117,847,            533,109,8 649,287             108,215,5                541,071,59
                                100.00%               18.10%                       100.00%                  16.67%
合计提坏账准备的      424.41                 596.52               27.89 ,186.67                  96.00                      0.67


                                                                                                                               94
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应收账款

                       650,957,             117,847,            533,109,8 649,287              108,215,5             541,071,59
合计                              100.00%              18.10%                        100.00%                16.67%
                         424.41              596.52                27.89 ,186.67                    96.00                    0.67

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位: 元

                                                                           期末余额
             账龄
                                            应收账款                       坏账准备                         计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                    412,687,653.14                      20,634,382.67                           5.00%

1至2年                                           57,583,871.02                       5,758,387.10                       10.00%

2至3年                                           64,269,993.15                      14,348,076.38                       22.32%

3至4年                                           66,902,189.45                      33,451,094.72                       50.00%

4至5年                                           29,290,310.02                      23,432,248.02                       80.00%

5 年以上                                         20,223,407.63                      20,223,407.63                      100.00%

合计                                            650,957,424.41                   117,847,596.52                         18.10%

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 9,632,000.52 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                       单位: 元

                  单位名称                             收回或转回金额                                   收回方式


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                                       单位: 元

                             项目                                                           核销金额

其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                                       单位: 元

                                                                                                            款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质            核销金额              核销原因           履行的核销程序
                                                                                                                   易产生


                                                                                                                                95
                                                                    岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


应收账款核销说明:


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                                                                         单位:元

序                      单位名称                      期末应收账款余额               比例        坏账准备
号
1      自贡市高新投资有限公司                                 87,572,632.62            13.45%          4,422,446.20

2      襄阳经济技术开发区投资建设有限公司                                               6.72%
                                                              43,763,789.95                            2,188,189.50

3      晋江市政园林局                                                                   3.97%
                                                              25,835,085.25                            9,653,049.73

4      柳州市方东房地产开发有限公司                                                     3.72%
                                                              24,226,427.26                            1,211,321.36

5      江苏邗建集团有限公司                                                             3.62%
                                                              23,569,543.69                            1,178,477.18

       合计                                                                            31.49%
                                                             204,967,478.77                       18,653,483.97




(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:


6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                        单位: 元

                                        期末余额                                      期初余额
           账龄
                                金额                比例                      金额               比例

1 年以内                        16,465,443.10              94.34%              8,066,689.50               89.09%

1至2年                             542,404.97               3.11%                542,404.97                5.99%

2至3年                             301,730.00              1.73%                 301,730.00                3.33%

3 年以上                           143,602.70              0.82%                 143,602.70                1.59%

合计                            17,453,180.77        --                        9,054,427.17       --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:




                                                                                                                96
                                                                  岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

                                                                                                       单位:元

     序号                        单位名称                 期末预付款项余额              比例
      1           东莞市瀚棠装饰设计工程有限公司                                                25.17%
                                                                  4,393,106.79
      2           深圳市法拉姆投资有限公司                                                       6.81%
                                                                  1,188,000.00
      3           安阳恒基营销策划有限公司                                                       5.73%
                                                                  1,000,000.00
      4           东莞市东部丰田汽车销售服务有限公司                                             3.51%
                                                                   613,279.32
      5           上海汇羿汽车销售服务有限公司                                                   1.88%
                                                                   328,600.00
                  合计                                                                          43.10%
                                                                  7,522,986.11


其他说明:


7、应收利息

(1)应收利息分类

                                                                                                      单位: 元

                 项目                              期末余额                         期初余额


(2)重要逾期利息


                                                                                      是否发生减值及其判断
      借款单位                 期末余额            逾期时间            逾期原因
                                                                                               依据

其他说明:


8、应收股利

(1)应收股利

                                                                                                      单位: 元

          项目(或被投资单位)                       期末余额                         期初余额


(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

                                                                                                      单位: 元



                                                                                                             97
                                                                                      岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                                                                                 是否发生减值及其判断
  项目(或被投资单位)               期末余额                        账龄                  未收回的原因
                                                                                                                            依据

其他说明:


9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                                   单位: 元

                                            期末余额                                                    期初余额

                          账面余额               坏账准备                            账面余额             坏账准备
       类别
                                                         计提比 账面价值                                                          账面价值
                        金额       比例        金额                               金额    比例         金额       计提比例
                                                            例

单项金额重大并单
                       18,356,6                                     18,356,66
独计提坏账准备的                   14.57%
                         60.00                                             0.00
其他应收款

按信用风险特征组
                       107,610,               9,015,28              98,595,39 60,930,                7,388,283                    53,542,640.
合计提坏账准备的                   85.43%                  8.38%                         100.00%                     12.13%
                        678.16                    5.78                     2.38 923.82                     .43                            39
其他应收款

                       125,967,               9,015,28              116,952,0 60,930,                7,388,283                    53,542,640.
合计                              100.00%                  7.16%                         100.00%                     12.13%
                        338.16                    5.78                    52.38 923.82                     .43                            39

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                   单位: 元

                                                                              期末余额
其他应收款(按单位)
                                  其他应收款                     坏账准备                 计提比例                        计提理由

中国证券登记结算有限                                                                                             股权激励行权资金 7 月
                                     18,356,660.00                            0.00                      0.00%
责任公司深圳分公司                                                                                               已收回

合计                                 18,356,660.00                                              --                           --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                   单位: 元

                                                                                  期末余额
              账龄
                                            其他应收款                            坏账准备                          计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                          84,668,965.30                      4,233,448.26                                  5.00%

1至2年                                                17,243,012.46                      1,724,301.25                                10.00%

2至3年                                                 2,250,013.90                        469,203.63                                20.85%


                                                                                                                                           98
                                                                        岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


3至4年                                        846,069.83                     423,034.92                        50.00%

4至5年                                      2,186,594.67                   1,749,275.73                        80.00%

5 年以上                                      416,022.00                     416,022.00                      100.00%

合计                                      107,610,678.16                   9,015,285.78                           8.38%

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,627,002.35 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                             单位: 元

                  单位名称                       转回或收回金额                               收回方式


(3)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                             单位: 元

                             项目                                                  核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                             单位: 元

                                                                                                  款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质     核销金额           核销原因           履行的核销程序
                                                                                                         易产生

其他应收款核销说明:


(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                             单位: 元

                  款项性质                        期末账面余额                            期初账面余额

保证金                                                        77,979,609.71                              52,643,431.00

往来款                                                        15,951,705.94                               2,352,437.03

备用金                                                        10,028,938.28                               4,650,270.15

押金                                                             2,502,536.15                              649,739.80

其他                                                             1,147,888.08                              635,045.84

股权激励行权资金                                              18,356,660.00

合计                                                         125,967,338.16                              60,930,923.82



                                                                                                                      99
                                                                             岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                单位: 元

                                                                                   占其他应收款期末
       单位名称        款项的性质           期末余额              账龄                                  坏账准备期末余额
                                                                                   余额合计数的比例

凤冈县国有资产投
资经营管理有限公 投标保证金                  30,000,000.00 1 年以内                            23.82%         1,500,000.00
司

中国证券登记结算
有限责任公司深圳 股权激励行权资金            18,356,660.00 1 年以内                            14.57%
分公司

上海寓教于乐投资
                    往来款                   12,000,000.00 1 年以内                             9.53%          600,000.00
管理有限公司

太和县国库集中支
                    投标保证金                 9,038,800.00 2 年以内                            7.18%          649,525.00
付中心

阜阳市集中招投标
交易中心保证金专 投标保证金                    5,300,000.00 1 年以内                            4.21%          265,000.00
户

合计                         --              74,695,460.00             --                      59.30%         3,014,525.00


(6)涉及政府补助的应收款项

                                                                                                                单位: 元

                                                                                                   预计收取的时间、金额
         单位名称        政府补助项目名称              期末余额                   期末账龄
                                                                                                           及依据


(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:


10、存货

(1)存货分类

                                                                                                                单位: 元

                                    期末余额                                                 期初余额
       项目
                    账面余额        跌价准备           账面价值             账面余额         跌价准备        账面价值

原材料               3,418,695.82                      3,418,695.82           617,479.62                       617,479.62

在产品               4,767,712.53                      4,767,712.53         2,724,004.92                      2,724,004.92


                                                                                                                        100
                                                                        岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


库存商品            18,296,047.99                    18,296,047.99    39,553,743.17                      39,553,743.17

消耗性生物资产      60,814,618.30                    60,814,618.30    60,130,487.71                      60,130,487.71

建造合同形成的
已完工未结算资 1,553,533,939.57                   1,553,533,939.57 1,174,564,970.28                 1,174,564,970.28
产

发出商品              1,293,386.87                    1,293,386.87     1,702,314.79                       1,702,314.79

合计              1,642,124,401.08                1,642,124,401.08 1,279,293,000.49                 1,279,293,000.49


(2)存货跌价准备

                                                                                                             单位: 元

                                            本期增加金额                     本期减少金额
       项目          期初余额                                                                            期末余额
                                       计提            其他          转回或转销           其他


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

                                                                                                             单位: 元

                           项目                                                       金额

累计已发生成本                                                                                      4,613,568,080.82

累计已确认毛利                                                                                      1,800,713,038.07

     已办理结算的金额                                                                               4,860,747,179.32

建造合同形成的已完工未结算资产                                                                      1,553,533,939.57

其他说明:


11、划分为持有待售的资产

                                                                                                             单位: 元

           项目              期末账面价值            公允价值              预计处置费用           预计处置时间

其他说明:


12、一年内到期的非流动资产

                                                                                                             单位: 元

                  项目                               期末余额                                期初余额

BT 建设工程及其他长期收款的工程                                 191,391,405.88                          203,751,224.07

合计                                                            191,391,405.88                          203,751,224.07

其他说明:


                                                                                                                    101
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—年内到期非流动资产明细列示如下:                                                   单位:元
                     项目                          2016.6.30                  2015.12.31
一、锦州经济技术开发区道路绿化改造施工工程(一标
段滨海路)                                            7,516,505.54                 7,358,106.39
建造工程(提供建造服务)
                                                      7,516,505.54                 7,358,106.39
长期应收款原值
                                                      7,651,106.51                 7,651,106.51
减:未实现融资收益
                                                        134,600.97                  293,000.12
二、釜溪河复合绿道(示范段)工程
                                                     37,288,917.33               80,621,901.42
建造工程(提供建造服务)
                                                     37,288,917.33               80,621,901.42
长期应收款原值
                                                     39,086,467.86               84,210,334.90
减:未实现融资收益
                                                      1,797,550.54                 3,588,433.48
三、自贡汇东公园工程项目
                                                     23,916,763.47               26,342,938.88
建造工程(提供建造服务)
                                                     23,916,763.47               26,342,938.88
长期应收款原值
                                                     24,629,197.83               27,258,968.15
减:未实现融资收益
                                                        712,434.36                  916,029.28
四、自贡盐都植物园工程项目
                                                      5,574,173.19               11,060,898.80
建造工程(提供建造服务)
                                                      5,574,173.19               11,060,898.80
长期应收款原值
                                                      5,825,113.22               11,809,782.16
减:未实现融资收益
                                                        250,940.03                  748,883.35
五、麻涌镇新沙工业园整体景观改造工程
                                                     44,793,787.90                            -
建造工程(提供建造服务)
                                                     44,793,787.90                            -
长期应收款原值
                                                     46,991,997.36                            -
减:未实现融资收益
                                                      2,198,209.46                            -
六、自贡市南湖生态城卧龙大道、龙汇街南延线延伸段


                                                                                           102
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及龙汇街南延线延伸段二期园林绿化工程                                 27,511,018.66                    36,026,602.87
建造工程(提供建造服务)
                                                                     27,511,018.66                    36,026,602.87
长期应收款原值
                                                                     29,645,560.48                    38,284,291.72
减:未实现融资收益
                                                                      2,134,541.81                     2,257,688.84
七、宁阳植物园
                                                                     44,790,239.79                    42,340,775.71
建造工程(提供建造服务)
                                                                     44,790,239.79                    42,340,775.71
长期应收款原值
                                                                     45,873,364.08                    43,423,900.00
减:未实现融资收益
                                                                      1,083,124.29                     1,083,124.29
合计
                                                                   191,391,405.88                    203,751,224.07



