沈阳萃华金银珠宝股份有限公司
证券代码：002731                    证券简称：萃华珠宝   公告编号：2020-009

                      沈阳萃华金银珠宝股份有限公司

      关于辽宁证监局对公司采取行政监管措施决定的整改
                                    报告的公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚

假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    沈阳萃华金银珠宝股份有限公司（以下简称“萃华珠宝”或“公司”）于
2020 年 1 月 22 日收到中国证券监督管理委员会辽宁监管局（以下简称“辽宁证

监局”）出具的《关于对沈阳萃华金银珠宝股份有限公司采取责令整改措施的决
定》（中国证监会辽宁监管局行政监管措施决定书[2020]1 号）。（以下简称“《决
定书》”），要求公司对检查中发现的问题进行改正，具体详见公司 2020 年 1
月 23 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于收到辽宁证
监局行政监管措施决定书的公告》（公告编号：2020-005）。

    公司董事会、监事会及管理层对此次问题高度重视，并深刻反思公司在信息
披露、内部控制制度建设及执行过程中存在的问题和不足，制定可行的整改计划，
并成立专项整改小组，公司组织董事、监事、高级管理人员及相关部门的人员进

行业务培训，认真学习相关法律法规和规范性文件，不断提高公司规范运作能力
和水平，切实履行董事、监事及高级管理人员职责，杜绝此类问题再次发生。

    一、对外借款未履行审议程序并及时披露。2015 年 10 月-2016 年 1 月，公

司子公司深圳市萃华珠宝首饰有限公司（以下简称深圳萃华）累计向武汉阜康
金银制品有限公司（以下简称“武汉阜康”）借款 3795 万元，未召开董事会
作出决议，未及时进行披露。

    整改情况如下：

    针对上述事项，公司开展自查，武汉阜康金银制品有限公司曾是深圳萃华在
湖北地区的省级代理，与公司无关联关系。代理萃华品牌在湖北地区开展加盟店

拓展业务以及批发业务。在武汉阜康作为深圳萃华省级代理商期间，深圳公司给
     沈阳萃华金银珠宝股份有限公司

武汉阜康提供了累计 3795 万元的临时借款，目的是为了支持省代在武汉的业务
拓展，以及确保省代更好的服务当地加盟商，后续该款项武汉阜康已经归还深圳
萃华,未对公司以及投资者造成损失。

    公司已经组织全体董事、监事、高级管理人员及相关部门以及各控股子公司
认真学习了《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所规范运作指引》、
《上市公司信息披露管理办法》等相关规定，通过学习，董事、监事、高级管理
人员及相关部门、各控股子公司加强了对相关规定的理解和认识，增强了规范运
作意识。公司进一步梳理了信息披露流程，特别是涉及子公司的信息披露流程，

加强了信息披露管理，确保公司的信息及时、准确披露。

    通过上述整改措施，公司全体董事、监事及高级管理人员、控股子公司等增
强了合规意识，切实做到敬畏市场、敬畏法治、敬畏专业、敬畏投资者。强化了

规范运作意识，加强信息披露管理，提高公司规范运作水平，保证公司信息披露
义务及时、准确的履行。

    整改责任人：总经理、董事会秘书。

    整改时间：已完成，并在今后公司治理过程中持续规范。

    二、存货管理制度不健全。公司部分存货由深圳萃华代保管，该部分存货
未按规定单独存放和记录，存货在公司和深圳萃华之间流动时未办理相关手续，
未详细记录存货入库、出库及库存情况。

    上述问题回复如下：

    针对上述事项，公司开展自查，该情况是由于 2015 年公司与某加盟商、银
行之间的单笔业务所导致。由于该加盟商地处湖北、更为靠近深圳，并且深圳是

珠宝产业集散地的特殊地理位置，公司日常在子公司深圳萃华存有黄金原材料，
为了提货方便，因此该笔业务由深圳萃华从公司在其处代管的存货中代为支付。

    公司组织内审部、财务部、总经办、业务部门等对存货管理制度进行全面梳

理和完善。依据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企
业会计准则》等规定，围绕业务与财务核算相关的制度进行了全面梳理。同时聘
请了专业的第三方专业机构协助公司提升内控管理，同时将不断优化相关流程、
     沈阳萃华金银珠宝股份有限公司

强化核心控制点，积极推进相关制度的落实和执行。加强对公司及各子公司存货
库存的管理、存货流动相关手续的办理、规范记录存货入库、出库及库存等情况
的落实。督促各子公司对现有制度进行梳理，并按照上市公司相关法规对公司制
度体系进行持续修订完善。

    整改责任人：董事长、总经理、财务总监、董事会秘书、内部审计负责人。

    整改时间：公司已整改完成，内控体系梳理正在实施，公司将长期持续强化

管理制度，加强学习，规范公司运作。




     特此公告




                                    沈阳萃华金银珠宝股份有限公司董事会

                                                 二零二零年二月十九日