岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
岭南生态文旅股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人尹洪卫、主管会计工作负责人杜丽燕 及会计机构负责人(会计
主管人员)黄科文声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”的第十部分“公司面临的风险
和应对措施”，描述了公司经营中可能面对的风险，敬请投资者关注。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................5
第三节 公司业务概要 ...........................................................................................................................................................................8
第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................................................. 11
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................33
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................41
第七节 优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................50
第八节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................51
第九节 公司债相关情况 .....................................................................................................................................................................53
第十节 财务报告 .................................................................................................................................................................................59
第十一节 备查文件目录 ...................................................................................................................................................................187
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、岭南股份 指 岭南生态文旅股份有限公司（曾用名：岭南园林股份有限公司）
岭南苗木、苗木公司 指 东莞市岭南苗木有限公司
岭南园林设计有限公司（曾用名：东莞市岭南景观及市政规划设计
岭南设计、设计公司 指
有限公司）
信扬电子、信扬科技 指 东莞市信扬电子科技有限公司
恒润科技、上海恒润 指 上海恒润数字科技有限公司
德马吉 指 德马吉国际展览有限公司
新港水务、新港永豪 指 北京市新港永豪水务工程有限公司
微传播 指 微传播（北京）网络科技股份有限公司
本农科技 指 北京本农科技发展有限公司
报告期、本报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
广东证监局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局
深交所 指 深圳证券交易所
广发证券、保荐机构、主承销商 指 广发证券股份有限公司
正中珠江、会计师 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 岭南股份 股票代码 002717
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 岭南生态文旅股份有限公司
公司的中文简称（如有） 岭南股份
公司的外文名称（如有） LingNan Eco&Culture-Tourism Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）LNGF
公司的法定代表人 尹洪卫
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张平 李艳梅
东莞市东城街道东源路东城文化中心扩 东莞市东城街道东源路东城文化中心扩
联系地址
建楼 1 号楼 8 楼（即岭南股份大厦） 建楼 1 号楼 8 楼（即岭南股份大厦）
电话 0769-22500085 0769-22500085
传真 0769-22492600 0769-22492600
电子信箱 ln@lnlandscape.com ln@lnlandscape.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 3,554,593,644.33 1,677,370,710.24 111.91%
归属于上市公司股东的净利润（元） 386,890,431.50 200,394,920.42 93.06%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
386,570,218.55 198,774,470.16 94.48%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -186,072,470.32 -560,401,078.51 66.80%
基本每股收益（元/股） 0.39 0.21 85.71%
稀释每股收益（元/股） 0.38 0.21 80.95%
加权平均净资产收益率 10.22% 7.28% 上升 2.94 个百分点
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 13,626,858,099.19 10,926,155,090.62 24.72%
归属于上市公司股东的净资产（元） 3,962,916,538.98 3,622,092,851.39 9.41%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -333,157.38
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,560,803.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -816,640.58
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减：所得税影响额 80,951.51
少数股东权益影响额（税后） 9,840.58
合计 320,212.95 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）报告期内公司所从事的主要业务
根据《上市公司行业分类指引（2012年修订）》（证监会公告[2012]31号）的分类标准，报告期内，公司所属行业为“水
利、环境和公共设施管理业(N)77生态保护和环境治理业”。
生态环境业务：公司在生态环境领域拥有集水生态治理、景观规划设计、生态环境与园林建设、苗木培植与养护、生态
环境科学研究为一体的全产业链集成运营能力。公司涉及的水务水环境治理和生态环境修复等业务属于“大生态”修复领域。
生态文明建设已提升为千年大计并写入宪法，行业市场前景广阔。
文化旅游业务：涵盖主题文化旅游的规划设计，主题文化景区（主题公园）的创意设计、旅游投资、景区建设、策划营
销和运营，高科技文化创意产品，动画、漫画、电影、电视剧等文化影视，全球活动创意及展览展示，应急数字减灾等。文
化旅游产业逐渐成为人们生活追求的新风尚，正为经济增长注入强劲动力。
（二）报告期内公司的经营模式
生态环境业务的主要经营模式：公司生态环境板块相关的业务模式大致可分为项目信息收集、组织投标、中标后任务
分配实施、项目竣工验收及项目结算等五个阶段。相关项目的规划设计交底后，仍需要与现场工程施工进行相互配合，并参
与工程施工项目的验收工作。根据各个项目的业务类型不同，结算模式以工程进度支付的EPC项目或通过“可用性绩效考核
指标”和“运营维护期绩效考核指标”的PPP项目进行结算。
文化旅游业务的主要经营模式：文化科技板块业务主要为高科技文旅体验产品的设计、研制、实施以及高科技文旅项
目的整体规划、设计、实施；文化影视业务主要分为特种影片制作、普通影视剧制作以及文化影视产品投资业务。公司通过
自身强大的技术研发实力，开发出符合市场需求的高科技数字体验产品，并通过将相关的产品卖给下游客户获取收入；创意
展览营销业务主要通过创意方案设计、展具创意定制、展品创意展示方案设计、人流动向规划等层面为客户提供全方位的创
意展示服务。
主题旅游业务主要分为“园中园”模式与自建模式。“园中园”模式主要由已有的主题乐园景区将其原有景区内的一部分地
块或相关建筑物交由公司进行设计、施工、建设，打造成集成高科技数字体验设备的“园中园”，通过与主题乐园景区门票分
成的方式实现业务收入；自建模式由公司与当地政府合作，自建主题乐园并自行运营，通过向消费者收取门票的方式实现业
务收入。
（三）主要的业绩驱动因素
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报告期内，公司按照集团战略发展规划，秉承“诚信务实、稳健经营、专业专注、追求卓越”的经营理念，紧抓十九大加
强生态环境建设、发展生态与循环经济、加快水污染控制与治理、践行乡村振兴战略、推广乡村旅游和特色小镇等良好机遇，
围绕城乡做产业链，深耕“生态环境和文化旅游”双主业，实施区域化管理，各大区域取得良好的经营业绩。公司“生态景观
板块、水务水环境板块、文化板块、旅游板块、规划设计板块、金融板块”六大板块齐发力，企业综合竞争力显著提升。
报告期内公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要业绩驱动因素等未发生重大变化情况。主要的业
绩驱动因素详见“经营情况讨论与分析概述”。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 主要系增加联营和合营企业投资所致
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 主要系建设绿美南疆产业园所致
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）专业能力优势：业务规模与品质奠定行业地位
公司秉承“让环境更美丽，让生活更美好”的企业使命，务实拼搏，砥砺前行。通过双轮驱动，加强优化产业结构，打造
了“生态环境+文化旅游”双主业的岭南新格局。公司拥有水利水电施工总承包一级资质、国家风景园林工程设计甲级资质、
市政公用工程施工总承包一级资质、水利安全生产标准化一级单位、展览陈列工程设计与施工一体化一级资质等专业能力优
势，并在生态及文旅项目中荣获近四十个国家级重大奖项，为公司树立了良好的企业品牌形象和领先的行业竞争地位。
（二）管理模式优势：管理模式夯实岭南规模发展的基础
围绕“二次创业”的战略目标，公司不断推进管理革新，生态板块全面推行区域化建设，扎根区域多点开花，精耕细作阵
地战，与城乡共赢共成长。公司管理模式持续优化，母公司作为资源调配中心，对各分子公司进行宏观调控，优化资源配置，
分子公司专注主业，使公司各板块业务协同，为公司规模化发展夯实基础。
（三）资本运作优势：资本平台助力岭南快速发展
公司上市后的资本运作步伐脚步坚定，铿锵有力。在公司战略方面，通过并购恒润科技、德马吉、新港永豪、本农科技、
微传播等坚定了发展方向，明确了战略方针，“生态+文旅”产业布局逐步完善。在公司投融资方面，多点突破，通过发行公
司债、定向增发、成立产业基金、可转债、推进供应链金融等方面，多措并举，多渠道进行投融资运作。公司在资本市场的
快车道上合理规划、科学运作，推进了公司实现战略转型，并为公司快速发展提供了坚实的资金保障，助力岭南快速发展。
（四）产业方向优势：产业拓展助推岭南突破瓶颈
公司从生态环境延伸至文化旅游，布局双主业的发展方向，助推岭南突破瓶颈。两大产业优势互补、相辅相成，形成了
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“大生态+泛游乐”的整体战略规划布局。生态修复板块收购本农科技，补齐土壤修复业务，完善“大生态”产业链。文化板块
通过积极整合与孵化上下游产业链，并逐渐开启“生态+文旅”综合模式，助力业绩高速增长。
（五）科研创新优势：创新驱动实现岭南可持续发展
公司坚持把科学研究作为实现可持续发展的重要战略，通过科研创新为公司提供有力的技术支撑，公司进行专利常态化
的管理，持续加强对研发及创新的投入。报告期内，公司及全资子公司共申请专利40项，获得授权专利30项。截至2018年6
月30日，公司及全资子公司共获得授权专利110项，高新技术产品10项，48项影片著作权，60项计算机软件著作权，35项美
术著作权获得授权，3项文字作品著作权授权。
（六）人才战略优势：人才理念促进岭南持续发展
公司一直秉承着“海纳百川、德才并举”的人才理念，坚持人才是企业的第一生产力，不断在选人才、用人才、育人才、
留人才等方面不断探索和总结，形成了适合自己的一套行之有效人才观念。在公司内部进行竞聘选拔，对外则建立行业人才
地图，精准挖人，注重引进和培养多元化、复合型的人才梯队，为各板块高速发展提供充足的人才储备。并通过推行股权激
励、员工持股计划等激励方案的实施，让公司广大员工与公司发展紧密相连、利益共享，为企业的健康可持续发展奠定了坚
实基础。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年，宏观层面生态文明建设的战略地位再创新高，生态文明建设提升为千年大计，“绿水青山就是金山银山”
写入党章，生态文明建设写入宪法，实施乡村振兴战略，首次将农业农村工作上升为国家战略，生态环境行业发展持续向好。
在居民收入稳健增长的同时，三四线城市加速发展，消费升级趋势愈发明显，将进一步利好文化旅游产业，万亿级市场的大
消费时代即将来临。
2018年是岭南股份成立20周年。今年上半年，公司紧抓乡村振兴战略政策机遇，紧密围绕“城乡服务运营商”定位，双轮
驱动，多方位平衡发展，坚持以“生态环境+文旅旅游”为主要产业的战略发展双引擎，平衡利润结构与资源分配，实现了各
板块之间的良性互动和协同发展。报告期内，公司完成营业收入35.55亿元，同比增长111.91%，实现归属于上市公司股东净
利润3.87亿元，同比增长93.06%。
报告期末，生态环境业务完成营业收入28.70亿元，较去年增长117.40%。其中，生态修复业务实现营业收入13.56亿元，
同比增长34.25%。水务水环境业务实现营业收入15.14亿元，同比大幅增长388.15%。上半年公司增资取得了高新技术企业、
中科院院士专家工作站北京本农科技发展有限公司70%的股权，补齐公司在土壤修复、矿山治理等领域的重要一环，提升生
态环境业务综合竞争实力，进一步强化了生态环境业务优势。
今年上半年，文化旅游业务完成营业收入6.84亿元，较去年增长91.65%。板块毛利率同比增加4.17%，达到43.35%。恒
润科技基本完成全年业绩承诺，德马吉基本完成全年业绩承诺的七成。文化旅游业务持续发力，取得新的突破，公司取得“国
家4A景区”、“中国历史文化名镇”、“中国特色小镇”广西贺州黄姚古镇的景区合作开发运营权，这是公司在文旅板块首个投
资、运营一体化的大型旅游项目。
融资方面，公司报告期内加强融资授信，创新SPV公司资本金融资模式，6.6亿可转换公司债券发行获得证监会核准批
复，“15岭南债”发行主体长期信用等级上调至AA，3亿美元境外债持续推进。同时，公司加强回款力度，仅南雄公司就回收
了单笔2.6亿元的进度款。
报告期内，公司的研发费用为1.19亿元，同比增长106.09%。公司及全资子公司共申请专利40项，获得授权专利30项。
截至2018年6月30日，公司及全资子公司共获得授权专利110项，高新技术产品10项，48项影片著作权，60项计算机软件著作
权，35项美术著作权获得授权，3项文字作品著作权授权。
2018年下半年，公司将持续提升管理，加快创新转型。通过控员增效，项目精细化管理，持续加强回款清收等力度，进
一步强化高科技产品、内容和设备植入的综合策划运营能力， 推进公司向“城乡服务运营商”转型。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系本报告期各项业
务订单充足，收入持续
营业收入 3,554,593,644.33 1,677,370,710.24 111.91%
增长且上年同期未包含
新港永豪损益项目所
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致。
主要系本报告期各项业
务持续增长，相应的成
营业成本 2,605,753,748.16 1,174,384,074.92 121.88% 本支出增加且上年同期
未包含新港永豪损益项
目所致。
主要系报告期内公司规
模持续扩大，同时销售
销售费用 76,285,603.56 6,943,974.46 998.59% 部门规模扩大，相应的
人工薪酬、业务差旅费、
投标服务费等相应增加
主要系报告期内公司规
模持续扩大，相应的人
工薪酬、办公费用、研
管理费用 297,345,071.86 218,240,684.89 36.25%
发支出等也相应增加；
上年同期未包含新港永
豪损益项目所致
主要系本期业务规模扩
财务费用 79,436,236.95 7,089,611.45 1,020.46% 张，借款增加导致相应
的利息费用增加所致
主要系报告期内利润增
长，相应计提的所得税
所得税费用 70,586,780.21 38,971,935.33 81.12%
增加；上年同期未包含
新港永豪损益项目所致
主要系公司加大了对生
研发投入 119,600,154.67 58,032,658.53 106.09% 态治理技术及文创高科
技技术科研开发的投入
主要系业务扩张， 销售
经营活动产生的现金流
-186,072,470.32 -560,401,078.51 66.80% 商品、提供劳务收到的
量净额
现金流量金额增加所致
PPP 项目公司前期费用
投资活动产生的现金流
-893,609,814.44 -52,116,193.15 -1,614.65% 支出增加及支付收购子
量净额
公司股权款所致
主要系本期业务规模扩
筹资活动产生的现金流 张，对资金需求增加，
1,344,195,470.85 452,756,572.54 196.89%
量净额 长短期借款及售后回租
借款增加所致
主要系本期筹资活动产
现金及现金等价物净增
264,131,897.46 -159,616,614.21 265.48% 生的现金流量净额大幅
加额
增加所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 3,554,593,644.33 100% 1,677,370,710.24 100% 111.91%
分行业
生态环境修复业务 1,356,132,881.13 38.15% 1,010,128,742.87 60.22% 34.25%
文化旅游业务 684,280,321.75 19.25% 357,053,481.48 21.29% 91.65%
水务水环境治理业
1,514,180,441.45 42.60% 310,188,485.89 18.49% 388.15%
务
分产品
生态环境修复业务 1,356,132,881.13 38.15% 1,010,128,742.87 60.22% 34.25%
文化旅游业务 684,280,321.75 19.25% 357,053,481.48 21.29% 91.65%
水务水环境治理业
1,514,180,441.45 42.60% 310,188,485.89 18.49% 388.15%
务
分地区
华南 614,074,345.68 17.28% 396,973,470.19 23.67% 54.69%
华北 314,373,377.64 8.84% 222,663,257.31 13.27% 41.19%
华中 458,046,788.57 12.89% 13,406,787.77 0.80% 3,316.53%
华东 1,303,962,523.62 36.68% 611,856,849.33 36.48% 113.12%
华西 786,640,147.44 22.13% 395,941,378.48 23.60% 98.68%
国外 77,496,461.38 2.18% 36,528,967.16 2.18% 112.15%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
生态环境修复业
1,356,132,881.13 1,038,093,743.36 23.45% 34.25% 38.53% -2.37%
务
文化旅游业务 684,280,321.75 387,622,084.89 43.35% 91.65% 78.51% 4.17%
水务水环境治理
1,514,180,441.45 1,180,037,919.91 22.07% 388.15% 467.58% -10.91%
业务
分产品
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生态环境修复业
1,356,132,881.13 1,038,093,743.36 23.45% 34.25% 38.53% -2.37%
务
文化旅游业务 684,280,321.75 387,622,084.89 43.35% 91.65% 78.51% 4.17%
水务水环境治理
1,514,180,441.45 1,180,037,919.91 22.07% 388.15% 467.58% -10.91%
业务
分地区
华南 614,074,345.68 461,317,235.98 24.88% 54.69% 56.60% -0.91%
华北 314,373,377.64 216,844,157.56 31.02% 41.19% 37.01% 2.10%
华中 458,046,788.57 295,162,615.23 35.56% 3,316.53% 1,887.04% 46.36%
华东 1,303,962,523.62 1,000,278,719.08 23.29% 113.12% 128.76% -5.25%
华西 786,640,147.44 585,708,495.93 25.54% 98.68% 139.58% -12.72%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增
占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 减
比例 比例
货币资
1,338,405,504.27 9.82% 285,018,766.14 4.58% 5.24% 主要系本期融资增加所致
金
应收账 主要系公司工程施工业务稳步增长且上年同期末
2,431,253,719.62 17.84% 1,239,410,231.15 19.93% -2.09%
款 新港永豪未纳入合并范围所致
主要系业务增长增加且上年同期末新港永豪未纳
存货 4,393,588,680.57 32.24% 1,882,309,963.68 30.26% 1.98%
入合并范围所致
长期股
856,378,711.13 6.28% 0.00 0.00% 6.28% 主要系增加联营和合营企业投资所致
权投资
固定资
287,443,744.30 2.11% 184,369,880.37 2.96% -0.85% 主要系购买房屋及运输设备所致
产
在建工 90,615,963.61 0.66% 0.00 0.00% 0.66% 主要系建设绿美南疆产业园所致
14
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
程
短期借 主要系业务增长，融资需求增加导致短期借款增
2,045,000,000.00 15.01% 653,324,520.64 10.50% 4.51%
款 加所致
长期借 主要系业务增长，融资需求增加导致长期借款增
1,226,436,240.00 9.00% 256,853,724.00 4.13% 4.87%
款 加所致
长期应 主要系 PPP、BT 项目工程进度增加，结算的长期
1,910,965,735.70 14.02% 952,617,983.79 15.32% -1.30%
收款 应收款项增加所致
商誉 1,098,711,414.23 8.06% 782,650,874.01 12.58% -4.52% 主要系购买新港永豪部分股权而新增的商誉
应付账 主要系本期施工工程与文化旅游业务稳步增长且
3,697,215,129.40 27.13% 1,696,794,312.18 27.28% -0.15%
款 上年同期末新港永豪未纳入合并范围所致
应付票
524,614,428.98 3.85% 19,186,024.95 0.31% 3.54% 主要系业务增长，采用票据结算的方式增加所致
据
其他应 主要系部分供应商与公司采用反向保理方式结算
227,692,486.73 1.67% 91,268,765.94 1.47% 0.20%
付款 款项所致
长期应
320,506,199.26 2.35% 41,850,000.00 0.67% 1.68% 主要系本期采用售后回租借款增加所致
付款
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 163,357,803.29 保函、银行承兑汇票及信用证保证金、农
民工工资保证金和共管账户资金
长期应收款 817,289,581.32 借款质押
存货 43,453,917.07 融资性售后租回
固定资产 12,630,495.60 融资性售后租回
合计 1,036,731,797.28 --
15
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
435,702,355.19 120,000,000.00 263.09%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至资产
被投资公 负债表日 本期投资盈 披露日期 披露索引
主要业务 投资方式 投资金额 持股比例 资金来源 合作方 投资期限 产品类型 预计收益 是否涉诉
司名称 的进展情 亏 （如有） （如有）
况
园林景观
工程；市政
工程；公共
交通工程；
城镇安全
岭南园林 饮水工程； 完成工商
建设发展 供水水源 新设 100,000,000.00 100.00% 自有资金 无 长期 园林建设 注册，尚 否
有限公司 及净水厂 未出资
工程；城市
燃气工程；
城镇集中
供热建设
和改造工
16
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
程；园林绿
化及生态
小区建设；
城市建设
管理信息
化技术应
用；城市节
水技术开
发与应用；
再生水利
用技术与
工程；城市
供排水工
程；水利水
电工程；室
内外装饰
装修；土石
方工程；园
林绿化养
护；清洁服
务。
技术开发、 北京本农
技术转让、 投资控股
技术咨询、 有限公司、 《关于向北
北京本农 技术推广、 宁波梅山 京本农科技
农业技术 已完成投 2018 年 03
科技发展 技术服务； 增资 50,000,000.00 70.00% 自有资金 保税港区 长期 否 发展有限公
服务 资 月 19 日
有限公司 销售机械 恒安启泰 司增资的公
设备、电子 投资管理 告》
产品、计算 合伙企业
机、软件及 （有限合
17
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
辅助设备； 伙）、所思
租赁机械 路、陈官明
设备；代理
进出口；货
物进出口；
技术进出
口。（企业
依法自主
选择经营
项目，开展
经营活动；
依法须经
批准的项
目，经相关
部门批准
后依批准
的内容开
展经营活
动；不得从
事本市产
业政策禁
止和限制
类项目的
经营活
动。）
生态修复、 重庆天开 已完成工
吕梁市离
园林景观、 园林股份 商注册，
石区岭南 到期日
造林、公 新设 113,181,455.19 89.99% 自有资金 有限公司、 园林工程 本期已出 否
生态工程 2038/4/19
路、水利建 吕梁市离 资 100 万
有限公司
设工程业 石区鼎晟 元
18
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
务。（依法 建设管理
须经批准 有限公司
的项目，经
相关部门
批准后方
可开展经
营活动
供应链管
理及配套
服务;供应
链管理;生
态旅游项
目开发;文
化活动策
划;物流方
案设计;供
岭南(东莞) 应链信息
生态文旅 咨询;物流
已完成投
供应链管 信息咨询 新设 29,000,000.00 100.00% 自有资金 无 长期 供应链 否
资
理有限公 服务;现代
司 物流技术
开发;物流
配送信息
系统的技
术研发;计
算机软件
的技术开
发;计算机、
网络信息
技术的技
19
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
术开发、技
术咨询、技
术服务、技
术转让;道
路普通货
运运输;海
上国际货
物运输代
理;陆路国
际货物运
输代理;航
空国际货
物运输代
理;集装箱
货物运输
服务;人力
装卸搬运
服务;仓储
服务(除危
险化学品);
运输货物
打包服务;
国内货物
运输代理;
货物检验
代理服务;
物流代理
服务;仓储
代理服务;
商务信息
20
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
咨询;贸易
代理(不含
拍卖);实业
投资;投资
兴办实业
(具体项目
另行申报);
企业管理
咨询;经济
信息咨询
(以上均不
含限制项
目);股权投
资(不得从
事证券投
资活动;不
得以公开
方式募集
资金开展
投资活动;
不得从事
公开募集
基金管理
业务);销售:
包装材料、
建筑材料、
钢材、苗木;
国内贸易
(不含专营、
专卖、专控
21
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
商品);代理
报关业务;
从事货物
及技术的
进出口业
务;自有物
业租赁(不
含限制项
目);通用机
械设备租
赁(不配备
操作人员
的机械设
备租赁、不
包括金融
租赁活动)。
(依法须经
批准的项
目,经相关
部门批准
后方可开
展经营活
动)〓
园林绿化 东莞信托
工程、景观 有限公司、
日照岭南
工程、市政 日照市岚
海洋园林 已完成投
工程、水利 新设 29,900,000.00 29.90% 自有资金 山区海洋 长期 园林工程 否
工程有限 资
水电工程、 发展有限
公司
给排水工 公司、福建
程、水电安 荣信环境
22
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
装工程、室 建设集团
内外装修 有限公司
装饰工程、
土石方工
程、亮化工
程、道路工
程；绿化养
护服务、清
洁服务；工
程基础设
施的建设、
运营、管
理、维护；
生态环境
治理、土壤
生态修复、
河道与湖
泊水污染
治理（依法
须经批准
的项目，经
相关部门
批准后方
可开展经
营活动）
环境治理 中建交通
广西交岭 工程、市政 建设集团
到期日 已完成投
环境工程 公用工程 新设 113,620,900.00 48.00% 自有资金 有限公司、 园林工程 否
2042/5/10 资
有限公司 (以上经营 南宁交通
项目凭资 投资集团
23
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
质证经营); 有限公司
对建筑业、 责任公司
城市基础
设施的投
资;工程项
目管理服
务。
合计 -- -- 435,702,355.19 -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
24
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 185,606.58
报告期投入募集资金总额 18,753.55
已累计投入募集资金总额 174,203.89
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 6,996.83
累计变更用途的募集资金总额比例 3.77%
募集资金总体使用情况说明
（一）募集资金金额及到位情况 1、首次公开发行股票并募集资金情况经中国证券监督管理委员会证监许可［2014］49 号
文核准，本公司首次向社会公众发行人民币普通股（A 股）10,720,000.00 股，每股发行价为人民币 22.32 元，募集资金总
额为人民币 239,270,400.00 元，扣除发行费用 29,270,400.00 元，实际募集资金净额为人民币 210,000,000.00 元。截至 2014
年 2 月 14 日止，首次公开发行募集的货币资金已全部到达本公司并入账，业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合
伙）出具的“广会验字[2014]G14000120025 号”验资报告验证。2、2015 年公司债券（简称：15 岭南债）募集资金情况经中
国证券监督管理委员会证监许可【2015】454 号文核准，本公司采取网上面向社会公众投资者公开发行和网下面向机构投
资者询价发行相结合的方式发行人民币 250,000,000.00 元公司债，扣除承销费用 2,500,000.00 元，实际募集资金净额为人
民币 247,500,000.00 元。截至 2015 年 6 月 23 日止，发行公司债券募集的货币资金已全部到达本公司并入账，业经广东正
中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“广会验字[2015]G15000530166 号”验证报告验证。3、2016 年非公开发行股
票并募集资金情况经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】41 号核准，公司对 10 名特定对象非公开发行境内上市人
民币普通股（A 股）74,100,207 股，每股发行价为人民币 14.17 元，募集资金总额为人民币 1,049,999,938.00 元，扣除发行
费用 22,724,100.21 元，实际募集资金净额为人民币 1,027,275,837.79 元。截至 2016 年 2 月 6 日止，非公开发行股票募集资
金已全部到达本公司并入账，业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“广会验字[2016]G16003030010 号”
验证报告验证。4、2016 年发行股份购买资产并募集配套资金情况经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】1965 号核
准，公司以 34.36 元/股非公开发行 4,947,613 股人民币普通股（A 股），募集资金总额为人民币 169,999,982.68 元，扣除
发行费用 12,150,000.00 元，本次实际募集资金净额 157,849,982.68 元。截至 2016 年 11 月 28 日止，非公开发行股票募集
资金已全部到达本公司并入账，业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“广会验字[2016]G16003030201
号” 验证报告验证。5、2017 年发行股份购买资产并募集配套资金情况经中国证券监督管理委员会证监许可【2017】1763
号核准，公司以 24.15 元/股非公开发行 9,461,697.00 股人民币普通股（A 股），募集资金总额为人民币 228,499,982.55 元，
扣除发行费用 15,060,000.00 元，本次实际募集资金净额 213,439,982.55 元。截至 2017 年 12 月 8 日止，非公开发行股票募
集资金已全部到达本公司并入账，业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“广会验字[2017]G17001660356”
验证报告验证。二）募集资金 2018 年度使用及结余情况截至 2018 年 6 月 30 日止，本公司累计使用募集资金 1,812,007,108.49
元，其中：（1）直接投入募集资金项目募集资金 1,742,038,826.25 元，其中包括置换先期已投入募集资金项目的自筹资金
9,868,900.14 元；（2）闲置募集资金补充流动资金 69,968,282.44 元。截至 2018 年 6 月 30 日止，募集资金账户余额为
48,342,582.92 元（其中募集资金 45,032,794.74 元，专户存储累计利息扣除手续费净额 3,309,788.18 元）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
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岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2014 年
1、园林工程施工项目
否 9,000 9,000 9,025.67 100.29% 12 月 01 0 不适用 否
营运资金需求
日
2、四川省泸县得胜镇
高端苗木生产基地建 是 5,500 2,967.64 2,967.64 100.00% 0 不适用 是
设
3、湖北省孝感市孝南
区三汊镇伍陈村苗木 是 6,500 2,182.6 2,182.6 100.00% 0 不适用 是
生产基地建设项目
2015 年
4、补充流动资金 否 24,750 24,750 28.55 24,758.2 99.92% 12 月 01 0 不适用 否
日
5、偿还短期借款及补 2016 年
102,727.5 102,727.5 102,544.7
充流动资金（非公开 否 99.70% 12 月 01 0 不适用 否
8 8 8
募投项目） 日
6、支付的购买德马吉 2016 年
40%股权部分的现金 否 15,784.99 15,784.99 500 14,500 91.86% 09 月 01 0是 否
对价 日
7、支付购买新港水务
2017 年
33.75%股权部分的现
否 21,344 21,344 18,225 18,225 85.39% 10 月 01 0是 否
金对价和与重组相关
日
其他费用
185,606.5 178,756.8 174,203.8
承诺投资项目小计 -- 18,753.55 -- -- 0 -- --
7 1 9
超募资金投向
无
185,606.5 178,756.8 174,203.8
合计 -- 18,753.55 -- -- 0 -- --
7 1 9
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 1、募集资金补充园林工程施工项目营运资金需求项目无
法单独核算效益 使用募集资金补充园林工程施工项目营运资金需求项目，有利于解决公司园林工
未达到计划进度或预 程施工项目的营运资金需求。上市后，公司园林工程施工业务稳步增长，因此营运资金占用的规模
计收益的情况和原因 和金额也随之增长。园林工程施工项目营运资金需求项目系对公司整体园林工程施工项目的营运资
（分具体项目） 金的补充，而非单独项目整体投入，因此产生效益无法单独核算。公司在首次公开发行股票招股说
明书中，也未对该募投项目预计收益作出具体预测。 公司制定了详细的园林工程施工项目营运资
金需求项目募集资金使用计划，确保募集资金得到有效使用。2014 年 3 月 28 日公司董事会审议通
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岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
过了《关于制定<岭南园林股份有限公司首次公开发行股票募投项目—园林工程施工项目营运资金
需求项目 2014 年度资金使用计划>的议案》。 2、募集资金投入四川省泸县得胜镇高端苗木生产基
地建设暂未产生效益 报告期内，募集资金到位后，公司投入募集资金 3,002.27 万元至四川省泸县
得胜镇高端苗木生产基地建设，但由于项目外部实施环境发生较大改变，苗木产销效益甚微，对应
公司投入也逐渐减少，以保障公司募集资金使用的合理性。 3、募集资金投入湖北省孝感市孝南区
三汊镇伍陈村苗木生产基地建设暂未产生效益 湖北省孝感市孝南区三汊镇伍陈村苗木生产基地建
设项目系原湖北省荆州市监利县苗木生产基地建设项目，报告期内，湖北省荆州市监利县苗木生产
基地由于当地产业布局、土壤、水质等外部因素发生较大变化，如果继续在湖北省荆州市监利县苗
木生产基地实施募集资金投资项目，将存在不能充分发挥募集资金预期效益的较大可能。为最大化
的实现募集资金的投资效益，更好支持公司园林工程施工业务的发展，经多方研究论证，公司第二
届董事会第九次会议、2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实
施地点的议案》，公司将募集资金投资项目的实施地点由“湖北省荆州市监利县”变更为“湖北省孝感
市孝南区三汊镇伍陈村”。该地块位于孝感市城郊，其地理位置、土壤环境及外部环境优越。目前公
司已投入募集资金 2,182.60 万元用于该生产基地的建设，但由于该项目尚属于初期建设投入阶段，
尚未进入销售期，因此暂未产生效益。 4、“15 岭南债”募集资金补充流动资金项目无法单独核算效
益 使用“15 岭南债”募集资金补充公司营运资金需求，有利于解决公司园林工程施工项目的营运资
金需求，此项目并非单独项目整体投入，因此产生的效益无法单独核算。 5、非公开发行股票募集
资金偿还银行短期贷款、补充流动资金项目无法单独核算效益。 使用非公开发行股票募集资金偿还
银行短期贷款有利于减轻公司的短期债务压力，优化公司的财务结构；补充流动资金有利于解决公
司主营业务的营运资金需求，以上两项并非单独项目整体投入，因此产生的效益无法单独核算。
因外部实施环境发生较大改变，项目目前已不具备实施条件，为更合理有效的使用节余募集资金，
项目可行性发生重大 公司经审慎研究，拟将募投项目结项。2016 年 3 月 28 日公司第二届董事会第二十七次会议及 2016
变化的情况说明 年 4 月 19 日公司 2015 年度股东大会审议了《关于使用首次公开发行股票节余募集资金永久补充流
动资金的议案》，目前公司已将首发募投项目结项。
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
适用
以前年度发生
募集资金投资项目实
施地点变更情况 第二届董事会第九次会议、2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项
目实施地点的议案》，将募集资金投资项目“湖北省荆州市监利县苗木生产基地建设项目”的实施地点
由荆州市监利县变更为孝感市三汊镇。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目实 因外部实施环境发生较大改变，项目目前已不具备实施条件，为更合理有效的使用节余募集资金，
施方式调整情况 公司经审慎研究，拟将募投项目结项。2016 年 3 月 28 日公司第二届董事会第二十七次会议及 2016
年 4 月 19 日公司 2015 年度股东大会审议了《关于使用首次公开发行股票节余募集资金永久补充流
动资金的议案》，目前公司已将首发募投项目结项。
适用
募集资金投资项目先 公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹
期投入及置换情况 资金的议案》，以募集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资金 9,868,900.14 元，其中四川省泸
县得胜镇高端苗木生产基地建设项目 9,868,900.14 元。截至 2014 年 4 月，公司预先投入募集资金投
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岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资项目的自筹资金已全部置换完毕。
适用
公司第二届董事会第二十二次会议及 2015 年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募
用闲置募集资金暂时 集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 7,700 万元（含本数）的首次公开发
补充流动资金情况 行股票部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自股东大会审议通过之日起不超过十二个月，
截止至 2016 年 3 月 24 日，公司已按照规定将用于暂时补流的募集资金全部归还至募集资金专用账
户。
适用
2015 年度公司未有节余情况。因外部实施环境发生较大改变，项目 2 和 3 目前已不具备实施条件，
为更合理有效的使用节余募集资金，公司经审慎研究，拟将募投项目结项。2016 年 3 月 28 日公司
项目实施出现募集资
第二届董事会第二十七次会议及 2016 年 4 月 19 日公司 2015 年度股东大会审议了《关于使用首次公
金结余的金额及原因
开发行股票节余募集资金永久补充流动资金的议案》，目前公司已将首发募投项目结项，将首次公开
发行股票节余募集资金 70,142,331.76 元（含利息收入）永久补充流动资金，截止 2018 年 6 月 30 日
已将 69,968,282.44 元永久补流。
尚未使用的募集资金 公司尚未使用的募集资金将按照《募集资金四方监管协议》、《募集资金三方监管协议》及《专项募
用途及去向 集资金账户监管协议》的要求进行专户存储。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
园林工程施
补充流动资 2016 年 12
工项目营运 52.21 52.21 100.00% 0 不适用 否
金 月 31 日
资金需求
四川省泸县
补充流动资 得胜镇高端 2016 年 12
2,602.53 2,604.62 100.00% 0 不适用 否
金 苗木生产基 月 31 日
地建设
湖北省孝感
市孝南区三
补充流动资 2016 年 12
汊镇伍陈村 4,340.8 4,340 99.98% 0 不适用 否
金 月 31 日
苗木生产基
地建设项目
合计 -- 6,995.54 0 6,996.83 -- -- 0 -- --
28
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
报告期内，鉴于“四川省泸县得胜镇高端苗木生产基地建设”、“湖北省孝感市孝南区三
汊镇伍陈村苗木生产基地建设项目”因外部实施环境发生较大改变，目前已不具备实
施条件。为了提高资金使用效率，降低公司财务成本，保证公司各板块业务稳健快速
发展，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司
规范运作指引》及公司《募集资金管理办法》等文件的相关规定，结合自身实际经营
情况，公司拟将首次公开发行股票募集资金投资项目“园林工程施工项目营运资金需
变更原因、决策程序及信息披露情况 求(已按计划实施完毕)”、“四川省泸县得胜镇高端苗木生产基地建设”、“湖北省孝感
说明(分具体项目) 市孝南区三汊镇伍陈村苗木生产基地建设项目”共三个项目结项，并将节余募集资金
70,240,831.20 元（含利息收入）（受公告日至实施日利息收入影响，具体金额由转入
自有资金账户当日实际金额为准）用于永久补充流动资金。2016 年 3 月 28 日公司第
二届董事会第二十七次会议及 2016 年 4 月 19 日公司 2015 年度股东大会审议通过了
《关于使用首次公开发行股票节余募集资金永久补充流动资金的议案》，截止 2018 年
6 月 30 日，公司已将节余募集资金 69,968,282.44 元永久补充流动资金，剩余的募集
资金公司将根据实际资金使用情况适时永久补充流动资金。
未达到计划进度或预计收益的情况 “四川省泸县得胜镇高端苗木生产基地建设”、“湖北省孝感市孝南区三汊镇伍陈村苗木
和原因(分具体项目) 生产基地建设项目”因外部实施环境发生较大改变，目前已不具备继续实施条件。
变更后的项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2018
募集资金项目情况详见《2018 年半年度
2018 年 08 月 17 日 年半年度募集资金存放与使用情况的
募集资金存放与使用情况的专项报告》
专项报告》
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