13、其他流动资产

                                                                                                          单位: 元

                项目                              期末余额                                期初余额

待抵扣增值税进项税                                             524,340.98                              1,444,141.69

预交所得税                                                                                               52,531.48

合计                                                           524,340.98                              1,496,673.17

其他说明:


14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                          单位: 元

                                       期末余额                                      期初余额
         项目
                        账面余额       减值准备     账面价值       账面余额          减值准备         账面价值

可供出售权益工具:     56,000,000.00               56,000,000.00   16,000,000.00                      16,000,000.00

    按成本计量的       56,000,000.00               56,000,000.00   16,000,000.00                      16,000,000.00

合计                   56,000,000.00               56,000,000.00   16,000,000.00                      16,000,000.00




                                                                                                                 103
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(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

                                                                                                                     单位: 元

可供出售金融资产分类            可供出售权益工具       可供出售债务工具                                       合计


(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                                     单位: 元

                                 账面余额                                   减值准备                  在被投资
被投资单                                                                                                         本期现金
                                                                                                      单位持股
   位           期初         本期增加 本期减少     期末         期初   本期增加 本期减少      期末                    红利
                                                                                                        比例

横琴花木
交易中心    6,000,000.                           6,000,000.
                                                                                                        10.00%
股份有限               00                                 00
公司

上海清科
岭协投资
            10,000,000 40,000,000                50,000,000
管理合伙                                                                                                24.39%
                       .00        .00                     .00
企业(有
限合伙)

            16,000,000 40,000,000                56,000,000
合计                                                                                                     --
                       .00        .00                     .00


(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

                                                                                                                     单位: 元

可供出售金融资产分类            可供出售权益工具       可供出售债务工具                                       合计


(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

                                                                                                                     单位: 元

可供出售权益工                                            公允价值相对于   持续下跌时间
                         投资成本       期末公允价值                                       已计提减值金额 未计提减值原因
       具项目                                             成本的下跌幅度     (个月)

其他说明
(1)2014年9月9日 ,公司与深圳市铁汉生态环境股份有限公司、深圳市国艺园林建设有限公司、大千生态景观股份有限公
司、北京星河园林景观工程有限公司、深圳市蓝杉科技投资合伙企业(有限合伙)签订发起人协议,以发起方式设立横琴花
木交易中心股份有限公司,其中:公司持有其10%的股份,该公司于2014年12月12日成立,截至2016年6月30日,公司已向
其实际出资600万元。
(2)2015年10月29日,公司召开第二届董事会第二十三次会议,审议通过了《关于参与投资设立有限合伙企业暨关联交易
的议案》,同意公司出资5000万元,与公司的实际控制人尹洪卫、陈刚、刘军、上海清科华盖投资管理有限公司合作设立上
海清科岭协投资管理合伙企业(有限合伙),2015年11月16日,公司2015年第四次临时股东大会通过了上述议案。2015年11
月26日,上海清科岭协投资管理合伙企业(有限合伙)完成工商设立登记,合伙期限为2015年11月26日至2035年11月25日。

                                                                                                                             104
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截至2016年6月30日,公司已向其实际出资5000万元。




15、持有至到期投资

(1)持有至到期投资情况

                                                                                                                     单位: 元

                                           期末余额                                             期初余额
       项目
                     账面余额              减值准备          账面价值        账面余额           减值准备          账面价值


(2)期末重要的持有至到期投资

                                                                                                                     单位: 元

        债券项目                    面值                     票面利率                实际利率                 到期日


(3)本期重分类的持有至到期投资

其他说明


16、长期应收款

(1)长期应收款情况

                                                                                                                     单位: 元

                                     期末余额                                        期初余额
       项目                                                                                                       折现率区间
                    账面余额         坏账准备          账面价值       账面余额       坏账准备      账面价值

BT 建设工程及其
                   675,427,787.5                      675,427,787.5 645,106,998.5                 645,106,998.5 4.35%至
他长期收款的工
                                7                                 7              4                            4 10.64%
程

                   675,427,787.5                      675,427,787.5 645,106,998.5                 645,106,998.5
合计                                                                                                                   --
                                7                                 7              4                            4


(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:长期应收款明细列示如下:
                                                                                                                       单位:元

长期应收款明细列示如下:
                            项目                                            2016.6.30                       2015.12.31
一、釜溪河复合绿道(示范段)工程

                                                                                                                             105
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                                                              -              11,755,097.88
建造工程(提供建造服务)
                                                              -              11,755,097.88
长期应收款原值
                                                              -              13,344,853.17
减:未实现融资收益
                                                              -                1,589,755.28
二、自贡汇东公园工程项目
                                                  20,525,790.15              29,873,698.01
建造工程(提供建造服务)
                                                  20,525,790.15              29,873,698.01
长期应收款原值
                                                  23,062,777.10              34,203,992.90
减:未实现融资收益
                                                   2,536,986.95                4,330,294.89
三、自贡盐都植物园工程项目
                                                   2,698,125.02                2,698,125.02
建造工程(提供建造服务)
                                                   2,698,125.02                2,698,125.02
长期应收款原值
                                                   2,698,125.02                2,698,125.02
减:未实现融资收益
                                                              -                           -
四、麻涌镇新沙工业园整体景观改造工程
                                                  76,415,038.39             161,631,070.99
建造工程(提供建造服务)
                                                  76,415,038.39             161,631,070.99
长期应收款原值
                                                  86,137,869.19             161,631,070.99
减:未实现融资收益
                                                   9,722,830.80                           -
五、自贡市南湖生态城卧龙大道、龙汇街南延线延伸
段及龙汇街南延线延伸段二期园林绿化工程            87,794,649.66             104,015,460.01
建造工程(提供建造服务)
                                                  87,794,649.66             104,015,460.01
长期应收款原值
                                                  87,794,649.66             106,080,154.42
减:未实现融资收益
                                                           0.00                2,064,694.41
六、李庄组团园林绿化景观工程融资建设项目
                                                  85,000,000.00              96,000,000.00
建造工程(提供建造服务)


                                                                                       106
                                                        岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                         85,000,000.00              96,000,000.00
长期应收款原值
                                                         85,000,000.00              96,000,000.00
减:未实现融资收益
                                                                     -                             -
七、仁寿县城市湿地公园建设工程
                                                        308,878,583.21             171,774,442.69
建造工程(提供建造服务)
                                                        308,878,583.21             171,774,442.69
长期应收款原值
                                                        308,878,583.21             171,774,442.69
减:未实现融资收益
八、独山毋敛大道
                                                         11,026,450.50                7,106,895.37
建造工程(提供建造服务)
                                                         11,026,450.50                7,106,895.37
长期应收款原值
                                                         11,026,450.50                7,106,895.37
减:未实现融资收益
九、宁阳植物园
                                                         32,635,476.31              54,441,040.50
建造工程(提供建造服务)
                                                         32,635,476.31              54,441,040.50
长期应收款原值
                                                         35,251,635.92              59,000,000.00
减:未实现融资收益
                                                          2,616,159.61                4,558,959.50
十、眉山市岷东新区市政道路两侧景观绿化工程PPP模
式建设项目                                               50,453,674.35                5,811,168.07
建造工程(提供建造服务)
                                                         50,453,674.35                5,811,168.07
长期应收款原值
                                                         50,453,674.35                5,811,168.07
减:未实现融资收益
                                                                     -                             -
合计
                                                        675,427,787.57             645,106,998.54


17、长期股权投资

                                                                                        单位: 元

被投资单 期初余额                        本期增减变动                          期末余额 减值准备


                                                                                              107
                                                                           岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


     位                                  权益法下                       宣告发放                                   期末余额
                                                    其他综合 其他权益              计提减值
                      追加投资 减少投资 确认的投                        现金股利                其他
                                                    收益调整   变动                  准备
                                          资损益                         或利润

一、合营企业

二、联营企业

其他说明


18、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

                                                                                                                   单位: 元

                    项目                                账面价值                              未办妥产权证书原因

其他说明


19、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                                   单位: 元

          项目       房屋及构筑物       机器设备        运输设备         办公设备              其他            合计

一、账面原值:

  1.期初余额          10,487,972.03     9,013,148.96    40,918,345.89    13,633,387.66          688,062.80   74,740,917.34

  2.本期增加金
                                          985,530.64     5,483,475.17     2,387,457.11           30,711.82    8,887,174.74
额

     (1)购置                            985,530.64     5,483,475.17     2,387,457.11           30,711.82    8,887,174.74

     (2)在建工
程转入

     (3)企业合
并增加



  3.本期减少金             705,381.00                     384,857.25        122,529.00                        1,212,767.25



                                                                                                                         108
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额

     (1)处置或
                    705,381.00                     384,857.25      122,529.00                    1,212,767.25
报废



  4.期末余额       9,782,591.03   9,998,679.60   46,016,963.81   15,898,315.77     718,774.62   82,415,324.83

二、累计折旧

  1.期初余额       1,686,817.81   4,811,266.38   14,742,718.58    7,676,706.66     158,568.77   29,076,078.20

  2.本期增加金
                    255,556.38     408,869.56     1,716,059.83    1,129,513.05      35,158.53    3,545,157.35
额

     (1)计提      255,556.38     408,869.56     1,716,059.83    1,129,513.05      35,158.53    3,545,157.35



  3.本期减少金
                     67,011.20                     365,614.39      118,263.35                     550,888.94
额

     (1)处置或
                     67,011.20                     365,614.39      118,263.35                     550,888.94
报废



  4.期末余额       1,875,362.99   5,220,135.94   16,093,164.02    8,687,956.36     193,727.30   32,070,346.61

三、减值准备

  1.期初余额

  2.本期增加金
额

     (1)计提



  3.本期减少金
额

     (1)处置或
报废



  4.期末余额

四、账面价值

  1.期末账面价
                   7,907,228.04   4,778,543.66   29,923,799.79    7,210,359.41     525,047.32   50,344,978.22
值

  2.期初账面价
                   8,801,154.22   4,201,882.58   26,175,627.31    5,956,681.00     529,494.03   45,664,839.14
值




                                                                                                          109
                                                                             岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(2)暂时闲置的固定资产情况

                                                                                                               单位: 元

        项目             账面原值           累计折旧              减值准备              账面价值            备注


(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

                                                                                                               单位: 元

           项目                 账面原值               累计折旧                  减值准备                账面价值


(4)通过经营租赁租出的固定资产

                                                                                                               单位: 元

                          项目                                                      期末账面价值


(5)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                               单位: 元

                  项目                                 账面价值                             未办妥产权证书的原因

房屋                                                                2,101,362.57 已收楼,正在办理中

厂房及仓库                                                          6,672,246.34 租用土地上建厂房

其他说明
(1)公司于报告期末对固定资产进行逐项检查,未发现由于遭受毁损而不具备生产能力和转让价值、长期闲置或技术落后
受淘汰等原因而需计提减值准备的情形,故不计提固定资产减值准备。
(2)报告期末公司不存在暂时闲置的固定资产,也不存在通过融资租赁租入的固定资产以及不存在通过经营租赁租出的固
定资产。




20、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                               单位: 元

                                      期末余额                                              期初余额
       项目
                     账面余额         减值准备         账面价值         账面余额            减值准备        账面价值

恒润科技园工程      82,428,150.51                      82,428,150.51    69,924,272.20                      69,924,272.20

合计                82,428,150.51                      82,428,150.51    69,924,272.20                      69,924,272.20


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                               单位: 元


