万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
万达电影股份有限公司
2019 年半年度财务报告
2019 年 08 月
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万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
第一节 财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：万达电影股份有限公司
2019 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 2,404,815,263.76 2,234,581,858.76
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 11,726,300.00 17,666,522.00
应收账款 2,355,388,198.67 3,006,395,532.50
应收款项融资
预付款项 1,344,614,576.99 852,658,088.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 427,977,149.63 379,107,397.81
其中：应收利息 106,849.32
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,593,324,190.08 1,253,936,102.29
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 722,522,999.65 631,770,983.63
流动资产合计 8,860,368,678.78 8,376,116,485.55
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 488,729,685.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 96,977,824.98 91,685,945.38
其他权益工具投资 488,729,685.00
其他非流动金融资产
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投资性房地产
固定资产 2,764,186,477.81 2,846,190,685.20
在建工程 186,185,595.23 223,983,946.26
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 986,871,988.94 900,974,692.07
开发支出
商誉 13,464,245,557.32 13,490,936,094.61
长期待摊费用 4,036,828,071.93 4,103,981,285.39
递延所得税资产 204,991,991.83 196,978,619.87
其他非流动资产 477,949,196.95 417,779,398.37
非流动资产合计 22,706,966,389.99 22,761,240,352.15
资产总计 31,567,335,068.77 31,137,356,837.70
流动负债：
短期借款 3,300,000,000.00 2,300,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,664,064,475.26 1,628,873,292.64
预收款项 1,485,288,169.81 1,384,400,794.04
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 222,857,769.27 315,622,813.50
应交税费 157,379,931.49 325,946,012.79
其他应付款 1,666,345,367.50 2,066,509,063.85
其中：应付利息 14,081,454.37 12,131,276.19
应付股利 3,400,000.00 23,998,060.49
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,114,296,022.26 9,247,194.94
其他流动负债 52,871,329.58 47,150,541.73
流动负债合计 9,663,103,065.17 8,077,749,713.49
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 2,096,537,884.73 3,758,239,925.32
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 5,456,791.23 8,246,521.81
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长期应付职工薪酬 12,702,397.06 3,906,865.23
预计负债 220,325,989.37 220,502,225.98
递延收益 7,430,114.88 7,454,245.77
递延所得税负债 11,396,205.21 12,231,892.05
其他非流动负债 6,915,789.12 7,197,165.10
非流动负债合计 2,360,765,171.60 4,017,778,841.26
负债合计 12,023,868,236.77 12,095,528,554.75
所有者权益：
股本 2,078,428,288.00 1,761,442,461.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 8,094,789,273.54 8,411,775,100.54
减：库存股
其他综合收益 132,795,316.01 153,955,509.90
专项储备
盈余公积 561,520,323.76 561,520,323.76
一般风险准备
未分配利润 8,375,595,861.44 7,851,323,748.37
归属于母公司所有者权益合计 19,243,129,062.75 18,740,017,143.57
少数股东权益 300,337,769.25 301,811,139.38
所有者权益合计 19,543,466,832.00 19,041,828,282.95
负债和所有者权益总计 31,567,335,068.77 31,137,356,837.70
法定代表人：张霖 主管会计工作负责人：黄朔 会计机构负责人：高树达
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 810,817,191.92 713,018,195.83
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 178,331,116.80 224,634,437.98
应收款项融资
预付款项 30,690,251.26 29,920,939.68
其他应收款 5,524,555,537.28 4,043,885,571.71
其中：应收利息 1,222,767.12
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,074,085.96 6,860,656.10
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流动资产合计 6,546,468,183.22 5,018,319,801.30
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 480,424,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 16,583,672,176.23 10,368,850,804.96
其他权益工具投资 480,424,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 26,019,599.30 28,440,894.93
在建工程 37,246,160.61 45,065,482.29
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 146,842,663.91 121,715,655.40
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,850,979.75 1,937,239.76
递延所得税资产 12,366,309.52 11,639,796.99
其他非流动资产 45,466,157.53 45,985,273.12
非流动资产合计 17,333,888,046.85 11,104,059,147.45
资产总计 23,880,356,230.07 16,122,378,948.75
流动负债：
短期借款 3,300,000,000.00 2,300,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 19,571,775.77 30,516,316.92
预收款项 37,797,637.08 90,544,298.02
合同负债
应付职工薪酬 20,602,219.98 29,694,242.42
应交税费 25,504,546.77 47,282,807.17
其他应付款 2,749,403,100.53 1,558,332,319.70
其中：应付利息 6,167,074.39
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,110,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 7,262,879,280.13 4,056,369,984.23
非流动负债：
长期借款 180,000,000.00 1,840,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
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长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 7,142,032.30 7,142,032.30
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 187,142,032.30 1,847,142,032.30
负债合计 7,450,021,312.43 5,903,512,016.53
所有者权益：
股本 2,078,428,288.00 1,761,442,461.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 9,848,757,955.55 4,000,922,411.28
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 561,520,323.76 561,520,323.76
未分配利润 3,941,628,350.33 3,894,981,736.18
所有者权益合计 16,430,334,917.64 10,218,866,932.22
负债和所有者权益总计 23,880,356,230.07 16,122,378,948.75
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 7,564,436,069.66 8,516,166,867.84
其中：营业收入 7,564,436,069.66 8,516,166,867.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 6,942,735,206.06 7,037,895,510.58
其中：营业成本 5,472,774,051.84 5,426,937,369.24
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 244,825,524.45 257,358,886.38
销售费用 454,270,823.72 624,975,244.29
管理费用 597,362,072.97 570,297,500.87
研发费用 20,425,617.05 15,872,794.11
财务费用 153,077,116.03 142,453,715.69
其中：利息费用 149,650,698.69 145,122,444.85
利息收入 5,669,721.87 13,583,841.83
加：其他收益 25,424,094.69 71,359,288.69
投资收益（损失以“－”号填列） 520,745.50 55,491,299.28
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其中：对联营企业和合营企业的投资收益 5,335,439.87 16,530,132.62
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 53,506.85
信用减值损失（损失以“-”号填列） -24,997,756.27
资产减值损失（损失以“-”号填列） -7,590.16 -10,519,422.52
资产处置收益（损失以“-”号填列） 1,541,668.51 -574,076.91
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 624,182,025.87 1,594,081,952.65
加：营业外收入 5,962,717.06 18,565,550.03
减：营业外支出 5,678,381.05 6,235,636.28
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 624,466,361.88 1,606,411,866.40
减：所得税费用 101,681,463.17 209,844,368.54
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 522,784,898.71 1,396,567,497.86
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 522,784,898.71 1,396,567,497.86
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 524,272,113.07 1,375,285,006.59
2.少数股东损益 -1,487,214.36 21,282,491.27
六、其他综合收益的税后净额 -21,146,349.66 -126,760,591.63
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -21,160,193.89 -126,888,442.18
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -21,160,193.89 -126,888,442.18
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备 -14,937,950.63 3,644,450.32
8.外币财务报表折算差额 -6,222,243.26 -130,532,892.50
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 13,844.23 127,850.55
七、综合收益总额 501,638,549.05 1,269,806,906.23
归属于母公司所有者的综合收益总额 503,111,919.18 1,248,396,564.41
归属于少数股东的综合收益总额 -1,473,370.13 21,410,341.82
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2890 0.7808
（二）稀释每股收益 0.2890 0.7808
法定代表人：张霖 主管会计工作负责人：黄朔 会计机构负责人：高树达
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4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 417,830,398.24 309,291,858.32
减：营业成本 113,849,114.57 118,873,541.80
税金及附加 2,789,368.84 4,870,953.45
销售费用 29,203,214.86 17,126,244.99
管理费用 99,845,426.06 77,072,731.18
研发费用
财务费用 107,471,019.67 97,318,568.92
其中：利息费用 109,571,716.72 102,699,780.07
利息收入 2,716,286.65 2,418,180.50
加：其他收益 279,461.24 2,500,000.00
投资收益（损失以“－”号填列） 842,960,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -2,906,050.17
资产减值损失（损失以“-”号填列） -2,418,180.50
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 62,045,665.31 837,071,637.48
加：营业外收入 348,563.37 1,199,851.60
减：营业外支出 100,369.48 113,571.93
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 62,293,859.20 838,157,917.15
减：所得税费用 15,647,245.05 3,362,167.47
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 46,646,614.15 834,795,749.68
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
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9.其他
六、综合收益总额 46,646,614.15 834,795,749.68
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,842,143,823.25 8,847,390,980.28
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 22,156,157.62 53,979,722.50
收到其他与经营活动有关的现金 90,651,381.05 151,150,242.72
经营活动现金流入小计 8,954,951,361.92 9,052,520,945.50
购买商品、接受劳务支付的现金 5,464,692,851.04 4,817,076,569.17
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,271,633,930.56 1,301,554,244.08
支付的各项税费 698,178,271.89 719,898,125.48
支付其他与经营活动有关的现金 594,989,469.54 729,886,160.73
经营活动现金流出小计 8,029,494,523.03 7,568,415,099.46
经营活动产生的现金流量净额 925,456,838.89 1,484,105,846.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 282,659,088.43 10,000,000.00
取得投资收益收到的现金 917,799.95 38,961,166.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资
3,386,181.54 3,096,635.81
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 286,963,069.92 52,057,802.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资
790,066,605.62 1,156,222,801.59
产支付的现金
9
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
投资支付的现金 228,391,582.75 109,460,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
28,720,428.57
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,018,458,188.37 1,294,403,230.16
投资活动产生的现金流量净额 -731,495,118.45 -1,242,345,427.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 2,500,000,000.00 1,500,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,500,000,000.00 1,500,000,000.00
偿还债务支付的现金 2,049,558,990.87 1,809,736,601.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 136,054,747.76 144,161,957.92
其中：子公司支付给少数股东的股利、
600,000.00
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 280,185,425.26 440,800,098.19
筹资活动现金流出小计 2,465,799,163.89 2,394,698,657.11
筹资活动产生的现金流量净额 34,200,836.11 -894,698,657.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,229,151.55 18,145,578.35
五、现金及现金等价物净增加额 226,933,405.00 -634,792,660.41
加：期初现金及现金等价物余额 2,169,281,635.00 3,380,727,839.54
六、期末现金及现金等价物余额 2,396,215,040.00 2,745,935,179.13
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 438,668,451.28 179,034,761.19
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,036,763.62 11,877,886.55
经营活动现金流入小计 441,705,214.90 190,912,647.74
购买商品、接受劳务支付的现金 116,130,929.02 123,363,364.66
支付给职工以及为职工支付的现金 78,134,477.75 69,208,884.20
支付的各项税费 56,975,675.33 23,729,435.44
支付其他与经营活动有关的现金 334,428,383.55 350,408,602.95
经营活动现金流出小计 585,669,465.65 566,710,287.25
经营活动产生的现金流量净额 -143,964,250.75 -375,797,639.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 842,960,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
22,950.00 38,866.64
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
10
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 22,950.00 842,998,866.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资
37,728,761.16 39,824,959.64
产支付的现金
投资支付的现金 50,000,000.00 300,468,510.72
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 87,728,761.16 340,293,470.36
投资活动产生的现金流量净额 -87,705,811.16 502,705,396.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,500,000,000.00 1,500,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,500,000,000.00 1,500,000,000.00
偿还债务支付的现金 2,050,000,000.00 1,750,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 109,300,507.78 103,425,350.85
支付其他与筹资活动有关的现金 14,530,434.22 407,246,883.98
筹资活动现金流出小计 2,173,830,942.00 2,260,672,234.83
筹资活动产生的现金流量净额 326,169,058.00 -760,672,234.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 94,498,996.09 -633,764,478.06
加：期初现金及现金等价物余额 707,718,195.83 1,710,090,328.59
六、期末现金及现金等价物余额 802,217,191.92 1,076,325,850.53
7、合并所有者权益变动表
11
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
本期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 减：
专项 一般风 其 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计
优先股 永续债 其他 储备 险准备 他
股
一、上年期末余额 1,761,442,461.00 4,003,736,417.27 150,023,802.06 561,520,323.76 6,105,794,650.05 12,582,517,654.14 26,399,985.30 12,608,917,639.44
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
4,408,038,683.27 3,931,707.84 1,745,529,098.32 6,157,499,489.43 275,411,154.08 6,432,910,643.51
业合并
其他
二、本年期初余额 1,761,442,461.00 8,411,775,100.54 153,955,509.90 561,520,323.76 7,851,323,748.37 18,740,017,143.57 301,811,139.38 19,041,828,282.95
三、本期增减变动金额
（减少以“ －”号填列） 316,985,827.00 -316,985,827.00 -21,160,193.89 524,272,113.07 503,111,919.18 -1,473,370.13 501,638,549.05
（一）综合收益总额 -21,160,193.89 524,272,113.07 503,111,919.18 -1,473,370.13 501,638,549.05
（二）所有者投入和减
316,985,827.00 -316,985,827.00
少资本
1．所有者投入的普通股 316,985,827.00 -316,985,827.00
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
12
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
（六）其他
四、本期期末余额 2,078,428,288.00 8,094,789,273.54 132,795,316.01 561,520,323.76 8,375,595,861.44 19,243,129,062.75 300,337,769.25 19,543,466,832.00
上期金额
单位：元
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 减：库 专项 一般风 其 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计
优先股 永续债 其他 存股 储备 险准备 他
一、上年期末余额 1,174,294,974.00 4,590,883,904.27 297,726,307.92 468,363,363.20 5,139,179,120.27 11,670,447,669.66 38,530,472.19 11,708,978,141.85
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
4,379,446,985.29 -4,336,771.17 972,509,312.95 5,347,619,527.07 241,859,219.47 5,589,478,746.54
业合并
其他
二、本年期初余额 1,174,294,974.00 8,970,330,889.56 293,389,536.75 468,363,363.20 6,111,688,433.22 17,018,067,196.73 280,389,691.66 17,298,456,888.39
三、本期增减变动金额
1,349,357.38 -126,888,442.18 1,375,285,006.59 1,249,745,921.79 18,289,119.36 1,268,035,041.15
（减少以“ －”号填列）
（一）综合收益总额 -126,888,442.18 1,375,285,006.59 1,248,396,564.41 21,410,341.82 1,269,806,906.23
（二）所有者投入和减
1,349,357.38 1,349,357.38 -3,121,222.46 -1,771,865.08
少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他 1,349,357.38 1,349,357.38 -3,121,222.46 -1,771,865.08
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
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万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,174,294,974.00 8,971,680,246.94 166,501,094.57 468,363,363.20 7,486,973,439.81 18,267,813,118.52 298,678,811.02 18,566,491,929.54
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
项目 其他权益工具 其他综合
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 收益
一、上年期末余额 1,761,442,461.00 4,000,922,411.28 561,520,323.76 3,894,981,736.18 10,218,866,932.22
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,761,442,461.00 4,000,922,411.28 561,520,323.76 3,894,981,736.18 10,218,866,932.22
三、本期增减变动金额（减
316,985,827.00 5,847,835,544.27 46,646,614.15 6,211,467,985.42
少以“ －”号填列）
（一）综合收益总额 46,646,614.15 46,646,614.15
（二）所有者投入和减少资
316,985,827.00 5,847,835,544.27 6,164,821,371.27
本
1．所有者投入的普通股 316,985,827.00 5,847,835,544.27 6,164,821,371.27
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
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万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,078,428,288.00 9,848,757,955.55 561,520,323.76 3,941,628,350.33 16,430,334,917.64
上期金额
单位：元
2018 年半年度
项目 其他权益工具 其他综合
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 收益
一、上年期末余额 1,174,294,974.00 4,588,069,898.28 468,363,363.20 3,291,428,085.95 9,522,156,321.43
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余额 1,174,294,974.00 4,588,069,898.28 468,363,363.20 3,291,428,085.95 9,522,156,321.43
三、本期增减变动
金额（减少以“ －” 834,795,749.68 834,795,749.68
号填列）
（一）综合收益总
834,795,749.68 834,795,749.68
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
15
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,174,294,974.00 4,588,069,898.28 468,363,363.20 4,126,223,835.63 10,356,952,071.11
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万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
第二节 财务报表附注
一、公司基本情况
万达电影股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）经国家广电总局电影事业管
理局《关于同意组建万达电影院线公司的批复》（广影字[2004]第 626 号）批准设立，
公司成立时的名称为北京万达电影院线有限公司，于 2005 年 1 月 20 日在北京注册成立。
2006 年 11 月 30 日，公司以经审计的净资产折股整体变更为股份有限公司，于 2006 年
12 月 14 日更名为万达电影院线股份有限公司。
根据中国证券监督管理委员会《关于核准万达电影院线股份有限公司首次公开发行
股票的批复》（证监许可[2015]24 号），本公司于 2015 年 1 月 14 日公开发行人民币普通
股（A 股）6,000 万股，每股面值人民币 1 元。公司股票于 2015 年 1 月 22 日在深圳证
券交易所上市交易，股票简称“万达院线”，股票代码“002739”。2017 年 5 月 9 日，公
司更为现名。2017 年 5 月 19 日，经深圳证券交易所核准，本公司的股票简称变为“万
达电影”，股票代码不变。
根据本公司 2015 年第三次临时股东大会决议，本公司于 2015 年 9 月 28 日将资本
公积人民币 560,000,000.00 元转增股本。根据本公司 2015 年第二次临时股东大会决议
和中国证券监督管理委员会《关于核准万达电影院线股份有限公司向张龙等发行股份购
买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2438 号），本公司于 2015 年 12 月非公
开发行人民币普通股 A 股 54,294,974 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人
民币 74.04 元。根据本公司 2017 年年度股东大会决议，公司于 2018 年 8 月将资本公积
金人民币 587,147,487 元转增股本，根据本公司 2018 年第一次临时股东大会决议和中国
证券监督管理委员会《关于核准万达电影股份有限公司向北京万达投资有限公司等发行
股份购买资产的批复》（证监许可[2019]817 号），本公司于 2019 年 5 月非公开发行人民
币普通股 A 股 316,985,827 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 33.20
元。本次发行后公司注册资本为人民币 2,078,428,288.00 元。截至 2019 年 6 月 30 日，
北京万达投资有限公司（以下简称“万达投资”）持有本公司股份 94,492.2275 万股，占
45.46%。
本公司统一信用代码：911100007715928418；公司住所：北京市朝阳区建国路 93
号万达广场 B 座 11 层；法定代表人：张霖。经营范围：电影摄制；电视剧制作；广播
电视节目制作；影片发行和放映；代理记账；会计咨询；电影院投资；出租商业设施；
广告发布；票务代理；图文设计、制作；税务咨询；企业管理咨询；经济信息咨询；计
算机技术服务与技术咨询；计算机系统集成；网络设备安装与维护；组织文化艺术交流
活动（不含演出）；企业策划；影视策划；销售服装、鞋帽、日用品、化妆品、卫生间
用具、家具、建筑材料、文具用品、体育用品、首饰、工艺品、玩具、五金交电、电子
13
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
产品、家用电器、金属制品、通讯设备、计算机、软件及辅助设备。（企业依法自主选
择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开
展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
本财务报表业经本公司董事会于2019年8月19日决议批准报出。
本公司 2019 年 1-6 月纳入合并范围的子公司共 361 户，详见本附注八“在其他主体
中的权益”。本公司 2019 年 1-6 月合并范围比上年度增加 20 户，详见本附注七“合并范
围的变更”。
本公司及各子公司主要从事电影放映、广告代理及影视剧投资等业务。
二、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部
发布的《企业会计准则——基本准则》财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、
于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、
企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管
理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》
（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融
工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减
去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产
如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019
年 6 月 30 日的财务状况及 2019 年 1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本
公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发
行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附
注的披露要求。
四、重要会计政策和会计估计
本公司从事电影院投资等业务，各子公司从事院线发行、电影放映、广告代理及影
视剧投资等业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的
规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、
22“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、
38“重大会计判断和估计”。
14
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
1、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期
间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
2、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期
间。本公司以一年作为正常营业周期，并以其作为划分资产和负债的流动性划分标准。
3、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子
公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境确定
澳大利亚元、美元等货币为其记账本位币。除有特别说明外，本公司编制本财务报表时
所采用的货币为人民币
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事
项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时
性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合
并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方
实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净
资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公
积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下
的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购
买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控
制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并
发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债
务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，
购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价
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的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买
日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价
值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合
并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认
条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的
相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现
的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为
当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计
准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财
务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多
次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附
注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和
合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新
增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉
及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方
重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投
资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日
的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之
前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被
购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的
在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余
转为购买日所属当期投资收益）。
5、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方
的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的
权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制
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的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司
将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入
合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前