29
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公
公司名 司
主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
称 类
型
主题文化创意设计
上海恒
子 业务、4D 特种影院
润数字
公 系统集成业务、特 202,000,000.00 1,216,794,651.65 564,428,174.75 405,183,476.64 105,576,419.69 89,184,065.60
科技有
司 种电影拍摄制作业
限公司
务
展览展示服务，建
德马吉
子 筑装修装饰建设工
国际展
公 程专业施工，展览 50,000,000.00 267,359,756.75 151,389,711.79 213,168,809.97 34,391,060.22 31,993,369.18
览有限
司 展示器材销售，展
公司
台设计搭建
北京市
新港永 子
施工总承包；专业
豪水务 公 100,000,000.00 1,435,872,173.37 241,614,537.49 442,018,694.92 49,049,729.68 36,713,606.15
承包
工程有 司
限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
北京本农科技发展有限公司 非同一控制下企业合并 无重大影响
湖南本农环境科技有限公司 非同一控制下企业合并 无重大影响
内蒙古本农生态科技有限公司 非同一控制下企业合并 无重大影响
北京本农生态环境技术研究院有限公司 非同一控制下企业合并 无重大影响
岭南(东莞)生态文旅供应链管理有限公
新设 无重大影响
司
岭南园林建设发展有限公司 新设 无重大影响
岭南国际发展有限公司 新设 无重大影响
德马吉国际文化创意（深圳）有限公司 新设 无重大影响
西安德马吉文化创意有限公司 新设 无重大影响
宿迁泽汇水务有限公司 新设 无重大影响
海口鑫仲源文旅投资有限公司 新设 无重大影响
30
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
岭南(深圳)供应链管理有限公司 新设 无重大影响
德马吉国际文化创意产业有限公司 新设 无重大影响
德马吉文化创意产业(武汉)有限公司 新设 无重大影响
北京盛源中清工程技术有限公司 新设 无重大影响
岭南生态修复有限公司 新设 无重大影响
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
60.00% 至 100.00%
动幅度
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
48,754.52 至 60,943.15
动区间（万元）
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
30,471.57
元）
公司所涉及的生态环境及文化旅游两大业务板块所属行业处于爆发期，市
场前景广阔。2018 年度，公司将结合各项政策红利，借助生态文明新时代
的良好契机，立足“生态环境和文化旅游”两大主业，大力发展水务水环境
业绩变动的原因说明
治理、生态环境修复、文旅运营等业务板块，与城乡共赢共成长，逐渐打
造城市建设与美丽乡村振兴建设的产业链格局，实现城乡服务运营商的定
位，确保公司经营业绩及利润的持续高速增长。
十、公司面临的风险和应对措施
（一）双轮驱动下内增外延式发展带来的管理风险
围绕“二次创业”的战略目标，公司在布局“生态环境+文化旅游”双主业产业的进程中一路突飞猛进，通过内生式发展及
外延式并购双轮驱动，业务规模快速延伸及扩张，给公司在发展战略、制度建设、运营管理、资金管理、内部控制建设、引
进及培养优秀人才等方面面临更大的挑战。如公司的管理水平和人才储备无法适应公司规模迅速扩张的需要，组织模式和管
理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善，将难以保证公司安全和高效地运营，进而削弱公司的市场竞争力。
应对措施：公司通过成立专门的战略研究团队，并积极借助外部专业团队力量，为公司战略发展提供专业的指导，同时
建立更为健全的人才管理制度、内控管理制度，为公司的高效管理提供保障。
（二）生态环境板块市场竞争加剧风险
公司生态环境板块下园林绿化行业已成为全面发展，相对成熟的行业，行业门槛相对较低，企业数量众多，行业竞争较
为激烈，生态工程项目面临毛利率下滑、盈利减少的风险，市场竞争加剧。
应对措施：为加强公司持续经营能力，推动可持续发展与未来业绩高速增长，公司一方面建立“三大总部+八大区域”运
31
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
营中心的管理平台，实施扁平化管理，从根本上鼓励和支持区域发展，充分调动区域的积极性与创造性，使其承担更多的职
责与使命，促使区域效率提升，从而加速公司高效运转。另一方面，强化公司水务水环境优势，与新港永豪强强联合，取得
水利水电一级资质，打造生态环境板块下水生态综合治理业务运营服务商。并购本农科技，补齐土壤修复及矿山修复业务，
完善生态修复产业链。
（三）大力拓展文化旅游板块产生的风险
公司文化旅游板块下以恒润科技与德马吉为核心，积极整合与孵化上下游产业链，并逐步开启“生态+文旅”综合业务模
式，作为创意类文化公司，持续提高设计水平、产品质量、服务标准、资金实力等是其快速发展的重要要素所在，且文化创
意产品具有创新性、主观性和个性化的特点，产品多来源于消费者精神层面的需求，受消费者主观意愿和消费行为影响较大。
如果对消费市场把握不够准确，或者消费市场在短时间内出现较大变化，现有产品销售及未来市场拓展将会受到负面影响，
从而影响到公司的经营业绩。
应对措施：公司通过保持对市场变化的高度敏感，通过全方面市场调查，准确把握市场发展趋势，鼓励提升员工自主创
意水平。同时，建立了完善的保密机制和人才培养、储备、薪酬福利、职业上升机制，提升公司管理人才、设计创意人才、
销售人才的综合素质，保持文化旅游、创意业务的快速发展。
（四）发展PPP业务产生的风险
受益于国家基建投资政策的影响，PPP模式已经成为政府项目建设的主流合作模式。公司稳步推行PPP的合作模式，与
多地政府就PPP模式开展合作。但由于我国PPP模式处于起步阶段，相关配套政策尚未成熟，PPP模式发展的政策环境、信用
环境还有待完善，同时PPP项目的融资成本及融资进度受银行信贷政策等因素影响较大。
应对措施：公司将密切关注政策变化，牢牢抓住PPP模式的发展机会，同时审慎考虑项目风险，筛选优质低风险的项目。
32
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网《岭南园
林股份有限公司
2018 年第一次临时 2018 年第一次临时
临时股东大会 36.39% 2018 年 02 月 07 日 2018 年 02 月 08 日
股东大会 股东大会决议公
告 》（公告编号：
2018-034）
巨潮资讯网《岭南生
态文旅股份有限公
2017 年年度股东大 司 2017 年年度股
年度股东大会 36.70% 2018 年 04 月 09 日 2018 年 04 月 10 日
会 东大会决议公告》
（公告编号：
2018-073）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺 深圳前海世 股份锁定 本公司参与 2016 年 12 月 本次新增股 履行完毕。本
33
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
嘉方盛基金 岭南园林股 14 日 份上市首日 次非公开发
管理合伙企 份有限公司 起（2016 年 行限售股份
业（有限合 募集配套资 12 月 27 日） 已于 2018 年
伙） 金之非公开 12 个月 1 月 4 日上市
发行股票的 流通。
申购并已获
得配售
4,947,613 股，
本公司承诺
此次获配的
股份从本次
新增股份上
市首日起 12
个月内不转
让，并申请在
这 12 个月内
对该部分新
增股份进行
锁定。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
34
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
（一）股权激励计划在本报告期内的实施情况
2018年5月8日召开第三届董事会第二十六次会议及第三届监事会第二十三次会议审议通过了《关于调整首次授予股票期
权及预留授予股票期权激励对象、期权数量及行权价格的议案》、《关于首次授予股票期权第三个行权期符合行权条件暨可
行权的议案》、《关于预留授予股票期权第二个行权期符合行权条件暨可行权的议案》。
公司本次股票期权激励计划首次授予的第三个行权期可行权的激励对象为86名，可行权数量为280.624万份，公司对已
获授但尚未获准行权的共计86.576万份股票期权进行注销。根据公司《股票期权激励计划（草案）》有关调整股票期权行权
价格的规定并结合2017年度利润分配方案，本次股票期权激励计划首次授予的第三个行权期可行权数量由 280.624万份调整
为645.4271万份，行权价格由13.175元/股调整为5.652元/股。公司首期股票期权第三个行权期为2018年6月11日起至2019年6
月6日止，本次行权采用自主行权模式。
公司本次股票期权激励计划预留授予部分的第二个行权期可行权的激励对象为14名，可行权数量为28.6万份。公司对已
获授但尚未获准行权的共计18.4万份股票期权进行注销。根据公司《股票期权激励计划（草案）》有关调整股票期权行权价
格的规定并结合2017年度利润分配方案，本次股票期权激励计划预留授予部分的第二个行权期可行权数量由28.6万份调整为
65.7791万份，行权价格由35.065元/股调整为15.170元/股。公司预留股票期权第二个行权期为2018年5月23日起至2019年5月
22日止，本次行权采用自主行权模式。
截止本报告披露日，根据股东大会对董事会的授权，公司董事会已完成上述期权的调整工作，部分激励对象已完成了首
次授权第三个行权期可行权部分期权的行权。
上述股权激励的各项进展情况详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网上披露的相关公告：《2018－090：关于调整首次
35
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
授予股票期权及预留授予股票期权激励对象、期权数量及行权价格的公告》、《2018－091：关于首次授予股票期权第三个
行权期符合行权条件暨可行权的公告》、《2018－092：关于预留授予股票期权第二个行权期符合行权条件暨可行权的公告》、
《2018-108：关于股票期权激励计划预留授予部分第二个行权期采用自主行权模式的公告》、《2018-112：关于股票期权激
励计划首次授予部分第三个行权期采用自主行权模式的公告》等。
（二）员工持股计划在本报告期内的实施情况
公司第一期员工持股计划已分别于2017年9月13日、2017年9月15日通过大宗交易方式分别受让公司控股股东转让的
477.95万股（占公司总股本的1.15%）、74万股股票（占公司总股本的0.18%），合计551.95万股公司股票，占公司总股本1.33%，
成交均价约25.36元/股，成交金额合计为人民币139,966,775元。
2018年4月24日，公司实施权益分派，以公司现有总股本436,236,400股为基数，向全体股东每10股派1.749961元人民币
现金（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增12.999713股，权益分派后总股本增至1,003,331,200股。截至本公告日，
员工持股计划持有公司股票的数量为12,694,691股，占公司总股本1.26%（公司2018年6月30日股本为1,007,688,679股），员
工持股计划成交均价约10.95元/股。本次员工持股计划持有公司股份均未出现或用于抵押、质押、担保等情形。
公司第一期员工持股计划锁定期（2017年9月15日至2018年9月15日）届满后，将根据公司员工持股计划持有人会议的决
议和当时市场的情况决定是否卖出股票。本次员工持股计划存续期为18个月，自股东大会审议通过本计划，且集合资金信托
计划成立之日起算（即2017年9月11日至2019年3月11日），员工持股计划的存续期届满后如未展期则自行终止，也可也可按
相关法律法规及合同约定提前终止或延长。本次员工持股计划的存续期限上限届满前2个月，经持有人会议和公司董事会审
议通过后，本持股计划的存续期可以延长。本次员工持股计划存续期届满或提前终止后30个工作日内完成清算，并按持有人
持有的份额进行分配。
本次员工持股计划在下列期间不得买卖公司股票：
1.公司定期报告公告前30日内，因特殊原因推迟公告日期的，自原公告日前30日起至最终公告日；
2.公司业绩预告、业绩快报公告前10日内；
3.其他可能影响股价的重大事件发生之日起至公告后2个交易日。
上述员工持股计划的进展情况详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网上披露的相关公告：《关于第一期员工持股计划届
满的提示性公告》。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
36
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
为参股公司提供担保暨关联交易：
为促进公司文化旅游业务发展，结合银行要求，公司于2018年6月25日召开的第三届董事会第二十九次会议审议通过了
《关于为参股公司提供担保暨关联交易的议案》，同意为参股公司句容市莲塘九曲文化旅游发展有限公司（以下简称“九曲
文旅”）向商业银行申请合计1.1亿元的授信额度提供担保，上述担保的期限为自股东大会审议通过之日且签署相关合同起七
年（以下简称“本次担保”）。具体每笔担保的担保期限和担保方式以九曲文旅与银行签订相关担保协议为准。上述议案经出
席董事会的三分之二以上董事审议通过并经三分之二以上独立董事同意，关联董事尹洪卫先生回避表决。公司于2018年7月
11日召开的2018年第二次临时股东大会由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权 2/3以上审议通过了上述议案，
股东尹洪卫先生回避表决。
公司控股股东、董事长尹洪卫控股的上海四次元文化娱乐有限公司（以下简称“四次元文化”）亦为九曲文旅申请合计1.1
亿元授信额度提供担保。同时，公司控股股东、董事长尹洪卫和九曲文旅就本次担保事项为公司提供反担保。九曲文旅申请
的授信额度主要用于莲塘九曲景区项目。
公司控股股东、董事长尹洪卫先生及其配偶古钰瑭女士间接持有九曲文旅63.71%股权；公司间接持有九曲文旅29.70%
股权。公司控股股东、董事长尹洪卫先生间接控制九曲文旅，因此，九曲文旅是公司的关联方，公司为九曲文旅提供担保构
成关联交易。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于为参股公司提供担保暨关联交易的公
2018 年 06 月 26 日 巨潮资讯 www.cninfo.com.cn
告（公告编号：2018-122）
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
37
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
泗阳新源水务工 2018 年 06 2018 年 07 月 31 连带责任保
17,500 17,500 10 年 否 是
程有限责任公司 月 25 日 日 证
句容市莲塘九曲
2018 年 06 2018 年 07 月 11 连带责任保
文化旅游发展有 11,000 11,000 5年 否 是
月 25 日 日 证
限公司
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
28,500 28,500
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
28,500 28,500
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
上海恒润数字科 2018 年 06 2018 年 06 月 28 连带责任保
15,000 15,000 1年 否 否
技有限公司 月 28 日 日 证
岭南香市建设项 2018 年 05 2018 年 05 月 18 连带责任保
9,000 9,000 10 年 否 否
目管理有限公司 月 18 日 日 证
岭南国际发展有 2018 年 03
189,807 0 - 否 否
限公司 月 21 日
东莞市岭南苗木 2018 年 03 2018 年 03 月 23 连带责任保
30,000 30,000 3年 否 否
有限公司 月 19 日 日 证
岭南生态文旅股
2018 年 03
份有限公司子公 146,000 0 - 否 否
月 19 日
司
38
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
岭南香市建设项 2018 年 01 2018 年 01 月 22 连带责任保
26,000 26,000 10 年 否 否
目管理有限公司 月 22 日 日 证
北京市新港永豪
2017 年 12 2017 年 12 月 25 连带责任保
水务工程有限公 20,000 20,000 1年 否 否
月 08 日 日 证
司
嘉祥岭南园林工 2017 年 12 2017 年 12 月 29 连带责任保
24,500 24,500 8年 否 否
程有限公司 月 20 日 日 证
上海恒润数字科 2017 年 11 2017 年 11 月 20 连带责任保
7,000 4,000 2年 否 否
技有限公司 月 20 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
415,807 80,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
467,307 128,500
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
444,307 108,500
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
495,807 157,000
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 39.62%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 11,000
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
55,000
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 66,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
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岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司处于生态环境保护行业，作为“美丽生活创造者”，自身即拥有行业赋予的保护生态环境的特性，公司从事的每一份事业
即是在履行对生态环境保护的社会责任。公司作为生态文明建设的主力军，用实际行动切实履行着“美丽中国”的绿色发展理
念，“绿水青山就是金山银山”，让公司在建设美丽中国的伟大征程中做出应有贡献。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
40
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 196,025,872 47.10% 20,415,775 0 266,974,022 -10,631,276 276,758,521 472,784,393 46.92%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 196,025,872 47.10% 20,415,775 0 266,974,022 -10,631,276 276,758,521 472,784,393 46.92%
其中：境内法人持股 41,694,479 10.02% 20,040,880 0 73,822,440 -4,947,613 88,915,707 130,610,186 12.96%
境内自然人持股 154,331,393 37.08% 374,895 0 193,151,582 -5,683,663 187,842,814 342,174,207 33.96%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 220,145,048 52.90% 4,007,184 0 300,120,778 10,631,276 314,759,238 534,904,286 53.08%
1、人民币普通股 220,145,048 52.90% 4,007,184 0 300,120,778 10,631,276 314,759,238 534,904,286 53.08%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 416,170,920 100.00% 24,422,959 0 567,094,800 0 591,517,759 1,007,688,679 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（1）2018年1月2日，公司董事、监事、高级管理人员2017年最后一个交易日登记在其名下的股份为基数计算其可转让
的25%。
（2）2018年1月4日，公司发行股份及支付现金购买德马吉100%股权并募集配套资金方案中募集配套资金之非公开发行
股份4,947,613股（除权前），锁定期满12个月解除限售并上市流通。
（3）2018年1月5日，公司发行股份购买新港永豪75%股权暨募集资金的有限售条件新增股份20,040,880股上市，其中，
发行股份购买部分为10,579,183股（除权前），限售期为36个月；募集配套资金部分为9,461,697股（除权前），限售期为12
个月。
（4）2018年4月24日，公司以资本公积金向全体股东每10股转增12.999713股。转增后总股本增至1,003,331,200股（除权
后）。
（5）董事朱心宁，董事、总经理宋彦君，董事、董事会秘书秋天分别于1月22日、1月25日、5月22日辞职，其名下无限
售条件股份全部转为有限售条件股份。
41
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（6）公司股权激励计划首次授予股票期权于2017年6月12日至2018年6月8日为第二个行权期，2018年6月10日至2019年6
月9日为第三个行权期，报告期内，第二个行权期行权24,600股（除权前），第三个行权期行权4,357,479股（除权后），其
中，董事、高管行权450,794股（除权后），中层管理人员及核心骨干人员行权24,600股（除权前，第二个行权期）、4,129,782
股（除权后，第三个行权期）。
（7）2018年6月21日，董事闫冠宇通过竞价交易增持28,000股(除权后)，增持部分75%自动锁定，21,000股（除权后）为
有限售条件股份。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
（1）2016年4月18日，本公司召开第二届董事会第二十八次会议，审议并通过了《岭南园林股份有限公司发行股份及支
付现金购买资产并募集配套资金报告书》及相关议案。2016年5月4日，本公司召开2016年第二次临时股东大会会议，审议并
通过了《岭南园林股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书》及相关议案。2016年9月1日，本公司
取得中国证监会证监许可[2016]1965号《关于核准岭南园林股份有限公司向樟树市帮林投资管理中心（有限合伙）发行股份
购买资产并募集配套资金的批复》，核准本公司向帮林投资等发行股份及支付现金购买相关资产并募集配套资金事宜。
（2）2017年4月10日，公司发行股份购买新港永豪部分股权暨募集资金方案经公司第三届董事会第六次会议批准。2017
年4月26日，方案经公司2017年第一次临时股东大会批准。商务部反垄断局于2017年6月29日出具的《不实施进一步审查通知》
（商反垄初审函[2017]第154号），对上市公司收购新港水务股权案不实施进一步审查，从即日起可以实施集中。2017年6月
28日，公司召开第三届董事会第十次会议，审议通过了《关于修订岭南园林股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募
集配套资金方案的议案》等相关议案。2017年9月29日，公司取得中国证监会证监许可[2017]1763号《关于核准岭南园林股
份有限公司向樟树市华希投资管理中心（有限合伙）发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准本公司向华希投资等
发行股份及支付现金购买相关资产并募集配套资金事宜。
（3）2018年3月19日，公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于2017年度利润分配及资本公积转增股本预案
的议案》。2018年4月9日，该议案经公司2017年年度股东大会审议通过。
（4）公司股票期权激励计划的相关议案已经2015年1月9日召开的第二届董事会第十四次会议、2015年3月30日召开的
2014年年度股东大会和2015年6月10日召开的第二届董事会第二十次会议审议通过。2015年7月2日，公司股票期权激励计划
完成首次授予登记。2017年5月15日，公司召开的第三届董事会第八次会议审议通过了《关于首次授予股票期权第二个行权
期符合行权条件暨可行权的公告》，公司首次授予股票期权第二个行权期符合行权条件。2017年6月9日，公司发布《关于股
票期权激励计划首次授予部分第二个行权期采用自主行权模式的公告》。2018年5月8日，第三届董事会第二十六次会议审议
通过《关于首次授予股票期权第三个行权期符合行权条件暨可行权的议案》。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
（1）公司发行股份购买新港永豪75%股权暨募集资金的有限售条件新增股份10,579,183股（除权前）已上市。
（2）公司以资本公积金向全体股东每10股转增12.999713股。转增后总股本增至1,003,331,200股（除权后），转增股本
已上市流通。
（3）股票期权报告期内第二个行权期行权24,600股（除权前），第三个行权期行权4,357,479股（除权后）。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
股份变动后，2017年基本每股收益0.53元，稀释每股收益0.53元，每股净资产3.61元；2018年半年度每股收益0.39元，稀
释每股收益0.38元，每股净资产3.93元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
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岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
期初限售股含首
发前股份高管限
2018 年 1 月 2 日，
售部分
董监高按 2017 年
102,413,385 股及
最后一个交易日
2016 年 2 月 24
登记在其名下的
日非公开发行认
股份为基数计算
购股份
其可转让的
17,995,765 股（限
尹洪卫 120,409,150 4,139,625 151,147,046 267,416,571 25%。尹洪卫差
售 36 个月）。2018
额部分新增解除
年 4 月 24 日，公
限售 4,139,625
司以资本公积金
股。非公开发行
向全体股东每 10
认购股份解除限
股转增
售时间为 2019 年
12.999713 股。转
2 月 25 日。
增后新增限售股
151,147,046 股。
2016 年 2 月 24
日，公司非公开
发行股份
74,100,207 股，限
售 36 个月。彭外
生认购 该非公开发行认
16,937,191 股。 购股份解除限售
彭外生 16,937,191 0 22,017,862 38,955,053
2018 年 4 月 24 时间为 2019 年 2
日，公司以资本 月 25 日。
公积金向全体股
东每 10 股转增
12.999713 股。该
限售股转增后为
38,955,053 股。
2016 年 2 月 24
日，公司非公开
上银基金－浦发 该非公开发行认
发行股份
银行－上银基金 购股份解除限售
10,585,744 0 13,761,163 24,346,907 74,100,207 股，限
财富 64 号资产管 时间为 2019 年 2
售 36 个月。上银
理计划 月 25 日。
基金财富 64 号
资产管理计划认
43
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
购 10,585,744 股。
2018 年 4 月 24
日，公司以资本
公积金向全体股
东每 10 股转增
12.999713 股。该
限售股转增后为
24,246,907 股。
2018 年 1 月 5 日，
公司发行股份购
买新港水务公司
75%股权暨募集
资金，向华希投
资发行股份
10,579,183 股购
樟树市华希投资 买其持有的新港 该部分解除限售
管理中心（有限 0 0 24,331,817 24,331,817 水务股权，限售 时间为 2021 年 1
合伙） 36 个月。2018 年 月 5 日。
4 月 24 日，公司
以资本公积金向
全体股东每 10 股
转增 12.999713
股。该限售股转
增后为
24,331,817 股。
2018 年 1 月 5 日，
公司发行股份购
买新港永豪公司
75%股权暨募集
资金，向玄元投
资发行股份
玄元（横琴）股
9,461,697 股募集 该部分解除限售
权投资有限公司
0 0 21,761,632 21,761,632 资金，限售 12 个 时间为 2019 年 1
－玄元达渡私募
月。2018 年 4 月 月 7 日。
股权
24 日，公司以资
本公积金向全体
股东每 10 股转增
12.999713 股。该
限售股转增后为
21,761,632 股。
樟树市帮林投资 2016 年 10 月 26 该部分解除限售
管理中心（有限 7,812,500 0 10,156,026 17,968,526 日，公司发行股 时间为 2019 年
合伙） 份及支付现金购 10 月 28 日。
44
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
买德马吉 100%
股权并募集配套
资金，向帮林投
资发行 7,812,500
股支付相应对
价，限售 36 个月。
2018 年 4 月 24
日，公司以资本
公积金向全体股
东每 10 股转增
12.999713 股。该
限售股转增后为
17,968,526 股。
2016 年 2 月 24
日，公司非公开
发行股份
74,100,207 股，限
售 36 个月。前海
业远认购 该非公开发行认
深圳前海业远股
7,057,163 股。 购股份解除限售
权投资管理中心 7,057,163 0 9,174,109 16,231,272
2018 年 4 月 24 时间为 2019 年 2
（有限合伙）
日，公司以资本 月 25 日。
公积金向全体股
东每 10 股转增
12.999713 股。该
限售股转增后为
16,231,272 股。
2016 年 2 月 24
日，公司非公开
发行股份
74,100,207 股，限
售 36 个月。前海
瓴建认购 该非公开发行认
深圳前海瓴建投
6,704,304 股。 购股份解除限售
资管理合伙企业 6,704,304 0 8,715,403 15,419,707
2018 年 4 月 24 时间为 2019 年 2
（有限合伙）
日，公司以资本 月 25 日。
公积金向全体股
东每 10 股转增
12.999713 股。该
限售股转增后为
15,419,707 股。
深圳前海世嘉方 2018 年 1 月 4 日，
4,947,613 4,947,613 0 0 -
盛基金管理合伙 发行股份购买资
45
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
企业（有限合伙） 产收购德马吉股
权之募集资金部
分认购的
4,947,613 股解除
锁定上市流通。
2016 年 2 月 24
日，公司非公开
发行股份
74,100,207 股，限
售 36 个月。刘军
该非公开发行认
认购 4,940,014
购股份解除限售
刘军 4,940,014 0 6,421,876 11,361,890 股。2018 年 4 月
时间为 2019 年 2
24 日，公司以资
月 25 日。
本公积金向全体
股东每 10 股转增
12.999713 股。该
限售股转增后为
11,361,890 股。
2016 年 2 月 24
日，公司非公开
发行股份
74,100,207 股，限
售 36 个月。宏升
恒通认购 该非公开发行认
深圳宏升恒通股
3,528,581 股。 购股份解除限售
权投资合伙企业 3,528,581 0 4,587,054 8,115,635
2018 年 4 月 24 时间为 2019 年 2
（有限合伙）
日，公司以资本 月 25 日。
公积金向全体股
东每 10 股转增
12.999713 股。该
限售股转增后为
8,115,635 股。
1、2018 年 1 月 2
1、非公开发行认
日，董监高按上
购股份解除限售
年最后一个交易
时间为 2019 年 2
日登记在其名下
月 25 日；2、董
的股份为基数计
事总经理宋彦
其他限售股东 13,103,612 1,645,722 15,417,493 26,875,383 算其可转让的
君、董事朱心宁、
25%，期初朱心
董事董秘秋天锁
宁、秦国权、刘
定股份完全解除
勇、张友铭、杜
限售时间为 2020
丽燕解锁
年 3 月 6 日。
1,645,722 股。2、
46
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
①董事、总经理
宋彦君和董事朱
心宁辞职后追加
锁定剩余股份；
②2018 年 4 月 24
日，公司以资本
公积金向全体股
东每 10 股转增
12.999713 股（除
以上前十名股
东）；③财务总监
杜丽燕、副总经
理张友铭行权买
入公司股份；④
董事、董事会秘
书秋天辞职且行
权买入公司股份
追加锁定剩余股
份；⑤副董事长
闫冠宇买入公司
股份，增加限售
股数共计
15,417,493 股。
合计 196,025,872 10,732,960 287,491,481 472,784,393 -- --
3、证券发行与上市情况
2018年1月5日，公司发行股份购买资产（新港永豪75%股权）暨募集资金的有限售条件新增股份20,040,880股上市。见公司
2018年1月4日披露于巨潮资讯网的《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金实施情况暨新增股份上市报告书》。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 29,712 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有无限 质押或冻结情况
报告期末持 持有有限售
报告期内增 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 条件的普通
减变动情况 普通股数 股份状态 数量
数量 股数量
量
尹洪卫 境内自然人 35.38% 356,555,427 0 267,416,571 89,138,856 质押 263,439,261
萍乡长袖投资 境内非国有法 4.53% 45,622,778 -29,935,047 0 45,622,778
47
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
有限公司 人
彭外生 境内自然人 3.87% 38,955,053 0 38,955,053 0 质押 38,955,053
冯学高 境内自然人 3.43% 34,575,496 -1,635,284 0 34,575,496
上银基金－浦
发银行－上银
其他 2.42% 24,346,907 0 24,346,907 0
基金财富 64 号
资产管理计划
樟树市华希投
境内非国有法
资管理中心（有 2.41% 24,331,817 24,331,817 24,331,817 0
人
限合伙）
玄元（横琴）股
权投资有限公
司－玄元达渡 其他 2.16% 21,761,632 21,761,632 21,761,632 0
私募股权投资
基金
宁波梅山保税
港区春临鹏投 境内非国有法
1.99% 20,055,750 20,055,750 0 20,055,750
资合伙企业（有 人
限合伙）
樟树市帮林投
境内非国有法
资管理中心（有 1.78% 17,968,526 0 17,968,526 0 质押 14,978,562
人
限合伙）
中国建设银行
股份有限公司
－博时主题行
其他 1.69% 16,999,799 16,999,799 0 16,999,799
业混合型证券
投资基金
（LOF）
玄元（横琴）股权投资有限公司－玄元达渡私募股权投资基金由公司的战略投资者上海达
战略投资者或一般法人因配售
渡资产管理合伙企业（有限合伙）（简称“达渡资管”）所持有，是公司 2017 年发股购买新港
新股成为前 10 名普通股股东
永豪募集配套资金的认购方，该股份自股票发行上市之日起（2018 年 1 月 5 日）十二个月
的情况（如有）（参见注 3）
内不得转让。达渡资管与公司关于股份的合作期限不低于 30 个月。
彭外生、上银基金财富 64 号资产管理计划为公司 2016 年 2 月 24 日的非公开发行股票认
购对象，发行对象认购的股票限售期为 36 个月；樟树市帮林投资管理中心（有限合伙）为
公司发行股份及支付现金购买资产的发行对象，该部分限售股股票于 2016 年 10 月 26 日上
上述股东关联关系或一致行动 市，发行对象认购的股票限售期为 36 个月；玄元（横琴）股权投资有限公司－玄元达渡私
的说明 募股权投资基金为公司募集配套资金的发行对象，该部分股票于 2018 年 1 月 5 日上市，发
行对象认购的股票限售期为 12 个月；樟树市华希投资管理中心（有限合伙）为公司发行股
份及支付现金购买资产的发行对象，该部分股票于 2018 年 1 月 5 日上市，发行对象认购的
股票限售期为 36 个月；未知其他股东之间是否存在关联关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
48
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
尹洪卫 89,138,856 人民币普通股 89,138,856
萍乡长袖投资有限公司 45,622,778 人民币普通股 45,622,778
冯学高 34,575,496 人民币普通股 34,575,496
宁波梅山保税港区春临鹏投资合
20,055,750 人民币普通股 20,055,750
伙企业（有限合伙）
中国建设银行股份有限公司－博
时主题行业混合型证券投资基金 16,999,799 人民币普通股 16,999,799
（LOF）
中航信托股份有限公司－中航信
托天启【2017】218 号岭南园林员 12,694,691 人民币普通股 12,694,691
工持股集合资金信托计划
深圳前海世嘉方盛基金管理合伙
11,379,368 人民币普通股 11,379,368
企业（有限合伙）
赵磊 9,879,297 人民币普通股 9,879,297
施戎 6,561,836 人民币普通股 6,561,836
招商银行股份有限公司－博时沪
港深优质企业灵活配置混合型证 3,000,014 人民币普通股 3,000,014
券投资基金
前 10 名无限售条件普通股股东之 深圳前海世嘉方盛基金管理合伙企业（有限合伙）为公司募集配套资金的发行对象，该
间，以及前 10 名无限售条件普通 部分股票于 2016 年 12 月 27 日上市；中航信托股份有限公司－中航信托天启【2017】
股股东和前 10 名普通股股东之间 218 号岭南园林员工持股集合资金信托计划为公司第一期员工持股计划；未知其他股东
关联关系或一致行动的说明 之间是否存在关联关系。
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 不适用
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
49
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
50
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被
本期被授
本期增持 本期减持 授予的
任职状 期初持股数 期末持股数 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 股份数量 股份数量 限制性
态 （股） （股） 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股） 股票数
量（股）
量（股）
尹洪卫 董事长 现任 356,555,427 0 0 356,555,427 0 0 0
董事、总经
宋彦君 离任 107,869 0 0 107,869 0 0 0
理
朱心宁 董事 离任 217,577 0 0 217,577 0 0 0
闫冠宇 副董长 现任 0 28,000 0 28,000 0 0 0
董事、副总
秦国权 现任 6,753,462 0 0 6,753,462 0 0 0
经理
董事、董事
秋天 离任 181,238 147,198 0 328,436 0 0 0
会秘书
监事会主
吴奕涛 现任 0 0 0 0 0 0 0
席
王文静 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
刘勇 副总经理 现任 7,306,693 0 0 7,306,693 0 0 0
张友铭 副总经理 现任 264,036 82,799 346,835 0 0 0
副总经理、
张平 董事会秘 现任 0 0 0 0 0 0 0
书
杜丽燕 财务总监 现任 828,693 220,797 1,049,490 0 0 0
黄锦阶 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 372,214,995 478,794 0 372,693,789 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2018 年 01 月 22
朱心宁 董事 离任 因工作原因
日
51
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2018 年 01 月 22
林鸿辉 监事会主席 离任 因个人原因
日
2018 年 01 月 25
宋彦君 董事、总经理 离任 因个人原因
日
2018 年 03 月 19
闫冠宇 副董事长 被选举 因公司战略发展需要，为优化公司管理架构
日
2018 年 02 月 07
王文静 监事 被选举 为了保证公司监事会工作的正常进行
日
2018 年 03 月 19
吴奕涛 监事会主席 被选举 为了保证公司监事会工作的正常进行
日
董事、董事会秘 2018 年 05 月 22
秋天 离任 因个人原因
书 日
副总经理、董事 2018 年 05 月 22
张平 聘任 为满足公司战略发展，完善公司管理架构
会秘书 日
52
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
债券余额（万
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
元）
每年付息一
次，到期一次
岭南园林股份
2015 年 06 月 2020 年 06 月 还本，最后一
有限公司 2015 15 岭南债 112242 7,137 6.80%
15 日 15 日 期利息随本金
年公司债券
的兑付一起支
付。
公司债券上市或转让的交易
深圳证券交易所
场所
（1）网上发行：持有中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 A 股证券账户的社会公
众投资者（法律、法规禁止购买者外）；
投资者适当性安排
（2）网下发行：持有中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 A 股证券账户的机构投
资者（法律、法规禁止购买者除外）。
公司于 2018 年 6 月 15 日向截止 2018 年 6 月 14 日深交所收市后在中国证券登记结算有限责
报告期内公司债券的付息兑 任公司深圳分公司登记在册的'15 岭南债"债券持有人付息，每 10 张“15 岭南债”派发利息人
付情况 民币 68.00 元（含税）。具体详见公司 2018 年 6 月 11 日披露的《岭南生态文旅股份有限公
司“15 岭南债”2018 年付息公告》（公告编号：2018-117）。
发行人有权决定是否在本次债券存续期的第 3 年末上调公司债券后 2 年的票面利率。发行人
发出关于是否上调本次债券票面利率及上调幅度的公告后，投资者有权选择在本次债券的第
3 个计息年度的付息日将持有的本次债券按面值全部或部分回售给发行人。回售申报期不进
行申报的，则视为放弃回售选择权，继续持有本期债券并接受“15 岭南债”公司票面利率不
调整，即本期债券存续期后 2 年的票面年利率为 6.80%，并在债券存续期后 2 年内固定不
变。回售部分债券享有 2017 年 6 月 15 日至 2018 年 6 月 14 日期间利息，票面利率为 6.80%。
公司债券附发行人或投资者
“15 岭南债”回售申报期：2018 年 5 月 18 日至 2018 年 5 月 24 日，回售价格为人民币 100.00
选择权条款、可交换条款等特
元/张（不含利息），回售资金发放日期：2018 年 6 月 15 日。本次回售申报数量 1,786,300 张、
殊条款的，报告期内相关条款
回售金额 190,776,840.00 元（含利息），剩余托管数量为 713,700 张。具体详见公司分别于
的执行情况（如适用）
2018 年 6 月 14 日、2018 年 5 月 17 日、2018 年 5 月 18 日和 2018 年 5 月 22 日发布的《关
于“15 岭南债”公司债券回售结果的公告》（公告编号：2018-118）、《关于“15 岭南债”票面
利率不调整和投资者回售实施办法的第一次提示性公告》（公告编号：2018-099）、《关于“15
岭南债”票面利率不调整和投资者回售实施办法的第二次提示性公告》（公告编号：
2018-102）、《关于“15 岭南债”票面利率不调整和投资者回售实施办法的第三次提示性公告》
（公告编号：2018-104）
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岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
广东省东莞市
东莞证券股份 莞城区可园南
名称 办公地址 联系人 王辉 联系人电话 0769-22119739
有限公司 路 1 号金源
中心
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦三
名称 鹏元资信评估有限公司 办公地址
楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
三、公司债券募集资金使用情况
公司债券募集资金使用情况及履行的程 本次债券募集的资金在扣除发行费用后净额为 24,750.00 万元，全部用于补充公司
序 流动资金，改善公司资金状况。
期末余额（万元） 0
募集资金专项账户严格按照募集说明书相关约定运作。因公司债券募集资金已按
募集资金专项账户运作情况 规定用途全部使用完毕，为便于账户管理，公司分别于 2018 年 5 月 3 日和 2018
年 5 月 24 日对募集资金专户进行销户。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
是
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
鹏元资信评估有限公司于2018年5月15日出具了鹏信评【2018】跟踪第【229】号01报告，本次跟踪评级结果为：本期债
券信用等级维持AAA，发行主体长期信用等级上调为AA（2017年5月3日出具的评级报告为AA-），评级展望维持为稳定。
详见公司于2018年5月17日披露于巨潮资讯网的《岭南生态文旅股份有限公司2015年公司债券2018年跟踪信用评级报告》。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
1、公司债券增信机制