                                                                                                                       110
                                                                                 岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                          本期转                        工程累                      其中:本
                                                   本期其                                 利息资               本期利
 项目名               期初余    本期增    入固定             期末余     计投入   工程进             期利息                资金来
           预算数                                  他减少                                 本化累               息资本
     称                 额      加金额    资产金               额       占预算     度               资本化                  源
                                                    金额                                  计金额                化率
                                            额                            比例                       金额

恒润科
           115,000, 69,924,2 12,503,8                        82,428,1                     5,593,75 1,127,25              金融机
技园工                                                                  71.68% 85.50%                            6.40%
             000.00     72.20     78.31                         50.51                        7.77       2.04             构贷款
程

           115,000, 69,924,2 12,503,8                        82,428,1                     5,593,75 1,127,25
合计                                                                       --      --                                       --
             000.00     72.20     78.31                         50.51                        7.77       2.04


(3)本期计提在建工程减值准备情况

                                                                                                                         单位: 元

                    项目                                   本期计提金额                               计提原因

其他说明


21、工程物资

                                                                                                                         单位: 元

                    项目                                     期末余额                                 期初余额

其他说明:


22、固定资产清理

                                                                                                                         单位: 元

                    项目                                     期末余额                                 期初余额

其他说明:


23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


24、油气资产

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                                 111
                                                           岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


25、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                            单位: 元

         项目          土地使用权        专利权   非专利技术       软件使用权            合计

一、账面原值

     1.期初余额          17,614,244.00                                3,487,510.04      21,101,754.04

     2.本期增加金
                                                                         68,376.07         68,376.07
额

         (1)购置                                                       68,376.07         68,376.07

         (2)内部研
发

         (3)企业合
并增加



  3.本期减少金额

         (1)处置



     4.期末余额          17,614,244.00                                 3,555,886.11     21,170,130.11

二、累计摊销

     1.期初余额           1,174,734.93                                1,307,175.51       2,481,910.44

     2.本期增加金
                           176,293.14                                   346,923.51        523,216.65
额

         (1)计提         176,293.14                                   346,923.51        523,216.65



     3.本期减少金
额

         (1)处置



     4.期末余额           1,351,028.07                                1,654,099.02       3,005,127.09

三、减值准备

     1.期初余额

     2.本期增加金
额

         (1)计提




                                                                                                  112
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     3.本期减少金
额

     (1)处置



     4.期末余额

四、账面价值

     1.期末账面价
                            16,263,215.93                                        1,901,787.09      18,165,003.02
值

     2.期初账面价
                            16,439,509.07                                        2,180,334.53      18,619,843.60
值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

                                                                                                       单位: 元

                  项目                                     账面价值               未办妥产权证书的原因

其他说明:
(1)公司于报告期末对各项无形资产进行检查,未发现因现有无形资产超出法定使用期限和在报告期内市价持续下跌而需
计提减值准备的情形,故不计提无形资产减值准备。
(2)上海奉贤区青村镇13街坊38/9丘土地已为公司向交通银行上海奉贤分行的长期借款4,200.00万元设置抵押,截止2016年
6月30日该长期借款余额为3,550.00万元
(3)报告期末公司无未办妥产权证书的土地使用权。


26、开发支出

                                                                                                       单位: 元

     项目        期初余额                   本期增加金额                  本期减少金额               期末余额

其他说明


27、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                       单位: 元

被投资单位名称
或形成商誉的事        期初余额                    本期增加                 本期减少                期末余额
       项

上海恒润数字科
                    449,095,972.50                                                                449,095,972.50
技有限公司

      合计          449,095,972.50                                                                449,095,972.50


                                                                                                              113
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(2)商誉减值准备

                                                                                                                  单位: 元

被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额                   本期增加                               本期减少                期末余额
         项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:
其他说明
期末本公司对上海恒润数字科技有限公司估计的可收回金额与资产预计未来现金流量现值进行分析,未发现商誉发生减值的
迹象,无需计提减值准备。


28、长期待摊费用

                                                                                                                  单位: 元

         项目           期初余额            本期增加金额            本期摊销金额        其他减少金额         期末余额

租用办公楼装修费           2,793,920.43             172,694.00            521,122.74                           2,445,491.69

苗场建设费                 1,387,107.10              21,551.51            329,263.81                           1,079,394.80

喷泉材料设施                    45,472.09                                  12,991.98                              32,480.11

合计                       4,226,499.62             194,245.51            863,378.53                           3,557,366.60

其他说明


29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                                  单位: 元

                                            期末余额                                              期初余额
              项目
                          可抵扣暂时性差异            递延所得税资产            可抵扣暂时性差异         递延所得税资产

资产减值准备                      126,717,395.95             20,540,892.38             115,598,162.73         18,655,815.90

可抵扣亏损                            840,055.07                   84,005.51              727,638.73              72,763.87

股权激励引起的待抵扣
                                    50,037,475.93                7,505,621.39          103,250,569.51         15,487,585.43
所得税

工资薪酬引起的待抵扣
                                     1,033,128.89                 154,969.33             1,033,128.89            154,969.33
所得税

合计                              178,628,055.84             28,285,488.61             220,609,499.86         34,371,134.53


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                                  单位: 元



                                                                                                                          114
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                                             期末余额                                            期初余额
          项目
                            应纳税暂时性差异           递延所得税负债          应纳税暂时性差异         递延所得税负债

非同一控制企业合并资
                                    2,439,895.06                  365,984.26            2,621,542.20                393,231.33
产评估增值

合计                                2,439,895.06                  365,984.26            2,621,542.20                393,231.33


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                                      单位: 元

                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
          项目
                              期末互抵金额             或负债期末余额            期初互抵金额           或负债期初余额

递延所得税资产                                                28,285,488.61                                       34,371,134.53

递延所得税负债                                                    365,984.26                                        393,231.33


(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                                      单位: 元

                    项目                                  期末余额                                  期初余额

可抵扣暂时性差异                                                         145,486.35                                 122,191.44

可抵扣亏损                                                             28,917,140.20                              25,385,575.92

合计                                                                   29,062,626.55                              25,507,767.36


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                                      单位: 元

             年份                       期末金额                          期初金额                          备注

2017 年                                            4,934,723.31                   4,934,723.31

2018 年                                            4,910,083.56                   4,910,083.56

2019 年                                            8,273,540.20                   8,273,540.20

2020 年                                            7,267,228.85                   7,267,228.85

2021 年                                            3,531,564.28                           0.00

合计                                           28,917,140.20                     25,385,575.92               --

其他说明:


30、其他非流动资产

                                                                                                                      单位: 元

                    项目                                  期末余额                                  期初余额



                                                                                                                            115
                                                                              岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


预付软件款                                                              1,026,808.00                           547,916.00

《盗墓笔记》投资项目                                                    9,876,440.00

合计                                                                  10,903,248.00                            547,916.00

其他说明:


31、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                                 单位: 元

                    项目                                   期末余额                              期初余额

质押借款                                                                                                    150,000,000.00

保证借款                                                              25,000,000.00                         355,000,000.00

商业汇票贴现                                                            7,100,367.46                          6,441,413.58

合计                                                                  32,100,367.46                         511,441,413.58

短期借款分类的说明:

借款     借款性质          借款银行          借款金额          开始日          到期日               借款条件
公司                                          (元)
上海     保证借款      交通银行上海奉      15,000,000.00     2015/12/14      2016/12/14   由岭南园林股份有限公司提供
恒润                        贤支行                                                        担保
上海     保证借款      交通银行上海奉      10,000,000.00      2016/6/22       2017/6/22   由岭南园林股份有限公司提供
恒润                        贤支行                                                        担保



(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
                                                                                                                 单位: 元

       借款单位                 期末余额                   借款利率                逾期时间             逾期利率

其他说明:


32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

                                                                                                                 单位: 元

                    项目                                   期末余额                              期初余额

其他说明:


33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用



                                                                                                                       116
                                                                 岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


34、应付票据

                                                                                                    单位: 元

                种类                           期末余额                             期初余额

银行承兑汇票                                              51,365,448.32                          49,018,211.63

合计                                                      51,365,448.32                          49,018,211.63

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。


35、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                    单位: 元

                项目                           期末余额                             期初余额

应付账款                                              1,270,999,785.16                       1,048,739,137.58

合计                                                  1,270,999,785.16                       1,048,739,137.58


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                                    单位: 元

                项目                           期末余额                        未偿还或结转的原因

自贡汇东园林绿化有限责任公司                               7,521,274.43 未达到合同约定的付款期

重庆道道通工程机械有限公司                                 7,343,884.00 未达到合同约定的付款期

上海汉雕展览展示工程有限公司                               4,193,919.67 未达到合同约定的付款期

上海飞洋室内装饰有限公司                                   3,204,300.00 未达到合同约定的付款期

广州永德园林绿化工程有限公司                               2,918,306.09 未达到合同约定的付款期

重庆渤雄建材有限公司                                       2,427,000.00 未达到合同约定的付款期

李博                                                       2,386,073.72 未达到合同约定的付款期

乌鲁木齐江南园林艺术有限公司昌吉市
                                                           1,754,086.00 未达到合同约定的付款期
老龙河苗圃

汕头市金田建筑有限公司                                     1,723,415.97 未达到合同约定的付款期

吴川市建筑安装工程公司                                     1,431,904.61 未达到合同约定的付款期

广龙建筑设计有限公司                                       1,274,500.00 未达到合同约定的付款期

叶洪平                                                     1,210,618.52 未达到合同约定的付款期

吴川市第四建筑工程公司                                     1,087,923.69 未达到合同约定的付款期

东莞市昊龙装饰工程有限公司                                 1,069,425.92 未达到合同约定的付款期

合计                                                      39,546,632.62                 --



                                                                                                           117
                                                                  岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


其他说明:


36、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                                         单位: 元

                  项目                          期末余额                                 期初余额

预收款项                                                   57,467,936.40                            31,158,024.68

合计                                                       57,467,936.40                            31,158,024.68


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

                                                                                                         单位: 元

                  项目                          期末余额                            未偿还或结转的原因

佛山科学馆                                                  3,760,523.56 工期延后

河北联邦伟业房地产开发集团有限公司                          2,115,329.19 工期延后

山东省地质博物馆                                            1,979,637.85 工期延后

合计                                                        7,855,490.60                    --


(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

                                                                                                         单位: 元

                         项目                                                   金额

其他说明:


37、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                         单位: 元

           项目             期初余额            本期增加               本期减少                  期末余额

一、短期薪酬                    19,949,643.84     85,948,016.72            89,254,207.11            16,643,453.45

二、离职后福利-设定提
                                     6,899.07      5,864,561.06             5,867,982.30                 3,477.83
存计划

三、辞退福利                                         100,680.00              100,680.00

合计                            19,956,542.91     91,913,257.78            95,222,869.41            16,646,931.28




                                                                                                               118
                                                                岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(2)短期薪酬列示

                                                                                                    单位: 元

         项目             期初余额            本期增加               本期减少               期末余额

1、工资、奖金、津贴和
                            19,840,031.71       76,248,602.72            79,545,459.11          16,543,175.32
补贴

2、职工福利费                                    2,039,854.45             2,039,854.45

3、社会保险费                    3,343.53        2,349,025.03             2,349,025.03               3,343.53

    其中:医疗保险费             2,957.44        1,709,793.96             1,709,793.96               2,957.44

             工伤保险费              153.93        445,843.01              445,843.01                  153.93

             生育保险费              232.16        193,388.06              193,388.06                  232.16

4、住房公积金                  106,268.60        3,032,512.84             3,041,846.84             96,934.60

5、工会经费和职工教育
                                                   546,480.00              546,480.00
经费

6、短期带薪缺勤                                  1,731,541.68             1,731,541.68

合计                        19,949,643.84       85,948,016.72            89,254,207.11          16,643,453.45


(3)设定提存计划列示

                                                                                                    单位: 元

         项目             期初余额            本期增加               本期减少               期末余额

1、基本养老保险                  6,609.60        5,577,583.84             5,581,005.08               3,188.36