的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的
子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购
买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不
调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下
的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并
利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按
照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下
企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东
权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净
损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目
列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有
的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允
价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的
份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他
综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会
计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以
外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2
号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规
定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对
子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投
资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次
交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情
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况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于
其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时
是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权
的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、（2）④）和“因处置
部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行
会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各
项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表
中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
6、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合
营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，
是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本
公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）② “权益法核
算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，
以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同
经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确
认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或
者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生
的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8
号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产
的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承
担的份额确认该损失。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有
的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行
公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换
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业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的
汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差
额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其
他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本
位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率
折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇
率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币
性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；
处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负
债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，
其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的
当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利
润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类
项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧
失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折
算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折
算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧
失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关
的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外
经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，
不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营
相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
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（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产
划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易
费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成
分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，
且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金
流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入
当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为
目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融
资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按
照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价
值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利
得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司
采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费
用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于
金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除
与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身
信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他
综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价
值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处
理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企
业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负
债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进
行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃
对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并
相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业
面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而
收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认
及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分
摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账
面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确
定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产
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所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据
前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或
该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替
换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融
负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出
实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利
是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债
时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资
产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或
者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的
报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、
定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融
工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉
情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融
工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前
情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相
关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相
关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可
输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本
公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交
易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）
的，作为利润分配处理。
10、金融资产减值
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本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账
款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分
财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法
（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量
与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源
生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含
合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信
用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额
计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来 12 个
月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理
且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始
确认后并未显著增加，选择按照简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已显
著增加，而采用整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初
始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。
除特殊情况外，本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发
生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或
涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收
款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为
不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前
减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，
则将差额确认为减值利得。
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（5）各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行
②应收账款及合同资产
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的
预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照
相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。依据其信用风险自初始确认后是否
已经显著增加，而采用未来 12 个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失
准备。
除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分
为不同组合：
项 目 确定组合的依据
国内业务组合 本组合以国内应收款项的账龄作为信用风险特征。
国外业务组合 本组合为国外商品/服务销售的应收款项。
内部往来组合 本组合为本公司合并范围内的关联方应收款项
③其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来
12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风
险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
国内业务组合 本组合以国内其他应收款的账龄作为信用风险特征。
国外业务组合 本组合为国外其他应收款。
内部往来组合 本组合为本公司合并范围内的关联方应收款项
11、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品（生产成本）、库存商品、备品备件、周转材料等。
原材料是指公司计划拍摄电影、电视剧及电视节目（“影视片”）等所发生的题材、
创意选择、文学剧本购买、创作、编剧及剧本修改等实际成本，此成本于相关电影或电
视剧投入拍摄时转入影视片制作成本。
在产品（生产成本）指制作中的影视片成本，包括影片拍摄相关的人工成本及相关
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费用、后期制作成本以及剧杂费等，此等成本于拍摄完成后转入已入库影视片成本。
库存商品指已完成拍摄的影视片等成品的实际成本以及由公司组织人员开发、编写
电影或电视剧剧本过程中所发生的各项支出，在剧本开发完毕，履行公司内部验收手续
后转入入库剧本成本；以及公司各影院存放的卖品。
（2）存货取得的计价方法
①影院卖品：影院卖品在取得时按实际成本计价，包括采购成本、加工成本和其他
成本。
②影视作品：
联合摄制业务中，由公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制
片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制结转入库时，再将该
款项转作影视片库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制
成本核算的，公司按合同约定支付合作方的拍片款，参照委托摄制业务处理。
受托摄制业务中，公司收到委托方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制
片款”科目进行核算。当影视片完成摄制并提供给委托方时，将该款项冲减该片的实际
成本。
委托摄制业务中，公司按合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付制片款”
科目进行核算；当影视片完成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、
费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视片库存成本。
企业的协作摄制业务，按租赁、收入等会计准则中相关规定进行会计处理。
（3）存货发出的计价方法
①影院卖品：影院卖品领用和发出时按移动加权平均法计价。
②影视作品：发出采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规
定结转销售成本：A、电影片采用票房分账结算方式，将发行权、放映权转让给部分电
影院线（发行公司）等，且仍可继续向新媒体等其他单位发行、销售的电影片，应在符
合收入确认条件之日起，不超过 24 个月的期间内，采用计划收入比例法将其全部实际
成本逐笔（期）结转销售成本。电视剧采用将播放权转让给部分电视台、新媒体平台等，
且仍可继续向其他单位转让的电视剧，应在符合收入确认条件之日起，不超过 24 个月
的期间内，采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。B、一次
性卖断国内影视作品全部著作权的，在确认收入时，将全部实际成本一次性结转销售成
本；采用分期收款销售方式的，按企业会计准则的规定执行。
（4）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证
据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
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万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本
时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的
差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一
地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目
分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可
变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额
计入当期损益。
（5）存货的盘存制度为永续盘存制。
（6）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
12、持有待售资产和处置组
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非
持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。
具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类
资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决
议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交
易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与
这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则
第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至
处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处
置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公
允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置
组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第 42 号——持
有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规
定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减
去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售
类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，
转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各
项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，
以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产
减值损失不得转回。
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持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售
的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继
续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两
者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售
类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回 金额。
13、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影
响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权
投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交
易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关
活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投
资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控
制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权
益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值
之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券
作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，
长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最
终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子
交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”
的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采
用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的
其他综合收益，暂不进行会计处理。
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对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长
期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发
行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非
同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”
的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按
照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的
长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂
不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他
相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本
视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发
行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换
出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取
得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投
资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本
为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公
允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，
采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长
期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期
股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确
认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调
整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按
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照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的
账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他
变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益
的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单
位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，
按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资
收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售
的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予
以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，
属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构
成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作
为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额
计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业
务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成
业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与
交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质
上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负
有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投
资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复
确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股
权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入
当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例
计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整
资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权
投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母
公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、
（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的
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差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置
时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分
配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得
对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的
其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其
他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被
投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进
行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于
本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核
算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关
资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中
除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控
制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其
他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后
的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公
允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属
于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会
计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价
值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期
损益。
14、固定资产
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（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一
个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成
本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行
初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 35-40 5 2.38-2.71
机器设备 10-20 5 4.75-9.5
其中：IMAX 设备 20 5 4.75
其他机器设备 10 5 9.5
电子设备 5 5 19
运输工具 5 5 19
其他设备 5 5 19
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状
态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。
（4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最
终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致
的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资
产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁
期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成
本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外
的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该
固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后
的差额计入当期损益。
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本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
如发生改变则作为会计估计变更处理。
15、在建工程
（1）在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。
（2）在建工程核算内容
本公司影城装修费及 IMAX 安装等。
（3）在建工程结转时点
与设备相关的在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资
产核算。若在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使
用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，
并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调
整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
与装修费相关的在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入长期
待摊费用核算。若在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预
定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入长
期待摊费用，并按本公司长期待摊费用摊销政策计提摊销额，待办理竣工决算后，再按
实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的摊销额。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。
16、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇
兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支
出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建
或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息
收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支
出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本
化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差
额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连
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续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
17、无形资产
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可
能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支
出，在发生时计入当期损益。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减
值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形
资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则
作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，
如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命
并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发
阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
18、长期待摊费用
长期待摊费用主要核算影城装修费。
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本年和以后各期负担的期限在一年以上
的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销。
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
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19、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房
地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于
资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行
减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论
是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并
计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现
金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；
不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在
销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置
费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态
所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终
处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确
定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期
从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的
资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失
金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组
合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面
价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20、职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。
（1）短期职工薪酬
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险