广东省融资再担保有限公司为本期债券提供不可撤销的连带责任保证担保。担保范围包括本期债券本金及利息、违约金、
损害赔偿金、实现债权的费用及其他应支付的费用。
发行人及其股东提供下列措施作为对担保方的反担保措施：
（1）发行人法定代表人尹洪卫向担保方提供连带责任保证反担保。
（2）东莞市岭南苗木有限公司、岭南园林设计有限公司向担保方提供连带责任保证反担保。
（3）发行人法定代表人尹洪卫提供所持有的发行人股票质押给担保方作为反担保，质押股票数量满足：质押股票市值
54
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
*0.5≥发行金额（股票价格按照发行人股票在股票登记结算机构正式申请股票质押登记日前连续 20 个交易日平均收盘价计
算，计算质押股票市值时应包括质押股票后续取得的送红股、因公积金转增股本而发的股票、认购的配股的价值）。
公司债存续期间，如果质押股票市值*0.5＜发行金额（股票价格按照连续20 个交易日平均收盘价计算），发行人在 15
个工作日内选择以下方式补足反担保：a、提供经担保方认可的土地使用权或房屋所有权抵押给担保方;b、向担保方缴存保
证金;c、增加发行人股票质押给担保方;确保（发行人提供经担保方认可土地使用权评估值或房屋所有权评估值+发行人向担
保方缴纳的保证金金额+发行人股东质押给担保方的股票市值*0.5）≥发行人公司债最终发行额度。
（4）在担保方承担担保责任的期限内，发行人法定代表人尹洪卫同意预留其已质押给担保方股票数量 20%的其他由尹
洪卫所持有的发行人股票，未经担保方同意，不得质押、转让或进行其他形式的处分。
（5）在担保方承担担保责任的期限内，质押股票的送红股、因公积金转增股本而发的股票、认购的配股应一并质押给
担保方，但所质押股票相应的现金分红及现金股息仍由尹洪卫享有。
2、债券偿还计划
本次债券在计息期限内，每年付息一次。若投资者放弃行使回售选择权，则本次债券计息期限自 2015 年 6 月 15 日
至 2020 年 6 月 14 日，2020 年 6 月 15 日一次兑付本金；若投资者部分或全部行使回售选择权，则回售部分债券的计
息期限自 2015 年 6 月 15 日至 2018 年 6 月 14 日，本金在 2018 年 6 月 15 日兑付，未回售部分债券的计息期限自
2015 年 6 月 15 日至 2020 年 6 月 14 日，本金在 2020年 6 月 15 日兑付（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后
的第 1 个交易日）。本次债券本金及利息的支付将通过债券登记托管机构和有关机构办理。支付的具体事项将按照有关规
定，由公司在中国证监会指定媒体上发布的公告中加以说明。
3、偿债保障措施
为了充分、有效维护债券持有人的利益，公司采取一系列具体、有效的措施来保障债券投资者到期兑付本金及利息的合
法权益，包括确定监管银行并与之签订《专项募集资金账户监管协议》和《专项偿债资金账户监管协议》、确定专门部门与
人员、制定并严格执行资金管理计划、做好组织协调、充分发挥债券受托管理人的作用和严格履行信息披露义务等，努力形
成一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。具体如下：
（一）设立专项募集资金账户和专项偿债资金账户
公司聘请华润银行东莞分行和招商银行东莞旗峰支行作为本次债券的监管银行，在监管银行开立专项募集资金账户和专
项偿债资金账户，并与华润银行东莞分行签订《专项募集资金账户监管协议》和《专项偿债资金账户监管协议》，与招商银
行东莞旗峰支行签订《专项募集资金账户监管协议》。通过上述协议的签署，能切实做到本次债券募集资金的专款专用，保
证募集资金的投入、运用、稽核等方面的顺畅运作，并确保本次债券募集资金根据股东大会决议并按照本募集说明书披露的
用途使用，以及本次债券到期足额兑付本息。
（二）设立专门的偿付工作小组
公司将在每年的财务预算中落实安排本次债券本息的兑付资金，保证本息的如期偿付，保证债券持有人的利益。在利息
和到期本金偿付日之前的十五个工作日内，公司将组成偿付工作小组，负责利息和本金的偿付及与之相关的工作。
（三）制定并严格执行资金管理计划
本次债券发行后，公司将根据债务结构情况进一步加强公司的资产负债管理、流动性管理、募集资金使用管理、资金管
理等，并将根据债券本息未来到期应付情况制定年度、月度资金运用计划，保证资金按计划调度，及时、足额地准备偿债资
金用于每年的利息支付以及到期本金的兑付，以充分保障投资者的利益。
（四）充分发挥债券受托管理人的作用
本次债券引入了债券受托管理人制度，由债券受托管理人代表债券持有人对公司的相关情况进行监督，并在债券本息无
法按时偿付时，代表债券持有人，采取一切必要及可行的措施，保护债券持有人的正当利益。公司将严格按照债券受托管理
协议的规定，配合债券受托管理人履行职责，定期向债券受托管理人提供公司的相关财务资料，并在公司可能出现债券违约
时及时通知债券受托管理人，便于债券受托管理人及时依据债券受托管理协议采取必要的措施。
（五）充分利用其他外部融资渠道
公司未来将充分利用资本市场的融资平台，通过配股、增发和发行可转换债券等方式在证券市场上进行的直接融资，丰
富公司的融资渠道，增强公司的财务弹性。
（六）制定《债券持有人会议规则》
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岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司和债券受托管理人已按照《公司债券发行试点办法》的要求制定了本次债券的《债券持有人会议规则》，约定债券
持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项，为保障本次债券的本息及时足额偿付做出了合理的制度
安排。
（七）严格履行信息披露义务
公司将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理
人和股东的监督，防范偿债风险。公司将按债券受托管理协议及中国证监会的有关规定进行重大事项信息披露，至少包括但
不限于以下内容：发行人按照募集说明书以及根据发行人与证券登记公司的约定将到期的本次债券利息和/或本金足额划入
证券登记公司指定的账户；发行人未按照募集说明书的规定按时、足额偿付本次债券的利息和/或本金；预计到期难以按时、
足额偿付本次债券利息和/或本金；订立可能对发行人还本付息产生重大不利影响的担保及其他重要合同；未能履行募集说
明书的约定；本次债券被暂停转让交易；发行人提出拟变更本次债券募集说明书的约定；拟变更本次债券受托管理人；发行
人发生减资、合并、分立、被接管、歇业、解散之事项、申请破产、进入破产程序或其他涉及发行人主体变更的情形；其他
可能对债券持有人权益有重大影响的事项，以及法律、法规、规章、规范性文件或中国证监会规定的其他情形。
（八）发行人约定
根据公司于 2014 年 9 月 9 日召开的第二届董事会第十一次会议及 2014 年 9月25日召开的2014年第二次临时股东
大会审议通过的关于本次债券发行的有关决议，在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，公司
将至少采取如下措施：
1、不向股东分配利润；
2、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
4、主要责任人不得调离。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内公司未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
报告期内，东莞证券股份有限公司根据相关规定在公司债受托期间对公司的有关情况进行持续跟踪与尽职调查。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 114.39% 108.08% 6.31%
资产负债率 69.92% 65.88% 4.04%
速动比率 58.12% 54.11% 4.01%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数 6.14 10.92 -43.77%
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岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
EBITDA利息保障倍数本报告期比上年同期下降43.77%,主要系业务迅速增长，对外借款大幅增加，相应的利息支出增加所致。
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
不适用
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
报告期内，公司共获得银行授信总额度511,007.78万元，已使用342,396.82万元，剩余授信额度168,610.96万元。截止2018年6
月公司共偿还银行贷款69,055.87万元。
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司严格按照《公开发行2015年公司债券募集说明书》的相关约定或承诺执行。
十三、报告期内发生的重大事项
根据岭南股份于2018年3月20日公告的《岭南生态文旅股份有限公司2017年年度报告》，2017年末经审计合并净资产为
372,815.74万元。发行人2018年1-5月累计新增借款（不含本期债券）136,203.64万元（未经审计），超过上年末经审计净资
产（即372,815.74万元）的20%。上述借款增加主要系公司PPP项目融资所产生的长期贷款，属于正常经营活动范围。截至本
临时报告出具日，发行人各项业务经营情况正常。具体详见2018年3月7日披露于巨潮网上的《东莞证券股份有限公司关于岭
南生态文旅股份有限公司2015年公司债券重大事项受托管理事务临时报告》。
根据岭南股份于2018年3月20日公告的《岭南生态文旅股份有限公司2017年年度报告》，2017年末经审计合并净资产为
372,815.74万元。发行人2018年1-6月累计新增借款（含应付售后回租融资租赁款，不含本期债券）177,779.73万元（未经审
计），超过上年末经审计净资产（即372,815.74万元）的20%。上述借款增加主要系公司PPP项目融资所产生的长期贷款，属
于正常经营活动范围。截至本临时报告出具日，发行人各项业务经营情况正常。
十四、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
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岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
是否在每个会计年度上半年度结束之日起 2 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、
所有者权益（股东权益）变动表
√ 是 □ 否
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岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：岭南生态文旅股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,338,405,504.27 1,030,380,018.34
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 18,085,216.04 17,802,336.47
应收账款 2,431,253,719.62 1,592,880,519.91
预付款项 55,890,140.46 37,747,787.86
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 417,214,062.51 340,684,741.80
买入返售金融资产
存货 4,393,588,680.57 3,415,497,306.36
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持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 204,158,473.70 358,910,960.08
其他流动资产 73,236,728.74 46,440,182.97
流动资产合计 8,931,832,525.91 6,840,343,853.79
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 204,670,500.00 216,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款 1,910,965,735.70 1,580,780,599.59
长期股权投资 856,378,711.13 636,534,237.85
投资性房地产
固定资产 287,443,744.30 284,240,415.62
在建工程 90,615,963.61 59,550,669.23
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 71,579,600.97 70,265,454.73
开发支出
商誉 1,098,711,414.23 1,095,929,088.12
长期待摊费用 56,536,373.35 32,918,299.04
递延所得税资产 66,116,084.64 62,425,878.57
其他非流动资产 52,007,445.35 47,166,594.08
非流动资产合计 4,695,025,573.28 4,085,811,236.83
资产总计 13,626,858,099.19 10,926,155,090.62
流动负债：
短期借款 2,045,000,000.00 1,560,100,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 524,614,428.98 383,120,129.20
60
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款 3,697,215,129.40 2,962,749,059.66
预收款项 187,578,761.54 389,785,897.09
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 78,082,469.60 112,728,486.69
应交税费 225,962,221.77 270,998,894.39
应付利息 6,939,796.37 13,077,647.83
应付股利 7,201,067.56
其他应付款 227,692,486.73 91,268,765.94
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 388,167,152.61 308,217,303.78
其他流动负债 420,048,517.77 236,882,125.09
流动负债合计 7,808,502,032.33 6,328,928,309.67
非流动负债：
长期借款 1,226,436,240.00 494,394,982.00
应付债券 70,316,651.09 248,598,762.65
其中：优先股
永续债
长期应付款 320,506,199.26 41,850,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,500,000.00 1,500,000.00
递延所得税负债 2,712,357.41 1,334,678.61
其他非流动负债 97,486,953.28 81,390,977.86
非流动负债合计 1,718,958,401.04 869,069,401.12
负债合计 9,527,460,433.37 7,197,997,710.79
所有者权益：
股本 1,007,688,679.00 436,211,800.00
其他权益工具
61
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 1,368,884,673.86 1,910,155,650.62
减：库存股
其他综合收益 30,312.97 11,789.46
专项储备
盈余公积 108,901,907.16 108,901,907.16
一般风险准备
未分配利润 1,477,410,965.99 1,166,811,704.15
归属于母公司所有者权益合计 3,962,916,538.98 3,622,092,851.39
少数股东权益 136,481,126.84 106,064,528.44
所有者权益合计 4,099,397,665.82 3,728,157,379.83
负债和所有者权益总计 13,626,858,099.19 10,926,155,090.62
法定代表人：尹洪卫 主管会计工作负责人：杜丽燕 会计机构负责人：黄科文
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 658,401,380.54 673,978,393.61
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 7,425,313.24 5,550,983.05
应收账款 1,863,456,353.41 1,466,970,928.61
预付款项 29,190,599.00 12,525,025.05
应收利息
应收股利 21,603,202.68
其他应收款 764,476,418.27 542,487,984.96
存货 3,396,182,133.82 2,541,440,320.97
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 167,229,045.60 312,850,929.44
其他流动资产 38,255,342.61 25,195,167.01
流动资产合计 6,946,219,789.17 5,580,999,732.70
62
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非流动资产：
可供出售金融资产 54,670,500.00 66,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款 840,813,069.68 852,668,881.51
长期股权投资 2,863,452,209.59 2,537,873,947.68
投资性房地产
固定资产 152,232,732.13 148,005,310.04
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,437,218.14 1,181,998.68
开发支出
商誉
长期待摊费用 44,158,663.37 26,750,640.21
递延所得税资产 31,975,377.96 34,594,810.62
其他非流动资产 7,909,972.44 12,808,092.10
非流动资产合计 3,997,649,743.31 3,679,883,680.84
资产总计 10,943,869,532.48 9,260,883,413.54
流动负债：
短期借款 1,705,000,000.00 1,520,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 522,486,422.31 377,107,052.60
应付账款 2,964,117,908.90 2,415,867,397.26
预收款项 82,179,114.76 48,055,895.84
应付职工薪酬 21,314,112.88 62,555,258.01
应交税费 43,054,926.42 129,758,902.86
应付利息 5,088,085.83 13,023,305.64
应付股利
其他应付款 503,043,003.06 46,781,185.70
持有待售的负债
63
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 288,350,840.82 297,167,484.00
其他流动负债 322,395,907.03 168,294,862.39
流动负债合计 6,457,030,322.01 5,078,611,344.30
非流动负债：
长期借款 659,436,240.00 494,394,982.00
应付债券 70,316,651.09 248,598,762.65
其中：优先股
永续债
长期应付款 135,816,643.18 35,250,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,500,000.00 1,500,000.00
递延所得税负债 2,303,946.85 875,405.69
其他非流动负债 70,311,889.13 59,112,012.10
非流动负债合计 939,685,370.25 839,731,162.44
负债合计 7,396,715,692.26 5,918,342,506.74
所有者权益：
股本 1,007,688,679.00 436,211,800.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,372,276,485.70 1,912,866,119.15
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 108,739,307.10 108,739,307.10
未分配利润 1,058,449,368.42 884,723,680.55
所有者权益合计 3,547,153,840.22 3,342,540,906.80
负债和所有者权益总计 10,943,869,532.48 9,260,883,413.54
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
64
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、营业总收入 3,554,593,644.33 1,677,370,710.24
其中：营业收入 3,554,593,644.33 1,677,370,710.24
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,098,595,158.30 1,441,105,445.45
其中：营业成本 2,605,753,748.16 1,174,384,074.92
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 9,461,508.86 7,410,506.01
销售费用 76,285,603.56 6,943,974.46
管理费用 297,345,071.86 218,240,684.89
财务费用 79,436,236.95 7,089,611.45
资产减值损失 30,312,988.91 27,036,593.72
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
8,070,100.23 22,000.03
列）
其中：对联营企业和合营企业
8,070,100.23
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-209,170.38
列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 463,859,415.88 236,287,264.82
加：营业外收入 2,124,004.15 2,866,645.50
减：营业外支出 1,503,828.73 965,270.07
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 464,479,591.30 238,188,640.25
减：所得税费用 70,586,780.21 38,971,935.33
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 393,892,811.09 199,216,704.92
65
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以
393,892,811.09 199,216,704.92
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 386,890,431.50 200,394,920.42
少数股东损益 7,002,379.59 -1,178,215.50
六、其他综合收益的税后净额 36,320.61
归属母公司所有者的其他综合收益
18,523.51
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
18,523.51
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 18,523.51
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
17,797.10
税后净额
七、综合收益总额 393,929,131.70 199,216,704.92
归属于母公司所有者的综合收益
386,908,955.01 200,394,920.42
总额
归属于少数股东的综合收益总额 7,020,176.69 -1,178,215.50
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.39 0.21
（二）稀释每股收益 0.38 0.21
66
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：尹洪卫 主管会计工作负责人：杜丽燕 会计机构负责人：黄科文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 2,464,994,365.55 1,268,371,734.31
减：营业成本 1,896,730,688.82 926,444,983.68
税金及附加 7,234,092.69 4,699,626.46
销售费用 56,916,329.56
管理费用 175,610,258.25 158,982,940.98
财务费用 64,230,939.52 6,063,998.21
资产减值损失 14,683,629.67 26,270,177.72
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
31,145,491.54
列）
其中：对联营企业和合营企
31,145,491.54
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
-332,220.38
填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 280,401,698.20 145,910,007.26
加：营业外收入 556,648.26 2,081,454.32
减：营业外支出 1,308,851.67 843,950.07
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
279,649,494.79 147,147,511.51
列）
减：所得税费用 29,632,637.26 24,047,173.18
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 250,016,857.53 123,100,338.33
（一）持续经营净利润（净亏损
250,016,857.53 123,100,338.33
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
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岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 250,016,857.53 123,100,338.33
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,155,372,249.05 1,073,859,786.87
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
68
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,116.22
收到其他与经营活动有关的现金 4,130,365.75 3,463,889.46
经营活动现金流入小计 2,159,502,614.80 1,077,327,792.55
购买商品、接受劳务支付的现金 1,621,048,144.43 1,109,459,708.65
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
296,810,152.95 133,801,753.78
金
支付的各项税费 150,319,045.81 57,804,031.16
支付其他与经营活动有关的现金 277,397,741.93 336,663,377.47
经营活动现金流出小计 2,345,575,085.12 1,637,728,871.06
经营活动产生的现金流量净额 -186,072,470.32 -560,401,078.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 13,729,500.00 15,788,859.01
取得投资收益收到的现金 22,000.03
处置固定资产、无形资产和其他
912,436.02 459,317.78
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 28,263,892.34
投资活动现金流入小计 42,905,828.36 16,270,176.82
购建固定资产、无形资产和其他
70,400,430.35 46,150,065.17
长期资产支付的现金
投资支付的现金 201,540,900.00 2,050,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
202,250,000.00 20,186,304.80
的现金净额
69
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支付其他与投资活动有关的现金 462,324,312.45
投资活动现金流出小计 936,515,642.80 68,386,369.97
投资活动产生的现金流量净额 -893,609,814.44 -52,116,193.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 11,515,672.42 390,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
10,500,000.00 390,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 2,525,000,000.00 592,600,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,536,515,672.42 592,990,000.00
偿还债务支付的现金 919,872,874.13 54,318,792.00
分配股利、利润或偿付利息支付
185,661,375.99 83,222,878.03
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
200,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 86,785,951.45 2,691,757.43
筹资活动现金流出小计 1,192,320,201.57 140,233,427.46
筹资活动产生的现金流量净额 1,344,195,470.85 452,756,572.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-381,288.63 144,084.91
影响
五、现金及现金等价物净增加额 264,131,897.46 -159,616,614.21
加：期初现金及现金等价物余额 910,915,803.52 421,498,511.48
六、期末现金及现金等价物余额 1,175,047,700.98 261,881,897.27
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,426,371,603.19 744,726,843.57
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 258,946,555.60 2,596,288.34
经营活动现金流入小计 2,685,318,158.79 747,323,131.91
购买商品、接受劳务支付的现金 2,067,360,667.65 865,676,483.23
支付给职工以及为职工支付的现 190,127,386.64 87,237,558.10
70
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金
支付的各项税费 70,193,295.13 31,699,914.15
支付其他与经营活动有关的现金 161,960,246.15 297,917,112.07
经营活动现金流出小计 2,489,641,595.57 1,282,531,067.55
经营活动产生的现金流量净额 195,676,563.22 -535,207,935.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 18,655,900.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
752,436.02 447,817.78
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 19,408,336.02 447,817.78
购建固定资产、无形资产和其他
18,724,306.21 31,546,593.71
长期资产支付的现金
投资支付的现金 513,798,900.00 20,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 532,523,206.21 51,546,593.71
投资活动产生的现金流量净额 -513,114,870.19 -51,098,775.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,015,672.42
取得借款收到的现金 1,310,000,000.00 572,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,311,015,672.42 572,500,000.00
偿还债务支付的现金 838,588,742.00 24,218,792.00
分配股利、利润或偿付利息支付
153,655,140.59 82,125,361.91
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 57,950,981.23 5,225,541.56
筹资活动现金流出小计 1,050,194,863.82 111,569,695.47
筹资活动产生的现金流量净额 260,820,808.60 460,930,304.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
71
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五、现金及现金等价物净增加额 -56,617,498.37 -125,376,407.04
加：期初现金及现金等价物余额 567,984,286.62 314,598,141.53
六、期末现金及现金等价物余额 511,366,788.25 189,221,734.49
72
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
减：库存 其他综合 专项储 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 盈余公积 未分配利润
其他 股 收益 备 险准备
股 债
一、上年期末余额 436,211,800.00 1,910,155,650.62 11,789.46 108,901,907.16 1,166,811,704.15 106,064,528.44 3,728,157,379.83
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 436,211,800.00 1,910,155,650.62 11,789.46 108,901,907.16 1,166,811,704.15 106,064,528.44 3,728,157,379.83
三、本期增减变动金额
571,476,879.00 -541,270,976.76 18,523.51 310,599,261.84 30,416,598.40 371,240,285.99
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 18,523.51 386,890,431.50 7,020,176.69 393,929,131.70
（二）所有者投入和减
4,382,079.00 25,823,823.24 30,597,489.27 60,803,391.51
少资本
1．股东投入的普通股 4,382,079.00 20,570,497.31 10,500,000.00 35,452,576.31
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者 -5,880,470.36 -5,880,470.36
73
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权益的金额
4．其他 11,133,796.29 20,097,489.27 31,231,285.56
（三）利润分配 -76,291,169.66 -7,201,067.56 -83,492,237.22
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-76,291,169.66 -7,201,067.56 -83,492,237.22
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
567,094,800.00 -567,094,800.00
结转
1．资本公积转增资本
567,094,800.00 -567,094,800.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,007,688,679.00 1,368,884,673.86 30,312.97 108,901,907.16 1,477,410,965.99 136,481,126.84 4,099,397,665.82
上年金额
单位：元
项目 上期
74
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归属于母公司所有者权益
其他权益工具 少数股东权
减：库存 其他综合 一般风险 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 益
其他 股 收益 准备
股 债
一、上年期末余额 414,037,880.00 1,425,286,658.75 73,640,900.39 744,537,641.94 4,723,186.07 2,662,226,267.15
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 414,037,880.00 1,425,286,658.75 73,640,900.39 744,537,641.94 4,723,186.07 2,662,226,267.15
三、本期增减变动金额
1,807,320.00 31,270,223.78 148,640,261.99 -158,274.61 181,559,531.16
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 200,394,920.42 -1,178,215.50 199,216,704.92
（二）所有者投入和减
1,807,320.00 31,270,223.78 1,219,940.89 34,297,484.67
少资本
1．股东投入的普通股 1,807,320.00 22,004,121.00 390,000.00 24,201,441.00
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
9,266,102.78 9,266,102.78
权益的金额
4．其他 829,940.89 829,940.89
（三）利润分配 -51,754,658.43 -200,000.00 -51,954,658.43
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
75
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3．对所有者（或股东）
-51,754,658.43 -200,000.00 -51,954,658.43
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 415,845,200.00 1,456,556,882.53 73,640,900.39 893,177,903.93 4,564,911.46 2,843,785,798.31
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 436,211,800.00 1,912,866,119.15 108,739,307.10 884,723,680.55 3,342,540,906.80
76
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 436,211,800.00 1,912,866,119.15 108,739,307.10 884,723,680.55 3,342,540,906.80
三、本期增减变动金额
571,476,879.00 -540,589,633.45 173,725,687.87 204,612,933.42
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 250,016,857.53 250,016,857.53
（二）所有者投入和减少
4,382,079.00 26,505,166.55 30,887,245.55
资本
1．股东投入的普通股 4,382,079.00 4,382,079.00
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
14,690,026.95 14,690,026.95
权益的金额
4．其他 11,815,139.60 11,815,139.60
（三）利润分配 -76,291,169.66 -76,291,169.66
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
-76,291,169.66 -76,291,169.66
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
567,094,800.00 -567,094,800.00
转
1．资本公积转增资本（或
567,094,800.00 -567,094,800.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
77
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,007,688,679.00 1,372,276,485.70 108,739,307.10 1,058,449,368.42 3,547,153,840.22
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 414,037,880.00 1,427,997,127.28 73,478,300.33 619,121,545.97 2,534,634,853.58
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 414,037,880.00 1,427,997,127.28 73,478,300.33 619,121,545.97 2,534,634,853.58
三、本期增减变动金额
1,807,320.00 31,270,223.78 71,345,679.90 104,423,223.68
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 123,100,338.33 123,100,338.33
（二）所有者投入和减少
1,807,320.00 31,270,223.78 33,077,543.78
资本
1．股东投入的普通股 1,807,320.00 22,004,121.00 23,811,441.00
78
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
9,266,102.78 9,266,102.78
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -51,754,658.43 -51,754,658.43
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
-51,754,658.43 -51,754,658.43
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 415,845,200.00 1,459,267,351.06 73,478,300.33 690,467,225.87 2,639,058,077.26
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三、公司基本情况
1、公司概述
岭南生态文旅股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2014年2月14日，经中国证券监督管理委员会“证监许可［2014］
49 号”文核准，向社会公众发行人民币普通股（A股），成为中小板上市公司。公司在广东省东莞市工商行政管理局登记注
册，企业法人统一社会信用代码91441900708010087G，公司注册资本为人民币1,003,331,200.00元。
2、公司注册资本
人民币拾亿零叁佰叁拾叁万壹仟贰佰元。
3、公司所属行业性质
生态保护和环境治理
4、公司经营范围
园林景观工程、市政工程、植树造林工程、水利水电工程；矿山生态修复工程施工；生态环境治理、土壤生态修复、河道与
湖泊水污染治理；风景园林规划设计、城乡规划设计、旅游规划设计、市政工程设计；旅游信息咨询，旅游项目策划，旅游
及其关联产业的开发，文化创意策划、品牌创意策划、文化活动的组织策划服务，展览展示服务；项目投资。(依法须经批
准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
5、公司住所
东莞市东城街道东源路东城文化中心扩建楼1号楼10楼。
6、总部地址
东莞市东城街道东源路33号岭南园林大厦6-12楼。
7、公司的法定代表人
尹洪卫。
8、财务报告批准报出日
本财务报告业经公司董事会2018年08月17日批准对外报出。
公司2018年半年度纳入合并范围的子/孙公司共59家，详见“附注九、在其他主体中的权益”。
报告期内，新纳入合并财务报表范围包含岭南园林建设发展有限公司、北京本农科技发展有限公司、湖南本农环境科技
有限公司、内蒙古本农生态科技有限公司、北京本农生态环境技术研究院有限公司、岭南(东莞)生态文旅供应链管理有限公
司、岭南国际发展有限公司、德马吉国际文化创意（深圳）有限公司、西安德马吉文化创意有限公司、宿迁泽汇水务有限公
司、海口鑫仲源文旅投资有限公司、岭南(深圳)供应链管理有限公司、德马吉国际文化创意产业有限公司、德马吉文化创意
产业(武汉)有限公司、北京盛源中清工程技术有限公司、岭南生态修复有限公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33