2、失业保险费                        289.47        286,977.22              286,977.22                  289.47

合计                             6,899.07        5,864,561.06             5,867,982.30               3,477.83

其他说明:


38、应交税费

                                                                                                    单位: 元

                  项目                        期末余额                               期初余额

增值税                                                   58,195,379.11                          30,954,196.04

营业税                                                            0.00                          85,886,884.78

企业所得税                                               22,383,095.35                          27,078,142.49

个人所得税                                                        0.00                           1,328,282.63

城市维护建设税                                            6,493,175.31                           6,855,976.22

教育费附加税                                              2,583,435.99                           2,724,617.65

地方教育费附加税                                          1,696,118.29                           1,814,664.34



                                                                                                          119
                                                                    岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


堤围防护费                                                   3,655,873.27                          3,851,128.32

印花税                                                              51.60                             55,526.20

应交价调基金                                                         0.00                             41,164.33

其他                                                                 0.00                             12,517.57

合计                                                        95,007,128.92                        160,603,100.57

其他说明:


39、应付利息

                                                                                                      单位: 元

                 项目                            期末余额                             期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息                                447,059.92                            476,933.82

企业债券利息                                                  708,333.37                           9,208,333.35

短期借款应付利息                                               34,643.84                            867,434.67

合计                                                         1,190,037.13                         10,552,701.84

重要的已逾期未支付的利息情况:
                                                                                                      单位: 元

               借款单位                          逾期金额                             逾期原因

其他说明:


40、应付股利

                                                                                                      单位: 元

                 项目                            期末余额                             期初余额

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:


41、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                                      单位: 元

                 项目                            期末余额                             期初余额

保证金                                                                                              154,929.00

往来款                                                       8,587,374.23                          3,263,014.90

押金                                                           60,000.00                              80,000.00

其他                                                          746,791.87                            250,057.54

老股转让款                                                                                         2,001,514.60

合计                                                         9,394,166.10                          5,749,516.04


                                                                                                            120
                                                                        岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

                                                                                                              单位: 元

                    项目                             期末余额                            未偿还或结转的原因

其他说明


42、划分为持有待售的负债

                                                                                                              单位: 元

                    项目                             期末余额                                 期初余额

其他说明:


43、一年内到期的非流动负债

                                                                                                              单位: 元

                    项目                             期末余额                                 期初余额

一年内到期的长期借款                                            103,428,792.00                            96,760,000.00

一年内到期的长期应付款                                           88,277,435.00                           290,000,000.00

合计                                                            191,706,227.00                           386,760,000.00

其他说明:
根据公司与彭外生、顾梅、刘军、张晓华、吕嗣孝、上海恒膺投资管理合伙企业(有限合伙)(以下简称“交易对方”)签订
的股权转让协议,公司以支付现金方式购买恒润科技100%股权,共需支付交易对价55,000万元。交易对价由公司以货币方
式分六期支付,其中需于一年内支付的款项有:第一期股份转让价款22,000万元,由公司于协议生效之日起30个工作日内向
交易对方支付;第二期股份转让价款27,500万元,由公司于本次股份转让完成日起12个月内向交易对方支付;第三期股份转
让价款1,500万元,在具有相关证券业务资格、为公司出具2015年度审计报告的会计师事务所按中国会计准则就恒润科技出
具的合并专项审计报告中恒润科技扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润不低于重组时所承诺的业绩目标的前提
下,则自该审计报告出具之日起10个工作日内或第二期股份转让价款支付后10个工作日内(两者以后到期的时间为准),由
公司向交易对方支付。截止至2016年6月30日,公司已向交易对方支付股权转让款42,172.26万元。


44、其他流动负债

                                                                                                              单位: 元

                    项目                             期末余额                                 期初余额

短期应付债券的增减变动:
                                                                                                              单位: 元

                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还             期末余额
                                                                      提利息     销

其他说明:




                                                                                                                    121
                                                                           岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


45、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                                               单位: 元

                项目                                期末余额                                   期初余额

质押借款                                                       164,091,550.50                             134,740,000.00

抵押借款                                                        22,500,000.00                              29,000,000.00

合计                                                           186,591,550.50                             163,740,000.00

长期借款分类的说明:

借款   借款       借款银行          借款金额      利率区间      开始日          到期日              借款条件
公司   性质                          (元)
岭南   保证    广东华兴银行东                     同期基准     2014/9/30      2016/9/29    由东莞市岭南景观及市政规划
园林   借款        莞分行         15,000,000.00   利率上浮                                 设计有限公司及公司股东尹洪
                                                    20%                                       卫提供最高额保证担保
       保证    广东华兴银行东                     同期基准     2014/10/16     2016/10/15
       借款        莞分行         15,000,000.00   利率上浮
                                                    20%
       保证    广东华兴银行东                     同期基准     2014/11/25     2016/11/24
       借款        莞分行         24,000,000.00   利率上浮
                                                    23%
       质押    中国银行东莞分                     同期基准     2015/6/30      2020/6/29    由东莞市岭南景观及市政规划
       借款            行         44,450,000.00     利率                                   设计有限公司、东莞市岭南苗
       质押    中国银行东莞分                     同期基准     2015/7/15      2020/6/29    木有限公司、尹洪卫、彭外生、
       借款            行         60,000,000.00     利率                                   刘军、顾梅提供全额连带责任
       质押    中国银行东莞分                     同期基准     2016/1/27      2020/6/29    保证担保,由岭南园林持有的
       借款            行         96,070,342.50     利率                                    上海恒润数字科技有限公司
                                                                                                 100%股权作质押
上海   抵押    交通银行上海奉                     同期基准      2014/7/3      2018/6/19    以上海恒润名下在建工程及土
恒润   借款        贤支行         21,300,000.00   利率上浮                                 地使用权进行抵押,土地权利
       抵押    交通银行上海奉                       11%        2014/9/17      2018/6/19      证书编号为“沪房地奉字
       借款        贤支行         7,100,000.00                                             (2014)第009541号”,建设工
       抵押    交通银行上海奉                                  2014/11/26     2018/6/19     程规划许可证编号:沪奉建
       借款        贤支行         7,100,000.00                                             (2014)FA31012020144065,
                                                                                           存放地点为奉贤区青村镇13街
                                                                                           坊38/9丘。同时,上海恒润股
                                                                                           东彭外生提供最高额保证担保
合计
                                 290,020,342.50

其中 103,428,792.00 元长期借款将于 1 年内到期,已列示一年内到期的非流动负债
其他说明,包括利率区间:
(1)恒润科技位于上海奉贤区青村镇13街坊38/9丘土地上的在建工程已为公司向交通银行上海奉贤分行的长期借款


                                                                                                                     122
                                                                                岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


42,000,000.00元设置抵押。
(2)经检查,报告期各期末公司的在建工程不存在减值情况,故未计提减值准备。




46、应付债券

(1)应付债券

                                                                                                                       单位: 元

                    项目                                     期末余额                                期初余额

2015 年公司债券                                                         244,333,218.35                          242,916,551.69

合计                                                                    244,333,218.35                          242,916,551.69


(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

                                                                                                                       单位: 元

                                                                            按面值计 溢折价摊
债券名称     面值      发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                              本期偿还 利息调整 期末余额
                                                                              提利息       销

                                   5 年期,
                                   附第 3 年
                                   末发行人
2015 年    250,000,0               上调票面 250,000,0 242,916,5              8,500,000                    -1,416,66 244,333,2
                       2015/6/15
公司债券      00.00                利率选择       00.00     51.69                   .02                         6.66      18.35
                                   权和投资
                                   者回售选
                                   择权

                                               250,000,0 242,916,5           8,500,000                    -1,416,66 244,333,2
  合计        --           --         --
                                                  00.00     51.69                   .02                         6.66      18.35


(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                       单位: 元

发行在外的                 期初                        本期增加                  本期减少                     期末
  金融工具          数量        账面价值          数量       账面价值        数量         账面价值     数量        账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明




                                                                                                                             123
                                                                         岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


47、长期应付款

(1)按款项性质列示长期应付款

                                                                                                             单位: 元

                 项目                              期末余额                                  期初余额

恒润科技并购款                                                 40,000,000.00                             40,000,000.00

其他说明:


48、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

                                                                                                             单位: 元

                 项目                              期末余额                                  期初余额


(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:
                                                                                                             单位: 元

                 项目                            本期发生额                               上期发生额

计划资产:
                                                                                                             单位: 元

                 项目                            本期发生额                               上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)
                                                                                                             单位: 元

                 项目                            本期发生额                               上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:


49、专项应付款

                                                                                                             单位: 元

      项目               期初余额       本期增加              本期减少            期末余额              形成原因

其他说明:


50、预计负债

                                                                                                             单位: 元



                                                                                                                   124
                                                                                         岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                项目                             期末余额                         期初余额                              形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:


51、递延收益

                                                                                                                                   单位: 元

         项目                 期初余额                 本期增加               本期减少                期末余额              形成原因

政府补助                          4,250,000.00           1,000,000.00           5,050,000.00             200,000.00 政府拨入

合计                              4,250,000.00           1,000,000.00           5,050,000.00             200,000.00            --

涉及政府补助的项目:
                                                                                                                                   单位: 元

                                         本期新增补助金 本期计入营业外                                                    与资产相关/与收
   负债项目               期初余额                                                  其他变动             期末余额
                                                  额               收入金额                                                   益相关

政府扶持基金
《360 度全景沉
浸式特效影院系            3,200,000.00       1,000,000.00          4,000,000.00                             200,000.00 与收益相关
统的研发与应
用》市科委项目

飞翔影院超感装
置及控制系统研            1,050,000.00                             1,050,000.00                                           与收益相关
发项目

合计                      4,250,000.00       1,000,000.00          5,050,000.00                             200,000.00             --

其他说明:


52、其他非流动负债

                                                                                                                                   单位: 元

                       项目                                        期末余额                                      期初余额

其他说明:


53、股本

                                                                                                                                    单位:元

                                                                   本次变动增减(+、-)
                       期初余额                                                                                               期末余额
                                       发行新股             送股        公积金转股             其他              小计

股份总数          325,736,000.00 75,480,407.00                                                             75,480,407.00 401,216,407.00

其他说明:
经公司第二届董事会第十九、二十四次会议、2015年第二次临时股东大会通过,经中国证券监督管理委员会《关于核准岭南
园林股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2016]41号)核准,公司向特定对象非公开发行人民币普通股(A股)
74,100,207股新股,增加74,100,207.00 元股本。

                                                                                                                                         125
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经公司第二届董事会第二十九次会议审议通过《关于首次授予股票期权第一个行权期符合行权条件暨可行权的公告》,公司
首次授予股票期权第一个行权期符合行权条件。截止2016年6月30日,激励对象通过自主行权系统行权股票1,380,200股,增
加股本1,380,200元。


54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

                                                                                                               单位: 元

发行在外的             期初                     本期增加                  本期减少                      期末
  金融工具      数量       账面价值      数量        账面价值         数量      账面价值         数量        账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:


55、资本公积

                                                                                                               单位: 元

         项目                 期初余额               本期增加                 本期减少                  期末余额

资本溢价(股本溢价)            12,180,329.22          986,682,919.49                                    998,863,248.71

其他资本公积                    49,793,222.30              5,850,518.87          16,530,828.70            39,112,912.47

合计                            61,973,551.52          992,533,438.36            16,530,828.70          1,037,976,161.18