费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在
职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保
险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
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万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
（3）辞退福利
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提
出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的
辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞
退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十
二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服
务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负
债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划
进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
21、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公
司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够
可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定
能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
22、收入
本公司的营业收入主要包括电影放映、院线发行、电影宣传推广、影视剧制作销售
等影视业务收入、广告业务收入、游戏发行收入、衍生品等商品销售收入、艺人经纪及
其他劳务收入等。
（1）影视业务收入
① 电影放映收入：与影片发行公司签订影片发行放映分账合同，票务系统完成出
票，确认票房收入的实现。
② 院线发行收入：与影城签订院线加盟合同，各影城票务系统完成出票，提供放
映服务后，本公司按照合同约定比例计算确认院线发行收入。
③ 电影宣传推广收入：在根据合同或协议约定的相关宣传推广服务已提供给对方
且收入金额已确定，相关经济利益很可能流入，服务的相关成本能够可靠计量时确认电
影宣传推广收入。对于一段时期内持续提供的宣传推广服务，在资产负债表日提供劳务
交易的结果能够可靠估计的，按截至资产负债表日的影片实现票房占预计总票房比例等
合理指标确定交易的完工程度，采用完工百分比法确认收入。
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万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
④ 影视剧制作销售收入：
A、电影片票房分账收入：在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过
取得《电影片公映许可证》，电影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及
相应的分账方法所计算的金额确认。
B、电视剧销售收入：在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得
《电视剧发行许可证》，电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益
很可能流入公司时确认。
C、电影、电视剧版权收入：在影片取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许
可证》、母带已经交付，且与交易相关的经济利益很可能流入公司时确认。
D、电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首（播）映
权等方式，预售影片发行权、放（播）映权或其他权利所取得的款项，待电影、电视剧
完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时，确认销售收入实现。
（2）广告业务收入
在相关的广告或商业行为开始出现于公众面前且销售收入金额已确定，相关经济利
益很可能流入，服务或产品的相关成本能够可靠地计量时确认销售收入。
（3）游戏发行收入
① 联合运营模式下，采用用户生命周期的收入确认模型，按照与合作运营方合作
协议所计算的分成金额在双方核对无误后，将核对无误的游戏分成收入的金额按照用户
生命周期分摊确认收入。用户生命周期即游戏内玩家从登录、正常游戏到流失的周期，
本公司根据游戏的历史数据及用户生命周期模型计算出平均该类别游戏的用户生命周
期，然后按照该款游戏的用户生命周期天数进行分摊确认收入。
② 授权运营模式下，按照与合作运营方合作协议所计算的分成金额在双方核对无
误后确认收入。
（4）销售商品收入
顾客购买商品，商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，既没有保留通常与
所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很
可能流入本公司；相关的收入和成本能够可靠的计量时，确认商品收入的实现。
（5）艺人经纪收入
① 艺人代理服务收入：在公司旗下艺人从事公司与艺人签订的经纪合约中约定的
演艺等活动取得收入时，公司根据与艺人签订的经纪合约中约定的方式确认收入。
② 企业客户艺人服务收入：在服务已提供，收入的金额能够可靠计量及相关的、
已发生的或将发生的成本能够可靠计量且相关的经济利益很可能流入本公司时确认。
（6）提供其他劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。按
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万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的
合同或协议价款不公允的除外。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：收入的金额能够可靠地计量；相
关的经济利益很可能流入本公司；交易的完工程度能够可靠地确定；交易中已发生和将
发生的成本能够可靠地计量
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳
务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳
务成本如预计不能得到补偿的，则将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认收入。
（7）让渡资产使用权
交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列
情况确定让渡资产使用权收入金额：利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时
间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法
计算确定。
23、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投
资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和
与收益相关的政府补助。
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产
相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定
补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府
补助：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资
产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产
负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明
特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收
的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取
得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于年
末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，
按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：①应收补助
款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有
关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；②所依据的是当地财政部门
正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资
金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而
不是专门针对特定企业制定的；③相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款
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万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；④
根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、
系统的方法计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损
失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿
已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会
计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常
活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面
余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税
法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的
应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债
确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产
生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳
税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性
差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资
相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性
差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外
情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的
交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所
得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如
果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵
扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂
时性差异产生的递延所得税资产。
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万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏
损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期
收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面
价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递
延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账
面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资
产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是
对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间
内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负
债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
25、租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最
终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）经营租赁
①本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损
益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大
的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基
础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金
于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁
①本公司作为承租人记录融资租赁业务
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万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差
额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租
赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的
余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于
实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资
租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保
余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资
收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于
实际发生时计入当期损益。
26、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营
和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或
一个主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行
处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注四、12“持有待售资产和处置组”相关描述。
27、重要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
①执行新金融工具准则导致的会计政策变更
财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认
和计量（2017 年修订）》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转
移（2017 年修订）》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计（2017
年修订）》（财会〔2017〕9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号——
金融工具列报（2017 年修订）》（财会〔2017〕14 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），
要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。
经本公司第吴届董事会第三次会议于 2019 年 3 月 20 日决议通过，本公司于 2019
年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。
在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。
在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业
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万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量
特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合
收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的
累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资
产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资
产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。
本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务
报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该
准则的累积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其
他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。
执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：
本公司于 2019 年 1 月 1 日及以后将持有的部分非交易性股权投资指定为以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为其他权益工具投资。
A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表
a、对合并财务报表的影响
2018 年 12 月 31 日（变更前） 2019 年 1 月 1 日（变更后）
项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值
货币资金 摊余成本 2,234,581,858.76 货币资金 摊余成本 2,234,581,858.76
应收票据 摊余成本 17,666,522.00 应收票据 摊余成本 17,666,522.00
应收账款 摊余成本 3,006,395,532.50 应收账款 摊余成本 3,006,395,532.50
其他应收款 摊余成本 379,107,397.81 其他应收款 摊余成本 379,107,397.81
以公允价值
以成本计
可供出售金 其他权益工 计量且其变
量（权益工 488,729,685.00 488,729,685.00
融资产 具投资 动计入其他
具）
综合收益
b、对公司财务报表的影响
2018 年 12 月 31 日（变更前） 2019 年 1 月 1 日（变更后）
项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值
货币资金 摊余成本 713,018,195.83 货币资金 摊余成本 713,018,195.83
应收账款 摊余成本 224,634,437.98 应收账款 摊余成本 224,634,437.98
其他应收款 摊余成本 4,043,885,571.71 其他应收款 摊余成本 4,043,885,571.71
以成本计 以公允价值
可供出售金 其他权益工
量（权益工 480,424,000.00 计量且其变 480,424,000.00
融资产 具投资
具） 动计入其他
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万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
2018 年 12 月 31 日（变更前） 2019 年 1 月 1 日（变更后）
项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值
综合收益
B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类
和计量的新金融资产账面价值的调节表
a、对合并报表的影响
2018 年 12 月 31 2019 年 1 月 1 日
项目 重分类 重新计量
日（变更前） （变更后）
摊余成本：
应收票据 17,666,522.00
减：转出至应收款项融资
重新计量：预计信用损失准备
按新金融工具准则列示的余额 17,666,522.00
应收账款 3,006,395,532.50
减：转出至应收款项融资
重新计量：预计信用损失准备
按新金融工具准则列示的余额 3,006,395,532.50
其他应收款 379,000,548.49
重新计量：预计信用损失准备
按新金融工具准则列示的余额 379,000,548.49
可供出售金融资产（原准则） 488,729,685.00
减：转出至其他权益工具投资 488,729,685.00
按新金融工具准则列示的余额 -
其他权益工具投资
加：自可供出售金融资产（原
488,729,685.00
准则）转入
重新计量：按公允价值重新计
量
按新金融工具准则列示的余额 488,729,685.00
b、对公司财务报表的影响
2018 年 12 月 31 2019 年 1 月 1 日
项目 重分类 重新计量
日（变更前） （变更后）
摊余成本：
应收账款 224,634,437.98
减：转出至应收款项融资
重新计量：预计信用损失准备
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2018 年 12 月 31 2019 年 1 月 1 日
项目 重分类 重新计量
日（变更前） （变更后）
按新金融工具准则列示的余额 224,634,437.98
其他应收款 4,043,885,571.71
重新计量：预计信用损失准备
按新金融工具准则列示的余额 4,043,885,571.71
可供出售金融资产（原准则） 480,424,000.00
减：转出至其他权益工具投资 480,424,000.00
按新金融工具准则列示的余额 -
其他权益工具投资
加：自可供出售金融资产（原
480,424,000.00
准则）转入
重新计量：按公允价值重新计
量
按新金融工具准则列示的余额 480,424,000.00
C、首次执行日，金融资产减值准备调节表
a、对合并报表的影响
2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日
计量类别 重分类 重新计量
（变更前） （变更后）
摊余成本：
应收账款减值准备 62,419,529.37 62,419,529.37
其他应收款减值准备 109,839,794.50 109,839,794.50
b、对公司财务报表的影响
2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日
计量类别 重分类 重新计量
（变更前） （变更后）
摊余成本：
应收账款减值准备 1,963,021.18 1,963,021.18
其他应收款减值准备 10,618,149.80 10,618,149.80
②其他会计政策变更
本公司本期无其他会计政策变更的事项。
（2）会计估计变更
本公司本期无会计变更的事项。
28、重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法
准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于
本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估
计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。
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万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，
进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变
更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间
的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域
如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和
融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和
报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全
部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于
评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与
原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备
的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净
值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的
可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货
的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原
先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转
回。
（4）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减
值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹
象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金
额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和
预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观
察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营
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万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用
所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关
经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组
组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要
预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金
流量的现值。
（5）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直
线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊
销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确
定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务
亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润
发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7）影视业务预计总收入
本公司影视业务采用“计划收入比例法”作为每期结转成本的会计核算方法。“计划
收入比例法”是指公司从首次确认销售收入之日起，在成本配比期内，以当期已实现的
收入占计划收入的比例为权数，计算确定本报告期间应结转的相应成本。该方法在具体
使用时，一般由影视片的主创、销售和财务等专业人员，结合以往的数据和经验，对发
行或播映的影视作品的市场状况，本着谨慎性原则进行预测，估算出该片在规定成本配
比期内可能获得收入的总额。本公司对于电影和电视剧销售的计划收入根据历史数据和
市场现况作出重大判断。
（8）游戏用户生命周期
游戏用户生命周期即游戏内玩家从登录、正常游戏到流失的周期，本公司根据游戏
的历史数据及用户生命周期模型计算出平均该类别游戏的用户生命周期，然后按照该款
游戏的用户生命周期天数进行分摊确认收入。本公司定期复核用户生命周期，以决定将
计入每个报告期的收入和递延收益数额。用户生命周期是本公司根据游戏的历史数据和
用户生命周期数据模型而确定的。如果游戏用户的群体、消费习惯等估计发生重大变化，
则会在未来期间对收入和递延收益进行调整。
（9）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确
定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最
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万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和
递延所得税产生影响。
五、税项
1、主要税种及税率
税种 具体税率情况
应税收入按适用税率（2019年 4月1日之前为16% 、10%、6%，2019 年4月1
增值税 日起为13%、9%、6%）计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后
的差额计缴增值税；简易征收的按3%、5%的税率计算销项税。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的5%或7%计缴。
教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。
企业所得税 按应纳税所得额25%计缴。
文化事业建设费 按广告服务计费销售额的3%计缴。
电影专项资金 按票房收入5%计缴。
本公司发生增值税应税销售行为或者进口货物，于 2019 年 1～3 月期间的适用税率
为 16%/10%，根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策
的公告》（财政部、国家税务总局、海关总署公告[2019]39 号）规定，自 2019 年 4 月 1
日起，适用税率调整为 13%/9%。同时，本公司作为生产、生活性服务业纳税人，自 2019
年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，可按照当期可抵扣进项税额加计 10%，抵减应纳税
额。
根据《财政部、国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点
的通知》（财税[2013]106 号）附件 2 第一条第六款第四目 “试点纳税人中的一般纳税
人提供的电影放映服务、仓储服务、装卸搬运服务和收派服务，可以选择按照简易计税
办法计算缴纳增值税”之规定，本公司之部分门店本年采用增值税简易征收。
2、境外子公司主要税种及税率
税 种 计税依据 税率
消费税 按采购或销售金额的一定比例计算 澳大利亚：10%；新西兰：15%
Hoyts：30% ；Propaganda GEM Ltd：
企业所得税 应纳税所得额
17%；香港子公司：16.5%
3、税收优惠及批文
（1）增值税
根据国务院办公厅关于印发《进一步支持文化企业发展两个规定的通知》（国办发
〔2018〕124 号）“对电影制片企业销售电影拷贝（含数字拷贝）、转让版权取得的收入，
电影发行企业取得的电影发行收入，电影放映企业在农村的电影放映收入免征增值税。
执行期限为 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日。”之规定，本公司该部分电影发行
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万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
收入免征增值税。
（2）企业所得税
① 根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税
收政策问题的通知》（财税[2011]58 号）、《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略
有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告 2012 第 12 号）、国家发展与改革委员
会《产业结构调整指导目录（2011 年本）修正》等规定，本公司之部分子公司享受企
业所得税的西部大开发优惠政策，本公司之子公司西安万达国际电影城有限公司、银川
万达国际电影城有限公司、重庆万达国际电影城有限公司、南宁万达国际电影城有限公
司、呼和浩特万达国际电影城有限公司、成都万达国际电影城有限公司、银川金凤万达
电影城有限公司、汉中万达国际电影城有限公司、包头万达国际电影城有限公司、贵阳
万达电影城有限公司、兰州万达国际电影城有限公司、赤峰万达电影城有限公司、成都
海亚盛文化传播有限公司、德阳万达电影城有限公司、广元万达电影城有限公司、桂林
万达电影城有限公司、昆明万达电影城有限公司、柳州万达电影城有限公司、绵阳万达
电影城有限公司、乌鲁木齐万达电影城有限公司、资阳万达电影城有限公司、通辽万达
电影城有限公司、西宁万达电影城有限公司、乐山万达电影城有限公司、西安密之影电
影文化传播有限公司、西安翡之影影城有限公司、延安万达电影城有限公司、宝鸡万达
电影城有限公司、杨凌万达电影城有限公司、渭南万达电影城有限公司、乌海万达电影
城有限公司、西安盛影影城有限公司、咸阳万达电影城有限公司 2019 年 1-6 月企业所
得税减按 15%税率缴纳。
② 本公司之子公司青岛万影文化传媒科技有限公司申请“国家需要重点扶持的高
新技术企业减按 15%征收所得税”优惠政策并获得高新技术企业证书，证书编号为
GR201637100500，发证时间为 2016 年 12 月 2 日，证书有限期为三年，公司 2019 年
1-6 月所得税减按 15%税率缴纳。
③ 本公司之子公司互爱互动（北京）科技有限公司于 2018 年 7 月 19 日获得了高
新技术企业证书（编号：GR201811000934），证书有效期自 2018 年 7 月 19 日至 2021
年 7 月 18 日，公司 2019 年 1-6 月在高新技术企业优惠期内，减按 15%缴纳所得税。
④根据《财政部、国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所
得税优惠政策的通知》（财税[2011]112 号）第一条，自 2010 年 1 月 1 日至 2020 年 12
月 31 日公司享受免征企业所得税的优惠。本公司之子公司霍尔果斯炫动网络科技有限
公司、霍尔果斯新媒诚品文化传媒有限公司、霍尔果斯万达电影院线有限公司、霍尔果
斯万达影院技术服务有限公司、霍尔果斯骋亚影视文化传媒有限公司和霍尔果斯万达影
视投资有限公司 2019 年 1-6 月享受免征企业所得税的优惠政策。
⑤本公司之子公司浙江东阳新媒诚品文化传媒有限公司根据中共东阳市委、东阳市
人民政府《关于进一步加快横店影视文化产业发展的若干意见》（市委[2012]46 号），享
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万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
受影视文化发展专项资金奖励，具体规定为：“公司营业税、城建税留市部分自入区之
年起前 2 年按 100%，第 3 至 5 年按 70%，后五年按 60%，每年度分两次给予奖励；增
值税留市部分自入区之年起前 2 年按 100%，第 3 至 5 年按 70%，后五年按 60%，每年
度给予一次奖励；企业所得税留市部分自获利之年起前 2 年按 100%，第 3 至 5 年按 70%，
后 5 年按 60%，每年度给予一次性奖励。新注册公司，凡注册资本金不低于 1,000 万的
影视企业将企业主体设在本市，当年上缴总税收达到 100 万并约定在实验区经营 10 年
以上的，给予影视文化产业发展专项资金奖励 10 年，营业税、城建税、增值税留市部
分前 3 年按 100%，第 4 至 5 年按 70%，后五年按 60%奖励；企业所得税留市部分从获
利之年起前 3 年按 100%，第 4 至 5 年按 70%，后 5 年按 60%给予奖励”。
六、合并财务报表项目注释
以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“年初”指 2019 年
1 月 1 日，“期末”指 2019 年 6 月 30 日，“上年年末”指 2018 年 12 月 31 日，“本期”指
2019 年 1-6 月，“上年同期”指 2018 年 1-6 月。
1、货币资金
项 目 期末余额 上年年末余额
库存现金 539,601.92 310,903.39
银行存款 2,376,677,557.57 2,146,119,342.36
其他货币资金 27,598,104.27 88,151,613.01
合 计 2,404,815,263.76 2,234,581,858.76
其中：存放在境外的款项总额 653,680,544.61 609,369,705.11
注：本公司截至 2019 年 6 月 30 日银行存款中 223.76 元因资金冻结而使用受限，
其他货币资金中 860 万元为保函保证金，属于使用受限资金， 18,998,104.27 元主要为
POS 刷卡收款额及存放于第三方平台可随时提现的金额。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
项 目 期末余额 上年年末余额
银行承兑汇票 11,726,300.00 17,666,522.00
小 计 11,726,300.00 17,666,522.00
减：坏账准备
合 计 11,726,300.00 17,666,522.00
（2）按坏账计提方法分类列示
期末余额
类 别
账面余额 坏账准备 账面价值
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万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
按组合计提坏账准备的应收票据 11,726,300.00 100.00 11,726,300.00
其中：银行承兑汇票 11,726,300.00 100.00 11,726,300.00
合 计 11,726,300.00 —— - —— 11,726,300.00
组合中，按信用风险特征组合计提坏账准备的应收票据
期末余额
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
银行承兑汇票 11,726,300.00 无回收风险
3、应收账款
（1）按账龄披露
账 龄 期末余额
1 年以内 1,884,668,014.61
1至2年 330,229,454.05
2至3年 190,980,396.50
3至4年 14,992,026.91
4至5年 9,202,350.20
5 年以上 906,887.54
小 计 2,430,979,129.81
减：坏账准备 75,590,931.14
合 计 2,355,388,198.67
（2）按坏账计提方法分类列示
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项计提坏账准备的应收账款 12,981,210.37 0.53 12,981,210.37 100.00 -
其中：存在明显减值迹象的应收款 12,981,210.37 0.53 12,981,210.37 100.00 -
按组合计提坏账准备的应收账款 2,417,997,919.44 99.47 62,609,720.77 2.59 2,355,388,198.67
其中：国内业务组合 2,148,647,335.96 88.39 58,019,356.32 2.70 2,090,627,979.64
国外业务组合 269,350,583.48 11.08 4,590,364.45 1.70 264,760,219.03
合 计 2,430,979,129.81 100.00 75,590,931.14 —— 2,355,388,198.67
（续）
上年年末余额
类 别
账面余额 坏账准备 账面价值
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万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
比例 计提比
金额 金额
（%） 例（%）
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收款项
国内业务组合 2,714,769,474.12 88.47 51,270,084.39 1.89 2,663,499,389.73
国外业务组合 349,050,222.83 11.37 6,154,080.06 1.76 342,896,142.77
单项金额不重大但单独计
4,995,364.92 0.16 4,995,364.92 100.00
提坏账准备的应收款项
合 计 3,068,815,061.87 100.00 62,419,529.37 2.03 3,006,395,532.50
①期末单项计提坏账准备的应收账款
期末余额
应收账款（按单位）
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
北京响巢国际传媒股份有限公司 4,100,000.00 4,100,000.00 100.00% 预计无法收回
上海斐阅信息技术有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00% 预计无法收回
乐视移动智能信息技术（北京）
2,031,569.93 2,031,569.93 100.00% 预计无法收回
有限公司
北京机锋科技有限公司 1,006,855.36 1,006,855.36 100.00% 预计无法收回
浙江东阳中广影视文化有限公司 954,430.00 954,430.00 100.00% 预计无法收回
销售部高戈舟 871,077.00 871,077.00 100.00% 预计无法收回
游漾互娱科技（北京）有限公司 540,187.45 540,187.45 100.00% 预计无法收回
银兴乐天影城官网 429,486.00 429,486.00 100.00% 预计无法收回
长春欧亚大卖场万达影城时光网
30,423.63 30,423.63 100.00% 预计无法收回
衍生品代销门店
南宁安吉万达影城时光网衍生品
12,001.00 12,001.00 100.00% 预计无法收回
代销店
交通银行股份有限公司宜昌分行 5,180.00 5,180.00 100.00% 预计无法收回
合 计 12,981,210.37 12,981,210.37 —— ——
②国内业务组合中，按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
期末余额
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 1,706,513,422.86 14,561,243.58 0.85
1-2 年 236,537,091.88 11,826,854.66 5.00
2-3 年 179,051,490.81 17,905,149.09 10.00
3-4 年 17,390,522.67 8,695,261.35 50.00
4-5 年 8,247,920.20 4,123,960.10 50.00
5 年以上 906,887.54 906,887.54 100.00
合 计 2,148,647,335.96 58,019,356.32 2.70
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万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
（3）坏账准备的情况
本期变动金额
类 别 年初余额 收回或 外币报表 期末余额
计提 转销或核销
转回 折算
坏账准备 62,419,529.37 18,680,472.63 5,513,517.73 4,446.87 75,590,931.14
（4）本期实际核销的应收账款情况
项 目 核销金额
实际核销的应收账款 5,513,517.73
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 522,937,767.36 元，
占应收账款期末余额合计数的比例为 21.51%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金
额为 10,795,694.63 元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
期末余额 上年年末余额
账 龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 1,153,598,322.40 85.79 675,964,369.79 79.28
1至2年 127,104,210.87 9.45 155,221,816.18 18.20
2至3年 43,272,043.32 3.22 21,421,902.59 2.51