号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息
披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
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2、持续经营
公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力，不存在影响持续能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据公司各项业务的经营特点，依据相关企业会计准则的规定，制订的具体会计政策和
会计估计，详见本附注五、“11、应收款项”、“12、存货”、“19、生物资产”、“16、固定资产”、“28、收入
确认方法等各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东
权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
采用公历年度，自公历每年1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况
下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的
长期股权投资，本公司以合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为形成长期股权
投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负
债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计
入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。
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企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收
益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金
流量表。合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期
间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方
自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合
并财务报表的有关原则进行抵消。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
企业合并成本的确定：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益
性证券等在购买日的公允价值，企业合并中发生的各项直接相关费用计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的企业合并，
合并成本为每一单项交易成本之和。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股
利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资
产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或
各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期
的利润表。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在
吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。
企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在
吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。如果母公司是投
资性主体，且不存在为其投资活动提供相关服务的子公司，则不应编制合并财务报表。
（2）合并报表采用的会计方法
公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部
交易和往来业务已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下
单独列示。
子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策或会计期间对子公司财务
报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财
务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初
起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，并对前期比较财务报表按上述原则进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。
当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：
（1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
82
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（3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注长期股权投资所述方法进
行核算。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风
险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务：公司外币业务采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率折合成人民币记
账；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一
资产负债日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑损益
按资本化原则处理外，均计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算。
外币财务报表折算：外币资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利
润”外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产
生的外币报表折算差额，在股东权益项目下单独列示。实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生
的汇兑差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下的“其他综合收益”项目列示。处置境外经营时，
与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变
动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下分类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计
量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别
的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值
不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没
有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不
属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照
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实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金
融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负
债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件
的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并
将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者
权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
（4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，
采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，
以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（5）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，公司终止确认该金融负债或其一部分。
（6）金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的
金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测
试/单独进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的
差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未
来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过
交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度
下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减
值损失。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单个法人主体、自然人欠款余额超过人民币 1,000,000.00 元。
当存在客观证据表明公司将无法按应收款项的原有条款收回
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
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额，单独进行减值测试，计提坏账准备。经单独进行减值测
试未发生减值，参照信用风险组合以余额百分比法计提坏账
准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
合并范围内关联方组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20%，30.00% 20%，30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
合并范围内关联方组合 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
坏账准备的计提方法
备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
13、持有待售资产
同时满足下列条件的非流动资产或公司某一组成部分划分为持有待售：
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（1）公司已经就处置该非流动资产或该组成部分作出决议；
（2）公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（3）该项转让将在一年内完成；
（4）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售。符合持有待售条件的非流动资产
（不包括金融资产及递延所得税资产），以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示为持有待售资产。公允价值减
去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财
务报表时能够在本公司内单独区分的组成部分。
14、长期股权投资
（1）长期股权投资的分类
公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。
（2）投资成本的确定
1）与同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本，为企业
合并发生的直接相关费用计入当期损益；
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股
比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值
加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2）与非同一控制下的企业合并，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易
分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：（1）在个
别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资
成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投
资收益。（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关
的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证
券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项
投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允
价值确认为对债务人的投资。
（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。
（4）确定对被投资单位具有重大影响的依据
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，
认定为重大影响。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金
额的差额计提相应的减值准备。
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15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下
列条件时予以确认：1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2. 该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 年 5% 4.75%
机器设备 年限平均法 5、10 年 5% 9.50%、19%
运输设备 年限平均法 4-10 年 5% 9.5%－23.75%
办公及其他设备 年限平均法 3、5 年 5% 19%、31.67%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：1.租赁期满后租赁资产的所有
权归属于本公司；2.公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；3.租赁期占所租赁资
产使用寿命的大部分；4.租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的
入账价值，其差额作为未确认的融资费。承租人应当采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理
确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租
赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
（1）在建工程以实际成本计价，并于达到预定可使用状态时转作固定资产。购建或者生产符合资本化条件的资产而
借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的
资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
（2）公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。
在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。存在以下一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新再开工的在建工程；
2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
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18、借款费用
购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助
费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，根据其资本化率计算的发生额予
以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计
算确定。
19、生物资产
（1）公司的生物资产为苗木类资产，根据持有目的及经济利益实现方式的不同，划分为生产性生物资产、消耗性生
物资产和公益性生物资产。
生物资产按成本进行初始计量。
（2）生产性生物资产在达到预定生产目的前发生的实际费用构成生产性生物资产的成本，达到预定生产目的后发生
的后续支出，计入当期损益。
（3）消耗性生物资产在郁闭前发生的实际费用构成消耗性生物资产的成本，郁闭后发生的后续支出，计入当期损益。
依据本公司基地所生产苗木的生理特性及形态，将其分为棕榈科及竹类植物、阔叶乔木及大灌木、灌木、针叶树种、
地被及其他六个类型进行郁闭度设定。
棕榈科及竹类植物：植株幼苗期呈现灌木状，进入成苗后剥棕呈现主干，植株冠幅增长幅度相对较小，计量指标以干
高为主。
阔叶乔木、大灌木：植株有明显的直立主干，树冠广阔，计量指标以胸径为主。
灌木：植株没有明显主干，呈丛生状态，多为木本植物，计量指标以自然高和冠幅为主。
针叶树种：植株有明显的直立主干，基本为松、杉、柏，树叶细长如针，多为针形、条形或鳞形，计量指标以自然高
为主，胸径为辅。
地被：植株低矮丛生，枝叶密集，无明显主干，多为禾本科植物，园林中多套袋种植，计量指标以美植袋的规格为主。
其他：除以上五类外，未作划分定义的其他园林苗木，如芭蕉类植物，计量指标根据具体情况而定。 生产性林木郁
闭度的设定及计量办法：
1）园林工程建设适用规格苗木的质量及起点规格指标代表了苗木生产的出圃指标。
量化指标有：高度、胸径、木质化程度、冠幅根幅、重量、冠根化。苗木达到出圃标准时，苗木基本上可以较稳定地
生长，一般只需相对较少的维护费用及生产物资。此时点的苗木可视为已达到郁闭。
2）在确定苗木大田种植的株行距时，综合考虑苗木生长速度、生产成本等因素，合理配给植株生长空间。按历往经
验及本公司对苗木质量的要求，在苗木达到出圃标准时，取其出圃起点规格的各数据进行郁闭度的测算。
株行距约 100CM×150CM 胸径 3cm，冠径约 100cm 时，
郁闭度：3.14×50×50/（100×150）＝0.523；
株行距约 150CM×150CM 胸径 4cm，冠径约 120cm 时，
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郁闭度：3.14×60×60/（150×150）＝0.502；
株行距约 200CM×150CM 胸径 4cm，冠径约 150cm 时，
郁闭度：3.14×75×75/（200×150）＝0.589；
株行距约200CM×250CM 胸径 5cm，冠径约200cm 时，
郁闭度：3.14×100×100/（200×250）＝0.628；
株行距约200CM×300CM 胸径 6cm，冠径约200cm 时，
郁闭度：3.14×100×100/（200×300）＝0.523；
株行距约300CM×350CM 胸径 8cm，冠径约300cm 时，
郁闭度：3.14×150×150/（300×350）＝0.673；
株行距约300CM×400CM 胸径 8cm，冠径约300cm 时，
郁闭度：3.14×150×150/（300×400）＝0.589；
株行距约350CM×400CM 胸径 8cm，冠径约300cm 时，
郁闭度：3.14×150×150/（350×400）＝0.505;
株行距约400CM×500CM 胸径 9cm，冠径约400cm 时，
郁闭度：3.14×200×200/ （400×500）＝0.628；
株 行 距 约 400CM×600CM 胸 径 10cm， 冠 径 约 400cm 时 ，
郁 闭 度 ：3.14×200×200/ （400×600）＝0.523；
株行距约 200CM×200CM 高度 2m，冠径约 160cm 时，
郁闭度：3.14×80×80/ （200×200）＝0.502；
株行距约 300CM×300CM 高度 3m，冠径约 250cm 时，
郁闭度：3.14×125×125/ （300×300）＝0.545；
株行距约 400CM×400CM 高度 4m，冠径约 350cm 时，
郁闭度：3.14×175×175/ （400×400）＝0.601；
株行距约 500CM×500CM 高度 5m，冠径约 450cm 时，
郁闭度：3.14×225×225/ （500×500）＝0.636；
株行距约 600CM×600CM 高度 5m，冠径约 550cm 时，
郁闭度：3.14×275×275/ （600×600）＝0.660；
考虑到存活率，全冠树以养护年限（1－2年）来确定是否郁闭。
消耗性生物资产郁闭前的相关支出资本化，郁闭后的相关支出计入当期费用。
公司对于达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按年限平均法计提折旧。公司每年度终了对使用寿命、预计净残
值和折旧方法进行复核，如使用寿命、预计净产值预期数与原先估计数有差异或经济利益实现方式有重大变化的，作为会
计估计变更调整使用寿命或预计净产值或改变折旧方法。
消耗性生物资产按加权平均法结转成本。
（4）公益性生物资产是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产，包括防风固沙林、水土保持林和水源涵养林等。
自行营造的公益性生物资产的成本，按照郁闭前发生的造林费、抚育费、森林保护费、营林设施费、良种试验费、调查设
计费和应分摊的间接费用等必要支出确定，包括符合资本化条件的借款费用。
公益性生物资产按成本进行后续计量。公益性生物资产不计提资产减值准备。
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公益性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
（5）每年度终了，对生产性生物资产和消耗性生物资产进行检查，有证据表明生产性生物资产可收回金额或消耗性生
物资产的可变现净值低于其账面价值的，按低于金额计提生产性生物资产的减值准备和消耗性生物资产跌价准备，计入当期
损益；生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回；消耗性生物资产跌价因素消失的，原已计提的跌价准备转回，转回金
额计入当期损益。
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产计价：
外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形
资产成本。
投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值
入账。
非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。
接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供
有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相
关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，
作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用，作为实际
成本。
（2）无形资产摊销：
使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来未来经济利益的
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
（3）无形资产减值准备：
公司于资产负债表日检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，
按单项预计可收回金额与账面价值差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（2）内部研究开发支出会计政策
1）从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
3）无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
无形资产将在内部使用时，证明其有用性。
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4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营
企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其
可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹
象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产
的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销
售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产
活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、
搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最
终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基
础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组
是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减
值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外
的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用按照实际发生额入账，采用直线法在受益期或规定的摊销年限内摊销。
长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费
和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短
期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。（1）设定提存计划：公司向独
立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为
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其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（2）设
定受益计划：除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补
偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）企业不
能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。（2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本或费用时。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人
员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定
收益计划进行会计处理。
25、预计负债
公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：
1）该义务是公司承担的现时义务；
2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的
最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
（1）股份支付的种类：
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付
分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）股份支付的计量：
1）以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
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岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的
公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务
取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即
可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在
等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服
务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（3）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确
认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股
份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非
本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应
确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本
公司将其作为授予权益工具的取消处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品收入的确认方法：
当下列条件同时满足时，确认商品销售收入：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常
与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本
能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入的确认方法：
1）提供劳务交易的结果能够可靠估计：
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日采用完工百分比法确认相关的劳务收入。提供劳务交易
的结果能够可靠估计是指：收入金额能够可靠计量；相关经济利益很可能流入公司；交易的完工进度能够可靠地确定；交易
已发生和将发生的成本能够可靠计量。
公司采用已发生的成本占预计总成本的比例确定劳务交易的完工进度。公司在劳务尚未完成时，资产负债表日按照合同金额
乘以完工进度扣除以前会计期间已确认提供劳务收入后的金额，确认当期劳务收入；同时结转当期已发生劳务成本。劳务已
经完成尚未办理决算的，按合同金额扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认劳务完成当期提供劳务收入；
同时结转当期已发生的劳务成本。决算时，决算金额与合同金额之间的差额在决算当期调整。
2）提供劳务交易结果不能够可靠估计：
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岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按
照已发生的劳务成本金额确认劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经
发生的劳务成本计入损益，不确认提供劳务收入。
（3）建造合同收入的确认方法：
1）建造合同的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日采用完工百分比法确认收入的实现。建造合同的结果能够
可靠估计是指：合同总收入能够可靠计量；与合同相关经济利益很可能流入公司；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可
靠地计量；合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。完工百分比按照累计实际发生的合同成本占合同预
计总成本的比例计算确定。
2）建造合同的结果不能够可靠估计的情况下，如果已发生的合同成本能够收回，按能够收回的合同成本予以确认收入，并
将已发生的合同成本确认计入当期损益；如果已发生的合同成本不可能收回的，应在发生时立即计入当期损益，不确认收入。
3）公司提供主题文化创意业务及特种影院系统集成业务的具体收入确认方法：公司提供主题文化创意业务，包括主题公园
特殊影院工程建造合同、展览展示工程建造合同。在资产负债表日按照合同金额乘以完工进度扣除以前会计期间已确认的建
造合同收入后的金额，确认当期合同收入；同时结转当期已发生合同成本。
（4）提供他人使用公司资产取得收入的确认方法：
当下列条件同时满足时予以确认：
与交易相关的经济利益能够流入公司；收入的金额能够可靠地计量。
（5）主要收入确认的确认原则：
1）园林施工业务、主题公园特殊影院工程业务、展览展示工程业务收入
在资产负债表日，以提供按建造合同的结果是否可靠估计分情况确认当期合同收入和合同费用。
2）景观规划设计收入
在资产负债表日，以提供景观规划设计劳务结果是否可靠估计为标准分情况确认收入，设计业务通常分为四个阶段：出具设
计方案阶段、扩初阶段、出具施工图纸阶段和服务跟踪阶段。
3）绿化养护收入
根据提供绿化养护的工作量和合同约定的价格确认收入。
4）苗木销售
通常在取得交付确认单时确认收入。
5）特种电影拍摄制作业务
在劳务提供完毕，并取得验收资料时确认收入。
6）特种影片租赁业务
出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。
7）创意展示设计、活动创意策划、展馆创意规划业务
在资产负债表日，按合同约定的价格和项目完成情况确认当期收入，以项目完成并通过客户验收日期作为确认收入的时点。
（6）BT业务核算方法
BT业务经营方式为“建设-移交（Build-Transfer）”，即政府或代理公司与BT业务承接方签订市政工程项目BT投资建设回购协
议，并授权BT业务承接方代理其实施投融资职能进行市政工程建设，工程完工后移交政府，政府根据回购协议在规定的期
限内支付回购资金（含投资回报）。公司对BT业务采用以下方法进行会计核算：
1）如提供建造服务，建造期间，对于所提供的建造服务按照《企业会计准则第15号——建造合同》确认相关的收入和成本，
建造合同收入按应收取对价的公允价值计量，同时确认长期应收款。未提供建造服务的，应按照建造过程中支付的工程价款
等考虑合同规定，确认长期应收款。
2）长期应收款应采用摊余成本计量并按期确认利息收入，实际利率在长期应收款存续期间内一般保持不变。
3）对BT业务所形成的长期应收款，在资产负债表日后一年内可回购的部分，应转入一年内到期的非流动资产核算。
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4）对BT业务所形成的长期应收款，本公司单独进行减值测试，若有客观证据表明其发生了减值，根据未来现金流量现值低
于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。
（7）BOT业务核算方法
BOT业务经营方式为“建设-经营-转让（Build-Operate-Transfer）”，指政府部门就某个基础设施项目与私人企业（项目公司）
签订特许权协议，授予签约方的私人企业来承担该项目的投资、融资、建设和维护，在协议规定的特许期限内，许可其融资
建设和经营特定的公用基础设施，并准许其通过向用户收取费用或出售产品以清偿贷款，回收投资并赚取利润。政府对这一
基础设施有监督权，调控权，特许期满，签约方的私人企业将该基础设施无偿或有偿移交给政府部门。
公司采用建设经营移交方式（BOT）参与公共基础设施建设业务，主要采用了两种模式：
1）公司参与建造服务的：建造期间，公司对于所提供的建造服务应当按照《企业会计准则第15号——建造合同》确认相关
的收入和费用。基础设施建成后，项目公司（全资或控股子公司）应当按照《企业会计准则第14号——收入》确认与后续经
营服务相关的收入。公司建造合同收入应当按照收取或应收对价的公允价值计量，并分别以下情况在确认收入的同时，项目
公司确认金融资产或无形资产：①合同规定基础设施建成后的一定期间内，项目公司可以无条件地自合同授予方收取确定金
额的货币资金或其他金融资产的；或在项目公司提供经营服务的收费低于某一限定金额的情况下，合同授予方按照合同规定
负责将有关差价补偿给项目公司的，应当在确认收入的同时确认金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认
和计量》的规定处理；②合同规定项目公司在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费
用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，项目公司应当在确认收入的同时确认无形资产。
2）公司未提供实际建造服务，将基础设施建造发包给其他方的，公司未确认建造服务收入，项目公司按照建造过程中支付
的工程价款等考虑合同规定，分别转入金融资产或无形资产。基础设施建成后，项目公司应当按《企业会计准则第14号——
收入》确认与后续经营服务相关的收入。
3）对BOT业务所形成的长期应收款，在资产负债表日后一年内可回购的部分，应转入一年内到期的非流动资产核算。
4）对BOT业务所形成的长期应收款，本公司单独进行减值测试，若有客观证据表明其发生了减值，根据未来现金流量现值
低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关
资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期
损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
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岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）递延所得税资产的确认
确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产时，应当以未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限，但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
1）该项交易不是企业合并；
2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）递延所得税负债的确认
除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
1）商誉的初始确认。
2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润
也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
3）公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递延所得税负债。但是，
同时满足下列条件的除外：投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租
赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入
确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费
用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在
将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
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33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
工程施工收入、利息收入、绿化养护收
入、市政路灯养护及路灯节能提成收入、
水电安装及维修收入、主题文化创意业
务收入、4D 特种影院系统集成业务收入、
增值税 17%、16%、11%、10%、6%、5%、3%
特种电影拍摄制作业务、设计服务收入、
商品销售收入、创意展示设计收入、活
动创意策划收入、展馆创意规划收入、
租金收入
城市维护建设税 应缴流转税额 1%、5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、12.50%、10%
利得税 香港应纳税所得额 16.5%
教育费附加 应缴流转税额 3%
地方教育附加 应缴流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
岭南生态文旅股份有限公司 15.00%
岭南园林设计有限公司 25.00%
东莞市岭南苗木有限公司 12.50%
东莞市信扬电子科技有限公司 10.00%
眉山市岭南岷东生态环境工程有限公司 25.00%
岭南香市建设项目管理有限公司 25.00%
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乳山市岭南园林绿化有限公司 25.00%
上海恒润数字科技有限公司 15.00%
上海恒润申启多媒体有限公司 25.00%
上海恒润申启展览展示有限公司 15.00%
上海恒膺影视策划有限公司 10.00%
北京棱镜影像文化传媒有限公司 25.00%
上海幻动软件有限公司 10.00%
上海恒宗影视传媒有限公司 25.00%
上海润岭文化投资管理有限公司 25.00%
香港恒润文化娱乐有限公司 按香港相关法律规定缴纳资本利得税，税率为 16.50%
上海缔桑图文制作有限公司 25.00%
上海涵霹文化投资有限公司 25.00%
淮安恒润科技有限公司 25.00%
上海恒润文化科技有限公司 25.00%
上海幻育教育科技有限公司 25.00%
恒润博雅应急科技有限公司 25.00%
上海钦龙工贸有限公司 25.00%
上海圣好信息科技有限公司 25.00%
Sungwol Holdings Co.,Ltd 按韩国相关法律规定缴纳法人税，税率为 10.00%
岭南新科生态科技研究院（北京）有限公司 25.00%
德马吉国际展览有限公司 15.00%
德马吉香港展览有限公司 按香港相关法律规定缴纳资本利得税，税率为 16.50%
上海励媛汇投资管理有限公司 25.00%
北京市新港永豪水务工程有限公司 25.00%
嘉祥岭南园林工程有限公司 25.00%
邻水县岭南生态工程有限公司 25.00%
鲁甸县岭甸环境工程有限公司 25.00%
阿拉山口市塞上绿洲投资建设有限责任公司 25.00%
珠海市岭南金控投资有限公司 25.00%
界首市岭南园林文化旅游运营有限公司 25.00%
全域纵横文旅投资有限公司 25.00%
广西岭域创和文旅投资有限公司 25.00%
新疆绿美南疆生态农业发展有限公司 25.00%
新疆爱尚西域文化旅游投资有限公司 25.00%
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灵璧县岭城建设投资发展有限公司 25.00%
珠海横琴岭林粤信产业投资基金合伙企业（有限合伙） 25.00%
上海钦龙工贸启东有限公司 25.00%
鲁甸县岭南环境工程有限公司 25.00%
北京本农科技发展有限公司 15.00%
湖南本农环境科技有限公司 25.00%
内蒙古本农生态科技有限公司 25.00%
北京本农生态环境技术研究院有限公司 25.00%
岭南(东莞)生态文旅供应链管理有限公司 25.00%
岭南园林建设发展有限公司 25.00%
岭南国际发展有限公司 -
德马吉国际文化创意（深圳）有限公司 25.00%
西安德马吉文化创意有限公司 25.00%
宿迁泽汇水务有限公司 25.00%
海口鑫仲源文旅投资有限公司 25.00%
岭南(深圳)供应链管理有限公司 25.00%
德马吉国际文化创意产业有限公司 25.00%
德马吉文化创意产业(武汉)有限公司 25.00%
北京盛源中清工程技术有限公司 25.00%
岭南生态修复有限公司 25.00%
2、税收优惠
（1）企业所得税
根据自2008年1月1日起实施的《中华人民共和国企业所得税法》和《高新技术企业认定管理办法》，对国家重点扶持的
高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。2015年9月本公司的高新技术企业复审申请已获得广东省科学技术厅评审
通过，并于2015年9月30日取得新的高新技术企业证书，证书编号为GF201544000008，有效期三年。据此本公司作为高新技
术企业于2015年、2016年、2017年减按15%的税率缴纳企业所得税。2018年本公司再次申请高新技术企业，预计能够再次取
得新的高新技术企业证书，根据相关规定，2018年度，公司按15%的税率缴纳企业所得税。
根据《企业所得税法》第二十七条第一款和《企业所得税实施条列》第八十六条第二项第一款规定，子公司东莞市岭南
苗木有限公司在东莞市国家税务局松山湖税务分局办理企业所得税减免优惠备案，2018年度按适用税率25%减半征收企业所
得税。
子公司上海恒润数字科技有限公司于2015年10月通过上海市高新技术企业认定办公室高新技术企业复审，并于2015年10
月30日取得新的高新技术企业证书，证书编号为GF201531000560，有效期三年。据此该公司作为高新技术企业于2015年、
2016年、2017年减按15%的税率缴纳企业所得税。2018年公司再次申请高新技术企业，目前处于复审状态，预计能够再次取
得新的高新技术企业证书，根据相关规定，2018年度，公司按15%的税率缴纳企业所得税。
公司德马吉国际展览有限公司于2015年10月30日取得市科委、财政局、国家税务局及地方税务局颁发的高新技术企业证
书，证书编号：GR201531001211，有效期三年。据此该公司作为高新技术企业于2015年、2016年、2017年减按15%的税率
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缴纳企业所得税。2018年公司再次申请高新技术企业，目前处于复审状态，预计能够再次取得新的高新技术企业证书，根据
相关规定，2018年度公司按15%的税率缴纳企业所得税。
孙公司上海恒润申启展览展示有限公司于2017年11月23日取得高新技术企业证书，证书编号为GR201731001896。根据相