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
经公司第二届董事会第十九、二十四次会议、2015年第二次临时股东大会通过,经中国证券监督管理委员会《关于核准岭南
园林股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2016]41号)核准,公司向特定对象非公开发行人民币普通股(A股)
74,100,207股新股,共筹得人民币1,049,999,938.00元,扣除承销费、保荐费和其他发行费用22,724,100.21元后,净筹得人民
币1,027,275,837.79元,其中人民币74,100,207.00 元为股本,人民币953,175,630.79元为资本公积。
经公司第二届董事会第二十九次会议审议通过《关于首次授予股票期权第一个行权期符合行权条件暨可行权的公告》,公司
首次授予股票期权第一个行权期符合行权条件。截止2016年6月30日,激励对象通过自主行权系统行权股票1,380,200股,增
加资本公积(股本溢价)16,976,460.00元,同时,根据行权情况调整了相对应的期权激励费用,增加资本溢价(股本溢价)
16,530,828.70元,减少其他资本公积16,530,828.70元。
经公司第二届董事会第二十九次会议审议通过《关于调整首次授予股票期权激励对象、期权数量及行权价格的议案》,首次
股票期权激励对象由114名调整至109名,首次授予股票期权总数由1038万份调整至1002万份,同时,依据《岭南园林股份有
限公司股票期权激励计划实施考核管理办法》及2015年度个人业绩考核结果,对109名考核对象第一期可行权的期权数量进
行调整,第一个行权期可行权激励对象为66名,可行权数量为144.156万份,已获授但未获准行权的共计192.444万份,将进
行注销处理,因此,2016年上半年应分摊的期权激励费用12,161,720.30元,同时,估计未来可抵扣应纳税所得额大于所确认
的股权激励费用所产生的递延所得税资产较年初减少6,930,068.67元,合计增加其他资本公积5,231,651.63元。
经公司第二届董事会第二十九次会议、监事会第二十三次会议审议通过,对30名激励对象授予公司股权激励计划中的预留股
票期权115万份,行权价格为35.19元/股。按布莱克-斯科尔斯期权定价模型计算期权在授予日的公允价值,并在等待期内分
摊。2016年上半年分摊股票期权激励费用618,867.24元,同时确认其他资本公积618,867.24元。




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56、库存股

                                                                                                           单位: 元

        项目                 期初余额              本期增加                本期减少              期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


57、其他综合收益

                                                                                                           单位: 元

                                                                     本期发生额

                                               本期所得 减:前期计入                          税后归属
               项目               期初余额                             减:所得税 税后归属                期末余额
                                               税前发生 其他综合收益                          于少数股
                                                                          费用     于母公司
                                                 额     当期转入损益                             东

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:


58、专项储备

                                                                                                           单位: 元

        项目                 期初余额              本期增加                本期减少              期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


59、盈余公积

                                                                                                           单位: 元

        项目                 期初余额              本期增加                本期减少              期末余额

法定盈余公积                   54,500,121.76                                                           54,500,121.76

合计                           54,500,121.76                                                           54,500,121.76

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


60、未分配利润

                                                                                                           单位: 元

                      项目                                本期                                上期

调整前上期末未分配利润                                           516,468,789.29                       374,122,023.50

调整后期初未分配利润                                             516,468,789.29                       374,122,023.50

加:本期归属于母公司所有者的净利润                               103,239,356.36                       167,951,055.82

减:提取法定盈余公积                                                                                   13,389,190.03

    应付普通股股利                                                13,594,428.19                        12,215,100.00

期末未分配利润                                                   606,113,717.46                       516,468,789.29



                                                                                                                 127
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调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。


61、营业收入和营业成本

                                                                                                                  单位: 元

                                       本期发生额                                         上期发生额
           项目
                               收入                    成本                       收入                     成本

主营业务                     1,062,899,686.31         821,226,489.42              641,021,481.46       451,623,979.37

其他业务                         1,434,230.95             598,578.18                1,313,758.61              808,991.68

合计                         1,064,333,917.26         821,825,067.60              642,335,240.07       452,432,971.05


62、营业税金及附加

                                                                                                                  单位: 元

                  项目                              本期发生额                                上期发生额

营业税                                                           -52,956,809.56                            18,476,513.66

城市维护建设税                                                    2,219,230.45                              1,412,622.81

教育费附加                                                        1,141,932.65                                605,409.74

地方教育附加                                                        698,306.74                                403,709.25

堤围防护费                                                          216,790.22                                462,577.67

合计                                                             -48,680,549.50                            21,360,833.13

其他说明:
2016年5月1日开始建筑业实行“营改增”,对已按完工百分比确认但未开具发票的收入调整成不含税收入同时冲减已计提营业
税。




63、销售费用

                                                                                                                  单位: 元

                  项目                              本期发生额                                上期发生额

人工费用                                                          1,440,237.54

汽车交通费                                                           19,970.18

业务差旅费                                                        1,050,901.13



                                                                                                                        128
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广告宣传费                           858,067.39

会展费                               496,231.65

制作设计费                            40,343.32

办公费及其他                         941,094.81

中标服务费                           113,299.96

租赁物业费                           419,376.11

合计                                5,379,522.09                                 0.00

其他说明:


64、管理费用

                                                                            单位: 元

               项目   本期发生额                           上期发生额

人工费用                           36,429,406.13                        19,139,360.38

折旧及摊销                          3,938,588.46                         2,257,869.85

工程管理及维护费                    3,128,568.18                          174,509.41

研发费                             27,264,004.87                        12,171,879.29

业务差旅费                         21,158,631.28                         9,243,827.65

中介咨询费                          4,893,989.00                         3,839,655.82

租赁费                              7,648,224.84                         5,773,598.47

税费                                2,642,170.22                         1,737,826.63

股权激励费用                       12,780,587.54                         4,059,286.51

办公费及其他                       23,724,081.59                        14,214,461.24

合计                           143,608,252.11                           72,612,275.25

其他说明:


65、财务费用

                                                                            单位: 元

               项目   本期发生额                           上期发生额

利息支出                           24,712,834.38                        18,679,025.02

减:利息收入                       15,415,605.58                        11,309,480.31

手续费支出                           722,769.31                           777,537.88

其他                                2,116,710.93

合计                               12,136,709.04                         8,147,082.59

其他说明:



                                                                                  129
                                                                                  岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


66、资产减值损失

                                                                                                                        单位: 元

                     项目                                本期发生额                                    上期发生额

一、坏账损失                                                          11,259,002.87                                  4,759,829.30

合计                                                                  11,259,002.87                                  4,759,829.30

其他说明:


67、公允价值变动收益

                                                                                                                        单位: 元

       产生公允价值变动收益的来源                        本期发生额                                    上期发生额

其他说明:


68、投资收益

                                                                                                                        单位: 元

                      项目                                   本期发生额                                 上期发生额

其他说明:


69、营业外收入

                                                                                                                        单位: 元

                                                                                                   计入当期非经常性损益的金
              项目                       本期发生额                        上期发生额
                                                                                                                额

非流动资产处置利得合计                                24,619.00                                                         24,619.00

其中:固定资产处置利得                                24,619.00                                                         24,619.00

政府补助                                        6,671,000.00                        1,179,200.00                     6,671,000.00

其他                                              441,026.74                            3,000.00                       441,026.74

合计                                            7,136,645.74                        1,182,200.00                     7,136,645.74

计入当期损益的政府补助:
                                                                                                                        单位: 元

                                                         补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体      发放原因     性质类型
                                                         响当年盈亏          贴             额             额        与收益相关

                                         因符合地方
2015 年东莞
                                         政府招商引
市大型骨干 东莞市财政
                             补助        资等地方性 是                否                1,000,000.00                 与收益相关
企业奖励奖 局东城分局
                                         扶持政策而
金
                                         获得的补助



                                                                                                                              130
                                                                              岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


东莞市科学                              因研究开发、
               东莞市财政
技术局 2015                             技术更新及
               国库支付中 补助                          是        否                 420,000.00                与收益相关
年度东莞市                              改造等获得
               心
产学研奖金                              的补助

                                        因符合地方
                                        政府招商引
               东莞市就业
就业补贴                    补助        资等地方性 是             否                   1,000.00                与收益相关
               管理办公室
                                        扶持政策而
                                        获得的补助

政府扶持基
金《360 度全
                                        因研究开发、
景沉浸式特
               上海市科学               技术更新及
效影院系统                  补助                        是        否                4,000,000.00               与收益相关
               技术委员会               改造等获得
的研发与应
                                        的补助
用》市科委项
目

飞翔影院超                              因研究开发、
               中华人民共
感装置及控                              技术更新及
               和国科学技 补助                          是        否                1,050,000.00               与收益相关
制系统研发                              改造等获得
               术部
项目                                    的补助

朝阳区 2016
年度社会发                              因研究开发、
展计划立项- 朝阳区科学                  技术更新及
                            补助                        是        否                 200,000.00                与收益相关
海绵城市控 技术委员会                   改造等获得
污关键技术                              的补助
研发与应用

合计                  --           --        --              --          --         6,671,000.00                    --

其他说明:


70、营业外支出

                                                                                                                  单位: 元

                                                                                               计入当期非经常性损益的金
              项目                      本期发生额                     上期发生额
                                                                                                          额

非流动资产处置损失合计                               14,125.80                     81,764.48                      14,125.80

其中:固定资产处置损失                               14,125.80                     81,764.48                      14,125.80

对外捐赠                                           700,000.00                                                    700,000.00

其他                                               298,191.55                      60,000.00                     298,191.55

合计                                              1,012,317.35                    141,764.48                   1,012,317.35

其他说明:



                                                                                                                         131
                                                                   岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


71、所得税费用

(1)所得税费用表

                                                                                                     单位: 元

                 项目                          本期发生额                           上期发生额

当期所得税费用                                              25,295,166.66                        15,407,009.74

递延所得税费用                                              -3,813,406.25                        -1,434,645.39

合计                                                        21,481,760.41                        13,972,364.35


(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                     单位: 元

                           项目                                             本期发生额

利润总额                                                                                       124,930,241.44

按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                  18,739,536.22

子公司适用不同税率的影响                                                                           191,984.28

调整以前期间所得税的影响                                                                          1,334,713.48

不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                   771,169.04

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                   444,357.40
损的影响

所得税费用                                                                                       21,481,760.41

其他说明


72、其他综合收益

详见附注。


73、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                                     单位: 元

                 项目                          本期发生额                           上期发生额

往来款                                                                                           16,588,395.15

保证金                                                                                            6,814,833.75

利息收入                                                     1,389,751.62                          928,188.75

政府补贴                                                     2,421,000.00                         1,179,200.00

营业外收入                                                    635,466.74                              3,000.00


                                                                                                           132
                                                           岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


合计                                                 4,446,218.36                        25,513,617.65

收到的其他与经营活动有关的现金说明:


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                             单位: 元

                 项目                  本期发生额                           上期发生额

保证金                                              30,449,345.42

往来款                                              18,287,727.01

付现的管理费用                                      78,319,019.34                        33,468,853.15

付现的财务费用                                        726,099.92                           772,182.21

付现的销售费用                                       2,863,586.21

营业外支出                                            703,000.00                            60,000.00

合计                                            131,348,777.90                           34,301,035.36

支付的其他与经营活动有关的现金说明:


(3)收到的其他与投资活动有关的现金

                                                                                             单位: 元

                 项目                  本期发生额                           上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明:


(4)支付的其他与投资活动有关的现金

                                                                                             单位: 元

                 项目                  本期发生额                           上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明:


(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                             单位: 元

                 项目                  本期发生额                           上期发生额

贷款保证金                                                                               10,000,000.00

票据及保函保证金                                                                          3,830,807.35

合计                                                                                     13,830,807.35

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:




                                                                                                   133
                                                                岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                                  单位: 元

                项目                       本期发生额                            上期发生额

发行公司债担保费                                                                                6,000,000.00

票据及保函保证金                                        12,967,446.88

担保手续费                                               1,971,036.00

合计                                                    14,938,482.88                           6,000,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:


74、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                                  单位: 元

               补充资料                     本期金额                              上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:             --                                    --

净利润                                                 103,448,481.03                         70,090,319.92

加:资产减值准备                                        11,259,002.87                           4,759,829.30

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                         3,545,157.35                           2,238,612.77
物资产折旧

无形资产摊销                                               523,216.65                            137,871.44

长期待摊费用摊销                                           863,378.53                            714,056.96