3 年以上 20,640,000.40 1.54 50,000.00 0.01
合 计 1,344,614,576.99 100.00 852,658,088.56 100.00
注：截至 2019 年 6 月 30 日，本公司账龄超过一年且金额重要的预付款项主要为为
本公司预付的影片制作投资款，尚未达到协议约定的结算条件，故未结转。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 486,973,163.87
元，占预付账款期末余额合计数的比例为 36.22%。
5、其他应收款
项 目 期末余额 上年年末余额
应收利息 - 106,849.32
应收股利
其他应收款 427,977,149.63 379,000,548.49
合 计 427,977,149.63 379,107,397.81
（1）应收利息
①应收利息分类
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项 目 期末余额 上年年末余额
结构性存款 106,849.32
（2）其他应收款
①按账龄披露
账 龄 期末余额
1 年以内 239,247,033.31
1至2年 121,659,277.47
2至3年 72,234,821.65
3至4年 25,379,557.26
4至5年 34,931,751.76
5 年以上 50,381,786.32
小 计 543,834,227.77
减：坏账准备 115,857,078.14
合 计 427,977,149.63
②按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额
押金及保证金 235,316,481.65 234,280,095.43
往来款 163,566,638.62 115,748,021.32
影片投资款 73,015,066.89 48,874,014.86
备用金 7,141,207.33 7,830,730.00
虚拟拷贝费 119,681.87 307,755.48
其他 64,675,151.41 81,799,725.90
小 计 543,834,227.77 488,840,342.99
减：坏账准备 115,857,078.14 109,839,794.50
合 计 427,977,149.63 379,000,548.49
③坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
未来 12 个月预
信用损失（未发 信用损失（已发生
期信用损失
生信用减值） 信用减值）
2019 年 1 月 1 日余额 109,839,794.50 109,839,794.50
2019 年 1 月 1 日其他应
-
收款账面余额在本期：
——转入第二阶段 -
——转入第三阶段 -
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万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
未来 12 个月预
信用损失（未发 信用损失（已发生
期信用损失
生信用减值） 信用减值）
——转回第二阶段 -
——转回第一阶段 -
本期计提 6,317,283.64 6,317,283.64
本期转回 -
本期转销 -
本期核销 300,000.00 300,000.00
其他变动
2019 年 6 月 30 日余额 115,857,078.14 115,857,078.14
④坏账准备的情况
本期变动金额
类 别 年初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
坏账准备 109,839,794.50 6,317,283.64 300,000.00 115,857,078.14
⑤本期实际核销的其他应收款情况
项 目 核销金额
实际核销的其他应收款 300,000.00
⑥按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
（%）
北京动艺时光网络
往来款 151,866,638.62 1-3 年 27.93 5,159,249.45
科技有限公司
海南金盛信马影视
影片投资款 20,000,000.00 4-5 年 3.68 20,000,000.00
文化有限公司
北京华晟泰通传媒
影视剧投资款 15,987,500.00 1 年以内 2.94 159,875.00
投资有限公司
山东鲁信睿浩影视
押金 10,000,000.00 1 年以内 1.84 100,000.00
技术有限公司
大连万达商业管理
押金 10,000,000.00 2-3 年 1.84 1,000,000.00
集团股份有限公司
北京纯真年代影视
影片投资款 10,000,000.00 4-5 年 1.84 10,000,000.00
文化传媒有限公司
合 计 —— 217,854,138.62 —— 40.06 36,419,124.45
6、存货
（1）存货分类
项 目 期末余额
53
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 161,412,464.87 161,412,464.87
库存商品 510,522,647.67 510,522,647.67
生产成本 873,495,625.44 7,122,358.78 866,373,266.66
周转材料 40,340,415.84 40,340,415.84
备品备件 14,532,181.65 14,532,181.65
发出商品 143,213.39 143,213.39
合 计 1,600,446,548.86 1,593,324,190.08
（续）
上年年末余额
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 95,348,309.07 95,348,309.07
库存商品 400,330,283.27 400,330,283.27
生产成本 704,626,908.26 7,122,358.78 697,504,549.48
周转材料 47,039,176.27 47,039,176.27
备品备件 12,234,378.52 12,234,378.52
发出商品 1,479,405.68 1,479,405.68
合 计 1,261,058,461.07 7,122,358.78 1,253,936,102.29
（2）存货跌价准备
本期增加金额 本期减少金额
项目 年初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
生产成本 7,122,358.78 7,122,358.78
（3）本公司期末无用于债务担保的存货。
7、其他流动资产
项 目 期末余额 上年年末余额
待抵扣进项税 264,862,788.19 311,961,690.70
留抵增值税 365,576,519.24 260,738,429.06
预交所得税 82,464,749.35 49,664,429.65
其他 9,618,942.87 9,406,434.22
合 计 722,522,999.65 631,770,983.63
8、可供出售金融资产
上年末余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具
54
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
上年末余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
其中：按成本计量的 488,729,685.00 488,729,685.00
9、长期股权投资
本期增减变动
被投资单位 年初余额 追加投 权益法下确认的 其他综合收 其他权益
减少投资
资 投资损益 益调整 变动
联营企业
五洲电影发行有限 37,871,899.31 -318,948.71
公司
苍穹互娱（天津）文 33,269,722.00 2,022,846.86
化传播有限公司
Motivate Val
Morgan Cinema 17,122,004.64 3,631,541.72
Advertising FZ LLC
Nova Cinemas (SA) 3,422,078.18
Pty Ltd
Movietimes
Australia and New 164.05
Zealand Pty Ltd
Digital Cinema
Integration Partners 38.60
Pty Limited
Digital Cinema
Integration
38.60
PartnersNZ Pty
Limited
合 计 91,685,945.38 - - 5,335,439.87 - -
（续）
本期增减变动
减值准备期末
被投资单位 宣告发放现金股 期末余额
计提减值准备 其他 余额
利或利润
联营企业
五洲电影发行有限 37,552,950.60
公司
苍穹互娱（天津）文 35,292,568.86
化传播有限公司
Motivate Val
Morgan Cinema -36,892.94 20,716,653.42
Advertising FZ LLC
Nova Cinemas (SA) -6,666.85 3,415,411.33
Pty Ltd
Movietimes
Australia and New -0.32 163.73
Zealand Pty Ltd
Digital Cinema
Integration Partners -0.08 38.52
Pty Limited
55
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
本期增减变动
减值准备期末
被投资单位 宣告发放现金股 期末余额
计提减值准备 其他 余额
利或利润
Digital Cinema
Integration -0.08 38.52
PartnersNZ Pty
Limited
合 计 -43,560.27 96,977,824.98
10、其他权益工具投资
项 目 期末余额
博纳影业集团有限公司 300,000,000.00
山东影视制作股份有限公司 180,424,000.00
北京奇游互动网络科技有限公司 5,000,000.00
上海小梦网络科技有限公司 3,000,000.00
Guohe.Ad.Co.,Ltd 305,685.00
合 计 488,729,685.00
11、固定资产
项 目 期末余额 上年年末余额
固定资产 2,764,186,477.81 2,846,190,685.20
（1）固定资产情况
项 目 房屋建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 其他设备 合 计
一、账面原值
390,121,263.9 3,211,870,150.8 773,968,178.4 655,238,742.8
1、年初余额 22,110,939.58 5,053,309,275.67
7 4 7 1
2、本期增加 15,156,469.29 99,221,404.17 37,048,679.14 675,588.85 23,094,229.14 175,196,370.59
（1）购置 14,859,000.71 99,221,404.17 37,048,679.14 675,588.85 19,943,310.93 171,747,983.80
（2）在建工程转入 297,468.58 3,150,918.21 3,448,386.79
（3）企业合并增加
3、本期减少 12,780,762.59 8,305,977.56 8,452,620.48 7,397,897.25 36,937,257.88
（1）处置或报废 12,780,762.59 8,305,977.56 8,452,620.48 7,397,897.25 36,937,257.88
（2）处置子公司减少 -
4、外币报表折算差额 -774,807.21 -285,461.18 1,198.60 - 3,228.54 -1,055,841.25
404,502,926.0 3,298,025,331.2 802,712,078.6 670,938,303.2
5、期末余额 14,333,907.95 5,190,512,547.13
5 4 5 4
二、累计折旧
1、年初余额 86,444,833.55 1,302,415,553.9 402,093,183.9 14,636,220.25 382,307,126.2 2,187,896,918.01
9 9 3
2、本期增加 16,874,935.16 135,332,957.24 59,150,924.60 183,574.47 40,029,841.09 251,572,232.56
56
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
项 目 房屋建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 其他设备 合 计
（1）计提 16,874,935.16 135,332,957.24 59,150,924.60 183,574.47 40,029,841.09 251,572,232.56
3、本期减少 9,892,451.17 7,458,283.64 6,664,410.81 6,835,943.94 30,851,089.56
（1）处置或报废 9,892,451.17 7,458,283.64 6,664,410.81 6,835,943.94 30,851,089.56
（2）处置子公司减少
4、外币报表折算差额 -340,461.30 -322,273.05 1,162.99 - -4,476.94 -666,048.30
102,979,307.4 1,427,533,787.0 453,786,987.9 415,496,546.4
5、期末余额 8,155,383.91 2,407,952,012.71
1 1 4 4
三、减值准备 -
1、年初余额 18,679,092.55 328,933.40 213,646.51 19,221,672.46
2、本期增加 7,590.16 7,590.16
3、本期减少 855,206.01 855,206.01
4、期末余额 - 17,831,476.70 328,933.40 - 213,646.51 18,374,056.61
四、账面价值 -
301,523,618.6 1,852,660,067.5 348,596,157.3 255,228,110.2
1、期末账面价值 6,178,524.04 2,764,186,477.81
4 3 1 9
303,676,430.4 1,890,775,504.3 371,546,061.0 272,717,970.0
2、年初账面价值 7,474,719.33 2,846,190,685.20
2 0 8 7
（2）暂时闲置的固定资产情况
本公司截至 2019 年 6 月 30 日无暂时闲置的固定资产。
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 73,274,956.99 30,103,261.30 43,171,695.69
12、在建工程
项 目 期末余额 上年年末余额
在建工程 186,185,595.23 223,983,946.26
（1）在建工程情况
期末余额 上年年末余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
影院建设改造工程 86,613,945.40 86,613,945.40 71,110,749.39 71,110,749.39
152,873,196.8
软件开发 99,571,649.83 99,571,649.83 152,873,196.87
7
223,983,946.2
合 计 186,185,595.23 186,185,595.23 223,983,946.26
6
（2）重要在建工程项目本年变动情况
57
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
本期转入
预算数 本期转入 长期待摊 外币报
本期处
项目名称 （万 年初余额 本期增加 固定资产 费用及无 表折算 期末余额
置
元） 金额 形资产金 差额
额
一、影院建设
71,110,749.39 38,767,313.04 3,448,386.79 19,734,833.10 - -80,897.14 86,613,945.40
改造工程
中山万达电
影城有限公 1,513.00 13,004,939.87 41,516.33 3,150,918.21 9,895,537.99
司
合肥万达国
际电影城有 1,800.00 9,264,120.23 61,744.24 9,325,864.47
限公司
南京万达电
影城有限公 1,200.00 4,277,134.00 4,277,134.00
司
上海万达国
际电影城有 400.00 2,867,902.00 2,867,902.00 -
限公司
上海宝杨万
达电影城有 400.00 2,263,858.00 2,263,858.00 -
限公司
昆明万达电
影城有限公 1,917.97 2,679,278.83 2,679,278.83
司
徐州云龙万
达电影城有 300.00 2,081,695.72 2,081,695.72
限公司
长春万达国
际电影城有 6,150.00 874,744.77 874,744.77
限公司
Hoyts 影城 29,775,861.48 38,349,796.57 297,468.58 14,575,960.50 -80,897.14 53,171,331.83
其他影城 440.00 4,021,214.49 314,255.90 27,112.60 4,308,357.79
二、软件开发 16,800.00 152,873,196.87 24,397,097.85 77,698,644.89 99,571,649.83
合 计 223,983,946.26 63,164,410.89 3,448,386.79 97,433,477.99 - -80,897.14 186,185,595.23
（续）
工程累计 利息资 其中：本年 本年利
工程
工程名称 投入占预 本化累 利息资本化 息资本 资金来源
进度
算比例（%） 计金额 金额 化率（%）
一、影院建设改造工程
中山万达电影城有限公司 75.32% 90% 自有资金
合肥万达国际电影城有限公司 57.26% 90% 自有资金
南京万达电影城有限公司 56.68% 85% 自有资金
上海万达国际电影城有限公司 59.31% 85% 自有资金
上海宝杨万达电影城有限公司 82.90% 95% 自有资金
昆明万达电影城有限公司 50.60% 80% 自有资金
徐州云龙万达电影城有限公司 69.39% 70% 自有资金
58
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
工程累计 利息资 其中：本年 本年利
工程
工程名称 投入占预 本化累 利息资本化 息资本 资金来源
进度
算比例（%） 计金额 金额 化率（%）
长春万达国际电影城有限公司 58.57% 90% 自有资金
Hoyts 影城 自有资金
其他影城 自有资金
二、软件开发 自有资金
13、无形资产
项 目 软件使用权 品牌 客户合同 软件著作权 其他 合 计
一、账面原值
274,709,739.7 106,587,029.1 31,281,222.4 1,088,702,330.
1、年初余额 607,559,438.85 68,564,900.00
8 1 9 23
101,425,238.2
2、本期增加 - 18,526,456.71 - - 119,951,694.99
8
101,425,238.2
（1）购置 18,526,456.71 119,951,694.99
8
（2）企业合并增加 -
3、本期减少 - - - - - -
（1）报废 -
（2）处置子公司减少 -
4、外币报表折算差额 -1,183,639.11 -225,715.51 -1,409,354.62
376,134,978.0 124,887,770.3 31,281,222.4 1,207,244,670.
5、期末余额 606,375,799.74 68,564,900.00
6 1 9 60
二、累计摊销 -
100,554,851.9
1、年初余额 - 44,978,906.37 18,914,126.65 4,869,142.94 169,317,027.86
0
2、本期增加 23,085,580.38 - 4,587,224.03 3,518,969.79 1,581,236.64 32,773,010.84
（1）计提 23,085,580.38 4,587,224.03 3,518,969.79 1,581,236.64 32,773,010.84
3、本期减少 - - - - - -
（1）报废 -
（2）处置子公司减少 -
4、外币报表折算差额 -92,100.04 -92,100.04
123,640,432.2
5、期末余额 - 49,474,030.36 22,433,096.44 6,450,379.58 201,997,938.66
8
三、减值准备 -
1、年初余额 18,410,610.30 18,410,610.30
2、本期增加 -
3、本期减少 -
4、外币报表折算差额 -35,867.30 -35,867.30
5、期末余额 - - 18,374,743.00 - - 18,374,743.00
59
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
项 目 软件使用权 品牌 客户合同 软件著作权 其他 合 计
四、账面价值
252,494,545.7 24,830,842.9
1、期末账面价值 606,375,799.74 57,038,996.95 46,131,803.56 986,871,988.94
8 1
174,154,887.8 607,559,438.85 43,197,512.44
2、年初账面价值 49,650,773.35 26,412,079.5 900,974,692.07
8 5
（2）使用寿命不确定的无形资产情况
项 目 期末账面价值 使用寿命不确定的判断依据
本公司认为在可预见的将来该品牌将会持续
使用并带给本公司预期的经济利益流入，无法
品牌 606,375,799.74
预见该品牌为本公司带来经济利益的期限，故
其使用寿命是不确定的。
14、商誉
（1）商誉账面原值
被投资单位名称或 外币报表折
年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
形成商誉的事项 算差额
HG Holdco Pty Ltd. 3,318,229,779.82 -5,972,807.79 3,312,256,972.03
互爱互动（北京）科技
2,307,254,072.13 2,307,254,072.13
有限公司
影时光网络技术（北京）
有限公司
动艺时光信息技术（北
京）有限公司 2,125,226,776.59 2,125,226,776.59
北京影时光电子商务有
限公司
Mtime USA company
北京万达传媒有限公司 1,033,059,987.53 1,033,059,987.53
上海骋亚影视文化传媒
1,005,193,737.48 20,598,060.49 984,595,676.99
有限公司
浙江东阳新媒诚品文化
618,351,873.53 618,351,873.53
传媒有限公司
深圳华夏天泓影业投资
457,077,154.62 457,077,154.62
有限公司
北京数字光魔影院管理
461,585,290.63 461,585,290.63
有限公司
大连奥纳投资发展有限
373,544,984.20 373,544,984.20
公司
Propaganda GEM Ltd 209,349,210.92 209,349,210.92
济南明湖万达电影城有
175,959,531.81 175,959,531.81
限公司
广东厚品文化传播有限
155,882,610.10 155,882,610.10
公司
洛阳开元万达电影城有
121,145,152.67 121,145,152.67
限公司
绍兴迪荡万达电影城有 94,739,704.45 94,739,704.45
60
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
被投资单位名称或 外币报表折
年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
形成商誉的事项 算差额
限公司
南昌赣江万达电影城有
92,559,256.19 92,559,256.19
限公司
昆山万达电影城有限公
70,427,652.16 70,427,652.16
司
Active Media Group Pty
57,473,055.05 -111,968.23 57,361,086.82
Ltd
贵阳瑞金万达电影城有
56,630,241.33 56,630,241.33
限公司
昆明正义万达电影城有
53,121,330.80 53,121,330.80
限公司
上海南木影院有限公司 50,133,347.65 50,133,347.65
苏州宝带西路万达电影
39,434,433.12 39,434,433.12
城有限公司
杭州泽艺文化艺术策划
35,149,210.70 35,149,210.70
有限公司
南通新东路万达电影城
30,870,802.84 30,870,802.84
有限公司
中影影天巨幕影城资产
28,365,187.39 28,365,187.39
组
上海闸北万达影院管理
25,969,198.43 25,969,198.43
有限公司
福州广达万达电影城有
25,711,976.83 25,711,976.83
限公司
重庆万众英利影城有限
25,077,085.40 25,077,085.40
公司资产组
重庆万众影院有限公司
保利万和万州影城资产 24,699,244.22 24,699,244.22
组
东莞大朗华夏太古影城
23,907,986.30 23,907,986.30
有限公司
宝鸡万达电影城有限公
23,000,000.00 23,000,000.00
司
赤峰北斗星电影放映有
22,822,401.24 22,822,401.24
限公司
西安晶鑫影视文化传播
22,004,020.00 22,004,020.00
有限公司资产组
韶关炫影影城资产组 21,804,725.25 21,804,725.25
北京见见影城有限公司 21,672,136.52 21,672,136.52
西安翡之影影城有限公
16,149,274.50 16,149,274.50
司
上海虹桥万达电影城有
18,281,441.59 18,281,441.59
限公司
福建省凤凰文化传媒有
限公司湖北分公司资产 17,987,513.20 17,987,513.20
组
61
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
被投资单位名称或 外币报表折
年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
形成商誉的事项 算差额
宿迁万事达影院管理有
17,867,771.41 17,867,771.41
限公司
上海万麦影院管理有限
15,871,377.39 15,871,377.39
公司
徐州云龙万达电影城有
15,520,549.47 15,520,549.47
限公司
汕头市麦希影院有限公
15,120,814.28 15,120,814.28
司
西安盛影影城有限公司 14,711,576.38 14,711,576.38
重庆同美千晔影院有限
13,943,650.00 13,943,650.00
公司资产组
重庆江安万达电影城有
13,942,053.16 13,942,053.16
限公司
华影佳永国际影院资产
13,438,654.86 13,438,654.86
组
丽江万达电影城有限公
13,220,561.98 13,220,561.98
司
南京星漫文化传播有限
11,482,363.84 11,482,363.84
公司
湘潭市盛世娱乐文化有
限公司东方红广场影院 11,981,783.70 11,981,783.70
资产组
西安密之影电影文化传
11,833,897.26 11,833,897.26
播有限公司
湘潭县盛世娱乐文化有
限公司易俗河步步高影 10,043,108.56 10,043,108.56
院资产组
其他 52,106,545.13 -7,700.78 52,098,844.35
合计 13,490,936,094.61 20,598,060.49 -6,092,476.80 13,464,245,557.32
（2）商誉减值测试方法说明
本公司于每年末执行商誉减值测试，估计商誉的可收回金额。
15、长期待摊费用
其他减少金 外币报表折算
项 目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
额 差额
经营租赁房
产装修及改 4,013,207,400.02 316,977,961.86 372,861,407.61 836,213.30 -1,006,224.99 3,955,481,515.98
造
游戏授权金 90,587,658.81 3,912,603.02 13,849,676.35 80,650,585.48
其他 186,226.56 640,944.97 131,201.06 695,970.47
合 计 4,103,981,285.39 321,531,509.85 386,842,285.02 836,213.30 -1,006,224.99 4,036,828,071.93
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产明细
62
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
期末余额 上年年末余额
项 目 可抵扣暂时性差 可抵扣暂时性差 递延所得税资
递延所得税资产
异 异 产
场地复原费 162,632,866.71 48,789,858.17 161,243,076.93 48,372,921.70
资产减值准备 198,897,704.21 38,779,896.16 185,974,641.55 33,643,369.97
非市场价格租赁 71,262,084.93 21,378,625.05 88,413,491.41 26,524,047.90
预收账款 70,723,873.28 21,217,159.67 86,186,069.95 25,855,822.46
可抵扣亏损 76,446,897.26 17,416,740.57 47,106,224.13 11,776,556.04
未实现内部交易损益 70,711,269.13 13,558,522.45 46,088,742.42 9,236,199.78
非同一控制下企业合并
32,361,928.08 8,090,482.02 34,977,915.84 8,744,478.96
资产评估减值
长期待摊费用摊销 32,310,714.64 7,563,038.84 32,310,714.62 7,563,038.85
未来可抵扣广告宣传费 54,618,144.35 9,526,470.75 45,895,901.37 7,839,690.60
无形资产摊销 26,789,136.12 6,624,990.64 26,789,136.00 6,612,451.27
预计负债 7,142,032.30 1,785,508.08 7,142,032.30 1,785,508.08
固定资产折旧 3,090,572.76 665,701.30 4,216,406.11 1,003,451.30
计提未支付费用 7,460,388.09 1,414,768.08 8,552,029.56 1,687,678.45
计提未支付应付职工薪
1,291,131.50 239,899.27 1,291,131.51 239,899.27
酬
其他 152,458,054.96 45,729,387.05 138,275,107.30 41,482,524.96
合 计 968,196,798.31 242,781,048.10 914,462,621.00 232,367,639.59
（2）未经抵销的递延所得税负债明细
期末余额 上年年末余额
项 目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
固定资产折旧 56,910,728.53 17,145,440.57 60,454,667.16 18,136,398.18
非同一控制下企业
60,664,020.24 15,166,005.06 66,824,185.24 16,706,046.31
合并资产评估增值
其他 56,513,585.57 16,873,815.85 42,594,890.35 12,778,467.28
合计 174,088,334.34 49,185,261.48 169,873,742.75 47,620,911.77
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
抵销后递延所得税 递延所得税资产和 抵销后递延所得税
递延所得税资产和
项 目 资产或负债期末余 负债上年年末互抵 资产或负债上年年
负债期末互抵金额
额 金额 末余额
递延所得税资产 37,789,056.27 204,991,991.83 35,389,019.72 196,978,619.87
递延所得税负债 37,789,056.27 11,396,205.21 35,389,019.72 12,231,892.05
（4）未确认递延所得税资产明细
63
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
项 目 期末余额 上年年末余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 439,224,833.58 387,481,532.91
资产减值准备 29,295,847.63 31,039,323.86
合 计 468,520,681.21 418,520,856.77
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 期末余额 上年年末余额 备注
2019 年度 11,764,704.96 13,935,048.71
2020 年度 10,341,520.17 16,892,766.72
2021 年度 29,065,718.29 37,447,861.77
2022 年度 127,181,593.38 130,299,172.15
2023 年度 174,079,988.84 188,906,683.56
2024 年度 86,791,307.94
合 计 439,224,833.58 387,481,532.91
17、其他非流动资产
项 目 期末余额 上年年末余额
预付工程款 386,697,989.47 318,687,072.51
影片投资款 45,897,299.95 53,738,418.33
预付股权投资款 45,353,907.53 45,353,907.53
合 计 477,949,196.95 417,779,398.37
18、短期借款
项 目 期末余额 上年年末余额
信用借款 2,000,000,000.00 1,800,000,000.00
保证借款 500,000,000.00 500,000,000.00
信托贷款 800,000,000.00
合 计 3,300,000,000.00 2,300,000,000.00
注：本公司保证借款、信托贷款之保证人为大连万达集团股份有限公司（以下简称
“万达集团”）和北京万达文化产业集团有限公司（以下简称“万达文化集团”）。
19、应付账款
（1）应付账款列示
项 目 期末余额 上年年末余额
1 年以内 1,199,766,552.73 1,453,201,979.70
1-2 年 441,532,872.76 148,089,108.02
2-3 年 16,318,874.35 23,346,755.04
64
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
项 目 期末余额 上年年末余额
3 年以上 6,446,175.42 4,235,449.88
合 计 1,664,064,475.26 1,628,873,292.64
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
账龄超过 1 年的重要应付账款主要为影视剧分成款。
20、预收款项
账 龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 1,393,032,759.16 1,293,916,300.62
1-2 年 84,742,159.97 79,245,432.33
2-3 年 7,074,320.68 6,885,981.01
3 年以上 438,930.00 4,353,080.08
合 计 1,485,288,169.81 1,384,400,794.04
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
外币报表
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
折算差额
一、短期薪酬 299,443,388.69 1,090,684,668.84 1,185,474,350.15 -113,485.59 204,540,221.79
二、离职后福利-设定提 16,084,180.40 85,157,408.75 82,999,030.98 -20,255.10 18,222,303.07
存计划
三、辞退福利 95,244.41 95,244.41
合 计 315,622,813.50 1,175,842,077.59 1,268,473,381.13 -133,740.69 222,857,769.27
（2）短期薪酬列示
外币报表
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
折算差额
1、工资、奖金、津贴和补 284,443,618.06 987,558,864.72 1,083,477,190.37 -113,485.59 188,411,806.82
贴
2、职工福利费 23,112,865.20 23,112,865.20
3、社会保险费 3,737,341.00 37,571,484.88 36,864,576.17 4,444,249.71
其中：医疗保险 2,920,598.52 32,995,251.33 32,527,173.98 3,388,675.87
工伤保险 310,239.05 1,636,007.29 1,420,470.11 525,776.23
生育保险 326,385.46 2,940,226.26 2,916,932.08 349,679.64
其他保险 180,117.97 180,117.97
4、住房公积金 2,191,960.86 33,702,955.92 33,621,193.38 2,273,723.40
5、工会经费和职工教育经 9,065,235.11 8,071,857.02 7,866,254.39 9,270,837.74
费
6、其他 5,233.66 666,641.10 532,270.64 139,604.12
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万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
外币报表
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
折算差额
7、短期带薪缺勤
8、短期利润分享计划
合 计 299,443,388.69 1,090,684,668.84 1,185,474,350.15 -113,485.59 204,540,221.79
（3）设定提存计划列示
外币报表
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
折算差额
1、基本养老保险 15,827,256.25 82,782,139.76 80,677,226.03 -20,255.10 17,911,914.88
2、失业保险费 256,924.15 2,375,268.99 2,321,804.95 310,388.19
合 计 16,084,180.40 85,157,408.75 82,999,030.98 -20,255.10 18,222,303.07
注：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，
本公司分别按员工基本工资的 20%、1%或 2%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴
存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关
资产的成本。
22、应交税费
项 目 期末余额 上年年末余额
增值税 54,436,444.64 94,720,117.94
企业所得税 53,912,361.78 165,456,933.29
城市维护建设税 2,202,947.37 4,476,306.56
教育费附加 997,361.42 1,943,682.77
地方教育费附加 643,361.41 1,234,299.31
电影专项基金 27,053,936.10 29,380,612.84
其他 18,133,518.77 28,734,060.08
合 计 157,379,931.49 325,946,012.79
23、其他应付款
项 目 期末余额 上年年末余额
应付利息 14,081,454.37 12,131,276.19
应付股利 3,400,000.00 23,998,060.49
其他应付款 1,648,863,913.13 2,030,379,727.17
合 计 1,666,345,367.50 2,066,509,063.85
（1）应付利息
项 目 期末余额 上年年末余额
分期付息到期还本的长期借款利息 9,368,954.37 8,674,137.36
66
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
项 目 期末余额 上年年末余额
短期借款应付利息 4,712,500.00 3,457,138.83
合 计 14,081,454.37 12,131,276.19
（2）应付股利
项目 期末余额 上年年末余额
1 年以上 3,400,000.00 23,998,060.49
注：1 年以上未支付的股利为子公司应付少数股东的股利，由于子公司资金紧张，
故尚未支付。
（3）其他应付款
①其他应付款按款项性质列示
项 目 期末余额 上年年末余额
设备及工程款 891,275,212.10 973,504,622.58
股权收购款 110,981,223.57 382,270,838.06
关联方往来 183,266,408.52 191,419,784.44
待付费用 122,595,897.23 149,304,677.48
押金及保证金 121,338,956.06 141,739,804.14
影院租金 55,733,986.49 52,771,689.17
固定收益参投款 36,975,000.00 16,075,000.00
其他 126,697,229.16 123,293,311.30
合 计 1,648,863,913.13 2,030,379,727.17
②账龄超过 1 年的重要其他应付款
项 目 期末余额 未偿还或结转的原因
股权收购款 100,994,983.96 未到付款期
设备工程款 226,423,217.62 新建影城工程未结算，老影城工程质保金尚在质保期内
押金及保证金 45,747,585.69 租约未到期
合 计 373,165,787.27
24、一年内到期的非流动负债
项 目 期末余额 上年年末余额
1 年内到期的长期借款（附注六、24） 1,111,067,293.12 836,986.25
1 年内到期的长期应付款（附注六、25） 3,228,729.14 8,410,208.69
合 计 1,114,296,022.26 9,247,194.94
25、其他流动负债
项 目 期末余额 上年年末余额
67
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项 目 期末余额 上年年末余额
亏损合同 22,598,142.04 38,178,999.45
其他 30,273,187.54 8,971,542.28
合 计 52,871,329.58 47,150,541.73
26、长期借款
项 目 期末余额 上年年末余额
保证借款 600,000,000.00 1,000,000,000.00
信用借款 2,607,605,177.85 2,757,402,939.07
减：一年内到期的长期借款（附注六、22） 1,111,067,293.12 836,986.25
合 计 2,096,537,884.73 3,758,239,925.32
27、长期应付款
项 目 期末余额 上年年末余额
应付融资租赁款 8,685,520.37 16,656,730.50
减：一年内到期的长期应付款（附注六、22） 3,228,729.14 8,410,208.69
合 计 5,456,791.23 8,246,521.81
28、长期应付职工薪酬
项 目 期末余额 上年年末余额
长期职工福利假 12,702,397.06 3,906,865.23
29、预计负债
项 目 期末余额 上年年末余额
场地复原费 164,520,015.32 163,093,495.31
待执行亏损合同 48,663,941.75 50,234,493.55
会员积分兑换 7,142,032.30 7,174,237.12
合计 220,325,989.37 220,502,225.98
注：（1）场地复原费：本公司之子公司 HG Holdco Pty Ltd.租赁合同明确约定，在
租赁期满时必须将装修拆除复原，根据合同约定租赁期结束时清理装修构成了承租人的
一项合同义务，因此 HG Holdco Pty Ltd.在租赁期间预提清理费。
（2）待执行亏损合同：亏损合同系因本公司之子公司 HG Holdco Pty Ltd 经营场地
租赁为长期租赁，租金在合同租赁初期即已约定，每年公司根据租金合同中约定的价格
高于市场公允价格的部分计提亏损合同的预计负债。
30、递延收益
项目 期末余额 上年年末余额
政府补助 3,629,496.52 3,976,625.33
68
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
项目 期末余额 上年年末余额
游戏生命周期内递延收入 3,800,618.36 3,477,620.44
合 计 7,430,114.88 7,454,245.77
其中，涉及政府补助的项目：
本期减少
与资产/
补助项目 年初余额 本期增加 计入营业 计入其他 冲减成本 其他 期末余额
收益相关
外收入 收益 费用 减少
《神奇女侠》 3,976,625.3 347,128.81 3,629,496.52 收益相关
项目补贴 3
31、其他非流动负债
项 目 期末余额 上年年末余额
吸收影片投资款 6,915,789.12 7,197,165.10
32、股本
本期增减变动（+ 、-）
项目 年初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
316,985,827.0 2,078,428,288.0
股份总数 1,761,442,461.00 316,985,827.00
0 0
33、资本公积
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
4,000,922,411.2
股本溢价 316,985,827.00 3,683,936,584.28
8
4,410,852,689.2
其他资本公积 4,410,852,689.26
6
8,411,775,100.5
合 计 - 316,985,827.00 8,094,789,273.54
4
34、其他综合收益
本期发生金额
减：前期
计入其 减：
项目 年初余额 本期所得 税后归 期末余额