关规定，公司自获得高新技术企业认定后三年内（即2017－2019年）按15%的税率缴纳企业所得税。2018年度公司按15%的
税率缴纳企业所得税。
子公司北京本农科技发展有限公司于2017年10月25日取得高新技术企业证书，证书编号为GR201711003499。根据相关规
定，公司自获得高新技术企业认定后三年内（即2017－2019年）按15%的税率缴纳企业所得税。2018年度公司按15%的税率
缴纳企业所得税。
根据财政部、国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知（财税[2018]77号），自2018年1月1日至
2020年12月31日，对年应纳税所得额低于100万元（含100万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%
的税率缴纳企业所得税。公司子公司东莞市信扬电子科技有限公司、孙公司上海幻动软件有限公司和上海恒膺影视策划有限
公司2018年度的企业所得税适用税率为10%。
（2）增值税
子公司东莞市岭南苗木有限公司经东莞市国家税务局松山湖税务分局批准，销售自产苗木免征增值税。
3、其他
本公司全资子公司岭南国际发展有限公司，系在英属维尔京群岛注册登记的公司，该公司无需缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,369,323.26 927,399.67
银行存款 1,173,678,377.72 909,988,403.85
其他货币资金 163,357,803.29 119,464,214.82
合计 1,338,405,504.27 1,030,380,018.34
其中：存放在境外的款项总额 106,132.71 291,766.13
其他说明
其他货币资金期末余额163,357,803.29元，其中银行保函保证金为11,386,168.15元，银行承兑汇票保证金为
133,228,623.93元，共管账户资金为2,957,759.75元,信用证保证金13,263,184.20元，农民工工资保证金
2,522,067.76元。截至2018年06月30日，本公司货币资金不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险的情形。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
100
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其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 4,209,902.80 12,251,353.42
商业承兑票据 13,875,313.24 5,550,983.05
合计 18,085,216.04 17,802,336.47
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 32,260,626.00
合计 32,260,626.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
101
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计提比
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
11,202,4 11,202,4 11,502, 11,502,43
独计提坏账准备的 0.42% 100.00% 0.00 0.64% 100.00% 0.00
35.54 35.54 435.54 5.54
应收账款
按信用风险特征组 1,791,2
2,659,99 228,743, 2,431,253 198,388,3 1,592,880,5
合计提坏账准备的 99.58% 8.60% 68,886. 99.36% 11.08%
7,013.81 294.19 ,719.62 66.67 19.91
应收账款 58
1,802,7
2,671,19 239,945, 2,431,253 209,890,8 1,592,880,5
合计 100.00% 8.98% 71,322. 100.00% 11.64%
9,449.35 729.73 ,719.62 02.21 19.91
12
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
佛山托斯卡纳房地产开 客户已进行破产清算程
4,095,116.03 4,095,116.03 100.00%
发有限公司 序
惠州市兴华实业有限公 客户已进行破产清算程
7,107,319.51 7,107,319.51 100.00%
司 序
合计 11,202,435.54 11,202,435.54 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 2,024,025,428.32 101,201,271.43 5.00%
1至2年 445,384,835.69 44,538,483.53 10.00%
2至3年 125,000,324.78 27,854,767.00 22.28%
3至4年 13,959,112.00 6,979,556.04 50.00%
4至5年 17,290,484.17 13,832,387.34 80.00%
5 年以上 34,336,828.85 34,336,828.85 100.00%
合计 2,659,997,013.81 228,743,294.19 8.60%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
102
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 30,054,927.52 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 期末应收账款 占应收账款总额比 坏账准备 账龄
余额 例
贵州毕节双山建设投资有 非关联方 250,319,418.63 9.37% 12,583,970.93 1-2年
限公司
安徽恒新建设发展集团有 非关联方 170,466,300.67 6.38% 9,477,774.85 1-2年
限公司
贵州双龙航空港商务服务 非关联方 120,587,869.36 4.51% 6,029,393.47 1年内
有限公司
迁安中唐文化旅游发展有 非关联方 95,209,457.52 3.56% 4,760,472.88 1年内
限公司
东莞市虎门港麻涌新沙开 非关联方 87,609,888.61 3.28% 4,380,494.43 1年内
发有限公司
合计 724,192,934.79 27.11% 37,232,106.56
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
103
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6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例 金额 比例
1 年以内 53,089,984.39 94.99% 34,833,417.00 92.28%
1至2年 2,581,782.74 4.62% 2,695,997.53 7.14%
2至3年 178,373.33 0.32% 178,373.33 0.47%
3 年以上 40,000.00 0.07% 40,000.00 0.11%
合计 55,890,140.46 -- 37,747,787.86 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末预付款项余额中不存在账龄超过1年且金额重要的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司 期末预付款项余额 比例 性质 账龄
关系
上海熊炎文化发展有限公司 非关联方 3,885,750.00 6.95% 预付工程款 1年之内
本溪北台铸管股份有限公司 非关联方 3,651,600.00 6.53% 预付材料款 1年以内
福建爱莱格游艇工业有限公司 非关联方 2,280,000.00 4.08% 预付设备款 1年以内
中国城市规划设计研究院 非关联方 2,200,000.00 3.94% 预付劳务款 1年以内
上海视星文化发展有限公司 非关联方 1,008,000.00 1.89% 预付工程款 1年以内
合计 13,025,350.00 23.31% -- --
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
104
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其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并 23,936, 5.29% 0.00 0.00% 23,936,
单独计提坏账准 903.89 903.89
备的其他应收款
按信用风险特征 428,92 94.71 35,649, 8.31% 393,27 371,9 100.00 31,238, 8.40% 340,684,
组合计提坏账准 6,250.9 % 092.33 7,158.6 23,72 % 984.63 741.80
备的其他应收款 5 2 6.43
452,863, 35,649,0 417,214,0 371,923 31,238,98 340,684,74
合计 100.00% 7.87% 100.00% 8.40%
154.84 92.33 62.51 ,726.43 4.63 1.80
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
中国证券登记结算有限 股权激励行权资金 7 月
23,936,903.89 0.00 0.00%
责任公司深圳分公司 已收回
105
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合计 23,936,903.89 0.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 333,508,718.44 16,675,345.94 5.00%
1至2年 67,225,701.81 6,722,570.18 10.00%
2至3年 14,575,134.85 3,047,399.89 20.91%
3至4年 8,256,285.69 4,128,142.85 50.00%
4至5年 1,423,883.45 1,139,106.76 80.00%
5 年以上 3,936,526.71 3,936,526.71 100.00%
合计 428,926,250.95 35,649,092.33 8.31%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,410,107.70 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
106
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（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 204,530,706.75 191,735,919.46
往来款 81,731,298.80 81,154,124.60
押金 14,524,573.09 8,791,817.32
备用金 38,680,572.26 10,030,511.55
代垫拆迁补偿款 86,000,000.00 78,000,000.00
其他 3,459,100.05 2,211,353.50
股权激励行权资金 23,936,903.89 0.00
合计 452,863,154.84 371,923,726.43
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 坏账准备期末余
末余额合计数的 额
比例
鲁甸县住房和城 代垫拆迁补偿款 86,000,000.00 1 年内 18.99% 4,300,000.00
乡规划建设局
四川东财资产管 保证金 30,000,000.00 2 年内 6.62% 2,750,000.00
理有限责任公司
中国证券登记结 股权激励行权资 23,936,903.89 1 年内 5.29%
算有限责任公司 金
深圳分公司
黑龙江省三江工 保证金 15,251,262.60 3 年内 3.37% 2,059,278.87
程建设管理局
博乐市阳光城乡 保证金 15,000,000.00 1 年内 3.31% 750,000.00
投资建设有限责
任公司
合计 -- 170,188,166.49 -- 37.58% 9,859,278.87
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
107
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（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 59,006.74 59,006.74 1,617,431.73 1,617,431.73
在产品 52,944,154.79 52,944,154.79 34,800,244.38 34,800,244.38
库存商品 58,901,007.59 58,901,007.59 70,083,878.18 70,083,878.18
消耗性生物资产 43,453,917.07 43,453,917.07 48,055,831.44 48,055,831.44
建造合同形成的
已完工未结算资 4,269,077,468.06 31,705,577.93 4,237,371,890.13 3,294,936,769.22 34,781,276.16 3,260,155,493.06
产
低值易耗品 154,627.09 154,627.09
发出商品 858,704.25 858,704.25 629,800.48 629,800.48
合计 4,425,294,258.50 31,705,577.93 4,393,588,680.57 3,450,278,582.52 34,781,276.16 3,415,497,306.36
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
建造合同形成的
已完工未结算资 34,781,276.16 -3,075,698.23 31,705,577.93
产
合计 34,781,276.16 -3,075,698.23 31,705,577.93
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（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
累计已发生成本 11,114,349,471.45
累计已确认毛利 3,806,768,302.91
减：预计损失 31,705,577.93
已办理结算的金额 10,652,040,306.30
建造合同形成的已完工未结算资产 4,237,371,890.13
其他说明：
11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
BT 建设工程及其他长期收款的工程 204,158,473.70 358,910,960.08
合计 204,158,473.70 358,910,960.08
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税 73,236,728.74 45,676,003.49
预交所得税 36,404.52
留抵税金 727,774.96
合计 73,236,728.74 46,440,182.97
其他说明：
109
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14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 204,670,500.00 204,670,500.00 216,000,000.00 216,000,000.00
按成本计量的 204,670,500.00 204,670,500.00 216,000,000.00 216,000,000.00
合计 204,670,500.00 204,670,500.00 216,000,000.00 216,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备
在被投资单位 本期现
被投资单位 期 本期 本期 期
期初 本期增加 本期减少 期末 持股比例 金红利
初 增加 减少 末
横琴花木交易中心股
6,000,000.00 2,400,000.00 8,400,000.00 14.00%
份有限公司
上海优土视真文化传
10,000,000.00 10,000,000.00 6.67%
媒有限公司
上海清科岭协投资管
理合伙企业（有限合 50,000,000.00 13,729,500.00 36,270,500.00 24.39%
伙）
东莞民营投资集团有
150,000,000.00 150,000,000.00 5.00%
限公司
合计 216,000,000.00 2,400,000.00 13,729,500.00 204,670,500.00 --
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
110
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（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
——2014年9月9日 ，公司与深圳市铁汉生态环境股份有限公司、深圳市国艺园林建设有限公司、大千生态景观股份有限公
司、北京星河园林景观工程有限公司、深圳市蓝杉科技投资合伙企业（有限合伙）签订发起人协议，以发起方式设立横琴花
木交易中心股份有限公司，其中，公司持有其10%的股份。横琴花木交易中心股份有限公司于2014年12月12日成立。2018
年1月，公司支付240万给深圳市国艺园林建设有限公司，受让其持有横琴花木交易中心股份有限公司4%的股份，截止2018
年6月末，公司持有横琴花木交易中心股份有限公司14%的股权。
——2016年4月29日，公司与上海优土视真文化传媒有限公司、蒋德铭、许海林、李艳萍及上海杰图软件技术有限公司签订
增资协议，其中公司以现金形式向上海优土视真文化传媒有限公司增资人民币1,000万元（人民币7.1432万计入注册资本，人
民币992.8568万计入资本公积），增资后取得6.67%股权。
——2015年11月26日，公司与公司的实际控制人尹洪卫、公司股东陈刚、刘军、上海清科华盖投资管理有限公司合作设立上
海清科岭协投资管理合伙企业（有限合伙），合伙期限为2015年11月26日至2035年11月25日。公司作为有限合伙人，认缴出
资金额为5,000万元，占合伙企业总认缴出资金额的24.39%。2018年5月，上海清科岭协投资管理合伙企业（有限合伙）分配
1,372.95万元用于偿还本金。
——2017年8月22日，公司之全资子公司珠海市岭南金控投资有限公司、东莞市振兴实业投资有限公司、东莞市三正金融投
资有限公司等22家公司与东莞市世莞会投资管理有限公司签订增资扩股协议，其中，珠海市岭南金控投资有限公司以自有资
金人民币 50,000 万元参与东莞民营投资集团有限公司增资扩股项目，增资完成后取得5.00%的股权。
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
111
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16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
BT 建设工程及其
1,910,965,735. 1,910,965,735. 1,580,780,599. 1,580,780,599. 4.35%~13.68
他长期收款的工
70 70 59 59 %
程
1,910,965,735. 1,910,965,735. 1,580,780,599. 1,580,780,599.
合计 --
70 70 59 59
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
期末公司中不存在因金融资产转移而终止确认的长期应收款项。
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
期末公司中不存在转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额的情形。
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
宣告 计
减值
减 其他 发放 提
被投资单 准备
期初余额 少 权益法下确认 综合 其他权益变 现金 减 期末余额
位 追加投资 其他 期末
投 的投资损益 收益 动 股利 值
余额
资 调整 或利 准
润 备
一、合营企业
深圳宏升
成长六号
投资合伙 50,982.11 -1,666.55 49,315.56
企业（有限
合伙）
泗阳新源
72,761,689.91 -608,189.74 72,153,500.17
水务工程
112
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有限责任
公司
江苏惠民
水务有限 252,247,107.32 -723,469.11 251,523,638.21
公司
吕梁市离
石区岭南
1,000,000.00 1,000,000.00
生态工程
有限公司
日照岭南
海洋园林
29,900,000.00 -33,967.52 29,866,032.48
工程有限
公司
小计 325,008,797.23 30,900,000.00 -1,314,644.26 -1,666.55 354,592,486.42
二、联营企业
微传播（北
京）网络科
253,282,940.62 9,525,274.27 11,815,139.60 274,623,354.49
技股份有
限公司
上海四次
元文化发
展合伙企 12,500,000.00 -140,529.78 12,359,470.22
业(有限合
伙)
中宁县碧
水源水务 45,742,500.00 45,742,500.00
有限公司
汾阳市碧
水源水务 55,440,000.00 55,440,000.00
有限公司
广西交岭
环境工程 113,620,900.00 113,620,900.00
有限公司
小计 311,525,440.62 169,060,900.00 9,384,744.49 11,815,139.60 501,786,224.71
合计 636,534,237.85 199,960,900.00 8,070,100.23 11,815,139.60 -1,666.55 856,378,711.13
其他说明
（1）截至2018年6月30日，深圳宏升成长六号投资合伙企业（有限合伙）尚未实际出资，根据合伙协议，缴付期限为2036
年11月28日前。
（2）根据公司2017年9月4日与陈双庆、龚晓明、张坤城、王春婷（以上合称"转让方"）签订的《微传播（北京）网络科技
股份有限公司股份转让协议》，以及2017年9月4日召开的公司第三届董事会第十三次会议审议通过的《关于收购微传播（北
113
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
京）网络科技股份有限公司部分股份的议案》，公司以人民币 24,716.889 万元购买转让方所持有的微传播（北京）网络科
技股份有限公司 12,163,000 股股份（比例为23.30%）。根据转让协议第6.1条，各方同意并确认：自基准日（2016年12月31
日）起至本次股份转让完成日止，微传播（北京）网络科技股份有限公司在此期间产生的收益由股份转让完成后的股东享有；
如微传播（北京）网络科技股份有限公司在此期间产生亏损，则由转让方按照各自所转让微传播（北京）网络科技股份有限
公司的股份比例承担。基准日至股份转让完成日归属于微传播（北京）网络科技股份有限公司母公司所有者的综合收益总额
为58,081,253.46元，根据公司取得的股权比例计算应确认损益调整13,532,932.06元，同时直接冲减长期股权投资的初始投资
成本。
（3）2016年7月13日，公司召开第二届董事会第三十次会议，审议通过了《关于对外投资暨关联交易的议案》，同意公司出
资500万元，与公司的实际控制人尹洪卫、深圳雷曼光电科技股份有限公司及其实际控制人李漫铁先生、岭南投资有限公司、
上海恒旌投资管理合伙企业（有限合伙）、深圳前海春阳资产管理有限公司等合作投资设立上海四次元文化发展合伙企业（有
限合伙）。2016年7月29日，公司2016年第三次临时股东大会审议通过了上述议案。上海四次元文化发展合伙企业（有限合
伙）于2016年8月25日成立，总认缴出资额为10,000万元，其中公司、尹洪卫、深圳雷曼光电科技股份有限公司、李漫铁、
岭南投资有限公司、上海恒旌投资管理合伙企业（有限合伙）分别认缴出资500万元、3,000万元、500万元、2,000万元、3,000
万元、800万元并担任有限合伙人，其中公司和深圳雷曼光电科技股份有限公司为优先级合伙人，不执行合伙事务，深圳前
海春阳资产管理有限公司认缴出资200万元并担任普通合伙人。
2017年1月16日，公司召开第三届董事会第四次会议，审议通过了《关于控股孙公司对外投资暨关联交易的议案》，同意
公司控股孙公司上海润岭文化投资有限公司（后更名为“上海润岭文化投资管理有限公司”）与原有限合伙人
李漫铁、原有限合伙人雷曼股份分别签署《合伙人财产份额转让协议》，上海润岭文化投资有限公司拟受让李漫铁持有的20%
上海四次元文化发展合伙企业（有限合伙）出资份额及受让雷曼股份持有的5%出资份额，鉴于该等出资份额已实缴出资1,250
万元，尚有1,250万元出资份额未缴付，故转让价格为1,250万元，后续上海润岭文化投资有限公司将按照合伙协议约定向合
伙企业缴付未实缴出资的1,250万元。本次出资份额转让完成后，公司、尹洪卫、岭南投资有限公司、上海润岭文化投资有
限公司、上海恒旌投资管理合伙企业（有限合伙）、深圳前海春阳资产管理有限公司分别认缴上海四次元文化发展合伙企业
（有限合伙）500万元、3,000万元、3,000万元、2,500万元、800万元、200万元出资份额，出资额的缴付期限为2021年7月1
日。
（4）2017年10月13日，公司通过非同一控制下企业合并取得北京市新港永豪水务工程有限公司的股权，从而间接取得北京
市新港永豪水务工程有限公司合营及联营企业泗阳新源水务工程有限责任公司、江苏惠民水务有限公司、中宁县碧水源水务
有限公司、汾阳市碧水源水务有限公司的股权。合并日前，北京市新港永豪水务工程有限公司已向泗阳新源水务工程有限责
任公司投入73,200,000.00元，确认投资收益-413,877.21元，向江苏惠民水务有限公司投入106,930,000.00元，向中宁县碧水源
水务有限公司投入45,742,500.00元。
2018年1月，子公司北京市新港永豪水务工程有限公司向联营企业汾阳市碧水源水务有限公司实缴出资2,772万元。2018年
3月，子公司北京市新港永豪水务工程有限公司再向联营企业汾阳市碧水源水务有限公司实缴出资2,772万元。
（5）2018年4月20日，公司与重庆天开园林股份有限公司、吕梁市离石区鼎晟建设管理有限公司合作投资设立吕梁市离石区
岭南生态工程有限公司。2018年5月4日，公司向合营企业吕梁市离石区岭南生态工程有限公司实缴出资100万元。
（6）2018年4月16日，公司与东莞信托有限公司、日照市岚山区海洋发展有限公司、福建荣信环境建设集团有限公司合作投
资设立日照岭南海洋园林工程有限公司。2018年5月17日，公司向合营企业日照岭南海洋园林工程有限公司实缴出资2,990万
元。
（7）2018年5月11日，公司与中建交通建设集团有限公司、南宁交通投资集团有限责任公司合作投资设立广西交岭环境工程
有限公司。2018年5月28日，公司向联营企业广西交岭环境工程有限公司实缴出资11,362.09万元。
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岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 213,477,909.54 23,307,915.30 74,549,694.42 36,129,209.98 1,262,909.11 348,727,638.35
2.本期增加金
1,486,082.13 889,018.20 7,174,772.60 7,754,838.24 16,469.90 17,321,181.07
额
（1）购置 1,486,082.13 889,018.20 7,174,772.60 7,384,994.34 16,469.90 16,951,337.17
（2）在建工
程转入
（3）企业合
369,843.90 369,843.90
并增加
3.本期减少金
2,266,578.66 184,562.26 2,451,140.93
额
（1）处置或
2,266,578.66 184,562.26 2,451,140.93
报废
4.期末余额 214,963,991.66 24,196,933.50 79,457,888.36 43,699,485.96 1,279,379.01 363,597,678.49
二、累计折旧
1.期初余额 9,105,836.43 15,742,935.36 23,870,658.35 15,119,832.86 647,959.73 64,487,222.73
115
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2.本期增加金
5,117,337.17 1,123,409.25 3,526,168.48 3,104,647.68 123,746.41 12,995,308.99
额
（1）计提 5,117,337.17 1,123,409.25 3,526,168.48 3,044,682.61 123,746.41 12,935,343.92
（2）企业合并增
59,965.07 59,965.07
加
3.本期减少金
1,250,710.38 77,887.14 1,328,597.53
额
（1）处置或
1,250,710.38 77,887.14 1,328,597.53
报废
4.期末余额 14,223,173.59 16,866,344.61 26,146,116.45 18,146,593.40 771,706.14 76,153,934.19
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
200,740,818.07 7,330,588.89 53,311,771.91 25,552,892.56 507,672.87 287,443,744.30
值
2.期初账面价
204,372,073.11 7,564,979.94 50,679,036.07 21,009,377.12 614,949.38 284,240,415.62
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
116
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
岭南生态文旅股份有限公司办公写字楼 71,380,101.13 正在办理中
上海恒润数字科技有限公司厂房及仓库 4,244,756.36 租用土地上建厂房
合计 75,624,857.49
其他说明
（1）公司报告期内计提的固定资产折旧额为12,935,343.92元。
（2）公司于报告期末对固定资产进行逐项检查，未发现由于遭受毁损而不具备生产能力和转让价值、长期闲置或技术落后
受淘汰等原因而需计提减值准备的情形，故不计提固定资产减值准备。
（3）报告期末公司不存在暂时闲置的固定资产，也不存在通过融资租赁租入的固定资产以及不存在通过经营租赁租出的固
定资产。
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
绿美南疆林业产
86,774,707.60 86,774,707.60 59,550,669.23 59,550,669.23
业园
黄姚古镇商业步
3,841,256.01 3,841,256.01
行街
合计 90,615,963.61 90,615,963.61 59,550,669.23 59,550,669.23
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
项目 预算 期初 本期 本期 本期 期末 工程 工程 利息 其中： 本期 资金
名称 数 余额 增加 转入 其他 余额 累计 进度 资本 本期 利息 来源
117
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金额 固定 减少 投入 化累 利息 资本
资产 金额 占预 计金 资本 化率
金额 算比 额 化金
例 额
绿美 465,00 59,550 27,224 86,774 18.66 21.86 自筹
南疆 0,000. ,669.2 ,038.3 ,707.6 % %
林业 00 3 7 0
产业
园
黄姚 3,841, 3,841,
古镇 256.01 256.01
商业
步行
街
合计 465,00 59,550 31,065 90,615 -- -- --
0,000. ,669.2 ,294.3 ,963.6
00 3 8 1
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
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岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 63,224,244.00 7,547,169.70 5,983,806.37 76,755,220.07
2.本期增加金
1,368,300.00 150,000.22 1,761,783.23 3,280,083.45
额
（1）购置 1,368,300.00 10,286.76 1,761,783.23 3,140,369.99
（2）内部研
发
（3）企业合
139,713.46 139,713.46
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 64,592,544.00 7,697,169.92 7,745,589.60 80,035,303.52
二、累计摊销
1.期初余额 1,974,928.20 1,254,553.38 3,260,283.76 6,489,765.34
2.本期增加金
761,056.20 566,633.82 638,247.19 1,965,937.21
额
（1）计提 761,056.20 559,672.10 638,247.19 1,958,975.49
（2）企业合并增加 6,961.72 6,961.72
3.本期减少金
额
（1）处置
119
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4.期末余额 2,735,984.40 1,821,187.20 3,898,530.95 8,455,702.55
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
61,856,559.60 5,875,982.72 3,847,058.65 71,579,600.97
值
2.期初账面价
61,249,315.80 6,292,616.32 2,723,522.61 70,265,454.73
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
全域纵横文旅投资有限公司土地使用权 19,930,000.00 正在办理中
其他说明：
公司于报告期末对各项无形资产进行检查，未发现因现有无形资产超出法定使用期限和在报告期内市价持续下跌而需计提减
值准备的情形，故不计提无形资产减值准备。
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
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岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
上海恒润数字科
449,095,972.50 449,095,972.50
技有限公司
德马吉国际展览
330,993,717.53 330,993,717.53
有限公司
上海恒润文化科
425,000.00 425,000.00
技有限公司
上海圣好信息科
908,553.31 908,553.31
技有限公司
上海钦龙工贸有
10,329,770.51 10,329,770.51
限公司
Sungwol
2,906,316.80 2,906,316.80
Holdings Co.,Ltd
北京市新港永豪
水务工程有限公 301,269,757.47 301,269,757.47
司
北京本农科技发
2,782,326.11 2,782,326.11
展有限公司
合计 1,095,929,088.12 2,782,326.11 1,098,711,414.23
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
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苗场建设费 506,356.00 197,255.30 309,100.70
租车款 358,324.99 35,832.49 322,492.50
办公楼装修款 32,053,618.05 18,670,595.34 4,174,779.14 46,549,434.25
其他 9,622,641.50 267,295.60 9,355,345.90
合计 32,918,299.04 28,293,236.84 4,675,162.53 56,536,373.35
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
内部交易未实现利润 55,456,042.33 8,637,499.58 36,853,077.25 5,986,101.89
可抵扣亏损 16,360,067.21 4,090,016.81 10,399,099.63 2,599,412.51
股权激励引起的 9,508,312.26 1,426,246.84 41,654,826.35 6,248,223.95
工资薪酬引起的 5,583,677.85 837,551.68 5,583,677.85 837,551.68
递延收益引起的 1,500,000.00 225,000.00 1,500,000.00 225,000.00
存货跌价引起的 31,705,577.93 4,753,598.96 34,781,276.16 5,217,191.42
坏账准备引起的 274,579,014.09 46,146,170.77 240,472,456.77 41,312,397.12
合计 394,692,691.67 66,116,084.64 371,244,414.01 62,425,878.57
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
2,411,580.75 408,410.56 2,706,212.19 459,272.92
产评估增值
权益法核算的投资收益 15,359,645.68 2,303,946.85 5,836,037.96 875,405.69
合计 17,771,226.43 2,712,357.41 8,542,250.15 1,334,678.61
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
122
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
递延所得税资产 66,116,084.64 62,425,878.57
递延所得税负债 2,712,357.41 1,334,678.61
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 58,629,118.09 40,845,610.58
坏账准备 1,015,807.97 657,330.07
合计 59,644,926.06 41,502,940.65
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 4,910,083.56 4,910,083.56
2019 年 8,273,540.20 8,273,540.20
2020 年 7,268,298.55 7,268,298.55
2021 年 7,029,597.72 7,029,597.72
2022 年 13,364,090.55 13,364,090.55
2023 年 17,783,507.51
合计 58,629,118.09 40,845,610.58 --
其他说明：
由于本公司部分下属子/孙公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此不确认可抵扣暂时性差异和可弥
补亏损相应的递延所得税资产。
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付购房款 7,132,803.18 7,240,313.88
预付软件款 2,028,855.32
预付购车款 1,169,042.17 890,010.23
其他设备款 2,314,350.00
装修及家具款 2,066,498.31
预付土地款 10,000,000.00 10,220,478.40
待抵扣进项税 27,755,600.00 22,406,087.94
123
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
信托保障基金 5,950,000.00
合计 52,007,445.35 47,166,594.08
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 2,045,000,000.00 1,560,100,000.00
合计 2,045,000,000.00 1,560,100,000.00
短期借款分类的说明：
借
款
借款公司 借款银行 借款金额 利率 开始日 到期日 借款条件
性
质
上海恒润数字科技有 担 交行上海奉贤 由岭南股份提供
15,000,000.00 4.7850% 2018/5/22 2018/11/22
限公司 保 支行 担保
上海恒润数字科技有 担 交行上海奉贤 由岭南股份提供
10,000,000.00 4.7900% 2017/8/15 2018/8/14
限公司 保 支行 担保
上海恒润数字科技有 担 上海农商行张 由岭南股份提供
15,000,000.00 5.0025% 2018/3/27 2019/3/25
限公司 保 江科技支行 担保
上海恒润数字科技有 担 上海银行南翔 由岭南股份提供
60,000,000.00 6.0900% 2018/6/27 2019/6/27
限公司 保 支行 担保
上海恒润数字科技有 担 焦作中旅银行 由岭南股份提供
40,000,000.00 5.6550% 2018/6/27 2019/6/27
限公司 保 股份有限公司 担保
北京市新港永豪水务 担 北京银行甘家 由岭南股份、赵
10,000,000.00 5.2200% 2017/12/27 2018/12/27
工程有限公司 保 口支行 宁提供担保
北京市新港永豪水务 担 北京银行甘家 由岭南股份、赵
40,000,000.00 5.2200% 2018/1/12 2019/1/12
工程有限公司 保 口支行 宁提供担保
北京市新港永豪水务 担 北京银行甘家 由岭南股份、赵
20,000,000.00 5.2200% 2018/1/26 2019/1/26
工程有限公司 保 口支行 宁提供担保
北京市新港永豪水务 担 北京银行甘家 由岭南股份、赵
30,000,000.00 5.2200% 2018/1/26 2019/1/26
工程有限公司 保 口支行 宁提供担保
北京市新港永豪水务 担 北京银行甘家 由岭南股份、赵
65,648,058.34 5.2200% 2018.1.29 2019.1.29
工程有限公司 保 口支行 宁提供担保
北京市新港永豪水务 担 北京银行甘家 由岭南股份、赵
34,351,941.66 5.2300% 2018.4.20 2019.4.20
工程有限公司 保 口支行 宁提供担保
由设计、苗木、
岭南生态文旅股份有 担 兴业银行东莞
35,000,000.00 4.7850% 2017/10/13 2018/10/12 尹洪卫提供最高
限公司 保 分行
额保证担保
124
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
由设计、苗木、
岭南生态文旅股份有 担 兴业银行东莞
30,000,000.00 4.7850% 2017/11/2 2018/11/1 尹洪卫提供最高
限公司 保 分行
额保证担保
由设计、苗木、
岭南生态文旅股份有 担 兴业银行东莞
35,000,000.00 5.2200% 2018/3/15 2019/3/14 尹洪卫提供最高
限公司 保 分行
额保证担保
由设计、尹洪卫、
岭南生态文旅股份有 担 渤海银行东莞
50,000,000.00 6.0900% 2017/10/31 2018/10/30 古钰瑭提供最高
限公司 保 分行
额保证担保
由设计、尹洪卫、
岭南生态文旅股份有 担 渤海银行东莞
50,000,000.00 6.0900% 2017/11/2 2018/11/1 古钰瑭提供最高
限公司 保 分行
额保证担保
由设计、尹洪卫、
岭南生态文旅股份有 担 渤海银行东莞
50,000,000.00 6.0900% 2018/1/29 2019/1/28 古钰瑭提供最高
限公司 保 分行
额保证担保
由设计、尹洪卫、
岭南生态文旅股份有 担 渤海银行东莞
50,000,000.00 6.0900% 2018/1/29 2019/1/28 古钰瑭提供最高
限公司 保 分行
额保证担保
由设计、苗木、
岭南生态文旅股份有 担 华润银行东莞
90,000,000.00 6.5250% 2018/1/25 2019/1/25 尹洪卫提供最高
限公司 保 分行
额保证担保
由设计、苗木、
岭南生态文旅股份有 担 华润银行东莞
50,000,000.00 6.5250% 2018/1/26 2019/1/26 尹洪卫提供最高
限公司 保 分行
额保证担保
由设计、苗木、
岭南生态文旅股份有 担 华润银行东莞
10,000,000.00 6.5250% 2018/6/8 2019/6/8 尹洪卫提供最高
限公司 保 分行
额保证担保
由尹洪卫、古钰
岭南生态文旅股份有 担 民生银行深圳
40,000,000.00 5.6550% 2018/1/5 2019/1/5 瑭提供最高额保
限公司 保 分行
证担保
由尹洪卫、古钰
岭南生态文旅股份有 担 民生银行深圳
40,000,000.00 6.0000% 2018/4/18 2019/4/17 瑭提供最高额保
限公司 保 分行
证担保
由尹洪卫、古钰
岭南生态文旅股份有 担 民生银行深圳
60,000,000.00 6.0000% 2018/4/26 2019/4/25 瑭提供最高额保
限公司 保 分行
证担保
岭南生态文旅股份有 担 由尹洪卫提供最
东莞农商行 50,000,000.00 5.0025% 2018/4/4 2019/4/3
限公司 保 高额保证担保
岭南生态文旅股份有 担 由尹洪卫提供最
东莞农商行 50,000,000.00 5.0025% 2018/4/11 2019/4/10
限公司 保 高额保证担保
由设计、苗木、
岭南生态文旅股份有 担 招商银行东莞
70,000,000.00 5.6550% 2018/5/31 2019/5/30 尹洪卫提供最高
限公司 保 分行
额保证担保
岭南生态文旅股份有 担 光大银行东莞 70,000,000.00 6.5250% 2018/6/28 2018/12/27 由设计、苗木、
125
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限公司 保 分行 尹洪卫提供最高
额保证担保
由设计、苗木、
岭南生态文旅股份有 担 浦发银行东莞
100,000,000.00 5.0025% 2017/7/20 2018/7/19 尹洪卫提供最高
限公司 保 分行
额保证担保
由设计、苗木、
岭南生态文旅股份有 担 浦发银行东莞
100,000,000.00 4.3935% 2017/8/30 2018/8/29 尹洪卫提供最高
限公司 保 分行
额保证担保
岭南生态文旅股份有 信 平安银行东莞
50,000,000.00 5.8290% 2017/8/23 2018/8/22 \
