一心堂药业集团股份有限公司
            独立董事关于第六届董事会第一次会议
                       相关事项的独立意见

    根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《上市公司独立董事规则》、《公
司章程》等相关法律法规的规定，作为一心堂药业集团股份有限公司（以下简称
“公司”）的独立董事，对公司第六届董事会第一次会议议案进行了认真审议，
并对以下相关事项基于独立判断，发表意见如下：


一、关于公司 2022 年度利润分配预案的独立意见
    根据中国证监会《关于进—步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上
市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红（2022 年修订）》和《公司章程》
等有关规定，经对公司年报及审计报告的认真审阅，我们认为：董事会提出的
2022 年度利润分配预案充分考虑了公司现阶段的经营状况、资金需求及未来发
展等因素，同时考虑了对股东的现金回报和公司发展的需要，符合公司的实际情
况。有利于维护股东的长远利益，不存在损害中小投资者利益的情况。因此，我
们同意本次董事会提出的 2022 年度利润分配预案，同意将该预案提交公司 2022
年年度股东大会审议。


二、关于公司 2022 年度内部控制自我评价报告的独立意见
    经审阅，我们认为：公司内部控制制度符合我国有关法律、法规和《公司章
程》的有关规定，并能得到有效的执行，保证了公司经营管理活动的有序开展，
对公司经营各个过程、各个环节的控制发挥了较好的作用。公司 2022 年度内部
控制评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。


三、关于公司募集资金专项报告——2022 年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告的独立意见
    经审阅，我们认为：公司《2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
的编制符合相关法律、法规的规定，真实、客观反映了公司 2022 年度募集资金
的存放与使用情况，2022 年度公司募集资金的存放与使用符合中国证监会、深
圳证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，不存在募集资金存
放和使用违规的情形。因此，我们同意将该议案提交公司 2022 年年度股东大会
审议。


四、关于会计政策变更的独立意见
    公司此次对会计政策的变更，是依据财政部发布的《企业会计准则解释第
15 号》、《企业会计准则解释第 16 号》的会计处理规定，而进行的合理且必要
的变更，符合公司实际情况，不存在损害公司利益及中小股东合法权益的情况。
公司董事会审议本次会计政策变更的程序符合有关法律、法规的规定。我们同意
公司本次会计政策变更。




    （以下无正文）
（本页无正文，为《一心堂药业集团股份有限公司独立董事关于第六届董事会第
一次会议相关事项的独立意见》签字页）




                                       独立董事签字：


                                             杨先明


                                             龙小海


                                             陈旭东




                                            2023 年 4 月 20 日