他综合 所得 税后归属
税前发生 属于少
收益当 税费 于母公司
额 数股东
期转入 用
损益
一、以后不能重分
类进损益的其他综
合收益
二、以后将重分类
进损益的其他综合 153,955,509.90 -21,146,349.66 -21,160,193.89 13,844.23 132,795,316.01
收益
其中：现金流量套 -6,364,280.29 -14,937,950.63 -14,937,950.63 -21,302,230.92
期损益的有效部分
69
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
本期发生金额
减：前期
计入其 减：
项目 年初余额 本期所得 税后归 期末余额
他综合 所得 税后归属
税前发生 属于少
收益当 税费 于母公司
额 数股东
期转入 用
损益
外币财务报表折 160,319,790.19 -6,208,399.03 -6,222,243.26 13,844.23 154,097,546.93
算差额
-21,146,34
其他综合收益合计 153,955,509.90 -21,160,193.89 13,844.23 132,795,316.01
9.66
35、盈余公积
项 目 上年年末余额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 561,520,323.76 561,520,323.76 561,520,323.76
36、未分配利润
项 目 本 期 上 年
5,139,17
调整前上年末未分配利润 6,105,794,650.05
9,120.27
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 1,745,529,098.32 939,945,500.00
调整后年初未分配利润 7,851,323,748.37 6,079,124,620.27
加：本期归属于母公司股东的净利润 524,272,113.07 2,100,215,083.46
减：提取法定盈余公积 93,156,960.56
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 234,858,994.80
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 8,375,595,861.44 7,851,323,748.37
本公司调整年初未分配利润共计 1,745,529,098.32 元，系同一控制下企业合并导致
的合并范围变更，影响年初未分配利润 1,745,529,098.32 元。
37、营业收入和营业成本
本期发生额 上年同期发生额
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务 6,733,408,089.03 5,149,275,718.93 7,581,749,679.01 5,110,416,250.10
其他业务 831,027,980.63 323,498,332.91 934,417,188.83 316,521,119.14
合 计 7,564,436,069.66 5,472,774,051.84 8,516,166,867.84 5,426,937,369.24
38、税金及附加
项 目 本期发生额 上年同期发生额
70
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
项 目 本期发生额 上年同期发生额
城市维护建设税 11,594,645.58 12,559,083.03
教育费附加 4,854,278.07 5,466,195.45
地方教育费附加 3,147,224.30 3,686,639.54
电影专项基金 195,447,449.49 202,427,744.62
文化事业建设费 23,484,855.69 25,888,777.71
其他 6,297,071.32 7,330,446.03
合 计 244,825,524.45 257,358,886.38
注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
39、销售费用
项 目 本期发生额 上年同期发生额
清洁、保安费 121,822,224.17 138,458,313.78
职工薪酬 121,086,397.96 115,254,078.12
印刷制作、广告促销费 114,058,535.83 241,439,372.03
系统维护费 42,249,643.12 65,628,671.48
办公、差旅费 14,629,909.43 19,872,373.68
维修费 12,944,340.04 14,335,404.64
业务招待费 6,559,202.75 7,669,795.09
仓储物流费 7,318,881.29 7,581,240.71
保险费 3,626,576.38 3,012,156.99
车辆、市内交通费 246,518.10 981,766.16
其他 9,728,594.65 10,742,071.61
合 计 454,270,823.72 624,975,244.29
40、管理费用
项 目 本期发生额 上年同期发生额
职工薪酬 427,401,012.75 396,060,007.88
办公、差旅费 18,462,471.16 22,321,726.26
折旧及摊销费 31,420,420.10 34,475,347.41
审计、咨询等中介费 20,704,225.22 18,931,961.20
房租及物业费 35,891,965.81 33,417,420.41
业务招待费 6,629,349.30 8,031,068.68
培训费 1,975,127.67 1,945,502.10
车辆、市内交通费 2,542,221.71 3,034,264.95
71
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
项 目 本期发生额 上年同期发生额
保险费 6,649,215.12 3,713,801.55
其他支出 45,686,064.13 48,366,400.43
合 计 597,362,072.97 570,297,500.87
41、研发费用
项 目 本期发生额 上年同期发生额
研发支出 20,425,617.05 15,872,794.11
42、财务费用
项 目 本期发生额 上年同期发生额
利息支出 149,650,698.69 145,122,444.85
减：利息收入 5,669,721.87 13,583,841.83
汇兑损失 1,288,638.59 -2,894,476.91
其他 7,807,500.62 13,809,589.58
合 计 153,077,116.03 142,453,715.69
43、其他收益
计入本期非经常性损益的金
项 目 本期发生额 上年同期发生额
额
电影专项资金返还 18,049,320.08 53,979,722.50 18,049,320.08
进项税加计扣除 3,374,178.79 3,374,178.79
设备补贴 1,270,000.00 100,000.00 1,270,000.00
《过春天》中国电影导演
1,000,000.00 1,000,000.00
协会扶持款
稳岗补贴 576,595.10 576,595.10
《十万个冷笑话 2》奖金 567,000.00 567,000.00
《神奇女侠》项目补贴 348,959.82 10,224,036.19 348,959.82
个税手续费返还 119,996.61 119,996.61
财政补贴 90,640.00 90,640.00
贷款贴息 2,500,000.00 -
影视文化发展专项资金
4,555,530.00 -
奖励
其他 27,404.29 27,404.29
合 计 25,424,094.69 71,359,288.69 25,424,094.69
44、投资收益
项 目 本期发生额 上年同期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 5,335,439.87 16,530,132.62
72
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
项 目 本期发生额 上年同期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益 -5,732,494.32
处置长期股权投资产生的投资收益 38,960,000.00
理财产品收益 917,799.95 1,166.66
合 计 520,745.50 55,491,299.28
45、公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上年同期发生额
交易性金融资产 53,506.85
46、信用减值损失
项 目 本期发生额 上年同期发生额
应收账款坏账损失 18,680,472.63 ——
其他应收款坏账损失 6,317,283.64 ——
合 计 24,994,499.27
47、资产减值损失
项 目 本期发生额 上年同期发生额
坏账损失 —— 10,519,422.52
固定资产减值损失 7,590.16
合 计 7,590.16 10,519,422.52
48、资产处置收益
计入本期非经常
项 目 本期发生额 上年同期发生额
性损益的金额
资产处置收益 1,541,668.51 -574,076.91 1,541,668.51
49、营业外收入
计入本期非经常
项 目 本期发生额 上年同期发生额
性损益的金额
非流动资产报废利得 43,933.18 60,298.96 43,933.18
政府补助（详见下表：政府补助明细表） 1,197,595.46 14,294,330.30 1,197,595.46
其他 4,721,188.42 4,210,920.77 4,721,188.42
合 计 5,962,717.06 18,565,550.03 5,962,717.06
计入当期损益的政府补助：
本期发生额 上年同期发生额
冲 与资
减 产/收
补助项目
计入营业外 计入其他收 冲减成 计入营业外 计入其他收 成 益相
收入 益 本费用 收入 益 本 关
费
用
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万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
本期发生额 上年同期发生额
冲 与资
减 产/收
补助项目
计入营业外 计入其他收 冲减成 计入营业外 计入其他收 成 益相
收入 益 本费用 收入 益 本 关
费
用
电影专项资金返还 18,049,320.08 53,979,722.50 收益
进项税加计扣除 3,374,178.79 收益
设备补贴 1,270,000.00 100,000.00 收益
《过春天》中国电影导
1,000,000.00 收益
演协会扶持款
稳岗补贴 576,595.10 483,244.36 收益
《十万个冷笑话 2》奖金 567,000.00 收益
《神奇女侠》项目补贴 348,959.82 10,224,036.19 收益
财政补贴 90,640.00 收益
2018 年度新增企业技术
671,000.00 收益
改造和技术创新补助
服务企业补贴 290,000.00 收益
社保补贴 174,863.20 收益
政府奖励 12,500.00 454,953.69 收益
增值税返还 12,355.16 收益
贷款贴息 2,500,000.00 收益
文化事业补贴款 1,453,700.00 收益
财政扶持资金 4,509,188.83 收益
2017 年度招商引资政策
5,622,000.00 收益
兑现款
北京朝阳国家文化产业
创新实验区管理委员会 1,000,000.00 收益
文创项目支持资金
经济园区企业扶持金 390,000.00 收益
先进企业表彰奖励 200,000.00 收益
影视文化发展专项资金 99,416.00 收益
影视文化发展专项资金
4,555,530.00 收益
奖励
其他 36,877.10 27,404.29 81,827.42 收益
合 计 1,197,595.46 25,304,098.08 - 14,294,330.30 71,359,288.69
50、营业外支出
计入本期非经常性
项 目 本期发生额 上年同期发生额
损益的金额
非流动资产报废损失 4,002,906.98 1,355,102.99 4,002,906.98
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万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
计入本期非经常性
项 目 本期发生额 上年同期发生额
损益的金额
罚没支出 621,444.90 3,309,032.07 621,444.90
其他 1,054,029.17 1,571,501.22 1,054,029.17
合 计 5,678,381.05 6,235,636.28 5,678,381.05
51、所得税费用
（1）所得税费用表
项 目 本期发生额 上年同期发生额
当期所得税费用 110,257,279.35 174,561,195.39
递延所得税费用 -8,575,816.18 35,283,173.15
合 计 101,681,463.17 209,844,368.54
（2）会计利润与所得税费用调整过程
项 目 本期发生额
利润总额 624,466,361.88
按法定/适用税率计算的所得税费用 156,116,590.47
子公司适用不同税率的影响 -86,376,031.46
调整以前期间所得税的影响 3,553,085.50
非应税收入的影响 -896,470.93
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,371,609.41
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 6,178,842.67
本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 21,733,837.51
税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 -
所得税费用 101,681,463.17
52、其他综合收益
详见附注六、35。
53、现金流量表项目
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额 上年同期发生额
补贴款 4,821,696.24 21,449,860.30
经营性利息收入 5,669,721.87 13,517,842.96
收到影视剧投资款 75,840,429.52 110,704,000.00
其他 4,319,533.42 5,478,539.46
合 计 90,651,381.05 151,150,242.72
（2）支付其他与经营活动有关的现金
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项 目 本期发生额 上年同期发生额
广告宣传费 88,835,008.52 260,733,456.61
保洁费 71,010,075.61 82,343,360.87
系统维护费 36,385,919.49 47,796,510.18
保安费 71,010,075.61 35,004,170.16
中介费用 20,704,225.22 18,931,961.20
保证金及押金 6,997,935.69
差旅费 17,473,162.64 22,352,705.57
维修费 13,145,446.92 14,335,404.64
办公费 10,991,214.18 12,455,815.11
业务招待费 10,927,489.11 13,357,785.23
印刷制作费 1,975,019.14 1,887,486.85
保险费 6,807,127.72 3,715,989.93
培训费 1,997,398.39 1,945,502.10
电视剧分成款 81,644,503.31 17,019,239.02
办公用房租、物业管理费用 34,094,339.90 12,716,989.15
游戏授权金 3,912,603.02 11,117,623.96
其他 124,075,860.76 167,174,224.46
合 计 594,989,469.54 729,886,160.73
（3）支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期发生额 上年同期发生额
支付上期收购影城收购款 268,914,215.13 407,246,883.98
支付融资租赁款 7,971,210.13 8,553,214.21
支付保函保证金 3,300,000.00
支付拆借款 25,000,000.00
合 计 280,185,425.26 440,800,098.19
54、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上年同期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 522,784,898.71 1,396,567,497.86
加：资产减值准备 7,590.16 10,519,422.52
信用减值损失 24,997,756.27 ——
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补充资料 本期金额 上年同期金额
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
251,572,232.56 229,284,605.11
折旧
无形资产摊销 32,773,010.84 26,848,702.69
长期待摊费用摊销 386,842,285.02 312,521,985.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-1,541,668.51 583,512.65
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 4,227,812.19 1,294,804.03
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -53,506.85
财务费用（收益以“－”号填列） 150,782,347.58 134,959,438.67
投资损失（收益以“－”号填列） -520,745.50 -55,491,299.28
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -8,257,769.82 48,133,892.33
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -835,686.84 -835,686.83
存货的减少（增加以“－”号填列） -339,449,900.97 99,279,063.20
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 43,645,823.79 -1,115,755,787.01
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -141,571,146.59 396,249,201.31
其他
经营活动产生的现金流量净额 925,456,838.89 1,484,105,846.04
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,396,215,040.00 2,745,935,179.13
减：现金的年初余额 2,169,281,635.00 3,380,727,839.54
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 226,933,405.00 -634,792,660.41
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
项 目 金 额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 268,914,215.13
其中：国内影城 11,230,434.22
Propaganda GEM Ltd 89,311,780.91
上海骋亚影视文化传媒有限公司 168,372,000.00
77
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
项 目 金 额
取得子公司支付的现金净额 268,914,215.13
（3）现金及现金等价物的构成
项 目 期末余额 年初余额
一、现金 2,396,215,040.00 2,169,281,635.00
其中：库存现金 539,601.92 310,903.39
可随时用于支付的银行存款 2,376,677,557.57 2,146,119,118.60
可随时用于支付的其他货币资金 18,997,880.51 22,851,613.01
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 2,396,215,040.00 2,169,281,635.00
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金
和现金等价物
55、所有权或使用权受限制的资产
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 8,600,000.00 保函保证金
56、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 46,935,917.77 6.8747 322,670,353.90
欧元 134,719.02 7.817 1,053,098.58
港元 34,214,501.19 0.87966 30,097,128.12
日元 5,672,581.00 0.063816 362,001.43
瑞士法郎 -
澳大利亚元 25,413.89 4.8156 122,383.13
应收账款 -
其中：美元 212,128.10 6.8747 1,458,317.05
港元 26,656.40 0.87966 23,448.57
澳大利亚元 89,453.47 4.8156 430,772.13
其他应付款
其中：美元 3,151,668.98 6.8747 21,666,778.74
瑞士法郎
（2）境外经营实体说明
78
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
本公司之重要子公司 Hoyts Group Holdings LLC 主要经营地为澳大利亚，记账本位
币为澳大利亚元。
57、政府补助
（1）政府补助基本情况
计入当期损益
种 类 金 额 列报项目
的金额
电影专项资金返还 18,049,320.08 其他收益 18,049,320.08
设备补贴 1,270,000.00 其他收益 1,270,000.00
《过春天》中国电影导演协会扶持款 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00
稳岗补贴 576,595.10 其他收益 576,595.10
《十万个冷笑话 2》奖金 567,000.00 其他收益 567,000.00
《神奇女侠》项目补贴 348,959.82 其他收益 348,959.82
财政补贴 90,640.00 其他收益 90,640.00
2018 年度新增企业技术改造和技术创新
671,000.00 营业外收入 671,000.00
补助
服务企业补贴 290,000.00 营业外收入 290,000.00
社保补贴 174,863.20 营业外收入 174,863.20
政府奖励 12,500.00 营业外收入 12,500.00
增值税返还 12,355.16 营业外收入 12,355.16
其他收益、营业外收
其他 64,281.39 64,281.39
入
合 计 23,127,514.75 23,127,514.75
七、合并范围的变更
1、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
企业合并中
构成同一控制下企
被合并方名称 取得的权益 合并日 合并日的确定依据
业合并的依据
比例（%）
万达影视传媒有限公司 95.7683% 受同一母公司控制 2019-5-31 注
（续）
合并当年年初至
合并当年年初至合并 比较期间被合 比较期间被合并
被合并方名称 合并日被合并方
日被合并方的净利润 并方的收入 方的净利润
的收入
万达影视传媒有限公司 405,565,662.43 5,924,177.99 1,177,365,633.53 495,839,257.43
注：企业合并协议已获交易双方内部权力机构通过；参与合并各方已办理了必要的
财产权交接手续；本公司已经发行了股份；本公司实际上已经控制了被合并方的财务和
79
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
经营政策，享有相应的收益并承担相应的风险。
（2）合并成本
合并成本 万达影视传媒有限公司
—发行的权益性证券的面值 316,985,827.00
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
万达影视传媒有限公司
项 目
合并日 上年年末
资产： 8,557,759,648.65 8,198,132,050.94
货币资金 763,327,741.27 885,821,465.68
应收款项 1,112,337,112.75 1,475,629,317.39
预付款项 1,065,847,222.99 546,753,749.45
存货 1,394,025,419.54 1,063,931,110.73
长期股权投资 71,954,657.97 71,141,621.31
固定资产 2,207,170.42 2,587,504.73
无形资产 49,114,924.43 51,120,359.01
长期待摊费用 86,907,796.28 93,384,339.72
商誉 3,910,201,622.65 3,930,799,683.14
递延所得税资产 44,397,301.40 37,070,266.79
其他资产 57,438,678.95 39,892,632.99
负债： 2,117,270,428.48 1,763,894,199.27
应付款项 1,585,006,465.27 1,295,097,081.29
预收款项 436,738,391.31 284,958,761.08
应交税费 23,285,957.55 90,429,236.44
其他负债 72,239,614.35 93,409,120.46
净资产 6,440,489,220.17 6,434,237,851.67
减：少数股东权益 3,263,779.95 3,271,970.90
取得的净资产 6,437,225,440.22 6,430,965,880.77
2、其他原因的合并范围变动
2019 年 1-6 月纳入合并范围子公司共计 361 家，除同一控制下企业合并取得的子
公司 20 家之外，2019 年 1-6 月新设子公司 2 家，注销子公司 2 家。
①2019 年 1-6 月新设子公司
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
80
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
商业、物
霍尔果斯万达影视投资有限公司 霍尔果斯 霍尔果斯 100 设立
业投资
上海青浦万达电影城有限公司 上海 上海 电影放映 100 设立
①2019 年 1-6 月注销子公司
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
马鞍山万达电影城有限公司 马鞍山 马鞍山 电影放映 100 设立
六盘水万达电影城有限公司 六盘水 六盘水 电影放映 100 设立
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
天津万达国际电影城有限公司 天津 天津 电影放映 100 设立
南宁万达国际电影城有限公司 南宁 南宁 电影放映 100 设立
武汉万达国际电影城有限公司 武汉 武汉 电影放映 100 设立
哈尔滨万达国际电影城有限公司 哈尔滨 哈尔滨 电影放映 100 设立
大连万达国际电影城有限公司 大连 大连 电影放映 100 设立
长春万达国际电影城有限公司 长春 长春 电影放映 100 设立
青岛万达国际电影城有限公司 青岛 青岛 电影放映 100 设立
南昌万达国际电影城有限公司 南昌 南昌 电影放映 100 设立
北京万达国际电影城有限公司 北京 北京 电影放映 100 设立
上海万达国际电影城有限公司 上海 上海 电影放映 100 设立
宁波万达国际电影城有限公司 宁波 宁波 电影放映 100 设立
成都万达国际电影城有限公司 成都 成都 电影放映 100 设立
东莞市万达国际电影有限公司 东莞 东莞 电影放映 100 设立
呼和浩
呼和浩特万达国际电影城有限公司 呼和浩特 电影放映 100 设立
特
惠州万达国际电影城有限公司 惠州 惠州 电影放映 100 设立
长沙万达国际电影城有限公司 长沙 长沙 电影放映 100 设立
银川万达国际电影城有限公司 银川 银川 电影放映 70 设立
81
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
西安万达国际电影城有限公司 西安 西安 电影放映 100 设立
潍坊万达国际电影城有限公司 潍坊 潍坊 电影放映 100 设立
蚌埠万达国际电影城有限公司 蚌埠 蚌埠 电影放映 100 设立
晋江市万达国际电影有限公司 晋江 晋江 电影放映 100 设立
株洲万达国际电影城有限公司 株洲 株洲 电影放映 100 设立
汉中万达国际电影城有限公司 汉中 汉中 电影放映 100 设立
海口万达国际电影城有限公司 海口 海口 电影放映 100 设立
大同万达国际电影城有限公司 大同 大同 电影放映 100 设立
苏州万达国际电影城有限公司 苏州 苏州 电影放映 100 设立
沈阳万达国际电影城有限公司 沈阳 沈阳 电影放映 100 设立
厦门万达国际电影城有限公司 厦门 厦门 电影放映 100 设立
上海周浦万达国际电影城有限公司 上海 上海 电影放映 100 设立
南京万达电影城有限公司 南京 南京 电影放映 100 设立
重庆万达国际电影城有限公司 重庆 重庆 电影放映 100 设立
洛阳万达国际电影城有限公司 洛阳 洛阳 电影放映 100 设立
无锡万达电影城有限公司 无锡 无锡 电影放映 100 设立
包头万达国际电影城有限公司 包头 包头 电影放映 100 设立
济南万达国际电影城有限公司 济南 济南 电影放映 100 设立
襄阳万达国际电影城有限公司 襄阳 襄阳 电影放映 100 设立
宜昌万达国际电影城有限公司 宜昌 宜昌 电影放映 100 设立
兰州万达国际电影城有限公司 兰州 兰州 电影放映 100 设立
广州万达国际电影城有限公司 广州 广州 电影放映 100 设立
绍兴万达国际电影城有限公司 绍兴 绍兴 电影放映 100 设立
福州万达国际电影城有限公司 福州 福州 电影放映 100 设立
淮安万达电影城有限公司 淮安 淮安 电影放映 100 设立
合肥万达国际电影城有限公司 合肥 合肥 电影放映 100 设立
吉林市万达国际电影有限公司 吉林 吉林 电影放映 100 设立
三亚万达电影城有限公司 三亚 三亚 电影放映 100 设立
上海江桥万达电影城有限公司 上海 上海 电影放映 100 设立
镇江万达电影城有限公司 镇江 镇江 电影放映 100 设立
银川金凤万达电影城有限公司 银川 银川 电影放映 100 设立
石家庄万达电影城有限公司 石家庄 石家庄 电影放映 100 设立
82
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
郑州万达电影城有限公司 郑州 郑州 电影放映 100 设立
廊坊市万达电影城有限公司 廊坊 廊坊 电影放映 100 设立
大庆万达电影城有限公司 大庆 大庆 电影放映 100 设立
泰州万达电影城有限公司 泰州 泰州 电影放映 100 设立
常州万达电影城有限公司 常州 常州 电影放映 100 设立
岳阳万达电影城有限公司 岳阳 岳阳 电影放映 100 设立
唐山万达电影城有限公司 唐山 唐山 电影放映 100 设立
上海宝山万达电影城有限公司 上海 上海 电影放映 100 设立
合肥天鹅湖万达电影城有限公司 合肥 合肥 电影放映 100 设立
泉州万达电影城有限公司 泉州 泉州 电影放映 100 设立
芜湖万达电影城有限公司 芜湖 芜湖 电影放映 100 设立
宁德万达电影城有限公司 宁德 宁德 电影放映 100 设立
绵阳万达电影城有限公司 绵阳 绵阳 电影放映 100 设立
白山万达电影城有限公司 白山 白山 电影放映 100 设立
江阴万达电影城有限公司 江阴 江阴 电影放映 100 设立
保定万达电影城有限公司 保定 保定 电影放映 100 设立
莆田万达电影城有限公司 莆田 莆田 电影放映 100 设立
漳州万达电影城有限公司 漳州 漳州 电影放映 100 设立
温州龙湾万达电影城有限公司 温州 温州 电影放映 100 设立
晋城万达电影城有限公司 晋城 晋城 电影放映 100 设立
德州万达电影城有限公司 德州 德州 电影放映 100 设立
太仓万达电影城有限公司 太仓 太仓 电影放映 100 设立
深圳万达电影城有限公司 深圳 深圳 电影放映 100 设立
寿光万达电影城有限公司 寿光 寿光 电影放映 100 设立
宜兴万达电影城有限公司 宜兴 宜兴 电影放映 100 设立
无锡惠山万达电影城有限公司 无锡 无锡 电影放映 100 设立
厦门集美万达电影城有限公司 厦门 厦门 电影放映 100 设立
淮北万达电影城有限公司 淮北 淮北 电影放映 100 设立
抚顺万达电影城有限公司 抚顺 抚顺 电影放映 100 设立
余姚兰江万达电影城有限公司 余姚 余姚 电影放映 100 设立
郴州万达电影城有限公司 郴州 郴州 电影放映 100 设立
德阳万达电影城有限公司 德阳 德阳 电影放映 100 设立
83
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
淄博万达电影城有限公司 淄博 淄博 电影放映 100 设立
丹东万达电影城有限公司 丹东 丹东 电影放映 100 设立
徐州万达电影城有限公司 徐州 徐州 电影放映 100 设立
威海万达电影城有限公司 威海 威海 电影放映 100 设立
贵阳万达电影城有限公司 贵阳 贵阳 电影放映 100 设立
淮南万达电影城有限公司 淮南 淮南 电影放映 100 设立
衡阳万达电影城有限公司 衡阳 衡阳 电影放映 100 设立
上海松江万达电影城有限公司 上海 上海 电影放映 100 设立
满洲里万达电影城有限公司 满洲里 满洲里 电影放映 100 设立
金华万达电影城有限公司 金华 金华 电影放映 100 设立
赤峰万达电影城有限公司 赤峰 赤峰 电影放映 100 设立
昆明万达电影城有限公司 昆明 昆明 电影放映 100 设立
杭州拱墅万达电影城有限公司 杭州 杭州 电影放映 100 设立
济宁万达电影城有限公司 济宁 济宁 电影放映 100 设立
佛山万达电影城有限公司 佛山 佛山 电影放映 100 设立
福清万达电影城有限公司 福清 福清 电影放映 100 设立
龙岩万达电影城有限公司 龙岩 龙岩 电影放映 100 设立
江门万达电影城有限公司 江门 江门 电影放映 100 设立
铜陵万达电影城有限公司 铜陵 铜陵 电影放映 100 设立
荆州万达电影城有限公司 荆州 荆州 电影放映 100 设立
温州平阳万达电影城有限公司 温州 温州 电影放映 100 设立
烟台万达电影城有限公司 烟台 烟台 电影放映 100 设立
南通万达电影城有限公司 南通 南通 电影放映 100 设立
澄迈万达电影城有限公司 澄迈 澄迈 电影放映 100 设立
宝鸡万达电影城有限公司 宝鸡 宝鸡 电影放映 100 购买
九江万达电影城有限公司 九江 九江 电影放映 100 设立
齐齐哈
齐齐哈尔万达电影城有限公司 齐齐哈尔 电影放映 100 设立
尔
营口万达电影城有限公司 营口 营口 电影放映 100 设立
广元万达电影城有限公司 广元 广元 电影放映 100 设立
六安万达电影城有限公司 六安 六安 电影放映 100 设立
临沂万达电影城有限公司 临沂 临沂 电影放映 100 设立
84
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
泰安万达电影城有限公司 泰安 泰安 电影放映 100 设立
内江万达电影城有限公司 内江 内江 电影放映 100 设立
固安万达电影城有限公司 固安 固安 电影放映 100 设立
黄石万达电影城有限公司 黄石 黄石 电影放映 100 设立
桂林万达电影城有限公司 桂林 桂林 电影放映 100 设立
安阳万达电影城有限公司 安阳 安阳 电影放映 100 设立
东营大连万达电影城有限公司 东营 东营 电影放映 100 设立
嘉兴万达电影城有限公司 嘉兴 嘉兴 电影放映 100 设立
佳木斯万达电影城有限公司 佳木斯 佳木斯 电影放映 100 设立
柳州万达电影城有限公司 柳州 柳州 电影放映 100 设立
渭南万达电影城有限公司 渭南 渭南 电影放映 100 设立
太原万达电影城有限公司 太原 太原 电影放映 100 设立
西双版
西双版纳万达电影城有限公司 西双版纳 电影放映 100 设立
纳
上海金山万达电影城有限公司 上海 上海 电影放映 100 设立
阜阳万达电影城有限公司 阜阳 阜阳 电影放映 100 设立
麻城万达电影城有限公司 麻城 麻城 电影放映 100 设立
上海颛桥万达电影城有限公司 上海 上海 电影放映 100 设立
中山万达电影城有限公司 中山 中山 电影放映 100 设立
重庆江安万达电影城有限公司 重庆 重庆 电影放映 100 购买
福州广达万达电影城有限公司 福州 福州 电影放映 100 购买
贵阳瑞金万达电影城有限公司 贵阳 贵阳 电影放映 100 购买
济南明湖万达电影城有限公司 济南 济南 电影放映 100 购买
昆明正义万达电影城有限公司 昆明 昆明 电影放映 100 购买
昆山万达电影城有限公司 昆山 昆山 电影放映 100 购买
洛阳开元万达电影城有限公司 洛阳 洛阳 电影放映 100 购买
南昌赣江万达电影城有限公司 南昌 南昌 电影放映 100 购买
南通新东路万达电影城有限公司 南通 南通 电影放映 100 购买
上海虹桥万达电影城有限公司 上海 上海 电影放映 100 购买
绍兴迪荡万达电影城有限公司 绍兴 绍兴 电影放映 100 购买
苏州宝带西路万达电影城有限公司 苏州 苏州 电影放映 100 购买
徐州云龙万达电影城有限公司 徐州 徐州 电影放映 100 购买
85
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
上海闸北万达影院管理有限公司 上海 上海 电影放映 100 购买
北京万达传媒有限公司 北京 北京 广告 100 购买
影时尚传媒集团有限公司 香港 香港 影片投资 100 购买
上海万达传媒有限公司 上海 上海 广告 100 购买
青岛万影文化传媒科技有限公司 青岛 青岛 数据软件 100 购买
香港慕尚影业有限公司 香港 香港 投资 100 购买
天津万达传媒有限公司 天津 天津 广告 100 设立
天津哈思塔格文化传媒有限公司 天津 天津 影片投资 100 设立
慕威时尚文化传播（北京）有限公司 北京 北京 电影发行 100 设立
大连奥纳投资发展有限公司 大连 大连 投资 100 购买
大连和平万达电影城有限公司 大连 大连 电影放映 100 购买
大连机场新区万达电影城有限公司 大连 大连 电影放映 100 购买
大连华南万达电影城有限公司 大连 大连 电影放映 100 购买
郑州奥纳电影城有限公司 郑州 郑州 电影放映 100 购买
佳木斯奥纳电影城有限公司 佳木斯 佳木斯 电影放映 100 购买
广东厚品文化传播有限公司 广州 广州 电影放映 100 购买
赤峰北斗星电影放映有限公司 赤峰 赤峰 电影放映 100 购买
日照万达电影城有限公司 日照 日照 电影放映 100 设立
钟祥万达电影城有限公司 钟祥 钟祥 电影放映 100 设立
台州万达电影城有限公司 台州 台州 电影放映 100 设立
荆门万达电影城有限公司 荆门 荆门 电影放映 100 设立
湘潭万达电影城有限公司 湘潭 湘潭 电影放映 100 设立
盘锦万达电影城有限公司 盘锦 盘锦 电影放映 100 设立
四平万达电影城有限公司 四平 四平 电影放映 100 设立
乌海万达电影城有限公司 乌海 乌海 电影放映 100 设立
资阳万达电影城有限公司 资阳 资阳 电影放映 100 设立
牡丹江万达电影城有限公司 牡丹江 牡丹江 电影放映 100 设立
通辽万达电影城有限公司 通辽 通辽 电影放映 100 设立
延吉万达电影城有限公司 延吉 延吉 电影放映 100 设立
湛江万达电影城有限公司 湛江 湛江 电影放映 100 设立
鸡西万达电影城有限公司 鸡西 鸡西 电影放映 100 设立
石狮万达电影城有限公司 石狮 石狮 电影放映 100 设立
86
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
惠安万达电影城有限公司 惠安 惠安 电影放映 100 设立
西宁万达电影城有限公司 西宁 西宁 电影放映 100 设立
乌鲁木
乌鲁木齐万达电影城有限公司 乌鲁木齐 电影放映 100 设立
齐
成都海亚盛文化传播有限公司 成都 成都 电影放映 100 购买
常德万达电影城有限公司 常德 常德 电影放映 100 设立
十堰万达电影城有限公司 十堰 十堰 电影放映 100 设立
萍乡万达电影城有限公司 萍乡 萍乡 电影放映 100 设立
新余万达电影城有限公司 新余 新余 电影放映 100 设立
玉溪万达电影城有限公司 玉溪 玉溪 电影放映 100 设立
义乌万达电影城有限公司 义乌 义乌 电影放映 100 设立
亳州万达电影城有限公司 亳州 亳州 电影放映 100 设立
三门峡万达电影城有限公司 三门峡 三门峡 电影放映 100 设立
南阳万达电影城有限公司 南阳 南阳 电影放映 100 设立
宜春万达电影城有限公司 宜春 宜春 电影放映 100 设立
乐山万达电影城有限公司 乐山 乐山 电影放映 100 设立
上饶万达电影城有限公司 上饶 上饶 电影放映 100 设立
连云港万达电影城有限公司 连云港 连云港 电影放映 100 设立
梅州万达电影城有限公司 梅州 梅州 电影放映 100 设立
曲靖万达电影城有限公司 曲靖 曲靖 电影放映 100 设立
湖州万达电影城有限公司 湖州 湖州 电影放映 100 设立
遂宁万达电影城有限公司 遂宁 遂宁 电影放映 100 设立
朝阳万达电影城有限公司 朝阳 朝阳 电影放映 100 设立
梅河口万达电影城有限公司 梅河口 梅河口 电影放映 100 购买
辽阳万达电影城有限公司 辽阳 辽阳 电影放映 100 设立
宿州万达电影城有限公司 苏州 苏州 电影放映 100 设立
杨凌万达电影城有限公司 杨凌 杨凌 电影放映 100 购买
西安盛影影城有限公司 西安 西安 电影放映 100 购买
滨州万达电影城有限公司 滨州 滨州 电影放映 100 设立
清远万达电影城有限公司 清远 清远 电影放映 100 设立
三明万达电影城有限公司 三明 三明 电影放映 100 设立
韶关万达电影城有限公司 韶关 韶关 电影放映 100 设立
87
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
眉山万达电影城有限公司 眉山 眉山 电影放映 100 设立
中山新都汇万达电影城有限公司 中山 中山 电影放映 100 设立
咸阳万达电影城有限公司 咸阳 咸阳 电影放映 100 设立
临汾万达电影城有限公司 临汾 临汾 电影放映 100 设立
汕头市万达电影城有限公司 汕头 汕头 电影放映 100 购买
霍尔果斯万达影院技术服务有限公 霍尔果
霍尔果斯 技术服务 100 设立
司 斯
霍尔果
霍尔果斯万达电影院线有限公司 霍尔果斯 电影发行 100 设立
斯
北京影立方电影科技有限公司 北京 北京 氙灯销售 100 设立
霍尔果 商业、物业
霍尔果斯万达影视投资有限公司 霍尔果斯 100 设立
斯 投资
抚州万达电影城有限公司 抚州 抚州 电影放映 100 设立
盐城万达电影城有限公司 盐城 盐城 电影放映 100 设立
益阳万达电影城有限公司 益阳 益阳 电影放映 100 设立
常熟万达电影城有限公司 常熟 常熟 电影放映 100 设立
焦作万达电影城有限公司 焦作 焦作 电影放映 100 设立
北海万达电影城有限公司 北海 北海 电影放映 100 设立
娄底万达电影城有限公司 娄底 娄底 电影放映 100 设立
雅安万达电影城有限公司 雅安 雅安 电影放映 100 设立
东莞大朗华夏太古影城有限公司 东莞 东莞 电影放映 100 购买
西安密之影电影文化传播有限公司 西安 西安 电影放映 100 购买
北京数字光魔影院管理有限公司 北京 北京 电影放映 100 购买
合肥数字光魔影城有限公司 合肥 合肥 电影放映 100 购买
郑州保利影城有限公司 郑州 郑州 电影放映 100 购买
北京酷映影院投资管理有限公司 北京 北京 电影放映 100 购买
北京银兴酷映影院管理有限公司 北京 北京 电影放映 60 购买
湖北银兴酷映影城管理有限公司 武汉 武汉 电影放映 60 购买
南京银兴酷映影院管理有限公司 南京 南京 电影放映 60 购买
上海兴酷影院管理有限公司 上海 上海 电影放映 60 购买
武汉银兴酷映影城管理有限公司 武汉 武汉 电影放映 60 购买
长沙酷映兴乐影院管理有限公司 长沙 长沙 电影放映 60 购买
深圳华夏天泓影业投资有限公司 深圳 深圳 电影放映 100 购买
东莞天泓影院投资管理有限公司 东莞 东莞 电影放映 100 购买
88
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
深圳华夏龙盛影业有限公司 深圳 深圳 电影放映 100 购买
东莞厚街华夏天泓影城有限公司 东莞 东莞 电影放映 100 购买
东莞华夏天泓影城有限公司 东莞 东莞 电影放映 100 购买
深圳市嘉泓影城有限公司 深圳 深圳 电影放映 100 购买
普宁市华夏天泓影城有限公司 普宁 普宁 电影放映 100 购买
长沙市天泓影城有限公司 长沙 长沙 电影放映 100 购买
上海宝杨万达电影城有限公司 上海 上海 电影放映 100 设立
哈尔滨万松万达电影城有限公司 哈尔滨 哈尔滨 电影放映 60 设立
枣庄万达电影城有限公司 枣庄 枣庄 电影放映 100 设立
西安翡之影影城有限公司 西安 西安 电影放映 100 购买
泉州市开元盛世影院有限公司 泉州 泉州 电影放映 100 购买
在线选座
和电影衍
北京影时光电子商务有限公司 北京 北京 100 购买
生品加工
销售
影时光网络技术（北京）有限公司 北京 北京 管理咨询 100 购买
动艺时光信息技术（北京）有限公司 北京 北京 管理咨询 100 购买
扬州万达电影城有限公司 扬州 扬州 电影放映 100 设立
平顶山万达电影城有限公司 平顶山 平顶山 电影放映 100 设立
万达电影财务服务（天津）有限责任
天津 天津 财务服务 100 设立
公司
杭州泽艺文化艺术策划有限公司 杭州 杭州 电影放映 100 购买
杭州泽艺韵致文化艺术策划有限公
杭州 杭州 电影放映 100 购买
司
上海南木影院有限公司 上海 上海 电影放映 100 购买
台州南木影院有限公司 台州 台州 电影放映 100 购买
上海成山万达电影城有限公司 上海 上海 电影放映 100 购买
上海吴泾万达电影城有限公司 上海 上海 电影放映 100 购买
昆明兰心影院有限公司 昆明 昆明 电影放映 100 购买
上海松江茸城万达电影城有限公司 上海 上海 电影放映 100 购买
晋中万达电影城有限公司 晋中 晋中 电影放映 100 设立
酒泉万达电影城有限公司 酒泉 酒泉 电影放映 100 设立
衢州万达电影城有限公司 衢州 衢州 电影放映 100 设立
新乡万达电影城有限公司 新乡 新乡 电影放映 100 设立
89
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
重庆市綦江区万达电影城有限公司 重庆 重庆 电影放映 100 设立
浏阳万达电影城有限公司 浏阳 浏阳 电影放映 100 设立
宿迁万事达影院管理有限公司 宿迁 宿迁 电影放映 100 购买
泸州万达电影城有限公司 泸州 泸州 电影放映 100 设立