限公司 用 分行
由设计、尹洪卫
岭南生态文旅股份有 担 广发银行东莞
100,000,000.00 5.4375% 2018/5/23 2019/2/26 提供最高额保证
限公司 保 分行
担保
岭南生态文旅股份有 担 工商银行东莞 由尹洪卫提供最
20,000,000.00 4.5675% 2017/9/25 2018/9/1
限公司 保 支行 高额保证担保
岭南生态文旅股份有 担 工商银行东莞 由尹洪卫提供最
10,000,000.00 4.5675% 2017/9/26 2018/9/1
限公司 保 支行 高额保证担保
岭南生态文旅股份有 担 工商银行东莞 由尹洪卫提供最
10,000,000.00 4.5675% 2017/9/27 2018/9/1
限公司 保 支行 高额保证担保
岭南生态文旅股份有 担 工商银行东莞 由尹洪卫提供最
10,000,000.00 4.5675% 2017/9/28 2018/9/1
限公司 保 支行 高额保证担保
岭南生态文旅股份有 担 工商银行东莞 由尹洪卫提供最
10,000,000.00 4.5675% 2017/9/28 2018/9/21
限公司 保 支行 高额保证担保
岭南生态文旅股份有 担 工商银行东莞 由尹洪卫提供最
5,000,000.00 4.5675% 2017/9/29 2018/9/21
限公司 保 支行 高额保证担保
岭南生态文旅股份有 担 工商银行东莞 由尹洪卫提供最
5,000,000.00 4.5675% 2017/9/30 2018/9/21
限公司 保 支行 高额保证担保
岭南生态文旅股份有 担 工商银行东莞 由尹洪卫提供最
10,000,000.00 4.5675% 2017/10/23 2018/10/22
限公司 保 支行 高额保证担保
岭南生态文旅股份有 担 工商银行东莞 由尹洪卫提供最
20,000,000.00 5.2200% 2018/4/27 2019/4/26
限公司 保 支行 高额保证担保
由设计、苗木、
岭南生态文旅股份有 担 华夏银行东莞
50,000,000.00 5.2200% 2017/10/26 2018/10/26 尹洪卫提供最高
限公司 保 分行
额保证担保
岭南生态文旅股份有 担 江苏银行深圳 由尹洪卫提供最
150,000,000.00 5.6000% 2017/11/28 2018/11/27
限公司 保 分行 高额保证担保
由尹洪卫、古钰
岭南生态文旅股份有 担 广州农商行东
100,000,000.00 6.0900% 2017/12/6 2018/11/29 瑭提供最高额保
限公司 保 莞分行
证担保
由尹洪卫、古钰
岭南生态文旅股份有 担 广州农商行东
50,000,000.00 6.0900% 2017/12/13 2018/11/29 瑭提供最高额保
限公司 保 莞分行
证担保
岭南生态文旅股份有 担 广州农商行东 由尹洪卫、古钰
50,000,000.00 6.0900% 2017/12/15 2018/11/29
限公司 保 莞分行 瑭提供最高额保
126
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
证担保
由设计、苗木、
岭南生态文旅股份有 担 广州银行东莞 尹洪卫、古钰瑭
25,000,000.00 5.4375% 2018/1/3 2019/1/3
限公司 保 分行 提供最高额保证
担保
合计 2,045,000,000.00
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
报告期末公司不存在已逾期未偿还的短期借款。
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 440,807,043.96 313,020,129.20
信用证 83,807,385.02 70,100,000.00
合计 524,614,428.98 383,120,129.20
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
应付账款 3,697,215,129.40 2,962,749,059.66
合计 3,697,215,129.40 2,962,749,059.66
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
账龄超过 1 年的重要应付账款 291,701,642.64 未达到合同约定的付款期
合计 291,701,642.64 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收款项 187,578,761.54 389,785,897.09
合计 187,578,761.54 389,785,897.09
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
黑龙江省三江工程建设管理局 1,587,511.99 项目结算至本期末还未结转的预收款
已收首期款，合同条款在协商，项目暂
贵州大娄山文化旅游发展有限公司 1,000,000.00
停
北京天工异彩影视科技股份有限公司 1,784,967.57 甲方未按期付款，项目暂停
河北联邦伟业房地产开发集团有限公司 2,115,329.19 甲方基建未完成，工期后延
合计 6,487,808.75 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
128
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37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 112,293,068.07 244,369,300.71 279,100,815.66 77,561,553.12
二、离职后福利-设定提
435,418.62 15,997,258.63 15,911,760.77 520,916.48
存计划
三、辞退福利 269,020.00 269,020.00
合计 112,728,486.69 260,635,579.34 295,281,596.43 78,082,469.60
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
111,822,584.63 219,464,486.72 254,101,190.52 77,185,880.83
补贴
2、职工福利费 8,709,924.88 8,709,924.88
3、社会保险费 191,283.84 7,310,998.47 7,275,157.62 227,124.69
其中：医疗保险费 169,819.52 6,102,808.24 6,068,779.07 203,848.69
工伤保险费 5,038.92 506,794.70 506,879.27 4,954.35
生育保险费 16,425.40 701,395.53 699,499.28 18,321.65
4、住房公积金 279,199.60 7,688,561.40 7,819,213.40 148,547.60
5、工会经费和职工教育
1,195,329.24 1,195,329.24
经费
合计 112,293,068.07 244,369,300.71 279,100,815.66 77,561,553.12
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 429,610.02 15,483,057.12 15,404,026.64 508,640.50
2、失业保险费 5,808.60 514,201.51 507,734.13 12,275.98
合计 435,418.62 15,997,258.63 15,911,760.77 520,916.48
其他说明：
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38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 131,088,583.68 169,833,509.88
企业所得税 76,578,158.68 84,800,364.78
个人所得税 726,568.88 1,354,921.19
城市维护建设税 9,704,172.68 8,174,149.59
教育费附加 4,462,672.21 3,850,240.12
地方教育附加 3,004,769.47 2,568,810.70
堤围防护费 129,221.76 135,347.72
印花税 6,000.00
土地使用税 118,571.70 126,047.70
房产税 149,502.71 149,502.71
合计 225,962,221.77 270,998,894.39
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 3,963,167.99 1,176,328.00
企业债券利息 199,444.93 9,208,333.43
短期借款应付利息 2,777,183.45 2,692,986.40
合计 6,939,796.37 13,077,647.83
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
报告期末公司不存在重要的已逾期未支付利息的情况。
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 7,201,067.56
130
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合计 7,201,067.56
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金 18,333,436.84 23,930,877.81
往来款 182,755,371.12 45,305,411.76
押金 1,995,313.82 2,031,397.02
其他 6,984,778.54 3,197,492.94
老股及股权转让款 17,623,586.41 16,803,586.41
合计 227,692,486.73 91,268,765.94
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
本期其他应付款-往来款增幅较大主要系部分供应商与公司采用反向保理方式结算款项所致。
42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 195,507,484.00 105,967,303.78
一年内到期的长期应付款 192,659,668.61 202,250,000.00
合计 388,167,152.61 308,217,303.78
其他说明：
131
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44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 420,048,517.77 236,882,125.09
合计 420,048,517.77 236,882,125.09
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 808,936,240.00 124,394,982.00
保证借款 417,500,000.00 370,000,000.00
合计 1,226,436,240.00 494,394,982.00
长期借款分类的说明：
1、质押借款明细如下：
借款公司 借款银行 借款金额 开始日 到期日 借款条件
岭南股份 中国银行 11,150,000.00 2015/6/30 2020/6/29 由岭南园林设计有限公司、东莞市岭南苗木有限公
东莞分行 20,040,000.00 2015/7/15 2020/6/29 司、尹洪卫、彭外生、刘军、顾梅提供全额连带责
36,026,382.50 2016/1/27 2020/6/29 任保证担保，并由公司持有的上海恒润100%股权作
15,445,650.00 2016/8/12 2020/6/29 质押
5,524,207.50 2016/8/17 2020/6/29
3,750,000.00 2017/4/20 2020/6/29
东莞银行 150,000,000.00 2018/6/29 2020/6/28 由尹洪卫提供担保、乳山PPP项目应收账款质押
东莞分行
岭南香市建 渤海信托 232,000,000.00 2018/2/1 2028/2/1 由岭南股份提供担保、寮步PPP项目应收账款质押
设项目管理 90,000,000.00 2018/5/18 2028/5/18
有限公司
嘉祥岭南园 东莞信托 90,000,000.00 2018/4/27 2028/4/27
林工程有限 155,000,000.00 2018/5/17 2028/5/17
公司
合计 808,936,240.00
2、保证借款
明细如下：
132
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
借款公司 借款银行 借款金额 开始日 到期日 借款条件
岭南股份 交通银行 50,000,000.00 2017/4/20 2019/4/20 由尹洪卫、古钰瑭、岭南园林设计有限公司提供连
东莞分行 50,000,000.00 2017/5/3 2019/5/3 带责任保证
长沙银行 230,000,000.00 2017/9/28 2019/9/26 由尹洪卫、古钰瑭提供连带责任保证
广州分行
厦门国际 17,000,000.00 2017/12/6 2019/11/21 由尹洪卫提供连带责任保证
银行珠海 25,500,000.00 2017/12/1 2019/11/21
分行
厦门国际 45,000,000.00 2018/5/3 2019/11/21 由尹洪卫、古钰瑭提供最高额保证担保
银行南沙
自贸区分
行
合计 417,500,000.00
其中，195,507,484.00元长期借款将于1年内到期，已列示于一年内到期的非流动负债。
其他说明，包括利率区间：
1、长期借款期末余额比期初余额增加732,041,258.00元，幅度为148.07%，主要原因系业务大幅增长，资金需求量随之大幅
增加。
2、长期借款借款利率区间为2.6300%-7.5000%。
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2015 年公司债 70,316,651.09 248,598,762.65
合计 70,316,651.09 248,598,762.65
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 利息调整 期末余额
提利息 销
5 年期，
附第 3 年
未发行人
2015 年 250,000,0 250,000,0 248,598,7 7,991,111 178,630,0 347,888.4 70,316,65
2015/6/15 上调票面
公司债 00.00 00.00 62.65 .50 00.00 4 1.09
利率选择
权和投资
者回售选
133
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择权
250,000,0 248,598,7 7,991,111 178,630,0 347,888.4 70,316,65
合计 -- -- --
00.00 62.65 .50 00.00 4 1.09
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
上海恒润并购款 10,000,000.00
德马吉并购款 5,000,000.00
新港并购款 10,125,000.00 20,250,000.00
圣好信息并购款 150,000.00 600,000.00
钦龙工贸并购款 2,000,000.00 6,000,000.00
应付售后回租融资租赁款 308,231,199.26
合计 320,506,199.26 41,850,000.00
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
134
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（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 1,500,000.00 1,500,000.00
合计 1,500,000.00 1,500,000.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
政府补助 1,500,000.00 1,500,000.00
135
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合计 1,500,000.00 1,500,000.00 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 97,486,953.28 81,389,311.31
按权益法核算确认的投资损失 1,666.55
合计 97,486,953.28 81,390,977.86
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 436,211,800.00 4,382,079.00 567,094,800.00 571,476,879.00 1,007,688,679.00
其他说明：
（1）2018年5月8日，经第三届董事会第二十六次会议审议通过的《关于调整首次授予股票期权及预留授予股票期权激励对
象、期权数量及行权价格的议案》，公司首次股权激励计划86名激励对象在公司的第三个行权期内（2018 年 6 月 10 日至
2019年 6 月 9 日），可行权共6,454,271.00份股票期权，股票期权行权价格为5.652元/股；公司预留授予股权激励计划14名
激励对象在公司的第一个行权期内（2018年5月23日至2019年5月22日），可行权数量为657,791.00份，行权价格为15.170元/
股。截至2018年6月30日，首次股权激励计划符合条件的员工已行权4,382,079.00份，预留授予股权激励计划符合条件的员工
均未行权。
（2）根据公司2018年3月19日召开的第三届董事会第二十三次会议及2018年4月9日召开的2017年年度股东大会审议通过《关
于2017年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》等相关议案。公司以总股本436,236,400股为基数，以资本公积向全体
股东每10股转增12.999713股。截至2018年6月30日，2017年年度权益分派已完成，公司已以567,094,800.00元资本公积转增股
本。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
136
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其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,862,434,778.24 50,419,254.19 567,776,143.31 1,345,077,889.12
其他资本公积 47,720,872.38 16,159,160.18 40,073,247.82 23,806,784.74
合计 1,910,155,650.62 66,578,414.37 607,849,391.13 1,368,884,673.86
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）2018年5月8日，经第三届董事会第二十六次会议审议通过的《关于调整首次授予股票期权及预留授予股票期权激励对
象、期权数量及行权价格的议案》，公司首次股权激励计划86名激励对象在公司的第三个行权期内（2018 年 6 月 10 日至
2019年 6 月 9 日），可行权共6,454,271.00份股票期权，股票期权行权价格为5.652元/股；公司预留授予股权激励计划14名
激励对象在公司的第一个行权期内（2018年5月23日至2019年5月22日），可行权数量为657,791.00份，行权价格为15.170元/
股。截至2018年6月30日，首次股权激励计划符合条件的员工已行权4,382,079.00份，预留授予股权激励计划符合条件的员工
均未行权，共收到股票期权激励对象缴纳的新增出资款人民币24,952,576.31元，其中4,382,079.00元作为新增注册资本投入，
其余20,570,497.31元作为资本公积。同时，激励对象行权导致以前年度确认的其他资本公积28,779,881.71元转入股本溢价。
（2）根据公司2018年3月19日召开的第三届董事会第二十三次会议及2018年4月9日召开的2017年年度股东大会审议通过《关
于2017年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》等相关议案。公司以总股本436,236,400股为基数，以资本公积向全体
股东每10股转增12.999713股。截至2018年6月30日，2017年年度权益分派已完成，公司已以567,094,800.00元资本公积转增股
本。
（3）根据公司制定的《股权激励计划》，按布莱克-斯科尔斯期权定价模型计算期权在授予日的公允价值，并在等待期内分
摊。2018年第一季度分摊股票期权激励费用4,344,020.58元，对应增加其他资本公积4,344,020.58元。2018年第二季度因股权
激励计划注销部分期权的原因，减少对应其他资本公积9,305,033.12元。同时，未行权股权部分估计未来可抵扣应纳税所得
额大于所累计确认的股权激励费用，超过部分对应的递延所得税资产增加其他资本公积-919,457.82元，同时冲回上期因该事
项已确认的其他资本公积1,068,875.17元。
（4）公司的参股公司微传播（北京）网络科技股份有限公司在2018年3月以每股人民币21.07元定向增发3,436,000股。公司
未进行认购，导致公司持股比例从23.30%稀释至21.86%，同时公司确认对应其他资本公积11,815,139.60元。
（5）2018年4月，公司的子公司上海恒润数字科技有限公司收购孙公司上海润岭文化投资管理有限公司少数股东全部股权，
对此同时确认减少对应的资本公积-股本溢价681,343.31元。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
项目 期初余额 期末余额
本期所得 减：前期计入 减：所得税 税后归属 税后归属
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税前发生 其他综合收益 费用 于母公司 于少数股
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综
11,789.46 36,320.61 18,523.51 17,797.10 30,312.97
合收益
外币财务报表折算差额 11,789.46 36,320.61 18,523.51 17,797.10 30,312.97
其他综合收益合计 11,789.46 36,320.61 18,523.51 17,797.10 30,312.97
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 108,901,907.16 108,901,907.16
合计 108,901,907.16 108,901,907.16
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,166,811,704.15 744,537,641.94
调整后期初未分配利润 1,166,811,704.15 744,537,641.94
加：本期归属于母公司所有者的净利润 386,890,431.50 509,281,995.34
减：提取法定盈余公积 35,261,006.77
应付普通股股利 76,291,169.66 51,746,926.36
期末未分配利润 1,477,410,965.99 1,166,811,704.15
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
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61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,554,505,470.75 2,605,753,748.16 1,675,951,338.89 1,173,576,536.08
其他业务 88,173.58 1,419,371.35 807,538.84
合计 3,554,593,644.33 2,605,753,748.16 1,677,370,710.24 1,174,384,074.92
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,707,706.60 2,674,246.33
教育费附加 2,079,185.20 1,247,390.39
房产税 186,709.46 11,955.57
土地使用税 677.28 7,476.00
车船使用税 37,072.43 52,458.36
印花税 1,998,105.20 2,477,111.32
地方教育附加 1,192,040.96 822,488.66
堤围费 28,378.55 117,379.38
其他 231,633.18
合计 9,461,508.86 7,410,506.01
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 22,729,102.88 2,624,263.03
汽车交通费 4,204,976.90 356,334.10
业务差旅费 23,908,920.98 1,901,208.40
广告宣传费 9,166,794.63 149,065.65
会展费 2,043,142.35 615,397.68
制作设计费 141,401.50
办公费 3,458,432.47 993,987.85
中标服务费 7,116,251.13 215,589.11
139
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租赁物业费 1,248,823.73 88,128.64
其他 2,267,756.99
合计 76,285,603.56 6,943,974.46
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 90,676,197.58 56,762,997.32
折旧及摊销 14,959,792.36 9,525,529.70
工程管理及维护费 3,133,804.34 3,117,592.92
研发费 98,799,290.76 52,822,679.52
业务差旅费 23,746,669.84 29,736,265.35
中介咨询费 12,879,927.81 7,477,242.90
租赁费 15,046,438.89 10,269,490.07
股权激励 -4,961,012.54 9,249,195.46
汽车交通费 9,355,564.79 4,180,355.60
办公费 27,440,665.82 15,860,654.60
其他 6,267,732.21 19,238,681.45
合计 297,345,071.86 218,240,684.89
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 94,223,466.37 25,242,927.59
减：利息收入 24,053,842.76 20,730,148.29
票据贴现支出 1,111,666.66
手续费支出 880,956.11 565,878.06
其他 7,273,990.57 2,010,954.09
合计 79,436,236.95 7,089,611.45
其他说明：
140
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66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 33,388,687.14 27,036,593.72
二、存货跌价损失 -3,075,698.23
合计 30,312,988.91 27,036,593.72
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 8,070,100.23
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
22,000.03
益的金融资产取得的投资收益
合计 8,070,100.23 22,000.03
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置损益 -209,170.38 0.00
合计 -209,170.38 0.00
70、其他收益
单位： 元
71、营业外收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金
141
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额
政府补助 1,560,803.00 2,680,500.00 1,560,803.00
其他 563,201.15 186,145.50 563,201.15
合计 2,124,004.15 2,866,645.50 2,124,004.15
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因符合地方
政府招商引
孝感市孝南
项目资金 补助 资等地方性 是 否 150,000.00 与收益相关
区林业局
扶持政策而
获得的补助
因研究开发、
东莞市财政 技术更新及
科技款 补助 是 否 258,083.00 与收益相关
局 改造等获得
的补助
因符合地方
上海市宝山 政府招商引
财政扶持收
区高境镇人 补助 资等地方性 是 否 10,000.00 与收益相关
入
民政府 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
上海市奉贤
人才补贴 补助 资等地方性 是 否 14,820.00 与收益相关
区社保局
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
教育附加专 上海市奉贤
补助 资等地方性 是 否 54,300.00 与收益相关
项基金款 区社保局
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
上海市奉贤
政府招商引
区人力资源
社保补贴 补助 资等地方性 是 否 3,600.00 与收益相关
和社会保障
扶持政策而
局
获得的补助
因符合地方
上海市奉贤
科技创新项 政府招商引
区青村镇财 补助 是 否 10,000.00 与收益相关
目奖励 资等地方性
政所
扶持政策而
142
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获得的补助
因符合地方
上海市松江
政府招商引
区石湖荡镇
企业扶持款 补助 资等地方性 是 否 500,000.00 670,000.00 与收益相关
财政管理事
扶持政策而
务所
获得的补助
因符合地方
工业化和信 政府招商引
上海市松江
息化融合专 补助 资等地方性 是 否 250,000.00 与收益相关
区国库
用资金 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
上海市奉贤
政府招商引
区人力资源
就业补助金 补助 资等地方性 是 否 10,500.00 与收益相关
和社会保障
扶持政策而
局
获得的补助
因符合地方
东莞市大型 政府招商引
东莞市财政
骨干企业奖 补助 资等地方性 是 否 1,000,000.00 与收益相关
局东城分局
励资金 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
广东省对口
政府招商引
支援新疆工
扶持金 补助 资等地方性 是 否 1,000,000.00 与收益相关
作前方指挥
扶持政策而
部
获得的补助
因符合地方
广西黄姚古
政府招商引
镇旅游文化
慰问金 补助 资等地方性 是 否 10,000.00 与收益相关
产业区管理
扶持政策而
委员会
获得的补助
因符合地方
奉贤文化广 政府招商引
产业发展补
播电视管理 补助收入 资等地方性 是 否 与收益相关
助 300,000.00
局 扶持政策而
获得的补助
合计 -- -- -- -- -- 1,560,803.00 2,680,500.00 --
其他说明：
72、营业外支出
单位： 元
143
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计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 1,477,000.00 790,000.00 1,477,000.00
非流动资产毁损报废损失 937.00 72,614.90 937.00
其他 25,891.73 102,655.17 25,891.73
合计 1,503,828.73 965,270.07 1,503,828.73
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 76,991,131.56 45,862,724.68
递延所得税费用 -6,404,351.35 -6,890,789.35
合计 70,586,780.21 38,971,935.33
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 464,479,591.30
按法定/适用税率计算的所得税费用 69,671,938.69
子公司适用不同税率的影响 583,045.23
非应税收入的影响 -4,671,823.73
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,234,513.10
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
2,769,106.92
损的影响
所得税费用 70,586,780.21
其他说明
74、其他综合收益
详见附注七 其他综合收益。。
144
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75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 2,006,361.60 670,612.57
政府补贴 1,560,803.00 2,680,500.00
营业外收入 563,201.15 112,776.89
合计 4,130,365.75 3,463,889.46
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金、押金及往来款 63,230,357.87 252,811,801.71
付现的管理费用及销售费用 211,783,536.22 82,388,155.03
付现的财务费用 880,956.11 633,420.73
营业外支出 1,502,891.73 830,000.00
合计 277,397,741.93 336,663,377.47
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
本期取得本农科技现金等价物的净额 863,892.34
关联方往来 27,400,000.00
合计 28,263,892.34
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的 PPP 项目前期费用 462,324,312.45
合计 462,324,312.45
145
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支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
担保手续费 7,334,949.47 585,552.43
融资租赁手续费及保证金 16,200,000.00 2,106,205.00
票据及保函保证金 42,330,790.84
支付的反向保理款 14,970,211.14
信托业保障基金认购款 5,950,000.00
合计 86,785,951.45 2,691,757.43
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 393,892,811.09 199,216,704.92
加：资产减值准备 30,312,988.91 27,036,593.72
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
11,165,049.99 9,875,456.74
物资产折旧
无形资产摊销 638,247.19 1,141,781.39
长期待摊费用摊销 5,252,521.03 1,308,682.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
250,201.24 56,885.19
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 937.00
财务费用（收益以“－”号填列） 101,497,456.94 25,242,927.59
投资损失（收益以“－”号填列） -8,070,100.23 -22,000.03
146
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递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,522,936.85 -3,152,168.32
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,377,678.80 -148,542.75
存货的减少（增加以“－”号填列） -975,015,675.98 -608,229,133.83
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-1,157,374,856.67 -336,754,293.51
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
1,420,905,516.31 124,026,027.64
列）
其他 -7,382,309.09
经营活动产生的现金流量净额 -186,072,470.32 -560,401,078.51
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,175,047,700.98 261,881,897.27
减：现金的期初余额 910,915,803.52 421,498,511.48
现金及现金等价物净增加额 264,131,897.46 -159,616,614.21
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 863,892.34
其中： --
北京本农科技发展有限公司 863,892.34
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 202,250,000.00
其中： --
上海恒润数字科技有限公司 15,000,000.00
德马吉国际展览有限公司 5,000,000.00
北京市新港永豪水务工程有限公司 182,250,000.00
取得子公司支付的现金净额 201,386,107.66
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
147
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其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,175,047,700.98 910,915,803.52
其中：库存现金 973,181.76 927,399.67
可随时用于支付的银行存款 1,173,105,312.98 909,988,403.85
三、期末现金及现金等价物余额 1,175,047,700.98 910,915,803.52
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
保函、银行承兑汇票及信用证保证金、
货币资金 163,357,803.29
农民工工资保证金和共管账户资金
长期应收款 817,289,581.32 借款质押
存货 43,453,917.07 融资性售后租回
固定资产 12,630,495.60 融资性售后租回
合计 1,036,731,797.28 --
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 18,538,565.34
其中：美元 1,032,206.66 6.61660 6,829,698.42
欧元 1,417,736.51 7.65150 10,847,810.91
148
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港币 657,231.15 0.84310 554,111.58
英镑 9,209.87 8.65510 79,712.35
澳元 1,933.31 4.86330 9,402.27
新加坡元 2,251.52 4.83860 10,894.21
日元 1,138,359.00 0.05991 68,199.09
韩元 48,752,872.00 0.00590 106,667.60
巴西雷亚尔 868.92 1.71460 1,489.85
迪拉姆 11,252.55 1.80330 20,024.35
土耳其新里拉 3,045.15 1.44270 4,393.24
卢布 13,883.40 0.10535 1,462.62
印度卢比 24,780.00 0.05441 1,348.28
菲律宾比索 15,668.75 0.12380 1,939.79
泰铢 5,642.15 0.19982 1,127.41
马来西亚币 12.65 1.63850 20.73
南非兰特 546.40 0.48067 262.64
应收账款 -- -- 8,981,523.69
其中：美元 724,713.54 6.61660 4,795,139.60
欧元 547,132.47 7.65150 4,186,384.09
长期借款 -- -- 590,000.00
韩币 100,000,000.00 0.00590 590,000.00
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
149
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81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
北京本农科
2018 年 03 月 50,000,000.0 2018 年 03 月
技发展有限 70.00% 增资 工商变更日 2,759,433.96 -2,427,406.32
21 日 0 21 日
公司
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 北京本农科技发展有限公司
--现金 50,000,000.00
合并成本合计 50,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 47,217,673.89
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
2,782,326.11
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
北京本农科技发展有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 863,892.34 863,892.34
应收款项 13,922,903.60 13,922,903.60
存货 0.00 0.00
固定资产 328,909.80 328,909.80
150
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无形资产 129,083.57 129,083.57
预付款项 116,589.83 116,589.83
其他应收款 56,527,709.81 56,527,709.81
其他流动资产 41,159.41 41,159.41
递延所得税资产 167,269.21 167,269.21
应付职工薪酬 779,209.29 779,209.29
应交税费 3,440,866.29 3,440,866.29
其他应付款 423,622.14 423,622.14
净资产 67,453,819.85 67,453,819.85
取得的净资产 67,453,819.85 67,453,819.85
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
151
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（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权
益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
报告期内，新纳入合并财务报表范围的新设子公司包含岭南园林建设发展有限公司、岭南(东莞)生态文旅供应链管理有限公
司、岭南国际发展有限公司、德马吉国际文化创意（深圳）有限公司、西安德马吉文化创意有限公司、宿迁泽汇水务有限公
司、海口鑫仲源文旅投资有限公司、岭南(深圳)供应链管理有限公司、德马吉国际文化创意产业有限公司、德马吉文化创意
产业(武汉)有限公司、北京盛源中清工程技术有限公司、岭南生态修复有限公司共12家公司。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
深圳市福田区沙
岭南园林设计有 同一控制下的企
深圳市 头街道天安车公 工程设计 100.00%
限公司 业合并
庙工业区天展大
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厦 F2.6 栋 2B
东莞市松山湖科
东莞市岭南苗木 技产业园区东部 同一控制下的企
东莞市 苗木种植及销售 100.00%
有限公司 （大有园戒毒所 业合并
后面）
东莞市东城街道
东莞市信扬电子
东莞市 光明大道千栩大 路灯维护及节能 100.00% 设立
科技有限公司
厦 313、315 室
眉山市东坡区眉
眉山市岭南岷东 州大道东延段 5
生态环境工程有 眉山市 号（岷东新区管 园林工程 100.00% 设立
限公司 委会办公楼）3
楼 328 室
东莞市寮步镇缪
岭南香市建设项
东莞市 边村沿河中路 园林工程 100.00% 设立
目管理有限公司
15-16 号
乳山市岭南园林 山东省威海市乳
乳山市 园林工程 90.00% 设立
绿化有限公司 山市胜利街 83 号
上海市奉贤区青
上海恒润数字科 非同一控制下的
上海市 村镇城乡东路 15 文化传播 100.00%
技有限公司 企业合并
号
上海市奉贤区青
上海恒润申启多 村镇奉柘公路 非同一控制下的
上海市 多媒体 70.00%
媒体有限公司 2798 号 35 幢 206 企业合并
室
上海市奉贤区青
上海恒润申启展 村镇奉柘公路 非同一控制下的
上海市 展览展示 80.00%
览展示有限公司 2798 号 35 幢 207 企业合并
室
上海市奉贤区青
上海恒膺影视策 非同一控制下的
上海市 村镇奉柘公路 影视策划 90.00%
划有限公司 企业合并
2799 号 1110 室
北京市朝阳区西
大望路甲 12 号
北京棱镜影像文 非同一控制下的
北京市 （国家广告产业 影视文化 51.00%
化传媒有限公司 企业合并
园区）2 号楼 2
层 20238
上海市奉贤区青
上海幻动软件有 非同一控制下的
上海市 村镇奉柘公路 软件开发 98.00%
限公司 企业合并
2799 号 2422 室
上海恒宗影视传 上海市 上海市闸北区万 影视文化 75.00% 非同一控制下的
153
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
媒有限公司 荣路 700 号 31 幢 企业合并
A118 室
上海市奉贤区青
上海润岭文化投 非同一控制下的
上海市 村镇奉柘公路 影视文化 100.00%
资管理有限公司 企业合并
2799 号 2429 室
UNIT 04，7/F，
BRIGHT WAY
TOWER，NO.33
香港恒润文化娱 非同一控制下的
香港 MONG KOK 影视文化 100.00%
乐有限公司 企业合并
ROAD，
KOWLOON，
HK.