处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                            -10,493.20                            81,764.48
的损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列)                          26,829,545.31                         18,679,025.02

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                 6,085,645.92                          -3,544,434.94

存货的减少(增加以“-”号填列)                     -362,831,400.59                         -252,608,734.04

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
                                                        -79,955,001.85                       -208,199,127.58
列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
                                                       186,453,312.60                        189,568,805.41
列)

其他                                                                                          75,905,796.77

经营活动产生的现金流量净额                           -103,789,155.38                         -102,176,214.49

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                --                                    --
动:

3.现金及现金等价物净变动情况:                 --                                    --



                                                                                                         134
                                                                      岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


现金的期末余额                                                359,466,109.35                         376,628,679.49

减:现金的期初余额                                            225,458,442.75                         225,517,381.19

现金及现金等价物净增加额                                      134,007,666.60                         151,111,298.30


(2)本期支付的取得子公司的现金净额

                                                                                                          单位: 元

                                                                                   金额

其中:                                                                              --

其中:                                                                              --

加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                               201,722,565.00

其中:支付恒润科技并购款                                                                             201,722,565.00

取得子公司支付的现金净额                                                                             201,722,565.00

其他说明:


(3)本期收到的处置子公司的现金净额

                                                                                                          单位: 元

                                                                                   金额

其中:                                                                              --

其中:                                                                              --

其中:                                                                              --

其他说明:


(4)现金和现金等价物的构成

                                                                                                          单位: 元

                   项目                            期末余额                               期初余额

一、现金                                                      359,466,109.35                         225,458,442.75

其中:库存现金                                                   261,374.81                             273,201.62

         可随时用于支付的银行存款                             359,204,734.54                         225,185,241.13

三、期末现金及现金等价物余额                                  359,466,109.35                         225,458,442.75

其他说明:


75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:




                                                                                                                135
                                                                      岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


76、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                                       单位: 元

                    项目                         期末账面价值                             受限原因

货币资金                                                    37,839,599.22 保函、银行承兑汇票保证金

应收票据                                                        7,100,367.46 向银行贴现获得借款

无形资产                                                    16,263,215.93 向银行抵押获得借款

长期应收款                                                  86,137,869.19 向银行质押获得借款

一年内到期的非流动资产                                      46,991,997.36 向银行质押获得借款

在建工程                                                    82,428,150.51 向银行抵押获得借款

合计                                                       276,761,199.67                    --

其他说明:


77、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

                                                                                                       单位: 元

             项目                 期末外币余额                    折算汇率               期末折算人民币余额

其他说明:


(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用


78、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:


79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

                                                                                                       单位: 元

被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                       购买日的确 购买日至期 购买日至期
                                                                  购买日
       称           点      本          例           式                       定依据     末被购买方 末被购买方


                                                                                                              136
                                                                    岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                                                        的收入       的净利润

其他说明:


(2)合并成本及商誉

                                                                                                      单位: 元

                       合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:


(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

                                                                                                      单位: 元



                                                购买日公允价值                      购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:


(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否


(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

                                                                                                      单位: 元

                                                             合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                  比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                      合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合    合并日                                        合并方的收 合并方的净
     称                                            定依据    被合并方的 被合并方的
                比例       并的依据                                                       入           利润
                                                                 收入      净利润

其他说明:




                                                                                                              137
                                                                   岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(2)合并成本

                                                                                                      单位: 元

                        合并成本

或有对价及其变动的说明:
其他说明:


(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

                                                                                                      单位: 元



                                                      合并日                            上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:


3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算:


4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否


5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:


6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成


                                                                          持股比例
   子公司名称    主要经营地            注册地        业务性质                                      取得方式
                                                                   直接              间接

岭南园林设计有 东莞市              东莞市东城区光 风景园林规划设     100.00%                  同一控制下的企


                                                                                                              138
                                                                               岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


限公司                                明大道 27 号金丰 计                                                 业合并
                                      大厦 A 栋 201
                                      室

                                      东莞市松山湖科
东莞市岭南苗木                        技产业园区东部                                                      同一控制下的企
                    东莞市                             苗木种植及销售            100.00%
有限公司                              (大有园戒毒所                                                      业合并
                                      后面)

                                      东莞市东城区光
东莞市信扬电子                        明大道 27 号金丰 环保产品技术开
                    东莞市                                                       100.00%                  设立
科技有限公司                          大厦 A 栋 403 发
                                      室

眉山市岭南岷东                        眉山市东坡区东
生态环境工程有 眉山市                 坡镇东学府街     园林工程                  100.00%                  设立
限公司                                150 号

                                      上海市奉贤区青
上海恒润数字科                                                                                            非同一控制下企
                    上海市            村镇城乡东路     文化创意                  100.00%
技有限公司                                                                                                业合并
                                      15 号

                                      北京市朝阳区将
岭南新科生态科
                                      台路 5 号院 5
技研究院(北京)北京市                                 研究及技术开发            100.00%                  设立
                                      号楼二层 2035
有限公司
                                      室

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:


(2)重要的非全资子公司

                                                                                                                   单位: 元

                                                     本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
     子公司名称               少数股东持股比例                                                     期末少数股东权益余额
                                                              损益                 派的股利

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:


(3)重要非全资子公司的主要财务信息

                                                                                                                   单位: 元

                                  期末余额                                                  期初余额
 子公司
           流动资    非流动    资产合      流动负   非流动   负债合   流动资   非流动   资产合   流动负   非流动    负债合
  名称
             产       资产       计           债     负债      计       产      资产       计      债      负债       计


                                                                                                                           139
                                                                   岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                                                                       单位: 元

                               本期发生额                                      上期发生额
子公司名称                          综合收益总 经营活动现                             综合收益总 经营活动现
              营业收入    净利润                              营业收入     净利润
                                        额         金流量                                   额        金流量

其他说明:


(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:


2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

                                                                                                       单位: 元



其他说明


3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业


                                                                          持股比例               对合营企业或联
合营企业或联营
                  主要经营地       注册地         业务性质                                       营企业投资的会
   企业名称                                                        直接              间接
                                                                                                  计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:


(2)重要合营企业的主要财务信息

                                                                                                       单位: 元

                                             期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额



其他说明


(3)重要联营企业的主要财务信息

                                                                                                       单位: 元


                                                                                                               140
                                                                        岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                             期末余额/本期发生额                     期初余额/上期发生额



其他说明


(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

                                                                                                           单位: 元

                                               期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额

合营企业:                                             --                                      --

下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                      --

联营企业:                                             --                                      --

下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                      --

其他说明


(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

                                                                                                           单位: 元

                           累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失(或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                                  本期末累积未确认的损失
                                      失                       享的净利润)

其他说明


(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营


                                                                                     持股比例/享有的份额
  共同经营名称       主要经营地            注册地            业务性质
                                                                                   直接                间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明


5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:




                                                                                                                   141
                                                                    岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


6、其他

十、与金融工具相关的风险

     本公司的主要金融工具包括货币资金、银行借款、应收账款、长期应收款、应付账款等,这些金融工具主要与经营及
融资相关。与这些金融工具相关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。

     1、信用风险

     信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风
险。为降低信用风险,公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易,并通过对已有客户信用监控以及通过账龄分析来对
应收账款进行持续监控,确保公司不致面临坏账风险,将公司的整体信用风险控制在可控的范围内。

     2、利率风险

     利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要
来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计,保障银行授信额
度充足,满足公司各类融资需求。通过缩短单笔借款的期限,特别约定提前还款条款,合理降低利率波动风险。

     3、外汇风险

     外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与
外币支出相匹配以降低外汇风险。报告期内,由于公司与外币相关的收入和支出的信用期短,受到外汇风险的影响不大。

     4、流动性风险
流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有
充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证
券以及对未来6个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。




十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

                                                                                                       单位: 元

                                                            期末公允价值
          项目           第一层次公允价值计
                                              第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量         合计
                                 量

一、持续的公允价值计量           --                    --                   --                   --

二、非持续的公允价值计
                                 --                    --                   --                   --
量




                                                                                                             142
                                                                     岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况


                                                                          母公司对本企业的 母公司对本企业的
   母公司名称          注册地           业务性质          注册资本
                                                                              持股比例          表决权比例

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明:


2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九。


3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

                 合营或联营企业名称                                         与本企业关系

其他说明


4、其他关联方情况


                   其他关联方名称                                      其他关联方与本企业关系

古钰瑭                                               公司实质控制人的配偶

刘勇                                                 持有公司 1.3717%股份的股东,公司副总经理



                                                                                                             143
                                                                             岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


秋天                                                         持有公司的 0.0112%股份的股东,公司董事会秘书,董事

秦国权                                                       持有公司 1.2113%股份的股东,公司副总经理

杜丽燕                                                       持有公司 0.1292%股份的股东,公司财务总监

上海清科岭协投资管理合伙企业(有限合伙)                     与实际控制人尹洪卫合作设立的有限合伙企业

其他说明


5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                  单位: 元

       关联方           关联交易内容      本期发生额        获批的交易额度      是否超过交易额度          上期发生额

出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                  单位: 元

              关联方                   关联交易内容                本期发生额                        上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明


(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:
                                                                                                                  单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                         托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                      受托/承包起始日 受托/承包终止日
         称               称              型                                              益定价依据      收益/承包收益

关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表:
                                                                                                                  单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                         托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                      委托/出包起始日 委托/出包终止日
         称               称              型                                                价依据          费/出包费

关联管理/出包情况说明


(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:
                                                                                                                  单位: 元

           承租方名称                  租赁资产种类               本期确认的租赁收入           上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:
                                                                                                                  单位: 元

           出租方名称                  租赁资产种类                本期确认的租赁费             上期确认的租赁费


                                                                                                                        144
                                                                       岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


关联租赁情况说明


(4)关联担保情况

本公司作为担保方
                                                                                                             单位: 元

         被担保方           担保金额               担保起始日              担保到期日      担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方
                                                                                                             单位: 元

          担保方            担保金额               担保起始日              担保到期日      担保是否已经履行完毕

岭南园林设计有限公司           54,000,000.00 2014 年 09 月 26 日     2017 年 09 月 26 日   否

岭南园林设计有限公司          200,520,342.50 2015 年 06 月 30 日     2022 年 06 月 29 日   否

东莞市岭南苗木有限公
                              200,520,342.50 2015 年 06 月 30 日     2022 年 06 月 29 日   否
司

尹洪卫                         54,000,000.00 2014 年 09 月 26 日     2017 年 09 月 26 日   否

尹洪卫                        200,520,342.50 2015 年 06 月 30 日     2022 年 06 月 29 日   否

岭南园林股份有限公司           15,000,000.00 2015 年 12 月 14 日     2016 年 12 月 14 日   否

岭南园林股份有限公司           10,000,000.00 2016 年 06 月 22 日     2017 年 06 月 22 日   否

关联担保情况说明
(1)截至2016年6月30日,公司向广东华兴银行东莞分行的借款余额54,000,000.00元,由岭南园林设计有限公司及公司股东
尹洪卫提供最高额保证担保。截至本报告期末,上述担保尚在履行中。
(2)截至2016年6月30日,公司向中国银行东莞分行的借款余额200,520,342.50元,由东莞市岭南苗木有限公司、岭南园林
设计有限公司、尹洪卫、彭外生、刘军、顾梅提供全额连带责任保证担保,由岭南园林持有的上海恒润数字科技有限公司100%
股权作质押。截至本报告期末,上述担保尚在履行中。
(3)截至2016年6月30日,公司子公司上海恒润数字科技有限公司向交通银行上海奉贤支行的短期借款余额25,000,000.00元,
由岭南园林股份有限公司提供担保。截至本报告期末,上述担保尚在履行中。


(5)关联方资金拆借

                                                                                                             单位: 元

          关联方            拆借金额                 起始日                  到期日                  说明

拆入

拆出


(6)关联方资产转让、债务重组情况

                                                                                                             单位: 元

            关联方                关联交易内容                     本期发生额                   上期发生额




                                                                                                                   145
                                                                            岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(7)关键管理人员报酬