莱芜万达电影城有限公司 莱芜 莱芜 电影放映 100 设立
延安万达电影城有限公司 延安 延安 电影放映 100 设立
贵港万达电影城有限公司 贵港 贵港 电影放映 100 设立
北京见见影城有限公司 北京 北京 电影放映 100 购买
赣州万达电影城有限公司 赣州 赣州 电影放映 100 设立
无锡铜锣湾影院有限公司 无锡 无锡 电影放映 100 购买
丽江万达电影城有限公司 丽江 丽江 电影放映 100 购买
锦州万达电影城有限公司 锦州 锦州 电影放映 100 设立
广州增城新塘万达电影城有限公司 广州 广州 电影放映 100 设立
数字电影
技术，广告
天津影立方影视科技有限公司 天津 天津 100 设立
和影视设
备销售
福建省万达电影城有限公司 福州 福州 电影放映 100 设立
南京万达茂电影城有限公司 南京 南京 电影放映 100 设立
上海青浦万达电影城有限公司 上海 上海 电影放映 100 设立
同一
控制
万达影视传媒有限公司 北京 北京 电影制作 95.7683 下的
企业
合并
万达影业（香港）有限公司 香港 香港 电影制作 100 设立
同一
电影投资、 控制
Wanda Pictures Investment 瑞士楚
瑞士楚格 制作及发 100 下的
(Switzerland) AG 格
行 企业
合并
万达影业（青岛）有限公司 青岛 青岛 电影制作 100 设立
互爱互动（北京）科技有限公司 北京 北京 游戏发行 100 购买
Hoolai Game Limited 香港 香港 游戏发行 100 购买
Hoolai Game 株式会社 日本 日本 游戏发行 100 购买
成都众娱科技有限公司 成都 成都 信息咨询 100 购买
90
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
霍尔果 游戏开发
霍尔果斯炫动网络科技有限公司 霍尔果斯 100 购买
斯 运营
重庆策娱科技有限公司 重庆 重庆 游戏开发 100 设立
影视剧制
上海骋亚影视文化传媒有限公司 北京 上海 作发行、演 100 购买
艺经纪
影视剧制
霍尔果斯骋亚影视文化传媒有限公 霍尔果
霍尔果斯 作发行、演 100 设立
司 斯
艺经纪
电视剧节
浙江东阳新媒诚品文化传媒有限公
北京 东阳 目制作、发 99.44 购买
司
行。
北京新媒诚品文化传播有限公司 北京 北京 影视制作 100 购买
霍尔果斯新媒诚品文化传媒有限公 霍尔果
霍尔果斯 影视制作 100 购买
司 斯
青岛木桃文化有限公司 青岛 青岛 电影制作 100 设立
青岛万达第五象限影视文化有限公
青岛 青岛 电影制作 100 设立
司
万达影业（东阳）有限公司 北京 东阳 影视制作 100 设立
万文互娱（天津）文化传播有限公司 天津 天津 影视制作 100 设立
天津万达第五象限影视文化有限公
天津 天津 影视制作 100 设立
司
万达电影院线（香港）有限公司 香港 香港 投资 100 设立
Mtime USA company 美国 美国 100 购买
Propaganda GEM Ltd 瑞士 瑞士 植入广告 100 购买
Propaganda GEM LTD 洛杉矶 日内瓦 植入广告 100 购买
Propaganda INC 洛杉矶 洛杉矶 植入广告 100 购买
天津普罗文化传播有限公司 天津 天津 植入广告 100 设立
影院运营，
影片发行
澳大利
HG Holdco Pty Ltd. 澳大利亚 和电影屏 100 购买
亚
幕广告业
务
澳大利
HG Bidco Pty Ltd. 澳大利亚 电影发行 100 购买
亚
Administration and Developments
新西兰 新西兰 电影放映 100 购买
Limited
澳大利
Aubidco1 Pty Ltd 澳大利亚 电影放映 100 购买
亚
澳大利
Aubidco2 Pty Ltd 澳大利亚 电影发行 100 购买
亚
91
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
澳大利
Aubidco3 Pty Ltd 澳大利亚 广告 100 购买
亚
澳大利
Aufinco Pty Ltd 澳大利亚 金融 100 购买
亚
澳大利
Auholdco1 Pty Ltd 澳大利亚 电影放映 100 购买
亚
澳大利
Auholdco2 Pty Ltd 澳大利亚 电影发行 100 购买
亚
澳大利
Auholdco3 Pty Ltd 澳大利亚 广告 100 购买
亚
澳大利
Auholdoco4 Pty Ltd 澳大利亚 金融 100 购买
亚
澳大利
Auholdoco5 Pty Ltd 澳大利亚 DVD 租赁 100 购买
亚
澳大利
Aupikco Pty Ltd 澳大利亚 金融 100 购买
亚
澳大利
Casper Holdings Pty Ltd 澳大利亚 电影放映 100 购买
亚
澳大利
Croydon 4 Pty Ltd 澳大利亚 电影放映 100 购买
亚
HCH Bidco (NZ) Limited 新西兰 新西兰 电影放映 100 购买
澳大利
Hoyts 8 Belconnen Pty Ltd 澳大利亚 电影放映 100 购买
亚
澳大利
Hoyts 8 Chatswood Pty Ltd 澳大利亚 电影放映 100 购买
亚
澳大利
Hoyts 8 Chatswood Unit Trust 澳大利亚 电影放映 100 购买
亚
Hoyts Cinemas (NZ) Limited 新西兰 新西兰 电影放映 100 购买
澳大利
Hoyts Consolidated Pty Ltd 澳大利亚 电影放映 100 购买
亚
Hoyts Corporation Holdings (NZ)
新西兰 新西兰 电影放映 100 购买
Limited
Hoyts Digital Cinemas (NZ) Limited 新西兰 新西兰 广告 100 购买
澳大利
Hoyts Digital Cinemas Pty Ltd 澳大利亚 电影放映 100 购买
亚
澳大利
Hoyts Films Pty Ltd 澳大利亚 电影发行 100 购买
亚
澳大利
Hoyts Investments Holdings Pty Ltd 澳大利亚 电影放映 100 购买
亚
澳大利
Hoyts Multi-Plex Cinemas Pty Ltd 澳大利亚 电影放映 100 购买
亚
澳大利
Hoyts On-Line Pty Ltd 澳大利亚 电影放映 100 购买
亚
澳大利
Hoyts Pty Ltd 澳大利亚 电影放映 100 购买
亚
92
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
主要 持股比例（%） 取得
子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式
澳大利
Hoyts Screen Advertising Pty Ltd 澳大利亚 电影放映 100 购买
亚
澳大利 网络流媒
Hoyts Stream Pty Limited 澳大利亚 100 购买
亚 体
澳大利
Hoyts Theatres Holdings Pty Ltd 澳大利亚 电影发行 100 购买
亚
Independent Cinema Advertis ing Pty 澳大利
澳大利亚 广告 100 购买
Ltd 亚
Media Entertainment (NZ) Limited 新西兰 新西兰 广告 100 购买
澳大利
Media Entertainment Group Limited 澳大利亚 广告 100 购买
亚
澳大利
Salisbury Cinemas Pty Ltd 澳大利亚 电影放映 100 购买
亚
澳大利
The Hoyts Corporation Pty Ltd 澳大利亚 电影放映 100 购买
亚
澳大利
The Hoyts Trading Trust 澳大利亚 电影放映 100 购买
亚
澳大利
The Southlands Unit Trust 澳大利亚 电影放映 100 购买
亚
澳大利
Val Morgan & Co (Australia) Pty Ltd 澳大利亚 广告 100 购买
亚
Val Morgan Cinema Advertsing (NZ)
新西兰 新西兰 广告 100 购买
Limited
澳大利
Val Morgan Holdings Pty Ltd 澳大利亚 广告 100 购买
亚
澳大利
Val Morgan Petro Media Pty Ltd 澳大利亚 广告 100 购买
亚
Val Morgan Retail Media Holdings 澳大利
澳大利亚 广告 100 购买
Pty Ltd 亚
澳大利
Val Morgan Retail Media Pty Ltd 澳大利亚 广告 100 购买
亚
澳大利
Australian Multiplex Cinemas Pty Ltd 澳大利亚 电影放映 100 购买
亚
澳大利
Cineads Australia Pty Ltd 澳大利亚 广告 100 购买
亚
Hoyts ShowBusiness Cinema 澳大利
澳大利亚 电影放映 100 购买
Advertising Pty Ltd 亚
澳大利
Innov8 Media Pty Ltd 澳大利亚 广告 100 购买
亚
澳大利
Collective Media Pty Ltd 澳大利亚 广告 100 购买
亚
（2）重要的非全资子公司
少数股东的持 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称
股比例（%） 股东的损益 分派的股利 益余额
万达影视传媒有限公司 4.2317 1,370,723.10 273,523,750.51
93
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
少数股东的持 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称
股比例（%） 股东的损益 分派的股利 益余额
银川万达国际电影城有限公司 30.00 303,776.66 5,191,009.85
哈尔滨万松万达电影城有限公司 40.00 -136,700.67 10,785,715.57
（3）重要的非全资子公司的主要财务信息
期末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
万达影视传媒有限公
4,337,590,924.69 4,176,683,006.82 8,514,273,931.51 2,028,377,989.13 18,826,320.09 2,047,204,309.22
司
银川万达国际电影城
29,904,799.43 2,659,505.51 32,564,304.94 15,260,938.74 - 47,825,243.68
有限公司
哈尔滨万松万达电影
26,192,808.83 10,905,875.63 37,098,684.46 10,134,395.53 - 10,134,395.53
城有限公司
（续）
上年年末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
万达影视传媒有限公
4,003,722,591.24 4,194,409,459.70 8,198,132,050.94 1,744,208,061.45 19,686,137.82 1,763,894,199.27
司
银川万达国际电影城
25,209,824.38 3,279,722.96 28,489,547.34 12,198,770.02 12,198,770.02
有限公司
哈尔滨万松万达电影
24,418,277.07 11,655,126.14 36,073,403.21 8,767,362.61 8,767,362.61
城有限公司
（续）
本期发生额 上年同期发生额
子公司名称 综合收 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
益总额 现金流量 总额 现金流量
万达影视传媒有 544,437,162.5 32,504,615.3 32,831,770.6
38,285,586.40 1,177,365,633.53 495,839,257.43 498,860,514.7 382,308,827.74
限公司 0 3 2 9
银川万达国际电
8,622,807.21 1,012,588.88 1,012,588.88 -216,590.60 12,628,517.69 2,515,055.58 2,515,055.58 3,022,654.57
影城有限公司
哈尔滨万松万达
7,690,081.59 -341,751.67 -341,751.67 -666,660.45 7,674,150.06 -846,619.64 -846,619.64 -3,041,240.09
电影城有限公司
2、在合营企业或联营企业中的权益
（1）合营企业或联营企业
持股比例（%） 会计处理
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 方法
Digital Cinema Integration Partners
澳大利亚 澳大利亚 电影放映 33 权益法
Pty Limited
Digital Cinema Integration
新西兰 新西兰 电影放映 40 权益法
PartnersNZ Pty Limited
Motivate Val Morgan Cinema
阿联酋 阿联酋 广告 49 权益法
Advertising FZ LLC
34% A 级
Movietimes Australia and New
澳大利亚 澳大利亚 电影放映 股、38% B 权益法
Zealand Pty Ltd
级股
Northern Beaches Partnership 澳大利亚 澳大利亚 电影放映 50 权益法
94
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 会计处理
between Hoyts Multipleas, Opera 方法
Investments Pty Ltd and R and G
Mustaca
Nova Cinemas (SA) Pty Ltd 澳大利亚 澳大利亚 电影放映 27.9 权益法
苍穹互娱（天津）文化传播有限公 IP 开发销
天津 天津 33.00 权益法
司 售
五洲电影发行有限公司 北京 青岛 电影发行 44.50 权益法
注：本公司对五洲电影发行有限公司持股比例为 44.50%，但根据五洲电影发行有
限公司成立时的投资协议及章程约定，利润分配方案根据各股东的表决权比例确定。各
股东的表决权比例自成立第二年度开始，每年 1 月 1 日调整一次，调整方式如下：某一
投资方表决权比例=（该投资方或其关联院线公司上一年度国内电影票房收入/各投资方
或各投资方关联院线公司上一年度国内电影票房收入总和）*100%。
（2）重要联营企业的主要财务信息
五洲电影发行有限公司
项 目
期末余额/本期发生额 上年年末余额/上年同期发生额
流动资产 373,469,151.87 508,350,116.14
非流动资产 564,073.12 700,315.54
资产合计 374,033,224.99 509,050,431.68
流动负债 288,822,370.11 423,212,945.92
非流动负债
负债合计 288,822,370.11 423,212,945.92
所有者权益 85,210,854.88 85,837,485.76
按持股比例计算的净资产份额 37,918,830.42 38,197,681.16
调整事项
—商誉
—内部交易未实现利润
—其他 -365,879.82 -325,781.88
对联营企业权益投资的账面价值 37,552,950.60 37,871,899.31
营业收入 56,754,287.29 1,248,868,809.52
净利润 -626,630.88 22,113,509.30
其他综合收益
综合收益总额 -626,630.88 22,113,509.30
本报告期间收到的来自联营企业的股利 -318,948.71 8,669,167.15
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
95
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
项 目 期末余额/本期发生额 上年年末余额/上年同期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 59,424,874.38 53,814,046.07
下列各项按持股比例计算的合计数 5,335,439.87 7,884,917.58
—净利润 5,335,439.87 7,884,917.58
—其他综合收益
—综合收益总额 5,335,439.87 7,884,917.58
九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，与这些金融
工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司
管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司
经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于
该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险
控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与澳元、美元、
瑞士法郎等有关，除本公司的子公司 HG Holdco Pty Ltd.以澳元进行采购和销售、本公
司 的 子 公 司影 时 尚传 媒 集团 有 限 公司 以 美元 进 行 采购 和 销售 、 本公 司 的 子公 司
Propaganda GEM Ltd 以美元进行采购和销售、本公司的子公司万达影视传媒有限公司
为了方便与境外其他公司联合投资制作电影片、游戏发行业务而开立有外币银行存款账
户用于境外业务结算外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。该等外币余额
的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
2019 年 6 月 30 日
项目 瑞士
美元项目 澳元项目 欧元项目 港币项目 日元项目 法郎 合 计
项目
外币金融资产：
货币资金 358,988,240.91 224,737,425.73 1,053,098.58 30,097,128.12 362,001.43 - 615,237,894.77
应收账款 92,523,118.12 178,500,556.27 23,448.57 271,047,122.96
其他应收款 400,399.37 14,463,565.08 14,863,964.45
96
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
2019 年 6 月 30 日
项目 瑞士
美元项目 澳元项目 欧元项目 港币项目 日元项目 法郎 合 计
项目
外币金融负债： -
应付账款 3,658,388.38 161,483,166.55 165,141,554.93
其他应付款 22,733,253.01 100,352,952.95 - 123,086,205.96
一年内到期的非流动
1,067,293.12 - 1,067,293.12
负债
长期借款 1,916,537,884.73 1,916,537,884.73
（续）
2019 年 1 月 1 日
项目
瑞士法郎项
美元项目 澳元项目 欧元项目 港币项目 日元项目 合 计
目
外币金融资产：
货币资金 346,320,196.94 18,615,454.00 736,440.31 23,678,149.24 317,059.79 2,095,900.47 391,763,200.75
应收账款 12,947,160.77 57,462,887.75 70,410,048.52
其他应收款 290,938.52 3,376,028.25 3,666,966.77
外币金融负债：
应付账款 133,902.61 41,489,532.00 41,623,434.61
其他应付款 20,378,507.85 19,571,748.00 129,495.61 40,079,751.46
一年内到期的非流动
121,952.77 121,952.77
负债
长期借款 397,562,678.82 397,562,678.82
（续）
2018 年 12 月 31 日
项目
瑞士法郎项
美元项目 澳元项目 欧元项目 港币项目 日元项目 合 计
目
外币金融资产：
货币资金 346,320,196.94 18,615,454.00 736,440.31 23,678,149.24 317,059.79 2,095,900.47 391,763,200.75
应收账款 12,947,160.77 57,462,887.75 70,410,048.52
其他应收款 290,938.52 3,376,028.25 3,666,966.77
外币金融负债：
应付账款 133,902.61 41,489,532.00 41,623,434.61
其他应付款 20,378,507.85 19,571,748.00 129,495.61 40,079,751.46
一年内到期的非流动
121,952.77 121,952.77
负债
长期借款 397,562,678.82 397,562,678.82
（2）利率风险－现金流量变动风险
97
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
本公司面临的利率风险主要来自借款，因利率变动引起金融工具现金流量变动的风
险主要与浮动利率银行借款（详见本附注六、22 和六、24）有关。本公司的政策是保
持这些借款的浮动利率。本公司财务部门持续监控利率水平，利率上升会增加新增带息
债务的成本以及本公司尚未结清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司
的财务业绩产生不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时作出调整，这些调整可能
是进行利率互换的安排来降低利率风险，本公司之子公司 HG Holdco Pty Ltd 于本期采
用了利率对冲工具。
利率风险敏感性分析：
假设市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用，在其他变量不变的情
况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
项目 利率变动 对股东权益的 对股东权益的
对利润的影响 对利润的影响
影响 影响
人民币 增加 25 个基点 -8,132,800.00 -8,132,800.00 -12,158,644.19 -12,158,644.19
人民币 减少 25 个基点 8,132,800.00 8,132,800.00 12,158,644.19 12,158,644.19
（3）其他价格风险
本公司持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产的投资（2018 年 12 月 31 日或之前为可供出售金融
资产和交易性金融资产）在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市
场变动的风险。本公司采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
2、信用风险
2019 年 6 月 30 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同
另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保。
为降低信用风险，公司专门进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的
措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日确保就无法回收的款项计提充分
的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，
以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用
情况进行监控并确保遵守借款协议。
于 2019 年 6 月 30 日，本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分
析如下：
2019 年 6 月 30 日
项目
1 年以内 1-2 年 2-5 年 合计
98
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
2019 年 6 月 30 日
项目
1 年以内 1-2 年 2-5 年 合计
应付账款 1,664,064,475.26 1,664,064,475.26
应付利息 14,081,454.37 14,081,454.37
其他应付款 1,648,863,913.13 1,648,863,913.13
短期借款 3,300,000,000.00 3,300,000,000.00
长期借款 1,111,067,293.12 180,000,000.00 1,916,537,884.73 3,207,605,177.85
合计 7,738,077,135.88 180,000,000.00 1,916,537,884.73 9,834,615,020.61
十、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
注册资本 母公司对本公司 母公司对本公司的表
母公司名称 注册地 业务性质
（万元） 的持股比例（%） 决权比例（%）
万达投资 北京 投资 300,000 45.46 45.46
注：万达投资的法定代表人为张霖，其控股股东为北京万达文化产业集团有限公司，
北京万达文化产业集团有限公司的控股股东为万达集团，其最终控制方为王健林。
2、本公司的子公司情况
详见附注八、1、在子公司中的权益。
3、本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营和联营企业详见附注八、2、在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或
联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本公司的关系
五洲电影发行有限公司 联营企业
霍尔果斯五洲电影发行有限公司 联营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
1、商管集团的项目公司 受同一实际控制人控制
大连万达商业管理集团股份有限公
大庆萨尔图万达广场投资有限公司 蚌埠万达广场有限公司
司
上海万达商业广场置业有限公司 银川金凤万达广场投资有限公司 丹东万达广场有限公司
哈尔滨万达商业投资有限公司 镇江万达广场投资有限公司 抚顺万达广场有限公司
成都万达商业广场投资有限公司 厦门湖里万达广场投资有限公司 南京江宁万达广场有限公司
西安万达商业广场有限公司 泰州海陵万达广场投资有限公司 宁波万达商业广场有限公司
苏州万达广场投资有限公司 长沙开福万达广场投资有限公司 西安大明宫万达广场有限公司
无锡万达商业广场投资有限公司 廊坊万达广场投资有限公司 徐州万达广场有限公司
99
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
重庆万达商业广场有限公司 常州新北万达广场投资有限公司 大连一方商业投资有限公司
沈阳万达房地产有限公司 泉州浦西万达广场投资有限公司 余姚万达广场投资有限公司
北京银河万达企业管理有限公司 武汉经开万达广场投资有限公司 贵阳万达投资有限公司
青岛万达广场物业管理有限公司 合肥天鹅湖万达广场投资有限公司 赤峰万达广场有限公司
济南万达商业广场置业有限公司 重庆万州万达商业广场有限公司 上海松江万达广场投资有限公司
上海万达广场置业有限公司 上海宝山万达投资有限公司 金华万达广场投资有限公司
淮安万达广场投资有限公司 南昌红谷滩万达广场投资有限公司 满洲里万达广场有限公司
南京万达广场投资有限公司 廊坊万达学苑投资有限公司 银川西夏万达广场有限公司
吉林省地王置业开发有限公司 郑州二七万达广场有限公司 佛山南海万达广场有限公司
陕西银丰民乐置业有限公司 宁德万达广场有限公司 广州增城万达广场有限公司
唐山万达广场投资有限公司 晋江万达广场有限公司 常州武进万达广场投资有限公司
石家庄万达广场投资有限公司 江阴万达广场投资有限公司 潍坊万达广场有限公司
包头万达广场投资有限公司 漳州万达广场有限公司 南京溧水万达广场有限公司
呼和浩特万达广场投资有限公司 青岛李沧万达广场投资有限公司 广州市万诺投资管理有限公司
洛阳万达建业置业有限公司 芜湖万达广场有限公司 兰州万达广场投资有限公司
上海嘉定万达投资有限公司 绵阳涪城万达广场有限公司 济宁太白路万达广场有限公司
天津河东万达广场投资有限公司 北京万达广场实业有限公司 马鞍山万达广场投资有限公司
武汉万达广场投资有限公司 温州龙湾万达广场投资有限公司 福清万达广场有限公司
宜昌万达广场投资有限公司 宜兴万达广场有限公司 银川万达广场商业发展有限公司
福州万达广场投资有限公司 莆田万达广场有限公司 哈尔滨哈西万达广场有限公司
合肥万达广场商业发展有限公司 无锡惠山万达广场有限公司 太仓万达广场投资有限公司
襄阳万达广场企业管理有限公司 东莞长安万达广场有限公司 荆州万达广场投资有限公司
陕西华源万达实业发展有限公司 厦门集美万达广场有限公司 东莞东城万达广场投资有限公司
绍兴柯桥万达广场投资有限公司 沈阳奥体万达广场有限公司 南宁青秀万达广场投资有限公司
宁波江北万达广场投资有限公司 万达商业规划研究院有限公司 温州平阳万达广场投资有限公司
成都金牛万达广场投资有限公司 万达酒店建设有限公司 龙岩万达广场投资有限公司
大连高新万达广场投资有限公司 万达酒店设计研究院有限公司 昆明万达广场投资有限公司
天津自贸区万达置业有限公司 南平万达广场投资有限公司 江门万达广场投资有限公司
郑州万达广场投资有限公司 长春宽城万达广场有限公司 烟台芝罘万达广场有限公司
广州万达广场投资有限公司 北京万达广场置业有限公司 广元万达广场投资有限公司
南宁安吉万达广场投资有限公司 泉州安溪万达广场投资有限公司 大连经开万达广场投资有限公司
阜阳万达广场投资有限公司 广州南沙万达广场有限公司 广州萝岗万达广场有限公司
黄石万达广场投资有限公司 佳木斯万达广场投资有限公司 柳州万达广场投资有限公司
杭州拱墅万达投资有限公司 嘉兴万达广场投资有限公司 营口万达广场投资有限公司
内江万达广场投资有限公司 齐齐哈尔万达广场投资有限公司 上海金山万达广场投资有限公司
苏州吴中万达广场投资有限公司 太原万达广场有限公司 哈尔滨哈南万达广场投资有限公司
渭南万达广场投资有限公司 重庆万达广场置业有限公司 东营大连万达广场投资有限公司
南通万达广场投资有限公司 东莞厚街万达广场投资有限公司 资阳万达广场投资有限公司
湛江开发区万达广场投资有限公司 台州经开万达置业有限公司 德州万达广场投资有限公司
100
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
荆门万达广场投资有限公司 桂林高新万达广场有限公司 成都郫县万达广场投资有限公司
安阳万达广场投资有限公司 滨州万达广场投资有限公司 常德万达置业有限公司
朝阳万达广场投资有限公司 成都青羊万达广场投资有限公司 德阳万达广场实业有限公司
海口万达广场投资有限公司 宿迁万达广场投资有限公司 合肥瑶海万达广场投资有限公司
湖州万达投资有限公司 济南高新万达广场置业有限公司 乐山万达广场实业有限公司
连云港万达广场投资有限公司 六安万达广场投资有限公司 梅州万达地产有限公司
牡丹江万达广场投资有限公司 清远清城万达广场有限公司 三明万达广场投资有限公司
绍兴上虞万达广场置业有限公司 十堰万达广场置业有限公司 双流万达广场投资有限公司
遂宁万达广场投资有限公司 乌鲁木齐万达广场投资有限公司 西宁万达广场投资有限公司
湘潭万达广场投资有限公司 徐州万达广场置业有限公司 延吉万达广场投资有限公司
宜春万达广场投资有限公司 义乌万达广场投资有限公司 郑州碧源万达广场投资有限公司
重庆永川万达广场地产有限公司 佛山三水万达地产有限公司 营口鲅鱼圈万达广场投资有限公司
亳州万达广场投资有限公司 上饶万达广场投资有限公司 长春汽开万达实业有限公司
资阳万达实业有限公司 四平万达广场投资有限公司 乌海万达广场投资有限公司
贵港万达广场置业有限公司 北京丰科万达广场有限公司 寿光万达广场投资有限公司
通辽万达广场投资有限公司 宿州万达广场投资有限公司 烟台万达广场投资有限公司
东莞虎门万达广场投资有限公司 盘锦万达广场置业有限公司 三门峡万达广场投资有限公司
漳州台商投资区万达广场投资有限
南宁江南万达广场投资有限公司 佛山金沙洲万达广场投资有限公司
公司
常熟万达广场投资有限公司 黄冈万达广场置业有限公司 南宁万达茂投资有限公司
成都龙泉驿万达广场置业有限公司 大连普兰店万达广场投资有限公司 晋中万达广场置业有限公司
诸暨万达广场投资有限公司 大连庄河万达广场投资有限公司 长春汽车城万达广场投资有限公司
吉林昌邑万达广场投资有限公司 南京溧水万达商业有限公司 武汉万达东湖置业有限公司
合肥万达广场商业发展有限公司 鸡西万达广场投资有限公司 泰安万达广场投资有限公司
昆山万达广场投资有限公司 呼和浩特万达广场置业有限公司 锦州万达广场投资有限公司
阜阳颍泉万达广场投资有限公司 重庆北碚万达广场置业有限公司 惠州大亚湾万达广场投资有限公司
重庆綦江万达广场置业有限公司 东营万达广场置业有限公司 天津自贸区万达置业有限公司
曲靖万达广场投资有限公司 上海颛桥万达广场投资有限公司 衡阳万达广场置业有限公司
天津万达中心投资有限公司 鹤壁万达置业有限公司 扬州万达广场置业有限公司
泸州万达广场置业有限公司 陕西锦世达置业有限公司 南京万达茂投资有限公司
铜陵万达广场投资有限公司 酒泉万达广场投资有限公司 宣城万达广场投资有限公司
商丘万达广场投资有限公司 石嘴山万达广场投资有限公司 长春万达中心投资有限公司
包头九原万达广场投资有限公司 江门万达广场置业有限公司 上海青浦万达茂投资有限公司
巢湖万达广场投资有限公司 眉山万达广场置业有限公司 泉州安溪万达广场投资有限公司
阜新万达广场投资有限公司 南昌青山湖万达广场置业有限公司 绵阳经开万达广场投资有限公司
淮北万达广场投资有限公司 宜宾万达广场置业有限公司 乐山万达广场投资有限公司
六盘水万达广场投资有限公司 榆林万达广场置业有限公司 通辽万达实业有限公司
绵阳经开万达广场投资有限公司 重庆沙坪坝万达广场置业有限公司 重庆永川万达广场投资有限公司
佳木斯万达实业有限公司 运城万达广场置业有限公司 安溪万达实业有限公司
湘潭万达商业管理有限公司 常州溧阳万达广场投资有限公司 绵阳经开万达实业有限公司
101
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
许昌万达广场置业有限公司 乌海万达实业有限公司 重庆大渡口万达广场置业有限公司
乌鲁木齐万达广场房地产置业有限
玉林万达广场投资有限公司 商洛万达广场置业有限公司
公司
邢台万达广场建设发展有限公司 汕头万达广场投资有限公司
2、商管集团的商业管理公司 受同一实际控制人控制
万达商业管理集团有限公司 广州万达广场商业物业管理有限公司 东莞万达广场商业管理有限公司
北京万达广场商业管理有限公司 天津河东万达广场物业服务有限公司 绵阳万达广场商业管理有限公司
北京万达时代物业管理有限公司 银川金凤万达广场商业管理有限公司 太仓万达广场商业管理有限公司
成都万达广场商业管理有限公司 厦门湖里万达广场商业管理有限公司 温州万达广场商业管理有限公司
大连万达广场商业管理有限公司 上海江桥万达广场商业管理有限公司 宜兴万达广场商业管理有限公司
淮安万达广场商业管理有限公司 泉州万达广场商业物业管理有限公司 漳州万达广场商业管理有限公司
济南万达广场商业管理有限公司 上海宝山万达广场商业管理有限公司 抚顺万达广场商业管理有限公司
南昌万达广场商业管理有限公司 成都金牛万达广场商业管理有限公司 余姚万达广场商业管理有限公司
南宁万达广场商业管理有限公司 晋江万达广场商业物业管理有限公司 丹东万达广场商业管理有限公司
宁波万达广场商业管理有限公司 宁德万达广场商业物业管理有限公司 蚌埠万达广场商业管理有限公司
青岛万达广场商业管理有限公司 莆田万达广场商业物业管理有限公司 徐州万达广场商业管理有限公司
上海万达广场商业管理有限公司 沈阳奥体万达广场商业管理有限公司 潍坊万达广场商业管理有限公司
沈阳万达广场商业管理有限公司 无锡惠山万达广场商业管理有限公司 济宁万达广场商业管理有限公司
苏州万达广场商业管理有限公司 南京江宁万达广场商业管理有限公司 赤峰万达广场商业管理有限公司
天津万达广场商业管理有限公司 银川西夏万达广场商业管理有限公司 兰州万达广场商业管理有限公司
无锡万达广场商业管理有限公司 佛山万达广场商业物业管理有限公司 昆明万达广场商业管理有限公司
武汉万达广场商业管理有限公司 上海松江万达广场商业管理有限公司 福清万达广场商业管理有限公司
西安万达广场商业管理有限公司 东莞东城万达广场商业管理有限公司 荆州万达广场商业管理有限公司
重庆万达广场商业管理有限公司 烟台万达广场商业物业管理有限公司 哈尔滨万达广场商业管理有限公司
南京万达广场商业管理有限公司 龙岩万达广场商业物业管理有限公司 石家庄万达广场商业管理有限公司
洛阳万达广场商业管理有限公司 江门万达广场商业物业管理有限公司 马鞍山万达广场商业管理有限公司
宜昌万达广场商业管理有限公司 杭州拱墅万达广场商业管理有限公司 满洲里万达广场商业管理有限公司
襄阳万达广场商业管理有限公司 北京通州万达广场商业管理有限公司 长春万达广场商业物业服务有限公司
南京万达广场新街口商业管理有限公
包头万达广场商业管理有限公司 长沙万达广场商业物业管理有限公司
司
南昌红谷滩万达广场商业管理有限公
合肥万达广场商业管理有限公司 上海万达广场南汇商业管理有限公司
司
吉林省长白山万达广场商业管理有限
镇江万达广场商业管理有限公司 呼和浩特万达广场商业管理有限公司
公司
重庆市万州区万达广场商业管理有限
大庆万达广场商业管理有限公司 唐山万达广场商业物业服务有限公司
公司
厦门集美万达广场商业物业管理有限
郑州万达广场商业管理有限公司 福州万达广场商业物业管理有限公司
公司
芜湖镜湖万达广场商业物业管理有限
廊坊万达广场商业管理有限公司 绍兴柯桥万达广场商业管理有限公司
公司
广州增城万达广场商业物业管理有限
泰州万达广场商业管理有限公司 宁波江北万达广场商业管理有限公司
公司
常州武进万达广场商业物业管理有限
常州万达广场商业管理有限公司 沈阳铁西万达广场商业管理有限公司
公司
广州番禺万达广场商业物业管理有限
江阴万达广场商业管理有限公司 广元万达广场商业管理有限公司
公司
102
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
上海嘉定万达广场商业管理有限
营口万达广场商业管理有限公司 张家港万达广场商业管理有限公司
公司
东莞厚街万达广场商业管理有限
东营万达广场商业物业管理有限公司 阜阳万达广场商业管理有限公司
公司
广州萝岗万达广场商业物业管理 广州南沙万达广场商业物业管理有限
黄石万达广场商业管理有限公司
有限公司 公司
佳木斯万达广场商业管理有限公
嘉兴万达广场商业管理有限公司 柳州万达广场商业物业管理有限公司
司
内江万达广场商业管理有限公司 上海金山万达广场商业管理有限公司 苏州吴中万达广场商业管理有限公司
太原万达广场商业管理有限公司 泰安万达广场商业管理有限公司 渭南万达广场商业管理有限公司
菏泽万达广场商业管理有限公司 重庆巴南万达广场商业管理有限公司 南通万达广场商业管理有限公司
德州万达广场商业管理有限公司 安阳万达广场商业管理有限公司 桂林万达广场商业管理有限公司
齐齐哈尔万达广场商业管理有限
郫县万达广场商业管理有限公司 资阳万达广场商业管理有限公司
公司
湛江万达广场商业物业管理有限
台州万达广场商业管理有限公司 北京槐房万达广场商业管理有限公司
公司
朝阳万达广场商业管理有限公司 成都青羊万达广场商业管理有限公司 成都双流万达广场商业管理有限公司
佛山三水万达广场商业物业管理有限
德阳万达广场商业管理有限公司 南京万达茂商业管理有限公司
公司
湖州万达广场商业管理有限公司 济南高新万达广场商业管理有限公司 荆门万达广场商业管理有限公司
乐山万达广场商业管理有限公司 连云港万达广场商业管理有限公司 六安万达广场商业管理有限公司
牡丹江万达广场商业管理有限公
三明万达广场商业管理有限公司 绍兴上虞万达广场商业管理有限公司
司
十堰万达广场商业管理有限公司 遂宁万达广场商业管理有限公司 乌鲁木齐万达广场商业管理有限公司
营口鲅鱼圈万达广场商业管理有限公
西宁万达广场商业管理有限公司 延吉万达广场商业物业管理有限公司
司
亳州万达广场商业管理有限公司 重庆永川万达广场商业管理有限公司 上饶万达广场商业管理有限公司
烟台经开万达广场商业物业管理有限
通辽万达广场商业管理有限公司 湘潭万达广场商业管理有限公司
公司
北京丰科万达广场商业管理有限
海口万达广场商业管理有限公司 清远万达广场商业管理有限公司
公司
三门峡万达广场商业管理有限公
四平万达广场商业物业管理有限公司 宿州万达广场商业管理有限公司
司
石家庄长安万达广场商业管理有限公 阜阳市颍泉区万达广场商业管理有限
义乌万达广场商业管理有限公司
司 公司
宜春万达广场商业管理有限公司 东莞虎门万达广场商业管理有限公司 盘锦万达广场商业管理有限公司
南昌西湖万达广场商业管理有限
益阳万达广场商业管理有限公司 焦作万达广场商业管理有限公司
公司
九江万达广场商业管理有限公司 常熟万达广场商业管理有限公司 辽阳万达广场商业管理有限公司
大连普兰店万达广场商业管理有限公
诸暨万达广场商业管理有限公司 吉林昌邑万达广场商业管理有限公司
司
晋中万达广场商业管理有限公司 庄河万达广场商业管理有限公司 平顶山万达广场商业管理有限公司
延安万达广场商业管理有限公司 青岛万达广场物业管理有限公司 常德万达广场商业管理有限公司
金华万达广场商业管理有限公司 滨州万达广场商业管理有限公司 昆山万达广场商业管理有限公司
梅州万达广场商业物业管理有限 呼和浩特市回民区万达广场商业管理
北海万达广场商业管理有限公司
公司 有限公司
成都崇州万达广场商业管理有限 大连甘井子万达广场商业管理有限公 北京西铁营万达广场商业管理有限公
公司 司 司
惠州大亚湾万达广场商业管理有限公
锦州万达广场商业管理有限公司 铜陵万达广场商业管理有限公司
司
乌鲁木齐沙依巴克区万达广场商 六盘水万达广场商业管理有限公司 成都金堂万达广场商业管理有限公司
103
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
业管理有限公司
桂林叠彩万达商业管理有限公司 扬州万达广场商业管理有限公司 抚州万达广场商业管理有限公司
南通通州万达广场商业管理有限
北京怀柔万达广场商业管理有限公司 南昌万达城商业管理有限公司
公司
鸡西万达广场商业管理有限公司 酒泉万达广场商业管理有限公司 长治万达广场商业管理有限公司
重庆沙坪坝万达广场商业管理有限公
衢州万达广场商业管理有限公司 枣庄万达广场商业物业管理有限公司
司
曲靖万达广场商业管理有限公司 乌海万达广场商业管理有限公司 寿光万达广场商业物业管理有限公司
雅安万达广场商业管理有限公司 盐城万达广场商业管理有限公司 商洛万达广场商业管理有限公司
宣城万达广场商业管理有限公司 宁波奉化万达广场商业管理有限公司 嘉兴经开万达广场商业管理有限公司
吴忠万达广场商业管理有限公司 石嘴山万达广场商业管理有限公司 黄冈万达广场商业管理有限公司
商丘万达广场商业管理有限公司 鹤壁万达广场商业管理有限公司 泸州万达广场商业管理有限公司
常州溧阳万达广场商业管理有限
眉山万达广场商业管理有限公司 重庆铜梁万达广场商业管理有限公司
公司
安溪万达广场商业物业管理有限
淮北万达广场商业管理有限公司 绥化万达广场商业管理有限公司
公司
包头九原万达广场商业管理有限
淮南万达广场商业管理有限公司 泰兴市万达广场商业管理有限公司
公司
江门新会万达广场商业物业管理有限 乌鲁木齐高新区万达广场商业管理有
本溪万达广场商业管理有限公司
公司 限公司
巢湖万达广场商业管理有限公司 开封万达广场商业管理有限公司 武威万达广场商业管理有限公司
成都龙泉驿万达广场商业管理有
绵阳经开万达广场商业管理有限公司 襄阳万达广场企业管理有限公司
限公司
东营市经开万达广场商业管理有 南昌青山湖万达广场商业管理有限公
宿迁万达广场商业管理有限公司
限公司 司
阜新万达广场商业管理有限公司 南平万达广场商业管理有限公司 宜宾万达广场商业管理有限公司
广州新塘万达广场商业管理有限
泉州城东万达广场商业管理有限公司 榆林万达广场商业管理有限公司
公司
贵港万达广场商业管理有限公司 汕头万达广场商业管理有限公司 贵阳万达广场商业管理有限公司
重庆大渡口万达广场商业管理有限公
新乡万达广场商业管理有限公司 都匀万达广场商业管理有限公司
司
上海青浦万达广场商业管理有限
运城万达广场商业管理有限公司 邢台万达广场商业管理有限公司
公司
许昌万达广场商业管理有限公司 玉林万达广场商业管理有限公司 武汉东沙万达商业管理有限公司
成都郫都万达广场管理有限公司
3、商管集团的酒店 受同一实际控制人控制
漳州万达广场有限公司万达嘉华酒 东莞东城万达广场投资有限公司万
万达酒店管理（上海）有限公司
店 达文华酒店
乌鲁木齐万达广场投资有限公司万 赤峰万达广场有限公司万达嘉华酒 大庆萨尔图万达广场投资有限公司
达文华酒店 店 万达喜来登酒店
柳州万达广场投资有限公司万达嘉
三亚万达大酒店有限公司 成都万达酒店投资有限公司
华酒店
宁德万达广场有限公司万达嘉华酒 成都万达酒店投资有限公司万达瑞 长沙开福万达广场投资有限公司万
店 华酒店 达文华酒店
合肥万达广场商业发展有限公司万 沈阳奥体万达广场有限公司万达文 潍坊万达广场有限公司万达铂尔曼
达威斯汀酒店 华酒店 酒店
北京万达广场房地产开发有限公司 无锡万达商业广场投资有限公司万 福州万达广场投资有限公司万达威
万达文华酒店 达喜来登酒店 斯汀酒店
合肥万达城投资有限公司万达嘉华 福州万达广场投资有限公司万达威
酒店 斯汀酒店
4、地产集团板块 受同一实际控制人控制
104
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
万达地产集团有限公司 九江万达广场投资有限公司 南平万达地产有限公司
成都天府万达置业有限公司 德阳万达广场投资有限公司 佛山三水万达广场投资有限公司
吉林市万达广场投资有限公司 安康万达置业有限公司 武汉新洲万达地产开发有限公司
常德万达广场投资有限公司 桂林临桂万达房地产开发有限公司
5、百货板块 受同一实际控制人控制
襄阳紫贞苏宁易购广场商业管理有
万达百货有限公司 包头银河苏宁易购广场有限公司
限公司
南京江宁苏宁易购广场商业管理有
福州仓山苏宁易购广场有限公司 广州万达百货有限公司
限公司
哈尔滨苏宁易购广场商业管理有限
福州闽江万达百货有限公司 泉州苏宁易购商业管理有限公司
公司
常州新北苏宁易购商业管理有限公
司
6、儿童娱乐板块 受同一实际控制人控制
万达宝贝王集团有限公司 包头万达儿童娱乐有限公司 江门万达儿童娱乐有限公司
东莞东城万达儿童娱乐有限公司 北京京通万达儿童娱乐有限公司 烟台芝罘万达儿童娱乐有限公司
马鞍山万达儿童娱乐有限公司 昆明万达儿童娱乐有限公司 龙岩万达儿童娱乐有限公司
上海周浦万达儿童室内游乐有限公
淮安万达儿童娱乐有限公司 无锡滨湖万达儿童娱乐有限公司
司
常州新北万达儿童娱乐有限公司 广元万达儿童娱乐有限公司 嘉兴万达儿童娱乐有限公司
湖北黄石万达宝贝王儿童娱乐有限
营口万达儿童娱乐有限公司 内江万达儿童娱乐有限公司
公司
广州万达儿童娱乐有限公司 上海金山万达儿童娱乐有限公司 安阳万达儿童娱乐有限公司
齐齐哈尔万达儿童娱乐有限公司 武汉汉街万达儿童娱乐有限公司 渭南万达儿童娱乐有限公司
东营大连万达儿童娱乐有限公司 泰安万达儿童娱乐有限公司 唐山路南万达儿童娱乐有限公司
大连经开万达儿童娱乐有限公司 阜阳颍州万达儿童娱乐有限公司 沈阳铁西万达儿童娱乐有限公司
沈阳北一路万达儿童娱乐有限公司 沈阳奥体万达儿童娱乐有限公司 佳木斯万达儿童娱乐有限公司
宁波江北万达宝贝王儿童娱乐有限
桂林高新万达儿童娱乐有限公司 重庆万州万达儿童娱乐有限公司
公司
西双版纳万达儿童娱乐有限公司 太原龙湖万达儿童娱乐有限公司 襄阳万达儿童娱乐有限公司
德州万达儿童娱乐有限公司 晋江万达儿童娱乐有限公司 柳州万达儿童娱乐有限公司