上海市奉贤区青
上海缔桑图文制 村镇光明南奉公 非同一控制下的
上海市 展览展示 60.00%
作有限公司 路 5089 号 A 幢 企业合并
503 室
上海市奉贤区青
上海涵霹文化投 非同一控制下的
上海市 村镇奉柘公路 多媒体 70.00%
资有限公司 企业合并
2799 号 2526 室
淮安经济技术开
淮安恒润科技有 非同一控制下的
淮安市 发区南马厂大道 影视文化 100.00%
限公司 企业合并
99-1-6 号
上海市奉贤区青
上海恒润文化科 非同一控制下的
上海市 村镇钱桥路 756 展览展示 85.00%
技有限公司 企业合并
号 1045 室
上海市奉贤区青
上海幻育教育科 科学研究和技术 非同一控制下企
上海市 村镇奉柘公路 100.00%
技有限公司 服务业 业合并
2799 号 2874 室
上海市奉贤区青
恒润博雅应急科 科学研究和技术
上海市 村镇钱桥路 756 51.00% 设立
技有限公司 服务业
号 1344 室
上海市宝山区殷
上海钦龙工贸有 非同一控制下的
上海市 高西路 880 号 制造业 55.00%
限公司 企业合并
830 室
上海钦龙工贸启 启东高新技术产 非同一控制下的
上海市 制造业 55.00%
东有限公司 业开发区海虹路 企业合并
上海市崇明区城
桥镇鳌山路附 2 信息传输、软件
上海圣好信息科 非同一控制下的
上海市 号 1 幢 101 室 和信息技术服务 70.00%
技有限公司 企业合并
-1(崇明森林旅游 业
园区)
154
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
396，World Cup
Sungwol 非同一控制下的
韩国 buk-ro,Mapo-gu,s 51.00%
Holdings Co.,Ltd 企业合并
eoul
岭南新科生态科 北京市朝阳区将
技研究院（北京）北京市 台路 5 号院 5 号 研究及技术开发 100.00% 设立
有限公司 楼二层 2035 室
上海市松江区石
德马吉国际展览 湖荡镇长塔路 非同一控制下的
上海市 展览展示 100.00%
有限公司 775 弄 1~7 号 9 企业合并
幢 3 楼 C-27
UNITE15/F
CHEUK NANG
德马吉香港展览 PLAZA 250 非同一控制下的
香港 展览展示 100.00%
有限公司 HENNESSY 企业合并
ROAD
WANCHAL HK
中国（上海）自
上海励媛汇投资 由贸易试验区德 非同一控制下的
上海市 投资管理 100.00%
管理有限公司 堡路 38 号 1 幢楼 企业合并
四层 401-24 室
北京市丰台区长
北京市新港永豪
辛店镇园博园南 非同一控制下的
水务工程有限公 北京市 水务工程 75.00%
路渡业大厦 7 层 企业合并
司
716B 室
山东省济宁市嘉
祥县呈祥路金祥.
嘉祥岭南园林工
济宁市 新天地商业街第 园林工程 90.00% 设立
程有限公司
1 幢 1 单元 107
号
邻水县鼎屏镇环
邻水县岭南生态
广安市 城路东二段 59 号 园林工程 80.00% 设立
工程有限公司
9 楼 908
云南省昭通市鲁
甸县文屏镇太阳
鲁甸县岭甸环境
昭通市 湖社区银海湾财 园林工程 90.00% 设立
工程有限公司
富中心 4 幢 A08
号
新疆博州阿拉山
阿拉山口市塞上
口友谊巷幸福苑
绿洲投资建设有 阿拉山口市 投资、开发 100.00% 设立
小区 3 号楼二单
限责任公司
元 101 号
155
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
珠海市横琴新区
珠海市岭南金控 宝华路 6 号 105
珠海市 投资管理 100.00% 设立
投资有限公司 室-30716(集中办
公区)
界首市胜利东路
界首市岭南园林
(界首市公共资
文化旅游运营有 界首市 旅游运营 100.00% 设立
源交易中心院
限公司
内)
深圳市福田区沙
全域纵横文旅投 头街道天安车公
深圳市 文化、旅游投资 100.00% 设立
资有限公司 庙工业区天展大
厦 F2.6 栋 2B
广西岭域创和文 昭平县黄姚镇黄
贺州市 文化、旅游投资 100.00% 设立
旅投资有限公司 姚街东街 4-2 号
新疆绿美南疆生 新疆图木舒克市
态农业发展有限 图木舒克市 草湖镇九连连部 农业和旅游业 100.00% 设立
公司 办公室
新疆爱尚西域文 新疆图木舒克市
化旅游投资有限 图木舒克市 草湖镇九连连部 文化、旅游投资 100.00% 设立
公司 办公室
宿州市灵璧县钟
灵璧县岭城建设 灵大道与灵双路
投资发展有限公 宿州市 交叉口尚东国际 园林工程 90.00% 设立
司 19 栋 106、107、
108、109 号
珠海横琴岭林粤 珠海市横琴新区
信产业投资基金 宝华路 6 号 105
珠海市 投资 100.00% 设立
合伙企业（有限 室-31836(集中办
合伙） 公区)
云南省昭通市鲁
甸县文屏镇太阳
鲁甸县岭南环境
昭通市 湖社区银海湾财 园林工程 20.00% 70.00% 设立
工程有限公司
富中心 4 幢 A08
号
新疆喀什地区喀
什经济开发区深
岭南园林建设发
喀什地区 喀大道总部经济 园林工程 100.00% 设立
展有限公司
区兵团分区总部
大厦 C 区 924 室
北京本农科技发 北京市朝阳区东 非同一控制下的
北京市 农业技术服务 70.00%
展有限公司 四环中路 56 号楼 企业合并
156
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
19 层 1901 内
1905A 室
长沙市开福区芙
蓉北路街道金泰
湖南本农环境科 非同一控制下的
长沙市 路 199 号湘江世 农业技术服务 90.00%
技有限公司 企业合并
纪城富湾国际 5
栋 3703 房
内蒙古巴彦淖尔
内蒙古本农生态 巴彦淖尔经济技 经济技术开发区 非同一控制下的
农业技术服务 100.00%
科技有限公司 术开发区 中小企业创业园 企业合并
16 号 205 室
北京本农生态环 北京市朝阳区来
非同一控制下的
境技术研究院有 北京市 广营西路国创产 农业技术服务 100.00%
企业合并
限公司 业园 6 号楼 2085
东莞市东城街道
岭南(东莞)生态
岗贝东源路东城
文旅供应链管理 东莞市 供应链 100.00% 设立
文化中心扩建楼
有限公司
1 号楼 8 楼
英属维尔京群岛
拖拖拉 VG1110
岭南国际发展有
英属维尔京群岛 罗德镇，3170 号 贸易投资 100.00% 设立
限公司
邮箱，维克汉姆，
里德房
深圳市福田区沙
德马吉国际文化 头街道天安社区
创意（深圳）有 深圳市 香蜜湖天安车公 文化创意 51.00% 设立
限公司 庙工业区天展大
厦 2B
陕西省西安市浐
灞生态区欧亚大
西安德马吉文化
西安市 道 666 号欧亚国 文化创意 51.00% 设立
创意有限公司
际(一期)3 幢 1 单
元 7 层 10701 号
宿迁市宿城经济
宿迁泽汇水务有 开发区徐淮路北
宿迁市 水务工程 100.00% 设立
限公司 侧纬四路南侧西
城大厦 501 室
海南省海口市龙
海口鑫仲源文旅 华区大同路 25 号
海口市 水务工程 100.00% 设立
投资有限公司 华发大厦 A 座
A12
157
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
深圳市前海深港
合作区前湾一路
岭南(深圳)供应 1 号 A 栋 201 室
深圳市 供应链 100.00% 设立
链管理有限公司 (入驻深圳市前
海商务秘书有限
公司)
德马吉国际文化 北京市朝阳区双
创意产业有限公 北京市 柳北街 1 号院 4 文化创意 51.00% 设立
司 号楼 3 层 307
德马吉文化创意 武昌区团结路 16
产业(武汉)有限 武汉市 号东原锦悦 11 栋 文化创意 51.00% 设立
公司 1 层商 18 号
北京市大兴区乐
北京盛源中清工
北京市 园路 4 号院 3 号 技术服务 100.00% 设立
程技术有限公司
楼 5 层 616
东莞市东城街道
岭南生态修复有 东源路东城文化
东莞市 生态修复 100.00% 设立
限公司 中心扩建楼 1 号
楼6楼
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
北京市新港永豪水务工
25.00% 9,165,899.72 7,201,067.56 60,491,147.11
程有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公司 期末余额 期初余额
名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
158
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
北京市
新港永
1,002,16 433,704, 1,435,87 1,194,25 1,194,25 826,269, 380,827, 1,207,09 973,391, 973,391,
豪水务 0.00 0.00
7,928.15 245.22 2,173.37 7,635.88 7,635.88 073.23 663.90 6,737.13 535.55 535.55
工程有
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
北京市新港
442,018,694. 36,713,606.1 36,713,606.1 -73,402,707.5 348,741,190. 18,216,703.3 18,216,703.3 15,491,629.3
永豪水务工
92 5 5 8 14 7 7 9
程有限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本公司子公司上海恒润数字科技有限公司购买少数股东上海恒旌投资管理合伙企业（有限合伙）持有上海润岭文化投资管理
有限公司20%的股权，并于2018年3月21日签订股权转让协议，由此，公司持有上海润岭文化投资管理有限公司的所有者权
益份额由80%增加到100%。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
购买成本/处置对价 820,000.00
--现金 820,000.00
购买成本/处置对价合计 820,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 138,656.69
差额 681,343.31
其中：调整资本公积 681,343.31
其他说明
159
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
微传播（北京）
广告信息服务及
网络科技股份有 北京 北京 21.86% 权益法
自媒体
限公司
泗阳新源水务工
泗阳 泗阳 水务工程 50.00% 权益法
程有限责任公司
江苏惠民水务有
宿迁 宿迁 水务工程 50.00% 权益法
限公司
日照岭南海洋园
日照市 日照市 园林工程 29.90% 权益法
林工程有限公司
吕梁市离石区岭
南生态工程有限 吕梁市 吕梁市 园林工程 89.90% 权益法
公司
广西交岭环境工
南宁市 南宁市 园林工程 48.00% 权益法
程有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（1）公司持有上海清科岭协投资管理合伙企业（有限合伙）24.39%的股权，因公司不享有投资决策权，仅享有固定分红权
利，对其不具有重大影响。
（2）公司子公司北京市新港永豪水务工程有限公司持有中宁县碧水源水务有限公司14.25%的股权，因北京市新港永豪水务
工程有限公司委派1名董事，在利润分配、增减注册资本等事项具有表决权，对其具有重大影响。
（3）公司子公司北京市新港永豪水务工程有限公司持有汾阳市碧水源水务有限公司19.8%股权，因北京市新港永豪水务工
程有限公司委派1名董事，在利润分配、增减注册资本等事项具有表决权，对其具有重大影响。
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
吕梁市离石 吕梁市离石
泗阳新源水 日照岭南海 泗阳新源水 日照岭南海
江苏惠民水 区岭南生态 江苏惠民水 区岭南生态
务工程有限 洋园林工程 务工程有限 洋园林工程
务有限公司 工程有限公 务有限公司 工程有限公
责任公司 有限公司 责任公司 有限公司
司 司
流动资产 84,359,651.3 347,559,737. 122,824,819. 2,000,000.00 82,240,117.6 402,936,506.
160
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
9 02 66 5 14
其中：现金和 62,851,846.9
2,308,583.39 4,055,307.89 2,000,000.00 545,233.65 1,806,175.67
现金等价物 3
86,305,209.9 76,004,823.8 36,875,000.0 34,245,699.6 11,550,837.5
非流动资产
0 6 0 6 0
170,664,861. 423,564,560. 159,699,819. 116,485,817. 414,487,343.
资产合计 2,000,000.00
29 88 66 31 64
26,588,419.6 21,327,225.7 69,813,423.4 11,033,629.0
流动负债 242,437.49
8 2 2 0
26,588,419.6 21,327,225.7 69,813,423.4 11,033,629.0
负债合计 242,437.49
8 2 2 0
归属于母公 144,076,441. 402,237,335. 89,886,396.2 116,243,379. 403,453,714.
2,000,000.00
司股东权益 61 16 4 82 64
按持股比例
72,038,220.8 201,118,667. 26,876,032.4 58,121,689.9 201,726,857.
计算的净资 1,798,000.00
0 58 8 1 32
产份额
50,520,250.0 14,640,000.0 50,520,250.0
--其他 2,990,000.00 -798,000.00
0 0 0
对合营企业
72,038,220.8 251,638,917. 29,866,032.4 72,761,689.9 252,247,107.