                                                                                                               单位: 元

                    项目                          本期发生额                                 上期发生额

关键管理人员报酬                                                   1,703,880.00                              1,594,200.00


(8)其他关联交易

与实际控制人尹洪卫合作设立的有限合伙企业
——2015年10月29日,公司召开第二届董事会第二十三次会议,审议通过了《关于参与投资设立有限合伙企业暨关联交易的
议案》,同意公司出资5000万元,与公司的实际控制人尹洪卫、陈刚、刘军、上海清科华盖投资管理有限公司合作设立上海
清科岭协投资管理合伙企业 (有限合伙) , 2015年11月16日, 公司2015年第四次临时股东大会通过了上述议案。 2015
年11月26日,上海清科岭协投资管理合伙企业(有限合伙)完成工商设立登记,合伙期限为2015年11月26日至2035年11月25
日。截至2016年6月30日,公司已向其实际出资5,000.00万元。


6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

                                                                                                               单位: 元

                                                      期末余额                                  期初余额
     项目名称              关联方
                                           账面余额              坏账准备            账面余额              坏账准备


(2)应付项目

                                                                                                               单位: 元

          项目名称                   关联方                        期末账面余额                   期初账面余额


7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位: 份

公司本期授予的各项权益工具总额                                                                               1,150,000.00

公司本期行权的各项权益工具总额                                                                               1,380,200.00

公司本期失效的各项权益工具总额                                                                               1,564,400.00



                                                                                                                      146
                                                                     岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                             首次授予行权价格为 13.30 元/股,合同剩余期限为 2
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限       年 11 个月;预留期权授予行权价格为 35.19 元/股,
                                                             合同剩余期限为 2 年 11 个月

公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限   无

其他说明

1、2015 年1 月9 日,公司召开的第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于<公司股票期权激励计划(草案)>及其摘要
的议案》、《关于<公司股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票期权
激励计划有关事宜的议案》。中国证监会对公司报送的草案确认无异议及进行了备案。

根据该计划(草案),此次激励对象为本公司董事、中高层管理人员及核心骨干人员和公司董事会认为需要进行激励的相关
员工(包括子公司管理层和骨干员工),拟向激励对象授予591万份股票期权,约占公司签署本激励计划时公司股本总额
16286.8 万股的 3.629%。其中首次授予118名激励对象的股票期权为 532 万份,占股票期权数量总额的90.017%;预留股票
期权为 59 万份,占股票期权数量总额的 9.983%。该激励计划有效期为自首次授予之日起48个月,首次授予的股票期权自
首次授权日起满 12 个月后,在满足相应的业绩条件的前提下,激励对象应在未来36 个月内按 30%、30%、40%的行权比例
分三期行权;本计划预留股票期权,自股票期权首次授权日次日起 12 个月内授予,自预留期权授权日起满 12 个月后,在
满足相应的业绩条件的前提下,激励对象可在未来 24 个月内按 50%,50%的行权比例分两期行权。当期未满足业绩而未能
获取行权权利的期权将立刻作废,由公司无偿收回并统一注销。

首次授予的股票期权的行权价格为26.74元/股,预留股票期权的行权价格由公司董事会按照确定的方法在预留股票期权授予
前确定。

2、2015年3月30日,公司召开了2014年年度股东大会并以特别决议审议通过了《关于<公司股票期权激励计划(草案)>及其
摘要的议案》、《关于<公司股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票
期权激励计划有关事宜的议案》。

3、2015年6月10日,公司召开的第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划授予对象、授予数量及
行权价格的议案》及《关于向股票期权激励对象授予股票期权的议案》,确定公司股票期权激励计划首次授予日为2015年6
月10日,并向调整后的115名激励对象授予1044万份股票期权。

公司于 2015 年4 月 9 日完成了 2014 年度利润分配方案及公司股票期权激励计划首期激励对象中三人离职,因此,公司
董事会对本次股票期权激励计划的授予对象、授予数量及行权价格进行了相应的调整,具体调整情况如下: 1、首次授予激
励对象人数由118名调整为115名。2、首次授予数量调整为1159万份,其中首次授予的股票期权为 1044 万份,预留股票期
权为 115 万份。3、首次授予的股票期权的行权价格调整为 13.33 元/股。

本次股票期权激励计划首期授予过程中,鉴于有一名激励对象因个人原因放弃其获授的全部股票期权,因此,根据公司股票
期权激励计划的相关规定,公司对本次股票期权激励计划的对象及数量进行了相应的调整,具体为:首次授予股票期权激励
对象人数由115人调整为114人,首次授予股票期权总数由1044万份调整为1038万份;本次股权激励计划授予股票期权总数由
1159万份调整为1153万份,其中预留股票期权仍为115万份。
4、2015年7月1日,经深圳证券交易所审核无异议、中国证券登记结算有限公司深圳分公司审核确认,公司完成了《岭南园
林股份有限公司股票期权激励计划》所涉首期股票期权的授予登记工作,期权简称为:岭南JLC1 ,期权代码:037691 ,授
予数量:1038万份,行权价格:13.33元/股,授予人数:114人。
5、2016年5月23日,公司召开的第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于调整首次授予股票期权激励对象、期权数量
及行权价格的议案》和《关于首次授予股票期权第一个行权期符合行权条件暨可行权的议案》。因刘燕、翟绍南等5名激励
对象离职,不再具备成为激励对象的条件,根据《岭南园林股份有限公司股票期权激励计划(草案)》的规定,公司将注销
其所持有的已获授但尚未行权的股票期权36万份,公司首次股票期权激励对象总人数由114名调整至109名,首次授予股票期
权总数由1038万份调整至1002万份。根据公司于2016年4月18日召开的2015年年度股东大会审议通过的《关于2015年度利润
分配预案的议案》,以截至2016年3月11日公司总股本399,836,207股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币0.34


                                                                                                           147
                                                                   岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


元(含税)。2015年度利润分配方案已于2016年5月13日实施完毕。公司董事会对首次授予股票期权的行权价格进行调整,
行权价格由13.33元/股调整为13.30元/股。
6、2016年5月23日,公司召开的第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于向激励对象授予股权激励计划预留股票期权
的公告》,确定2016年5月23日为预留股票期权的授予日,共向30名激励对象授予公司股权激励计划中的预留股票期权115
万份,行权价格为35.19元/股。
7、2016年6月6日,经深圳证券交易所审核无异议、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,公司完成了《岭
南园林股份有限公司股票期权激励计划》所涉预留股票期权的授予登记工作。期权简称:岭南JLC2,期权代码:037713
8、2016年6月17日,公司发布《关于股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期采用自主行权模式的公告》,公司首次授
予部分股票期权进入第一个行权期。行权期限:2016年6月13日(因2016年6月10日至2016年6月12日为非交易日,因此,本
次行权起始日顺延至2016年6月13日)起至2017年6月9日止。
截止2016年6月30日,因5名激励对象离职、43名激励对象第一个行权期个人行权条件未满足,本期失效股票期权156.44万份,
已行权138.02万份。


2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                    单位: 元

授予日权益工具公允价值的确定方法                        根据 Black-Scholes 期权定价模型计算

本期估计与上期估计有重大差异的原因                      无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                                      53,140,160.32

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                                          12,780,587.54

其他说明


3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用


4、股份支付的修改、终止情况

无


5、其他

无


十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

本报告期内,公司不存在需披露的重大承诺事项。




                                                                                                           148
                                                                       岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

期末公司不存在其他需披露的或有事项。




(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。


3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

                                                                                                        单位: 元

                                                            对财务状况和经营成果的影
           项目                         内容                                             无法估计影响数的原因
                                                                      响数

                            公司于 2016 年 4 月 18 日召
                            开的第二届董事会第二十八
                            次会议审议通过了《关于公
                            司非公开发行股份及支付现
                            金购买资产并募集配套资金
                            方案的议案》,拟通过发行股
                            份及支付现金相结合的方
                            式,购买德亿投资、帮林投
                            资持有的德马吉 100.00%股
                            权,同时,上市公司向不超
                            过 10 名(含 10 名)符合条
                            件的特定对象发行股份募集
股票和债券的发行                                                                       不适用
                            配套资金,募集配套资金总
                            额不超过 1.7 亿元,不超过标
                            的资产交易价格的 45.33%。
                            经中国证券监督管理委员会
                            上市公司并购重组委员会
                            (以下简称“并购重组委”)于
                            2016 年 7 月 25 日召开的 2016
                            年第 50 次工作会议审议,公
                            司发行股份及支付现金购买
                            资产并募集配套资金事项获
                            得无条件审核通过,公司尚
                            未收到中国证监会的相关核


                                                                                                                149
                                                        岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                        准文件。

                        公司于 2016 年 4 月 18 日召
                        开的第二届董事会第二十八
                        次会议审议通过了《关于公
                        司非公开发行股份及支付现
                        金购买资产并募集配套资金
                        方案的议案》,拟通过发行股
                        份及支付现金相结合的方
                        式,购买德亿投资、帮林投
                        资持有的德马吉 100.00%股
                        权,同时,上市公司向不超
                        过 10 名(含 10 名)符合条
                        件的特定对象发行股份募集
重要的对外投资          配套资金,募集配套资金总                      不适用
                        额不超过 1.7 亿元,不超过标
                        的资产交易价格的 45.33%。
                        经中国证券监督管理委员会
                        上市公司并购重组委员会
                        (以下简称“并购重组委”)于
                        2016 年 7 月 25 日召开的 2016
                        年第 50 次工作会议审议,公
                        司发行股份及支付现金购买
                        资产并募集配套资金事项获
                        得无条件审核通过,公司尚
                        未收到中国证监会的相关核
                        准文件。


2、利润分配情况

                                                                                        单位: 元


3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

截至财务报告发出日,公司不存在其他需披露的资产负债表日后事项。




                                                                                              150
                                                                   岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

                                                                                                        单位: 元

                                                      受影响的各个比较期间报表
    会计差错更正的内容              处理程序                                               累积影响数
                                                               项目名称


(2)未来适用法


           会计差错更正的内容                     批准程序                       采用未来适用法的原因


2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

                                                                                                        单位: 元

                                                                                              归属于母公司所
     项目             收入          费用         利润总额      所得税费用         净利润      有者的终止经营
                                                                                                   利润

其他说明


6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

依据本公司业务类别分成6个分部,分别为园林工程、绿化养护、景观规划设计、苗木销售、文化创意、其他。公司管理层
定期评价这些报告分部的经营成果,以决定向期分配资源及评价其业绩。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基
础保持一致。


(2)报告分部的财务信息

                                                                                                        单位: 元

                                                                                                              151
                                                                                     岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                              景观规划设
    项目       园林工程        绿化养护                         苗木销售        文化创意           其他          分部间抵销        合计
                                                  计

              932,757,337. 13,879,910.6 28,686,023.8                           133,311,986.                   -51,120,278.3 1,064,333,91
营业收入                                                      5,384,706.10                     1,434,230.95
                       54                 1               1                             55                                  0             7.26

              766,598,722. 10,984,939.2 21,640,067.6                           68,827,367.4                      -51,111,360.3 821,825,067.
营业成本                                                      4,286,752.95                      598,578.18
                       53                 7               0                                5                                8              60

              84,816,425.6                                                     33,551,286.8                                     118,805,913.
营业利润                      1,685,061.95 2,026,469.55 -3,236,372.73                           144,688.99        -181,647.14
                          2                                                                1                                               05

              4,111,478,62 60,430,578.4 113,872,584. 99,812,768.3 435,540,516.                                -523,585,585. 4,301,484,97
资产总额                                                                                       3,935,490.95
                      2.87                5              79                2            55                                 60             6.33

              2,107,007,94 30,858,788.5 15,604,473.1                           177,477,795.                   -141,192,343. 2,197,368,78
负债总额                                                      7,129,235.54                      482,891.17
                      0.20                4               7                             42                                 16             0.88