宜兴万达儿童娱乐有限公司 西安万达儿童娱乐有限公司 郑州二七区万达儿童娱乐有限公司
银川金凤万达儿童娱乐有限公司 莆田万达儿童娱乐有限公司 镇江润州万达儿童娱乐有限公司
洛阳万达儿童娱乐有限公司 南宁安吉万达儿童娱乐有限公司 苏州吴中万达儿童娱乐有限公司
南通港闸万达儿童娱乐有限公司 济南万达儿童娱乐有限公司 芜湖万达儿童娱乐有限公司
万达儿童娱乐（霍尔果斯）有限公
厦门集美万达儿童娱乐有限公司 司
7、万达集团其他公司
大连万达（上海）金融集团有限公
万达文化控股有限公司 受同一实际控制人控制
司
大连金石文化旅游投资有限公司 合肥万达城文化旅游管理有限公司 受同一实际控制人控制
西双版纳万达国际旅游度假区管理
南昌万达城文化旅游管理有限公司 受同一实际控制人控制
有限公司
武汉万达德贡演艺有限公司 成都万达电子科技有限公司 受同一实际控制人控制
广州万达文化旅游城投资有限公司 万达财富(深圳)金融服务有限公司 受同一实际控制人控制
105
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
上海新飞凡电子商务有限公司 Legendary Pictures Funding, LLC 受同一实际控制人控制
西双版纳万达主题乐园管理有限公
传奇东方投资咨询（北京）有限公司 受同一实际控制人控制
司
广州万达普惠网络小额贷款有限公司 广州万达体育发展有限公司 受同一实际控制人控制
万达信息科技有限公司 Legendary Analytics, LLC 受同一实际控制人控制
万达投资（香港）有限公司 北京万达主题娱乐文化有限公司 受同一实际控制人控制
西双版纳国际旅游度假区开发有限公 长白山国际旅游度假区开发有限公
受同一实际控制人控制
司万达假日度假酒店 司万达智选假日酒店
长白山国际旅游度假区开发有限公司 长白山国际旅游度假区开发有限公
受同一实际控制人控制
万达假日度假酒店 司万达凯悦酒店
长白山国际旅游度假区开发有限公司 长白山国际旅游度假区开发有限公
受同一实际控制人控制
万达宜必思尚品酒店 司万达套房假日酒店
长白山国际旅游度假区开发有限公司
北京万达文旅规划设计院有限公司 受同一实际控制人控制
万达喜来登度假酒店
5、关联方交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
①采购商品/接受劳务情况
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
万达商业管理集团有限公司 接受物业服务 4,853,870.67 3,412,205.12
长春万达广场商业物业服务有限公司 接受物业服务 2,967,755.19 3,013,580.66
西安万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 2,809,080.56 2,802,595.08
南宁万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 2,538,367.76 2,470,271.17
武汉万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 2,440,476.20 2,046,852.21
郑州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 2,048,303.04 2,048,303.10
青岛万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 2,000,185.88 1,946,724.39
重庆万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 1,919,356.98 1,919,356.99
合肥万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 1,825,224.03 1,763,083.86
大连万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 1,587,022.62 1,582,777.38
温州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 1,450,196.16 1,431,265.04
徐州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 1,377,988.56 1,375,128.76
柳州万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 1,326,450.07 1,406,037.12
漳州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 1,323,912.70 1,340,459.85
哈尔滨万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 1,313,366.07 1,304,875.50
福州万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 1,281,270.06 1,219,634.88
佛山万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 1,257,141.01 1,304,386.75
沈阳铁西万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 1,241,750.94 1,241,750.94
北京通州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 1,193,333.70 1,193,333.70
106
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
太原万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 1,179,358.20 1,179,358.20
北京万达时代物业管理有限公司 接受物业服务 1,122,302.40 802,973.15
湘潭万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 902,353.80 902,354.04
上海宝山万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 894,636.24 894,636.24
南京万达茂商业管理有限公司 接受物业服务 876,621.06
泉州城东万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 869,784.77
成都双流万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 860,323.92 860,323.92
成都金牛万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 857,479.20 857,479.20
北京丰科万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 850,606.15 1,020,727.38
佳木斯万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 846,134.61 846,411.33
上海松江万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 845,685.54 839,399.86
昆明万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 828,769.80 828,769.80
上海万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 823,417.65 793,129.20
连云港万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 811,759.68 828,707.42
海口万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 806,750.16 759,302.04
乌鲁木齐万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 800,940.90 522,538.28
吉林昌邑万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 796,438.80 816,250.11
重庆永川万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 795,291.17 700,196.83
荆门万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 795,037.58 795,037.58
成都青羊万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 792,377.79 776,002.38
南平万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 791,550.47
郫县万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 790,895.10 494,309.46
兰州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 789,056.58 789,056.58
阜阳万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 785,178.54 1,518,307.02
南通万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 784,982.66 741,257.64
广州番禺万达广场商业物业管理有限
接受物业服务 782,581.14 766,732.08
公司
宿州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 772,384.53 693,726.78
北京万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 771,973.56 771,973.56
南京江宁万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 769,009.80 769,009.80
昆山万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 767,720.16 767,720.16
北京槐房万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 767,275.54 729,303.84
广州南沙万达广场商业物业管理有限
接受物业服务 765,007.91 691,988.83
公司
107
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
南昌红谷滩万达广场商业管理有限公
接受物业服务 755,566.97
司
济南高新万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 749,127.62 736,751.15
杭州拱墅万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 746,671.68 752,945.26
乌鲁木齐沙依巴克区万达广场商业管
接受物业服务 743,909.46 636,455.87
理有限公司
盐城万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 742,642.19
德阳万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 741,659.76 741,659.76
绵阳万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 741,283.02 741,283.02
营口鲅鱼圈万达广场商业管理有限公
接受物业服务 740,035.92 740,035.92
司
黄石万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 738,566.04 738,566.04
抚顺万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 737,312.07 797,472.00
益阳万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 736,664.08 736,173.30
阜阳市颍泉区万达广场商业管理有限
接受物业服务 733,128.42
公司
宁德万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 729,763.46 650,626.44
马鞍山万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 728,703.83 732,089.74
延吉万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 727,026.58 724,742.25
银川金凤万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 726,618.29 580,347.18
潍坊万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 725,802.84 740,588.34
资阳万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 723,891.80 757,550.43
广州萝岗万达广场商业物业管理有限
接受物业服务 720,913.26 720,913.25
公司
苏州吴中万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 720,068.83 720,068.82
湛江万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 717,976.65 714,116.52
乐山万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 714,898.44 714,898.30
烟台经开万达广场商业物业管理有限
接受物业服务 713,648.58 713,648.58
公司
南昌西湖万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 713,234.70 713,234.72
太仓万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 712,256.58 712,256.28
东莞虎门万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 711,576.97 678,152.26
成都万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 711,331.02 711,331.02
扬州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 708,698.00 715,856.58
泰安万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 708,480.90 701,832.26
辽阳万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 707,489.22 707,489.21
宜春万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 706,344.48 706,344.48
108
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
牡丹江万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 706,144.97 704,964.88
台州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 705,645.29 736,022.65
天津河东万达广场物业服务有限公司 接受物业服务 705,169.80 705,169.80
赤峰万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 704,884.50 735,066.32
济南万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 703,898.09 682,271.53
安溪万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 703,237.85
广元万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 703,222.62 703,222.62
上饶万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 701,082.54 701,082.54
德州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 700,896.90 700,896.90
淮北万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 700,850.77
广州增城万达广场商业物业管理有限
接受物业服务 699,035.19 748,561.02
公司
抚州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 695,360.58
长沙万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 694,188.66 367,920.00
义乌万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 693,708.64 646,161.48
东莞厚街万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 692,056.08 708,831.45
佛山三水万达广场商业物业管理有限
接受物业服务 691,880.79 731,523.34
公司
莆田万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 689,496.82 637,988.12
湖州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 688,875.18 688,875.18
北京西铁营万达广场商业管理有限公
接受物业服务 687,915.18 698,151.03
司
焦作万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 687,177.06 687,177.06
西宁万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 685,907.34 755,070.80
滨州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 683,799.84 683,799.84
重庆巴南万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 683,300.88 683,300.85
枣庄万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 680,934.33 680,934.35
烟台万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 680,825.70 680,825.66
常德万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 679,199.10 679,199.10
九江万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 673,821.09 673,821.30
乌海万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 671,610.54 666,461.28
遂宁万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 668,940.66 668,940.66
无锡万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 667,344.14 563,139.60
四平万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 667,119.41 667,119.40
桂林万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 664,934.82 663,799.86
109
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
晋中万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 664,310.94 664,310.94
余姚万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 663,694.43 618,770.21
渭南万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 662,334.03 613,413.06
三明万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 661,497.96 661,497.96
东莞万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 660,026.12 657,522.11
包头九原万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 659,264.58
常熟万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 658,460.40 457,264.17
沈阳奥体万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 654,595.36 642,674.04
亳州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 653,932.08 653,932.08
安阳万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 652,302.78 652,302.78
内江万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 652,196.82 652,196.83
铜陵万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 651,632.58 651,632.58
龙岩万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 650,308.30 669,037.51
绵阳经开万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 649,547.76
江门万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 649,123.88 636,246.57
十堰万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 648,336.00 653,216.64
通辽万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 647,186.70 629,551.64
诸暨万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 646,568.16 506,478.39
盘锦万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 642,329.61 382,325.24
新乡万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 642,326.04
常州武进万达广场商业物业管理有限
接受物业服务 642,199.02 573,508.04
公司
三门峡万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 641,503.68 641,503.68
嘉兴万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 640,809.06 640,809.06
金华万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 638,726.91 636,926.34
江阴万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 636,045.24 636,045.27
银川西夏万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 635,671.71 649,586.79
宁波万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 635,639.77 590,870.08
梅州万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 635,049.66 724,829.46
荆州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 633,550.20 650,554.40
六安万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 632,625.80 635,597.52
平顶山万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 627,676.94 592,176.00
南京万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 627,070.08 671,983.68
110
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海金山万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 625,012.64 676,645.44
绍兴上虞万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 623,864.16 623,864.16
泉州万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 622,240.01 655,587.93
东营万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 619,585.80 619,585.80
丹东万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 616,385.83 573,131.77
清远万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 612,836.14 600,265.36
齐齐哈尔万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 610,624.35 597,658.33
石家庄万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 607,762.28 602,196.24
蚌埠万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 607,245.24 607,245.30
东莞东城万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 605,195.60 599,252.23
宁波江北万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 604,075.44 617,317.14
无锡惠山万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 603,441.48 603,441.51
厦门集美万达广场商业物业管理有限
接受物业服务 600,111.16 548,676.52
公司
营口万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 598,935.22 594,489.48
上海万达广场南汇商业管理有限公司 接受物业服务 598,200.95 532,012.08
包头万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 596,233.94 595,290.54
宣城万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 595,747.91 6,091.12
北京怀柔万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 595,307.76
广州新塘万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 590,205.65
北海万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 589,025.22 589,025.22
呼和浩特市回民区万达广场商业管理
接受物业服务 586,212.92 583,174.40
有限公司
晋江万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 584,539.51 516,244.53
济宁万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 582,679.83 577,811.28
上海江桥万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 582,094.50 582,094.50
寿光万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 582,000.06
阜新万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 581,135.10
朝阳万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 579,101.88 613,848.00
廊坊万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 578,058.49 575,416.98
鸡西万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 573,106.30
雅安万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 571,824.00 571,824.00
桂林叠彩万达商业管理有限公司 接受物业服务 569,741.90 488,350.20
芜湖镜湖万达广场商业物业管理有限
接受物业服务 568,030.20 568,030.20
公司
111
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
大庆万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 567,984.90 567,984.90
武威万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 563,996.23
重庆铜梁万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 563,600.58
张家港万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 559,722.30
苏州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 559,131.29 535,879.26
福清万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 551,295.15 539,183.11
鹤壁万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 550,634.28 27,531.71
惠州大亚湾万达广场商业管理有限公
接受物业服务 546,845.82 542,545.15
司
南昌万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 544,128.09 554,481.86
许昌万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 543,498.54
泰州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 543,206.04 543,206.04
成都金堂万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 543,058.44 543,058.44
眉山万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 541,672.74
唐山万达广场商业物业服务有限公司 接受物业服务 537,569.22 537,569.22
六盘水万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 536,081.22 536,081.22
曲靖万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 534,804.24
重庆市万州区万达广场商业管理有限
接受物业服务 532,800.00 532,800.00
公司
成都崇州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 532,286.52 532,286.52
泰兴市万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 530,962.44
南通通州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 529,081.38 529,081.38
吴忠万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 527,954.67 125,965.25
锦州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 526,240.32 526,240.32
重庆沙坪坝万达广场商业管理有限公
接受物业服务 525,768.48
司
淮安万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 523,671.78 685,513.85
上海嘉定万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 521,120.59
贵阳万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 516,606.12
贵港万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 516,045.30
广州万达广场商业物业管理有限公司 接受物业服务 515,271.90 526,663.43
本溪万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 510,456.48
呼和浩特万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 510,347.20 505,630.20
镇江万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 510,018.89 504,028.32
厦门湖里万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 509,384.90 645,436.42
112
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
商丘万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 508,926.78
淮南万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 506,345.64
运城万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 504,751.68
宿迁万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 502,548.95
乌鲁木齐高新区万达广场商业管理有
接受物业服务 501,770.28
限公司
宜昌万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 501,101.88 501,101.88
绍兴柯桥万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 500,830.20 500,830.20
南昌青山湖万达广场商业管理有限公
接受物业服务 499,741.57
司
巢湖万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 499,733.46
宁波奉化万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 499,698.12 99,939.62
大连甘井子万达广场商业管理有限公
接受物业服务 496,907.76 496,907.76
司
衢州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 496,166.04
大连普兰店万达广场商业管理有限公
接受物业服务 494,967.84 494,967.84
司
常州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 491,954.70 491,954.70
绥化万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 490,911.42
江门新会万达广场商业物业管理有限
接受物业服务 489,789.49
公司
长治万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 489,506.70
泸州万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 483,576.48 80,596.08
开封万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 480,099.60
黄冈万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 480,021.72 24,001.08
菏泽万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 477,420.66
常州溧阳万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 473,816.16
襄阳万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 472,462.12 457,488.90
宜宾万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 471,537.48
成都龙泉驿万达广场商业管理有限公
接受物业服务 469,065.06
司
酒泉万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 465,942.36 465,942.32
邢台万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 465,667.02
东营市经开万达广场商业管理有限公
接受物业服务 460,413.60
司
庄河万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 457,526.94 457,526.94
榆林万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 454,407.84
113
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
石嘴山万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 449,289.06
都匀万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 418,552.11
嘉兴经开万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 408,873.06 84,046.13
满洲里万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 403,018.86 403,018.86
沈阳万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 372,408.54 372,408.54
延安万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 356,122.86 276,984.45
洛阳万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 343,381.14 343,381.14
宜兴万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 300,860.37 601,720.75
玉林万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 101,885.43
上海青浦万达广场商业管理有限公司 接受物业服务 30,967.15
重庆大渡口万达广场商业管理有限公
接受物业服务 29,463.05
司
长白山国际旅游度假区开发有限公司 接受物业服务 165,108.35
成都万达电子科技有限公司 接受技术服务 2,208,113.20
遂宁万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 50,844.33 33,896.22
湛江万达广场商业物业管理有限公司 接受技术服务 47,547.17
南宁万达广场商业管理有限公司安吉
接受技术服务 47,547.16
分公司
清远万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 45,689.86
邢台万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 40,754.72
平顶山万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 40,613.20 49,843.47
佛山三水万达广场商业物业管理有限
接受技术服务 22,844.92
公司
江门新会万达广场商业物业管理有限
接受技术服务 21,132.08
公司
连云港万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 16,947.74
宁德万达广场商业物业管理有限公司 接受技术服务 1,113.51 35,459.68
南宁万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 82,128.91
重庆永川万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 69,163.47
温州万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 65,201.17
晋江万达广场商业物业管理有限公司 接受技术服务 63,568.54
重庆市万州区万达广场商业管理有限
接受技术服务 46,146.75
公司
延安万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 45,689.86
泉州万达广场商业物业管理有限公司 接受技术服务 40,614.33
银川金凤万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 36,551.89
114
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
常州万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 36,551.88
乌鲁木齐万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 35,175.43
台州万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 34,579.75
三明万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 33,895.50
义乌万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 17,290.87
宿州万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 16,183.41
郑州万达广场商业管理有限公司 接受技术服务 15,038.09
廊坊万达学苑投资有限公司 接受咨询培训服务 141,341.68
北京万达时代物业管理有限公司 接受仓库租赁 124,648.75
西安万达广场商业管理有限公司 购入货物卖品 38,929.24
三门峡万达广场商业管理有限公司 购入货物卖品 234,338.67