权益投资的 1,000,000.00
0 58 8 1 32
账面价值
财务费用 -3,161.45 -3,272.52 -19,250.41
净利润 -1,446,938.21 -1,216,379.48 -113,603.76 0.00 -876,620.18 -708,285.36
综合收益总
-1,446,938.21 -1,216,379.48 -113,603.76 0.00 -876,620.18 -708,285.36
额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
微传播（北京）网络科 广西交岭环境工程有限 微传播（北京）网络科 广西交岭环境工程有限
技股份有限公司 公司 技股份有限公司 公司
流动资产 308,835,583.72 91,922,814.37 195,868,017.17
非流动资产 160,459,119.37 145,355,864.08 173,677,809.21
资产合计 469,294,703.09 237,278,678.45 369,545,826.38
流动负债 93,942,729.67 568,478.45 108,993,825.95
非流动负债 0.00
161
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
负债合计 93,942,729.67 568,478.45 108,631,270.74
归属于母公司股东权益 375,351,973.42 236,710,200.00 260,552,000.43
按持股比例计算的净资
82,049,029.97 113,620,896.00 60,708,616.10
产份额
调整事项 192,574,324.52 192,574,324.52
--商誉 192,574,324.52 192,574,324.52
对联营企业权益投资的
274,623,354.49 113,620,896.00 253,282,940.62
账面价值
营业收入 152,695,773.35 117,069,846.39
净利润 42,447,497.50 29,714,000.71
综合收益总额 42,447,497.50 29,714,000.71
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 49,315.56
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 50,982.11
--其他综合收益
-综合收益总额 50,982.11
联营企业： -- --
投资账面价值合计 113,541,970.22 58,242,500.00
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -140,529.78
--其他综合收益
-综合收益总额 -140,529.78
其他说明
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联营企
业投资的会计处理方
直接 间接
法
深圳宏升成长六号投资合伙企 深圳 深圳 投资 40.00% - 权益法
业（有限合伙）
上海四次元文化发展合伙企业 上海 上海 投资 5.00% 25.00% 权益法
162
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（有限合伙）
中宁县碧水源水务有限公司 中宁 中宁 建筑业 - 14.25% 权益法
汾阳市碧水源水务有限公司 汾阳 汾阳 建筑业 - 19.80% 权益法
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
163
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是尹洪卫。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
上海四次元文化发展合伙企业（有限合伙） 联营企业
深圳宏升成长六号投资合伙企业（有限合伙） 合营企业
164
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
江苏惠民水务有限公司 合营企业
中宁县碧水源水务有限公司 联营企业
汾阳市碧水源水务有限公司 联营企业
泗阳新源水务工程有限责任公司 合营企业
吕梁市离石区岭南生态工程有限公司 合营企业
日照岭南海洋园林工程有限公司 合营企业
微传播（北京）网络科技股份有限公司 联营企业
广西交岭环境工程有限公司 联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
公司实际控制人尹洪卫与公司财务总监杜丽燕共同设立的有
深圳前海赢方投资管理合伙企业
限合伙企业
岭南投资有限公司 受古钰瑭控制的企业法人
古钰瑭 公司实质控制人的配偶
秦国权 公司副总经理
公司控股股东、董事长尹洪卫先生与其配偶古钰瑭女士间接
句容市莲塘九曲文化旅游发展有限公司
持有九曲文旅 63.71%的股权
公司控股股东、董事长尹洪卫先生与其配偶古钰瑭女士间接
上海四次元文化娱乐有限公司
持有四次元 63.71%的股权
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
165
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
尹洪卫 100,000,000.00 2017 年 03 月 21 日 2019 年 03 月 20 日 否
尹洪卫、古钰瑭 70,000,000.00 2018 年 05 月 30 日 2020 年 05 月 28 日 否
尹洪卫、古钰瑭 300,000,000.00 2018 年 05 月 16 日 2020 年 05 月 14 日 否
尹洪卫 388,890,000.00 2017 年 06 月 29 日 2019 年 06 月 28 日 否
尹洪卫 150,000,000.00 2018 年 01 月 24 日 2020 年 01 月 23 日 否
尹洪卫、古钰瑭 200,000,000.00 2017 年 12 月 25 日 2019 年 12 月 24 日 否
尹洪卫、古钰瑭 300,000,000.00 2017 年 10 月 27 日 2019 年 10 月 26 日 否
尹洪卫 200,000,000.00 2017 年 06 月 30 日 2019 年 06 月 29 日 否
尹洪卫 200,000,000.00 2017 年 08 月 28 日 2019 年 08 月 27 日 否
166
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
尹洪卫 200,000,000.00 2017 年 09 月 14 日 2019 年 09 月 13 日 否
尹洪卫 65,000,000.00 2017 年 07 月 11 日 2019 年 07 月 10 日 否
尹洪卫 150,000,000.00 2017 年 11 月 27 日 2019 年 11 月 26 日 否
尹洪卫、古钰瑭 280,000,000.00 2017 年 11 月 30 日 2019 年 11 月 29 日 否
尹洪卫、古钰瑭 480,000,000.00 2017 年 01 月 24 日 2019 年 01 月 23 日 否
尹洪卫、古钰瑭 150,000,000.00 2017 年 11 月 22 日 2019 年 11 月 21 日 否
尹洪卫、古钰瑭 250,000,000.00 2017 年 09 月 21 日 2019 年 09 月 20 日 否
尹洪卫、彭外生、刘军、
275,000,000.00 2015 年 06 月 30 日 2035 年 06 月 24 日 否
顾梅
尹洪卫、古钰瑭 142,850,000.00 2017 年 12 月 12 日 2019 年 12 月 11 日 否
尹洪卫、古钰瑭 200,000,000.00 2017 年 12 月 29 日 2019 年 12 月 28 日 否
尹洪卫、古钰瑭 200,000,000.00 2017 年 12 月 25 日 2019 年 12 月 24 日 否
尹洪卫 250,000,000.00 2018 年 06 月 29 日 2020 年 06 月 27 日 否
关联担保情况说明
1、2017年，公司股东尹洪卫与东莞农商行南城支行签订了《最高额保证担保合同》，为公司取得东莞农商行南城支行借
款提供连带保证担保责任，截至2018年6月30日，公司在东莞农商行南城支行借款余额为1亿元。
2、2018年，公司股东尹洪卫及其配偶古钰瑭与招商银行东莞分行签订了《最高额不可撤销担保书》，为公司取得招商银
行东莞分行授信提供连带保证担保责任，截至2018年6月30日，公司在招商银行东莞分行借款余额为7000万元。
3、2018年，公司股东尹洪卫及其配偶古钰瑭与兴业银行东莞分行签订了《最高额保证合同》，为公司取得兴业银行东莞
分行借款提供连带保证担保责任，截至2018年6月30日，公司在兴业银行东莞分行借款余额为1亿元。
4、2017年，公司股东尹洪卫与浦发银行东莞分行签订了《最高额保证合同》，为公司取得浦发银行东莞分行借款提供连
带保证担保责任，截至2018年6月30日，公司在浦发银行东莞分行借款余额为2亿元。
5、2018年，公司股东尹洪卫与华润银行东莞分行签订了《最高额保证合同》，为公司取得华润银行东莞分行借款提供连
带保证担保责任，截至2018年6月30日，公司在华润银行东莞分行借款余额为15,000万元。
6、2017年，公司股东尹洪卫及其配偶古钰瑭与民生银行东莞分行签订了《最高额担保合同》，为公司取得民生银行东莞
分行借款提供连带保证担保责任，该担保尚未履行完毕，截至2018年6月30日，公司在民生银行东莞分行借款余额为14,000
万元。
7、2017年，公司股东尹洪卫及其配偶古钰瑭与渤海银行东莞分行签订了《最高额保证协议》，为公司取得渤海银行东莞
分行借款提供连带保证担保责任，截至2018年6月30日，公司在渤海银行东莞分行借款余额为2亿元。
8、2017年，公司股东尹洪卫与光大银行东莞分行签订了《最高额保证合同》，为公司取得光大银行东莞分行授信提供连
带保证担保责任，截至2018年6月30日，公司在光大银行东莞分行借款余额为7000万元、应付票据余额18,893,635.00元、开
具信用证余额5000万元。。
9、2017年，公司股东尹洪卫与广发银行东莞分行签订了《最高额保证合同》，为公司取得广发银行东莞分行借款提供连
带保证担保责任，截至2018年6月30日，公司在广发银行东莞分行借款余额为1亿元。
10、2017年，公司股东尹洪卫与中国工商银行东莞城区支行签订了《最高额保证合同》，为公司取得中国工商银行东莞城
区支行借款提供连带保证担保责任，截至2018年6月30日，公司在中国工商银行东莞城区支行借款余额为1亿元。
11、2017年，公司股东尹洪卫与华夏银行东莞分行签订了《最高额保证合同》，为公司取得华夏银行东莞分行借款提供连
167
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
带保证担保责任，截至2018年6月30日，公司在华夏银行东莞分行借款余额为5000万元。
12、2017年，公司股东尹洪卫与江苏银行深圳分行签订了《最高额个人连带责任保证书》，为公司取得江苏银行深圳分行
借款提供连带保证担保责任，截至2018年6月30日，公司在江苏银行深圳分行借款余额为1.5亿元。
13、2017年，公司股东尹洪卫及其配偶古钰瑭与广州农商行华夏支行签订了《最高额保证合同》，为公司取得广州农商行
华夏支行借款提供连带保证担保责任，截至2018年6月30日，公司在广州农商行华夏支行借款余额为2亿元。
14、2017年，公司股东尹洪卫及其配偶古钰瑭与交通银行东莞分行签订了《保证合同》，为公司取得交通银行东莞分行授
信提供连带保证担保责任，截至2018年6月30日，公司在交通银行东莞分行借款余额为1亿元、开具信用证余额2,000万元。
15、2017年，公司股东尹洪卫及其配偶古钰瑭与厦门国际银行珠海分行签订了《保证合同》，为公司取得厦门国际银行珠
海分行借款提供连带保证担保责任，截至2018年6月30日，公司在厦门国际银行珠海分行借款余额为9750万元。
16、2017年，公司股东尹洪卫及其配偶古钰瑭与长沙银行广州分行签订了《保证合同》，为公司取得长沙银行广州分行借
款提供连带保证担保责任，截至2018年6月30日，公司在长沙银行广州分行借款余额为2.5亿元。
17、2015年，公司股东尹洪卫、彭外生、刘军、顾梅与中国银行东莞分行签订了《最高额保证担保合同》，为公司取得
中国银行东莞分行借款提供连带保证担保责任，截至2018年6月30日，公司在中国银行东莞分行借款余额为15,685.37万元。
18、2017年，公司股东尹洪卫及其配偶古钰瑭与包商银行深圳分行签订了《最高额保证担保合同》，为公司取得包商银行
深圳分行授信提供连带保证担保责任。截至2018年6月30日，公司在该担保合同下暂未与包商银行深圳分行发生借贷关系。
19、2017年，公司股东尹洪卫及其配偶古钰瑭与广州银行东莞分行签订了《最高额保证担保合同》，为公司取得广州银行
东莞分行授信提供连带保证担保责任。截至2018年6月30日，公司在广州银行东莞分行借款余额为2500万元、应付票据余
额71,903,051.12元。
20、2017年，公司股东尹洪卫及其配偶古钰瑭与华兴银行东莞分行签订了《最高额保证担保合同》，为公司取得华兴银行
东莞分行授信提供连带保证担保责任。截至2018年6月30日，公司在华兴银行东莞分行应付票据余额70,197,628.83元。
21、2018年，公司股东尹洪卫与东莞银行横沥支行签订了《最高额保证合同》，为公司取得东莞银行横沥支行授信提供连
带保证担保责任。截至2018年6月30日，公司在东莞银行横沥支行借款余额为2.5亿元。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
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岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,464,216.07 2,091,225.00
（8）其他关联交易
（1）为参股公司提供担保
为促进公司文化旅游业务发展，结合银行要求，公司于2018年6月25日召开的第三届董事会第二十九次会议审议通过了
《关于为参股公司提供担保暨关联交易的议案》，同意为参股公司句容市莲塘九曲文化旅游发展有限公司（以下简称“九曲
文旅”）向商业银行申请合计1.1亿元的授信额度提供担保，上述担保的期限为自股东大会审议通过之日且签署相关合同起七
年（以下简称“本次担保”）。具体每笔担保的担保期限和担保方式以九曲文旅与银行签订相关担保协议为准。上述议案经出
席董事会的三分之二以上董事审议通过并经三分之二以上独立董事同意，关联董事尹洪卫先生回避表决。公司于2018年7月
11日召开的2018年第二次临时股东大会由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权 2/3以上审议通过了上述议案，
股东尹洪卫先生回避表决。
公司控股股东、董事长尹洪卫控股的上海四次元文化娱乐有限公司（以下简称“四次元文化”）亦为九曲文旅申请合计1.1
亿元授信额度提供担保。同时，公司控股股东、董事长尹洪卫和九曲文旅就本次担保事项为公司提供反担保。九曲文旅申请
的授信额度主要用于莲塘九曲景区项目。
公司控股股东、董事长尹洪卫先生及其配偶古钰瑭女士间接持有九曲文旅63.71%股权；公司间接持有九曲文旅29.70%
股权。公司控股股东、董事长尹洪卫先生间接控制九曲文旅，因此，九曲文旅是公司的关联方，公司为九曲文旅提供担保构
成关联交易。
（2）全资子公司拟签署项目合同
2018年6月30日，公司第三届董事会第三十次会议审议通过了《关于全资子公司拟签署项目合同暨关联交易的议案》，
同意全资子公司上海恒润数字科技有限公司（以下简称“恒润科技”）与句容市莲塘九曲文化旅游发展有限公司（以下简称“九
曲文旅”）就茅山莲塘九曲无有谷项目签署相关项目承包合同，合同金额约为22,400万元（占公司最近一期经审计净资产的
6.18%）。公司控股股东、董事长尹洪卫先生及其配偶古钰瑭女士间接持有九曲文旅63.71%股权；公司间接持有九曲文旅
29.70%股权。公司控股股东、董事长尹洪卫先生间接控制九曲文旅，因此，九曲文旅是公司的参股公司，亦是公司的关联
方，公司全资子公司恒润科技拟与九曲文旅签署上述合同事项构成关联交易。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款：
岭南投资有限公司 0.00 0.00 350,000.00 17,500.00
应收账款合计 0.00 0.00 350,000.00 17,500.00
其他应收款：
上海四次元文化娱
0.00 0.00 301,182.00 15,059.10
乐有限公司
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江苏惠民水务有限
12,100,000.00 605,000.00 11,100,000.00 555,000.00
公司
深圳宏升成长六号
投资合伙企业（有限 0.00 0.00 28,400,000.00 1,420,000.00
合伙）
其他应收款合计： 12,100,000.00 605,000.00 39,801,182.00 1,990,059.10
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款：
岭南投资有限公司 2,323,444.50 2,032,536.96
秦国权 0.00 1,304.00
其他应付款合计 2,323,444.50 2,033,840.96
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 4,382,079.00
公司本期失效的各项权益工具总额 1,049,760.00
2015 年 6 月 10 日，公司首次授予期权行权初始价格
为 26.74 元/股，本计划授予的股票期权自授予日起满
12 个月后，激励对象应在未来 36 个月内分 3 期行权。
根据公司 2017 年度利润分配方案，公司首次授予且
发行在外的期权行权价格为调整为 5.652 元/股。
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 2016 年 5 月 23 日，公司授予的预留股票期权行权初
始价格为 35.19 元，预留股票期权授予的股票期权自
授予日起满 12 个月后，激励对象应在未来 24 个月内
分 2 期行权。根据公司 2017 年度利润分配方案，公
司预留且发行在外的股票期权行权价格调整为
15.170 元/股。
其他说明
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岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 根据 Black-Scholes 期权定价模型计算
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 83,989,012.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 -4,961,012.54
其他说明
2015 年1 月9 日，公司召开的第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于<公司股票期权激励计划
（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请
股东大会授权董事会办理公司股票期权激励计划有关事宜的议案》。中国证监会对公司报送的草案确认无
异议及进行了备案。
根据该计划（草案），此次激励对象为本公司董事、中高层管理人员及核心骨干人员和公司董事会认
为需要进行激励的相关员工（包括子公司管理层和骨干员工），拟向激励对象授予591万份股票期权，约
占公司签署本激励计划时公司股本总额 16286.8 万股的 3.629%。其中首次授予118名激励对象的股票期权
为 532 万份，占股票期权数量总额的90.017%；预留股票期权为 59 万份，占股票期权数量总额的 9.983%。
该激励计划有效期为自首次授予之日起48个月，首次授予的股票期权自首次授权日起满 12 个月后，在满
足相应的业绩条件的前提下，激励对象应在未来36 个月内按 30%、30%、40%的行权比例分三期行权；本
计划预留股票期权，自股票期权首次授权日次日起 12 个月内授予，自预留期权授权日起满 12 个月后，
在满足相应的业绩条件的前提下，激励对象可在未来 24 个月内按 50%，50%的行权比例分两期行权。当
期未满足业绩而未能获取行权权利的期权将立刻作废，由公司无偿收回并统一注销。
首次授予的股票期权的行权价格为26.74元/股，预留股票期权的行权价格由公司董事会按照确定的方
法在预留股票期权授予前确定。
2015年3月30日，公司召开了2014年年度股东大会并以特别决议审议通过了《关于<公司股票期权激励
计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于
提请股东大会授权董事会办理公司股票期权激励计划有关事宜的议案》。
公司于 2015 年4 月 9 日完成了 2014 年度利润分配方案及公司股票期权激励计划首期激励对象中三
人离职，因此，公司董事会对本次股票期权激励计划的授予对象、授予数量及行权价格进行了相应的调整，
具体调整情况如下： 1、首次授予激励对象人数由118名调整为115名。2、首次授予数量调整为1159万份，
其中首次授予的股票期权为 1044 万份，预留股票期权为 115 万份。3、首次授予的股票期权的行权价格
调整为 13.33 元/股。
2015年6月10日，公司召开的第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划授
予对象、授予数量及行权价格的议案》及《关于向股票期权激励对象授予股票期权的议案》，确定公司股
票期权激励计划首次授予日为2015年6月10日，授予价格由26.74元/股调整为13.33元/股，并向调整后的115
名激励对象授予1044万份股票期权。
在办理授予手续过程中，其中一激励对象因个人原因放弃其获授的全部股票期权6万份，据公司股票
期权激励计划的相关规定，公司对本次股票期权激励计划的对象及数量进行了相应的调整，具体为：首
次授予股票期权激励对象人数由115人调整为114人，首次授予股票期权总数由1044万份调整为1038万份；
本次股权激励计划授予股票期权总数由1159万份调整为1153万份，其中预留股票期权仍为115万份。
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岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2015年7月1日，经深圳证券交易所审核无异议、中国证券登记结算有限公司深圳分公司审核确认，公
司完成了《岭南园林股份有限公司股票期权激励计划》所涉首期股票期权的授予登记工作，期权简称为：
岭南JLC1 ，期权代码：037691 ,授予数量：1038万份，行权价格：13.33元/股，授予人数：114人。
2016年5月23日，公司召开的第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于调整首次授予股票期权
激励对象、期权数量及行权价格的议案》和《关于首次授予股票期权第一个行权期符合行权条件暨可行
权的议案》。因刘燕、翟绍南等5名激励对象离职，不再具备成为激励对象的条件，根据《岭南园林股份
有限公司股票期权激励计划（草案）》的规定，公司将注销其所持有的已获授但尚未行权的股票期权36
万份，公司首次股票期权激励对象总人数由114名调整至109名，首次授予股票期权总数由1038万份调整
至1002万份。根据公司于2016年4月18日召开的2015年年度股东大会审议通过的《关于2015年度利润分配
预案的议案》，以截至2016年3月11日公司总股本399,836,207股为基数，向全体股东每10股派发现金股利
人民币0.34元（含税）。2015年度利润分配方案已于2016年5月13日实施完毕。公司董事会对首次授予股
票期权的行权价格进行调整，行权价格由13.33元/股调整为13.30元/股。
2016年5月23日，公司召开的第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于向激励对象授予股权激
励计划预留股票期权的公告》，确定2016年5月23日为预留股票期权的授予日，共向30名激励对象授予公
司股权激励计划中的预留股票期权115万份，行权价格为35.19元/股。
2016年5月23日，公司召开的第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于首次授予股票期权第一
个行权期符合行权条件暨可行权的议案》，根据《岭南园林股份有限公司股票期权激励计划实施考核管
理办法》及2015年度个人业绩考核结果，公司对109名激励对象第一期可行权的期权数量进行调整，公司
本次股票期权激励计划首次授予的第一个行权期可行权的激励对象为66名（43名激励对象第一个行权期
个人行权条件未满足），可行权数量为144.156万份，公司将对已获授但尚未获准行权的共计192.444万份
（离职对象的36万份，未达到个人行权条件的156.444万份）股票期权进行注销。截至2016年8月9日，所
有满足条件的第一个行权期可行权的激励对象均已行权。
2016年6月6日，经深圳证券交易所审核无异议、中国证券登记结算有限公司深圳分公司审核确认，
公司完成了《岭南园林股份有限公司股票期权激励计划》所涉预留股票期权的授予登记工作，期权简称
为：岭南JLC2，期权代码：037713 ，授予数量：115万份，行权价格：35.19元/股，授予人数：30人。
2016年12月22日召开第三届董事会第三次会议，会议审议通过了《关于调整预留授予股票期权激励
对象及期权数量的议案》，因预留授予股票期权的3名激励对象离职，不再具备成为激励对象的条件，公
司将注销其所持有的已获授但尚未行权的预留授予股票期权9万份。公司预留授予股票期权激励对象总人
数由30名调整至27名，已授予未行权的预留股票期权总数由115万份调整至106万份，行权价格为35.19元/
股。
2017年5月15日，公司召开第三届董事会第八次会议，会议审议通过了《关于调整首次授予股票期权
及预留授予股票期权激励对象、期权数量及行权价格的议案》，因首次授予股票期权的2名激励对象离职，
不再具备成为激励对象的条件，根据《岭南园林股份有限公司股票期权激励计划（草案）》的规定，公
司已注销其所持有的已获授但尚未行权的股票期权7万份，公司首次股票期权激励对象总人数由103名调
整至101名，公司已授予未行权的期权总数由658万份调整为651万份。 根据《岭南园林股份有限公司股票
期权激励计划实施考核管理办法》及2016年度个人业绩考核结果，公司对101名激励对象第二期可行权的
期权数量进行调整，公司本次股票期权激励计划首次授予的第二个行权期可行权的激励对象为91名（10
名激励对象第二个行权期行权条件未满足），可行权数量为221.084万份。公司已对已获授但尚未获准行
权的共计64.916万份（离职对象的7万份，未达到个人行权条件的57.916万份）股票期权进行注销。根据
公司2016年度利润分配方案，公司董事会对首次授予股票期权的行权价格进行调整，行权价格由13.30元/
股调整为13.175元/股。公司股权激励计划 91 名激励对象在公司的第二个行权期内（2017 年 6 月 12 日
起至 2018 年 6 月 8 日止）可行权共 2,210,840.00份股票期权，股票期权行权价格为13.175元，截至2017
172
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
年12月7日，已行权2,133,040.00份。同日，会议审议通过了《关于调整首次授予股票期权及预留授予股票
期权激励对象、期权数量及行权价格的议案》,因预留授予股票期权的3名激励对象离职，不再具备成为激
励对象的条件，根据《岭南园林股份有限公司股票期权激励计划（草案）》的规定，公司已注销其所持
有的已获授但尚未行权的股票期权10万份，公司预留股票期权激励对象总人数由27名调整至24名，公司
已授予未行权的预留期权总数由106万份调整为96万份。根据《岭南园林股份有限公司股票期权激励计划
实施考核管理办法》及2016年度个人业绩考核结果，公司对24名预留激励对象第一期可行权的期权数量
进行调整，公司本次股票期权激励计划预留授予部分的第一个行权期可行权的激励对象为21名（3名预留
授予激励对象第一个行权期行权条件未满足），可行权数量为43.56万份。公司已对已获授但尚未获准行
权的共计14.44万份（离职对象的10万份，未达到个人行权条件的4.44万份）股票期权进行注销。根据公
司2016年度利润分配方案，公司董事会对预留授予股票期权的行权价格进行调整，行权价格由35.19元/股
调整为35.065元/股。
2017年12月8日召开第三届董事会第十九次会议，会议审议通过了《关于调整首次授予股票期权及预
留授予股票期权激励对象及期权数量的议案》，因首次授予股票期权的2名激励对象离职，不再具备成为
激励对象的条件，根据《岭南园林股份有限公司股票期权激励计划（草案）》的规定，公司首次股票期
权激励对象总人数由101名调整至99名。同时，公司将注销其所持有的已获授但尚未行权的股票期权4.8
万份，因此，公司已授予但尚末行权的首次授予期权总数由651万份调整为367.2万份（扣除已进入第二个
行权期的可行权数量221.084万份、已注销未达到个人第二个行权期行权条件的57.916万份及本次2名激励
对象离职将注销的4.8万份），即第三个行权期已授予但尚末进入行权期的期权数量为367.2万份；因预留
授予股票期权的1名激励对象离职，不再具备成为激励对象的条件，根据《岭南园林股份有限公司股票期
权激励计划（草案）》的规定，因此公司预留股票期权激励对象总人数由24名调整至23名。同时，公司
将注销其所持有的已获授但尚未行权的股票期权1万份，因此，公司已授予但尚末行权的预留期权总数由
96万份调整为47万份（扣除已进入第一个行权期的可行权数量43.56万份、已注销未达到个人第一个行权
期行权条件的4.44万份及本次1名激励对象离职将注销的1万份），即第二个行权期已授予但尚末进入行权
期的预留期权数量为47万份。
2018年5月8日召开第三届董事会第二十六次会议，会议审议通过了《关于调整首次授予股票期权及预
留授予股票期权激励对象、期权数量及行权价格的议案》，因首次授予股票期权的3名激励对象离职，不
再具备成为激励对象的条件，根据《岭南园林股份有限公司股票期权激励计划（草案）》的规定，公司首
次股票期权激励对象总人数由99名调整至96名。同时，公司将注销其所持有的已获授但尚未行权的股票期
权4.8万份，因此，公司已授予但尚末行权的首次授予期权总数由367.2万份调整为362.4万份。根据《岭南
园林股份有限公司股票期权激励计划实施考核管理办法》及2017年度个人业绩考核结果，公司对96名激励
对象第三期可行权的期权数量进行调整，公司本次股票期权激励计划首次授予的第三个行权期可行权的激
励对象为86名（10名激励对象第三个行权期行权条件未满足），可行权数量为280.624万份。公司已对已获
授但尚未获准行权的共计86.576万份（离职对象的4.8万份，未达到个人行权条件的81.776万份）股票期权
进行注销。根据公司2017年度利润分配方案，公司董事会对首次授予股票期权的行权价格进行调整，行权
价格由13.175元/股调整为5.652元/股。公司股权激励计划首次授予第三个行权期的 86 名激励对象在公司的
第三个行权期内（2018 年 6 月 10 日起至 2019 年 6 月 9 日止）可行权共 6,454,271.00份股票期权，股
票期权行权价格为5.652元。同日，会议审议通过了《关于调整首次授予股票期权及预留授予股票期权激励
对象、期权数量及行权价格的议案》,因预留授予股票期权的5名激励对象离职，不再具备成为激励对象的
条件，根据《岭南园林股份有限公司股票期权激励计划（草案）》的规定，公司已注销其所持有的已获授
但尚未行权的股票期权12.5万份，公司预留股票期权激励对象总人数由23名调整至18名，公司已授予未行
权的预留期权总数由47万份调整为34.5万份。根据《岭南园林股份有限公司股票期权激励计划实施考核管
理办法》及2017年度个人业绩考核结果，公司对18名预留激励对象第二期可行权的期权数量进行调整，公
司本次股票期权激励计划预留授予部分的第二个行权期可行权的激励对象为14名（4名预留授予激励对象
第二个行权期行权条件未满足），可行权数量为28.6万份。公司已对已获授但尚未获准行权的共计18.4万
173
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
份（离职对象的12.5万份，未达到个人行权条件的5.9万份）股票期权进行注销。根据公司2017年度利润分
配方案，公司董事会对预留授予股票期权的行权价格进行调整，行权价格由35.065元/股调整为15.170元/
股。公司股权激励计划预留授予第二个行权期的14 名激励对象在公司的第二个行权期内（2018 年 5 月 23
日起至 2019 年 5 月 22 日止）可行权共 657,791.00份股票期权，股票期权行权价格为15.170元。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
174
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位： 元
项目 内容 对财务 无法估计影响数的原因
状况和
经营成
果的影
响数
股票 公司于 2018 年 8 月 9 日召开的第三届董事会第三十一次会议审议通过 截止财务报告批准报出日，
和债 《关于公司公开发行可转换公司债券发行方案的议案》。公司拟发行 可转换债券仍未发行结束，
券的 可转换公司债券募集资金总额人民币 66,000.00 万元。 境外债尚未发行，因此对财
发行 务状况和经营成果的影响无
2018 年 3 月 21 日召开的第三届董事会第二十四次会议审议通过了
法估计。
《关于拟发行境外债券的议案》，公司的境外全资子公司拟在
中国境外发行不超过 3 亿美元（含本数）等值债券。
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
175
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 生态环境修复 文化旅游 水务水环境治理 分部间抵销 合计
营业收入 1,356,803,875.27 743,881,615.33 1,514,180,441.45 -60,272,287.72 3,554,593,644.33
营业成本 1,071,966,313.76 408,825,635.82 1,180,037,919.91 -55,076,121.33 2,605,753,748.16
营业利润 127,322,333.75 184,955,910.33 173,297,541.30 -26,916,369.50 458,659,415.88
资产总额 6,626,468,677.81 1,784,170,923.72 6,198,942,510.63 -982,724,012.97 13,626,858,099.19
负债总额 4,643,227,637.94 863,139,417.80 4,413,509,930.73 -392,416,553.10 9,527,460,433.37
176
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
11,202,4 11,202,4 11,502, 11,502,43
独计提坏账准备的 0.56% 100.00% 0.00 0.72% 100.00% 0.00
35.54 35.54 435.54 5.54
应收账款
按信用风险特征组 1,592,1
2,005,33 141,873, 1,863,456 125,170,9 1,466,970,9
合计提坏账准备的 99.44% 7.07% 41,874. 99.28% 7.86%
0,028.27 674.86 ,353.41 45.91 28.61
应收账款 52
1,603,6
2,016,53 153,076, 1,863,456 136,673,3 1,466,970,9
合计 100.00% 7.72% 44,310. 100.00% 8.52%
2,463.81 110.40 ,353.41 81.45 28.61
06
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
佛山托斯卡纳房地产开 客户已进行破产清算程
4,095,116.03 4,095,116.03 100.00%
发有限公司 序
惠州市兴华实业有限公 客户已进行破产清算程
7,107,319.51 7,107,319.51 100.00%
司 序
合计 11,202,435.54 11,202,435.54 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
177
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,303,823,512.68 65,191,175.65 5.00%
1至2年 319,011,388.95 31,901,138.85 10.00%
2至3年 49,838,395.99 9,967,679.21 20.00%
3至4年 4,136,049.35 2,068,024.70 50.00%
4至5年 11,461,668.44 9,169,334.75 80.00%
5 年以上 23,576,321.70 23,576,321.70 100.00%
合计 1,711,847,337.11 141,873,674.86 8.29%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 16,402,728.95 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末应收账款余 占应收账款总
单位名称 与本公司关系 坏账准备 账龄
额 额比例
贵州毕节双山建设投资有限公司 非关联方 250,319,418.64 12.41% 12,583,970.93 2年以内
安徽恒新建设发展集团有限公司 非关联方 170,466,300.67 8.45% 9,477,774.85 2年以内
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岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合并范围关联
鲁甸县岭甸环境工程有限公司 103,412,330.77 5.13% - 1年以内
方
合并范围关联
岭南香市建设项目管理有限公司 95,849,702.96 4.75% - 1年以内
方
东莞市虎门港麻涌新沙开发有限公
非关联方 87,609,888.61 4.34% 4,380,494.43 1年以内
司
合计 707,657,641.65 35.09% 26,442,240.21
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
期末公司不存在因金融资产转移而终止确认的应收款项。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
期末公司存在转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额的情形。
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价
值 值
金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比
例 例
单项金额重大并 23,936, 3.06% 0.00 0.00% 23,936,
单独计提坏账准 903.89 903.89
备的其他应收款
按信用风险特征 757,96 96.94 17,423, 2.30% 740,53 558,5 100.00 16,022, 2.87% 542,487,
组合计提坏账准 3,454.7 % 940.33 9,514.3 10,57 % 586.85 984.96
备的其他应收款 1 8 1.81
合计 781,90 100.00 17,423, 2.23% 764,47 558,5 100.00 16,022, 2.87% 542,487,
0,358.6 % 940.33 6,418.2 10,57 % 586.85 984.96
0 7 1.81
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款（按单位） 期末余额
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其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
中国证券登记结算有限 股权激励行权资金 7 月
23,936,903.89 0.00 0.00%
责任公司深圳分公司 已收回
合计 23,936,903.89 0.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 131,458,361.35 6,572,918.09 5.00%
1至2年 42,328,402.14 4,232,840.21 10.00%
2至3年 6,860,803.91 1,372,160.78 20.00%
3至4年 6,992,461.75 3,496,230.88 50.00%
4至5年 985,915.83 788,732.66 80.00%
5 年以上 961,057.71 961,057.71 100.00%
合计 189,587,002.69 17,423,940.33 9.19%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,401,353.48 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
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其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 132,579,815.68 125,861,438.62
往来款 620,836,195.44 420,480,741.39
押金 4,836,582.11 4,325,376.11
备用金 22,070,582.77 6,980,978.89
其他 1,577,182.60 862,036.80
合计 781,900,358.60 558,510,571.81
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 坏账准备期末余
末余额合计数的 额
比例
眉山市岭南岷东生 往来款 145,476,859.22 2 年内 18.61%
态环境工程有限公
司
北京市新港永豪水 往来款 117,780,382.06 15.06%
1 年内
务工程有限公司
上海恒润数字科技 往来款 108,200,000.00 13.84%
1 年内
有限公司
鲁甸县岭甸环境工 往来款 78,000,000.00 9.98%
1 年内
程有限公司
珠海市岭南金控投 往来款 50,061,000.00 6.40%
1 年内
资有限公司
合计 -- 499,518,241.28 -- 63.89%
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
期末其他应收款余额中不存在涉及政府补助的应收款项。
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（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
期末公司不存在因金融资产转移而终止确认的应收款项。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
期末公司存在转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额的情形。
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,444,292,607.06 0.00 2,444,292,607.06 2,284,591,007.06 0.00 2,284,591,007.06
对联营、合营企
419,159,602.53 0.00 419,159,602.53 253,282,940.62 0.00 253,282,940.62
业投资
合计 2,863,452,209.59 2,863,452,209.59 2,537,873,947.68 2,537,873,947.68
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
东莞市信扬电子
2,640,142.50 2,640,142.50
科技有限公司
东莞市岭南苗木
120,995,423.84 120,995,423.84
有限公司
岭南园林设计有
52,705,440.72 52,705,440.72
限公司
上海恒润数字科
695,000,000.00 695,000,000.00
技有限公司
眉山市岭南岷东
生态环境工程有 20,000,000.00 20,000,000.00
限公司
德马吉国际展览
410,000,000.00 410,000,000.00
有限公司
岭南新科生态科 0.00
182
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
技研究院（北京）
有限公司
岭南香市建设项
50,000,000.00 48,528,000.00 4,926,400.00 93,601,600.00
目管理有限公司
乳山市岭南园林
133,140,000.00 133,140,000.00
绿化有限公司
嘉祥岭南园林工
94,500,000.00 94,500,000.00
程有限公司
邻水县岭南生态
80,000,000.00 80,000,000.00
工程有限公司
鲁甸县岭甸环境
18,000,000.00 18,000,000.00
工程有限公司
珠海市岭南金控
100,000,000.00 100,000,000.00
投资有限公司
全域纵横文旅投
57,610,000.00 7,100,000.00 64,710,000.00
资有限公司
北京市新港永豪
水务工程有限公 450,000,000.00 450,000,000.00
司
界首市岭南园林
文化旅游运营有 0.00
限公司
阿拉山口市塞上
绿洲投资建设有 0.00
限责任公司
岭南园林建设发
0.00
展有限公司
灵璧县岭城建设
投资发展有限公 30,000,000.00 30,000,000.00
司
珠海横琴岭林粤
信产业投资基金
0.00
合伙企业（有限合
伙）
北京本农科技发
50,000,000.00 50,000,000.00
展有限公司
岭南(东莞)生态文
旅供应链管理有 29,000,000.00 29,000,000.00
限公司
183
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
岭南(深圳)供应链
管理有限公司
合计 2,284,591,007.06 164,628,000.00 4,926,400.00 2,444,292,607.06 0.00 0.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
深圳宏升
成长六号
投资合伙 50,982.11 -1,666.55 49,315.56
企业（有
限合伙）
吕梁市离
石区岭南 1,000,000 1,000,000
生态工程 .00 .00
有限公司
日照岭南
海洋园林 29,900,00 -33,967.5 29,866,03
工程有限 0.00 2 2.48
公司
30,900,00 30,915,34
小计 0.00 0.00 17,014.59 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,666.55 0.00
0.00 8.04
二、联营企业
微传播
（北京）
253,282,9 9,525,274 11,815,13 274,623,3
网络科技
40.62 .27 9.60 54.49
股份有限
公司
广西交岭
113,620,9 113,620,9
环境工程
00.00 00.00
有限公司
253,282,9 113,620,9 9,525,274 11,815,13 388,244,2
小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
40.62 00.00 .27 9.60 54.49
253,282,9 144,520,9 9,542,288 11,813,47 419,159,6
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
40.62 00.00 .90 3.05 02.53
184
岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,464,994,365.55 1,896,730,688.82 3,687,593,691.49 2,721,215,199.96
合计 2,464,994,365.55 1,896,730,688.82 3,687,593,691.49 2,721,215,199.96
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 31,145,491.54
合计 31,145,491.54
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -333,157.38
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,560,803.00
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -816,640.58
减：所得税影响额 80,951.51
少数股东权益影响额 9,840.58
合计 320,212.95 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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岭南生态文旅股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 10.22% 0.39 0.38
扣除非经常性损益后归属于公司
10.21% 0.39 0.38
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报告。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本的原稿。
三、载有公司董事长尹洪卫先生签名的公司2018年半年度报告文本。
四、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。
岭南生态文旅股份有限公司
董事会
二〇一八年八月十七日
187