(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                                  单位: 元

                                              期末余额                                                    期初余额

                          账面余额                坏账准备                          账面余额                 坏账准备
       类别
                                                         计提比 账面价值                                                         账面价值
                      金额        比例         金额                              金额       比例          金额       计提比例
                                                           例

按信用风险特征组
                     503,180,                 95,262,2             407,918,3 441,360                 84,803,61                   356,556,54
合计提坏账准备的                 100.00%                 18.93%                            100.00%                      19.21%
                       568.02                    15.55                52.47 ,165.58                         9.53                          6.05
应收账款

                     503,180,                 95,262,2             407,918,3 441,360                 84,803,61                   356,556,54
合计                             100.00%                 18.93%                            100.00%                      19.21%
                       568.02                    15.55                52.47 ,165.58                         9.53                          6.05

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                                           152
                                                                        岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                                                                                            单位: 元

                                                                   期末余额
               账龄
                                       应收账款                    坏账准备                      计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                              294,255,642.83                 14,712,782.15                            5.00%

1至2年                                     36,607,406.75                  3,660,740.68                        10.00%

2至3年                                     32,916,590.82                  6,583,318.16                        20.00%

3至4年                                     61,904,537.99                 30,952,269.00                        50.00%

4至5年                                     24,533,641.97                 19,626,913.58                        80.00%

5 年以上                                   19,726,191.99                 19,726,191.99                       100.00%

合计                                      469,944,012.35                 95,262,215.55                        20.27%

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 10,458,596.02 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                            单位: 元

                  单位名称                        收回或转回金额                              收回方式


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                            单位: 元

                             项目                                                  核销金额

其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                            单位: 元

                                                                                                  款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质       核销金额          核销原因         履行的核销程序
                                                                                                         易产生

应收账款核销说明:


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                                                                             单位:元

序号                   单位名称                       期末应收账款余额             比例             坏账准备
 1      自贡市高新投资有限公司                                86,730,319.32       17.24%                 4,336,515.97
 2      襄阳经济技术开发区投资建设有限                        43,763,789.95         8.70%                2,188,189.50

                                                                                                                     153
                                                                                岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


       公司
 3     晋江市市政园林局                                                19,281,659.13         3.83%                  8,932,191.55
 4     广东东莞生态产业园区管理委员会                                  17,912,710.50         3.56%              16,967,106.85
 5     贵州贵安建设投资有限公司                                        17,357,810.00         3.45%
                                                                                                                      872,980.17
       合计                                                           185,046,288.90         36.78%             33,296,984.04



(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

期末公司不存在因金融资产转移而终止确认的应收款项。


(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

期末公司不存在转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额的情形。
其他说明:


2、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                       单位: 元

                                          期末余额                                             期初余额

                         账面余额             坏账准备                         账面余额           坏账准备
       类别
                                                     计提比 账面价值                                                  账面价值
                       金额      比例      金额                           金额      比例       金额       计提比例
                                                      例

单项金额重大并单
                     18,356,6                                 18,356,66
独计提坏账准备的                 15.27%               0.00%
                        60.00                                      0.00
其他应收款

按信用风险特征组
                     101,890,             6,620,58            95,269,59 48,824,              4,792,736                44,032,231.
合计提坏账准备的                 84.73%               6.50%                        100.00%                    9.82%
                       183.48                 7.19                 6.29 967.94                     .16                        78
其他应收款

                     120,246,             6,620,58            113,626,2 48,824,              4,792,736                44,032,231.
合计                            100.00%               5.51%                        100.00%                    9.82%
                       843.48                 7.19               56.29 967.94                      .16                        78

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位: 元

                                                                        期末余额
 其他应收款(按单位)
                                其他应收款                 坏账准备                 计提比例                   计提理由

中国证券登记结算有限                                                                                     股权激励行权资金 7 月
                                    18,356,660.00                       0.00                   0.00%
责任公司深圳分公司                                                                                       份已收回


                                                                                                                              154
                                                                              岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


合计                                18,356,660.00                                     --                         --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位: 元

                                                                          期末余额
               账龄
                                         其他应收款                       坏账准备                       计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                    64,818,271.84                   3,240,913.59                              5.00%

1至2年                                          12,727,289.15                   1,272,728.92                           10.00%

2至3年                                              1,801,274.60                  360,254.92                           20.00%

3至4年                                               640,869.83                   320,434.92                           50.00%

4至5年                                              1,390,916.06                1,112,732.85                           80.00%

5 年以上                                             313,522.00                   313,522.00                          100.00%

合计                                            81,692,143.48                   6,620,587.19                              8.10%

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,827,851.03 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                                      单位: 元

                  单位名称                               转回或收回金额                               收回方式


(3)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                                      单位: 元

                             项目                                                          核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                                      单位: 元

                                                                                                          款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质          核销金额            核销原因          履行的核销程序
                                                                                                                 易产生

其他应收款核销说明:




                                                                                                                             155
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(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                                   单位: 元

                  款项性质                              期末账面余额                              期初账面余额

保证金                                                               70,875,907.74                             43,624,920.42

押金                                                                     1,968,825.35                             399,027.55

备用金                                                                   4,670,750.19                            2,621,033.04

往来款                                                               23,771,265.36                               1,665,975.35

其他                                                                          603,434.84                          514,011.58

股权激励行权资金                                                     18,356,660.00

合计                                                                120,246,843.48                             48,824,967.94


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                   单位: 元

                                                                                       占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质         期末余额                账龄                                  坏账准备期末余额
                                                                                       余额合计数的比例

凤冈县国有资产投资
                      投标保证金                30,000,000.00 1 年以内                           24.95%          1,500,000.00
经营管理有限公司

上海恒润数字科技有
                      往来款                    20,000,000.00 1 年以内                           16.63%
限公司

中国证券登记结算有
限责任公司深圳分公 股权激励行权资金             18,356,660.00 1 年以内                           15.27%
司

太和县国库集中支付
                      投标保证金                 9,038,800.00 2 年以内                            7.52%           649,525.00
中心

阜阳市集中招投标交
                      投标保证金                 5,300,000.00 1 年以内                            4.41%           265,000.00
易中心保证金专户

合计                           --               82,695,460.00            --                      68.77%          2,414,525.00


(6)涉及政府补助的应收款项

                                                                                                                   单位: 元

                                                                                                     预计收取的时间、金额
         单位名称            政府补助项目名称            期末余额                     期末账龄
                                                                                                             及依据




                                                                                                                          156
                                                                           岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:


3、长期股权投资

                                                                                                                单位: 元

                                       期末余额                                             期初余额
       项目
                     账面余额          减值准备          账面价值        账面余额           减值准备        账面价值

对子公司投资        833,563,125.74                     833,563,125.74   766,341,007.06                     766,341,007.06

合计                833,563,125.74                     833,563,125.74   766,341,007.06                     766,341,007.06


(1)对子公司投资

                                                                                                                单位: 元

                                                                                         本期计提减值准 减值准备期末余
   被投资单位         期初余额         本期增加          本期减少        期末余额
                                                                                              备               额

东莞市信扬电子
                      2,640,142.50                                        2,640,142.50
科技有限公司

东莞市岭南苗木
                    120,995,423.84                                      120,995,423.84
有限公司

东莞市岭南景观
及市政规划设计       52,705,440.72                                       52,705,440.72
有限公司

上海恒润数字科
                    590,000,000.00     50,000,000.00                    640,000,000.00
技有限公司

眉山市岭南岷东
生态环境工程有                  0.00   17,222,118.68                     17,222,118.68
限公司

岭南新科生态科
技研究院(北京)                0.00            0.00            0.00              0.00             0.00              0.00
有限公司

合计                766,341,007.06     67,222,118.68                    833,563,125.74


(2)对联营、合营企业投资

                                                                                                                单位: 元

投资单位 期初余额                                      本期增减变动                                    期末余额 减值准备



                                                                                                                       157
                                                                        岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


                                      权益法下                       宣告发放                                     期末余额
                                                 其他综合 其他权益              计提减值
                   追加投资 减少投资 确认的投                        现金股利                其他
                                                 收益调整     变动                准备
                                       资损益                         或利润

一、合营企业

二、联营企业


(3)其他说明

(1)根据2015年5月18日公司与彭外生、顾梅、上海恒膺投资管理合伙企业(有限合伙)、刘军、张晓华和吕嗣孝签订附生
效条件的《上海恒润数字科技股份有限公司转让协议》以及公司第二届董事会第十八次会议决议、2015 年第一次临时股东
大会决议, 公司以支付现金对价方式购买由上述交易对方合计所持上海恒润数字科技有限公司100%股份, 标的价格为
55,000万元。2015 年6 月4日,上海恒润数字科技有限公司完成了上述变更的工商登记。
(2)公司于2015年7月22日召开的第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于向全资子公司增资的议案》,同意公司对
全资子公司上海恒润数字科技有限公司及东莞市岭南景观及市政规划设计有限公司 (2015年9月15日 , 东莞市岭南景观及
市政规划设计有限公司名称变更为岭南园林设计有限公司)进行增资,分别增资2000万元及4690万元。截至2016年6月30日,
公司已支付上述增资款。
(3)公司于2015年10月29日召开的第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于向全资子公司增资的议案》,公司拟对
上海恒润数字科技有限公司增资1.32亿元,根据上海恒润数字科技有限公司发展的实际需求进行分期增资,2015年11月16日,
公司2015年第四次临时股东大会通过了上述议案。截至2016年6月30日,公司已支付7000万元的增资款。
(4) 2015年8月28日, 公司与业主单位眉山岷东开发投资有限公司就岷东新区起步区市政道路景观工程投资建设合作事宜
签署了《眉山市岷东新区市政道路两侧景观绿化工程PPP模式建设项目合作协议》,协议约定采用PPP模式合作建设“眉山市
岷东新区市政道路两侧景观绿化工程PPP模式建设项目”,即公司作为运营本项目的社会资本方,同时承担本项目施工任务。
2015年9月25日,根据上述协议的要求,公司拟投资2000万元设立了眉山市岭南岷东生态环境工程有限公司。截至2016年6
月30日,眉山市岭南岷东生态环境工程有限公司注册资本2000万元,实收资本17,222,118.68元。
(5)2015年12月17日 ,公司拟投资500万元设立岭南新科生态科技研究院(北京)有限公司,截至2016年6月30日,岭南新
科生态科技研究院(北京)有限公司注册资本500万元,实收资本0元。


4、营业收入和营业成本

                                                                                                                  单位: 元

                                        本期发生额                                         上期发生额
           项目
                               收入                    成本                      收入                      成本

主营业务                      901,994,741.87           732,941,155.52           613,694,190.93          435,315,943.93

合计                          901,994,741.87           732,941,155.52           613,694,190.93          435,315,943.93

其他说明:


5、投资收益

                                                                                                                  单位: 元

                  项目                               本期发生额                               上期发生额




                                                                                                                        158
                                                                        岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位: 元

                    项目                              金额                                    说明

非流动资产处置损益                                                10,493.20

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享                           6,670,000.00
受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            -556,164.81

减:所得税影响额                                                 983,883.17

    少数股东权益影响额                                                995.53

合计                                                           5,139,449.69                    --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用


2、净资产收益率及每股收益


                                                                                       每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润                                  6.08%                    0.28                  0.27

扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              5.78%                    0.26                  0.26
普通股股东的净利润


3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用


(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                               159
                                                        岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文


(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注
明该境外机构的名称

4、其他




                                                                                              160
                                                        岭南园林股份有限公司 2016 年半年度报告全文




                               第十节 备查文件目录

1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签章的财务报表。

2、报告期内在中国证监会指定网站公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

3、载有公司法定代表人签署的2016年半年度报告正本及摘要原件。

4、以上备查文件的备置地点:公司董事会秘书办公室




                                                                    岭南园林股份有限公司

                                                                           董事会

                                                                    二〇一六年八月二十二日




                                                                                              161