武汉万达广场商业管理有限公司 接受清洁服务 8,490.54
北京万达时代物业管理有限公司 接受维修服务 2,877.27
南宁万达广场商业管理有限公司 接受广告服务 10,184.35
上海万达广场商业管理有限公司 接受停车场服务 5,000.00
武汉万达广场商业管理有限公司 接受停车场服务 4,000.01
南通万达广场商业管理有限公司 接受停车场服务 2,095.24
五洲电影发行有限公司 接受宣传服务 5,823,638.31
大连万达集团股份有限公司天津共享
接受其他服务 104,147.09
服务分公司
合计 185,590,711.30 154,932,141.17
②出售商品/提供劳务情况
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
万达集团及其他公司 提供观影服务 835,679.24 3,655,755.64
商管集团 提供观影服务 3,288,383.74 891,409.54
百货板块 提供观影服务 41,466.68
万达集团及其他公司 提供广告服务 1,481,671.16 7,451,603.77
商管集团 提供广告服务 355,855.86
地产集团 提供广告服务 18,867,924.50
百货板块 提供广告服务 8,737.86
商管集团 销售卖品 6,360.00
万达集团及其他公司 宣传推广服务 2,227,500.00 20,396,226.42
万达集团及其他公司 影片返点 92,606.79 4,836,082.81
115
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
商管集团 提供场地服务 4,200.00
五洲电影发行有限公司 票房分账收入 4,776,214.03 414,130,337.15
合计 31,576,339.46 451,771,675.73
（2）关联租赁情况
本公司作为承租方
出租方名称 租赁资产种类 本期租赁费 上期租赁费
（注 1 ）
北京万达广场实业有限公司 接受场地租赁服务 4,831,132.91 4,519,301.46
福州万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 2,554,198.86 2,695,974.76
（注 1 ）
南昌红谷滩万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 2,514,220.27 3,304,316.01
上海万达商业广场置业有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 2,508,907.26 2,787,065.50
沈阳万达房地产有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 2,459,767.91 2,773,207.07
北京万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 2,080,482.86 2,219,656.76
（注 1 ）
成都万达商业广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1,758,928.76 1,978,132.99
广州万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,722,693.79 2,212,739.70
（注 1 ）
兰州万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1,719,705.07 2,195,035.18
（注 1 ）
吉林省地王置业开发有限公司 接受场地租赁服务 1,715,428.70 2,304,879.43
北京银河万达企业管理有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,715,296.64 2,049,882.74
大连经开万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,694,684.94 1,709,867.28
济南高新万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,570,935.32 1,837,854.69
（注 1 ）
太原万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1,564,844.81 1,940,463.61
大连高新万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,540,780.06 1,574,287.33
（注 1 ）
南宁青秀万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1,511,283.27 1,776,822.71
昆明万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,503,623.87 1,913,148.32
上海嘉定万达投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,452,137.53 1,488,978.43
（注 1 ）
郑州二七万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1,448,387.31 1,729,990.73
（注 1 ）
廊坊万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1,436,374.31 1,665,289.42
（注 1 ）
石家庄万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1,429,250.03 1,632,937.83
南宁江南万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,422,316.83 1,271,574.14
（注 1 ）
上海松江万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1,408,375.25 1,599,783.06
上海万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,406,452.36 1,598,634.57
上海宝山万达投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,403,179.18 1,512,030.63
（注 1 ）
西宁万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1,402,805.66 1,466,523.97
东莞东城万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,399,679.49 1,642,265.23
（注 1 ）
荆州万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1,397,589.82 1,514,065.81
116
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
出租方名称 租赁资产种类 本期租赁费 上期租赁费
广州市万诺投资管理有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,391,164.78 1,363,738.75
成都金牛万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,384,544.07 1,926,807.12
厦门湖里万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,384,136.66 1,593,742.26
（注 1 ）
北京丰科万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1,376,229.30 1,579,769.09
（注 1 ）
南京万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1,362,783.57 1,426,432.31
（注 1 ）
陕西锦世达置业有限公司 接受场地租赁服务 1,360,044.96 1,476,010.08
东莞虎门万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,308,890.92 1,287,311.72
呼和浩特万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,288,800.46 1,684,573.87
（注 1 ）
重庆万州万达商业广场有限公司 接受场地租赁服务 1,281,253.36 1,429,400.38
哈尔滨哈西万达广场有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,280,039.05 1,427,936.77
南京江宁万达广场有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,244,299.76 1,301,206.46
（注 1 ）
太仓万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1,222,315.85 1,372,590.56
广州南沙万达广场有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,215,914.97 1,300,545.73
（注 1 ）
郑州万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1,213,060.28 1,426,365.47
（注 1 ）
东莞长安万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1,207,514.07 1,372,857.89
（注 1 ）
宁波万达商业广场有限公司 接受场地租赁服务 1,203,967.61 1,383,529.33
（注 1 ）
莆田万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1,203,295.23 1,200,040.55
武汉万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,192,894.73 1,273,969.61
（注 1 ）
绵阳涪城万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1,187,227.69 1,622,171.92
漳州万达广场有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,179,588.76 1,359,506.65
（注 1 ）
阜阳万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1,177,566.41 1,313,058.41
合肥万达广场商业发展有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,159,197.34 1,372,418.04
福清万达广场有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,158,097.59 1,148,501.82
泉州浦西万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,156,940.20 1,196,757.91
柳州万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,151,712.28 1,548,569.09
（注 1 ）
淮安万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1,140,867.09 1,132,490.16
宁德万达广场有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,122,200.93 1,224,058.25
（注 1 ）
佳木斯万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1,118,406.59 1,213,052.33
常德万达置业有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,115,759.03 1,103,020.26
天津万达中心投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,115,044.58 1,025,841.02
（注 1 ）
西安大明宫万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1,102,912.61 1,377,737.09
银川金凤万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,100,893.01 1,388,819.80
（注 1 ）
无锡万达商业广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1,091,999.44 1,472,609.54
117
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
出租方名称 租赁资产种类 本期租赁费 上期租赁费
武汉万达东湖置业有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,087,395.59 2,076,318.84
乌鲁木齐万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,082,097.55 1,353,408.05
东莞厚街万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,079,398.69 1,272,413.53
（注 1 ）
内江万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1,075,992.60 1,100,956.22
（注 1 ）
重庆万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务 1,072,455.47 1,214,195.58
（注 1 ）
成都青羊万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1,067,752.95 1,039,717.78
广州萝岗万达广场有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,066,224.14 1,398,505.98
湛江开发区万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,064,438.01 1,213,962.07
（注 1 ）
衡阳万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务 1,061,266.83 1,194,218.54
沈阳奥体万达广场有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,058,249.89 1,181,027.07
乐山万达广场实业有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,058,000.01 1,165,615.54
（注 1 ）
厦门集美万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1,055,734.98 1,049,058.63
天津河东万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,051,748.54 1,305,814.33
（注 1 ）
六安万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1,046,424.85 997,522.50
（注 1 ）
泰州海陵万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1,046,026.29 1,248,485.93
（注 1 ）
宜昌万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1,045,700.68 1,303,086.95
（注 1 ）
长沙开福万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1,042,347.19 727,737.26
武汉经开万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,039,896.20 1,117,165.22
（注 1 ）
桂林高新万达广场有限公司 接受场地租赁服务 1,033,625.32 1,177,719.10
佛山南海万达广场有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,031,538.26 1,072,845.13
（注 1 ）
南宁安吉万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1,029,340.54 1,159,153.34
贵阳万达投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,020,354.16
晋江万达广场有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,011,356.64 1,086,146.49
青岛李沧万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,010,668.01 1,091,732.78
武汉东沙万达商业管理有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,008,492.22
（注 1 ）
泰安万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1,005,744.21 1,021,663.55
金华万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,003,796.13 1,096,960.65
（注 1 ）
徐州万达广场有限公司 接受场地租赁服务 983,592.86 972,153.34
商丘万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 980,275.13
惠州大亚湾万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 979,388.64 1,037,536.26
（注 1 ）
蚌埠万达广场有限公司 接受场地租赁服务 978,881.76 960,131.99
苏州吴中万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 974,335.84 1,176,693.63
（注 1 ）
宜兴万达广场有限公司 接受场地租赁服务 968,377.37 1,048,447.90
118
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
出租方名称 租赁资产种类 本期租赁费 上期租赁费
吉林昌邑万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 967,521.93 1,091,930.00
连云港万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 958,935.89 1,089,975.03
温州龙湾万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 946,074.86 1,084,901.95
（注 1 ）
赤峰万达广场有限公司 接受场地租赁服务 945,333.67 1,245,696.32
（注 1 ）
西安万达商业广场有限公司 接受场地租赁服务 943,605.66 1,336,869.27
（注 1 ）
郑州碧源万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 941,382.59 1,352,572.51
大连甘井子万达广场商业管理有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 935,715.14 1,033,124.23
安阳万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 933,525.45 1,025,770.61
（注 1 ）
广州增城万达广场有限公司 接受场地租赁服务 933,019.36 1,184,858.11
牡丹江万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 933,008.32 1,063,505.29
遂宁万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 932,494.15 884,023.37
（注 1 ）
重庆万达商业广场有限公司 接受场地租赁服务 931,802.80 1,015,158.45
合肥天鹅湖万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 929,623.95 1,058,035.92
（注 1 ）
通辽万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 923,497.44 1,178,621.69
（注 1 ）
余姚万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 923,453.62 928,817.37
（注 1 ）
黄石万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 922,630.39 1,054,964.09
（注 1 ）
济南万达商业广场置业有限公司 接受场地租赁服务 920,803.08 1,048,493.18
丹东万达广场有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 918,885.32 1,241,090.30
（注 1 ）
亳州万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 915,771.08 1,032,040.78
南京万达茂投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 912,572.97
（注 1 ）
嘉兴万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 912,539.74 1,117,442.50
成都郫都万达广场管理有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 910,504.05
济宁太白路万达广场有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 909,224.06 1,028,401.52
德阳万达广场实业有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 908,164.41 980,900.55
常熟万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 903,152.30 756,696.77
（注 1 ）
烟台芝罘万达广场有限公司 接受场地租赁服务 889,625.07 1,036,309.60
清远清城万达广场有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 889,551.56 960,084.63
（注 1 ）
德州万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 882,524.24 1,043,406.14
许昌万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 880,681.09
北京槐房万达广场商业管理有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 872,656.56 1,207,361.18
（注 1 ）
杭州拱墅万达投资有限公司 接受场地租赁服务 871,251.26 1,120,404.57
青岛万达广场物业管理有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 869,114.14 754,734.80
（注 1 ）
海口万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 865,244.01 972,214.46
119
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
出租方名称 租赁资产种类 本期租赁费 上期租赁费
常州武进万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 863,961.59 958,013.31
常州新北万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 862,413.68 1,058,209.25
哈尔滨万达商业投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 853,172.14 1,107,512.73
（注 1 ）
湖州万达投资有限公司 接受场地租赁服务 851,027.70 1,077,099.94
（注 1 ）
上海金山万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 848,754.59 880,841.23
（注 1 ）
长春宽城万达广场有限公司 接受场地租赁服务 843,972.53 1,162,833.90
陕西银丰民乐置业有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 843,657.10 1,055,107.86
湘潭万达商业管理有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 843,101.27
（注 1 ）
东营大连万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 842,188.62 1,110,231.78
义乌万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 840,841.87 970,626.47
温州平阳万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 836,305.05 1,060,062.24
（注 1 ）
大连一方商业投资有限公司 接受场地租赁服务 835,804.23 852,232.37
佛山三水万达地产有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 833,707.77 795,112.49
（注 1 ）
绍兴柯桥万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 832,663.61 1,031,931.57
（注 1 ）
徐州万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务 830,394.89 887,562.60
（注 1 ）
包头万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 825,314.86 1,051,849.85
（注 1 ）
双流万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 822,013.32 985,861.79
榆林万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 820,893.33
（注 1 ）
绍兴上虞万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务 817,728.70 881,410.86
滨州万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 812,560.24 1,055,390.41
（注 1 ）
江阴万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 807,139.69 1,045,437.73
潍坊万达广场有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 806,780.78 970,681.06
抚顺万达广场有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 802,704.39 942,529.93
齐齐哈尔万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 801,033.69 1,054,786.62
襄阳万达广场企业管理有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 793,459.80 869,205.12
（注 1 ）
北京西铁营万达广场商业管理有限公司 接受场地租赁服务 788,698.11 624,194.49
盘锦万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 788,257.69 841,119.56
（注 1 ）
上饶万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 787,611.11 973,422.70
唐山万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 783,773.49 818,123.41
万达商业管理集团有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 782,272.23 867,603.26
（注 1 ）
上海颛桥万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 767,520.02 210,332.25
营口鲅鱼圈万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 763,947.31 862,074.65
（注 1 ）
大庆萨尔图万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 763,624.29 954,660.65
120
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
出租方名称 租赁资产种类 本期租赁费 上期租赁费
鸡西万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 751,915.39 998,934.19
南通万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 742,122.08 850,794.02
重庆北碚万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 739,715.57 680,701.85
（注 1 ）
营口万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 739,462.55 810,187.39
（注 1 ）
宣城万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 739,383.99 15,127.14
（注 1 ）
六盘水万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 738,447.20
梅州万达地产有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 728,764.69 711,204.77
台州经开万达置业有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 723,312.71 848,723.95
（注 1 ）
昆山万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 708,130.76 1,513,369.61
朝阳万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 707,124.69 720,793.44
包头九原万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 704,917.02
（注 1 ）
宁波江北万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 704,485.12 872,734.25
资阳万达实业有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 699,974.46
（注 1 ）
锦州万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 696,964.75 769,718.18
（注 1 ）
佛山金沙洲万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 693,760.13 1,002,283.52
（注 1 ）
成都龙泉驿万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务 693,694.33
（注 1 ）
无锡惠山万达广场有限公司 接受场地租赁服务 692,758.07 782,502.77
宿州万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 687,099.90 806,000.27
（注 1 ）
三明万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 684,283.38 817,332.61
呼和浩特万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 677,082.47 819,524.28
（注 1 ）
晋中万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务 668,636.91 769,840.47
宿迁万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 665,340.40
芜湖万达广场有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 659,610.70 687,491.95
黄冈万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 656,819.62
四平万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 653,629.74 889,893.25
（注 1 ）
广元万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 648,298.36 828,346.81
苏州万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 644,141.80 746,682.32
（注 1 ）
邢台万达广场建设发展有限公司 接受场地租赁服务 638,348.79
马鞍山万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 637,976.56 810,894.05
重庆永川万达广场地产有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 636,380.69 700,273.81
（注 1 ）
龙岩万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 634,577.04 696,557.81
镇江万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 631,570.84 740,193.20
（注 1 ）
扬州万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务 628,552.98 659,394.65
121
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
出租方名称 租赁资产种类 本期租赁费 上期租赁费
北京怀柔万达广场商业管理有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 623,475.78
宁波奉化万达广场商业管理有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 619,732.50 99,691.13
荆门万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 619,083.22 714,659.68
（注 1 ）
延吉万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 619,004.25 744,363.26
（注 1 ）
上海嘉定万达广场商业管理有限公司 接受场地租赁服务 613,592.80
乌鲁木齐沙依巴克区万达广场商业管理
接受场地租赁服务（注 1 ） 609,962.67 602,432.63
有限公司
三门峡万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 608,514.23 830,790.23
合肥瑶海万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 608,411.65 620,827.38
烟台万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 605,056.29 982,130.32
菏泽万达广场商业管理有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 600,744.12
长治万达广场商业管理有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 593,447.67
巢湖万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 588,780.16
（注 1 ）
江门万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务 581,558.86
（注 1 ）
乌海万达实业有限公司 接受场地租赁服务 577,734.70
运城万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 573,903.82
（注 1 ）
铜陵万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 563,002.05 552,089.56
（注 1 ）
江门万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 562,881.57 738,185.03
（注 1 ）
广州新塘万达广场商业管理有限公司 接受场地租赁服务 561,950.49
银川西夏万达广场有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 559,021.38 756,516.63
（注 1 ）
大连庄河万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 557,261.56 573,261.05
南宁万达茂投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 551,783.13 563,704.35
大连普兰店万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 551,365.43 553,618.86
南昌青山湖万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 548,075.18
张家港万达广场商业管理有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 518,735.10
开封万达广场商业管理有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 515,551.33
本溪万达广场商业管理有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 506,128.14
（注 1 ）
十堰万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务 505,918.40 558,219.54
（注 1 ）
吴忠万达广场商业管理有限公司 接受场地租赁服务 495,900.70 50,091.25
泸州万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 495,020.25 79,800.38
淮南万达广场商业管理有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 492,464.52
宜宾万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 490,414.48
贵港万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 482,653.57
122
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
出租方名称 租赁资产种类 本期租赁费 上期租赁费
淮北万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 473,753.21
长春汽开万达实业有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 464,738.44
阜阳颍泉万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 460,161.77 490,703.57
（注 1 ）
常州溧阳万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 455,325.46
（注 1 ）
眉山万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务 453,320.70
（注 1 ）
寿光万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 443,890.95
宜春万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 439,699.30 679,508.60
重庆綦江万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 439,412.03 501,269.27
（注 1 ）
曲靖万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 425,183.56
延安万达广场商业管理有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 423,180.30 361,684.23
石嘴山万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 405,758.40
（注 1 ）
重庆铜梁万达广场商业管理有限公司 接受场地租赁服务 398,249.89
酒泉万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 397,582.79 431,123.91
（注 1 ）
乌鲁木齐万达广场房地产置业有限公司 接受场地租赁服务 380,995.72
（注 1 ）
渭南万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 375,252.81 548,600.84
（注 1 ）
洛阳万达建业置业有限公司 接受场地租赁服务 372,906.15 916,803.95
（注 1 ）
泰兴市万达广场商业管理有限公司 接受场地租赁服务 372,796.93
阜新万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 371,707.08
（注 1 ）
三亚万达大酒店有限公司 接受场地租赁服务 370,933.12 514,311.36
东营万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 360,698.30
（注 1 ）
鹤壁万达置业有限公司 接受场地租赁服务 359,670.23
诸暨万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 334,256.19 369,327.34
重庆沙坪坝万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 330,550.45
绥化万达广场商业管理有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 313,887.88
漳州台商投资区万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 311,930.35 371,118.53
（注 1 ）
嘉兴经开万达广场商业管理有限公司 接受场地租赁服务 308,488.06 67,106.76
南京溧水万达商业有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 276,388.79
（注 1 ）
绵阳经开万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 250,007.99
南平万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 243,410.85
都匀万达广场商业管理有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 234,989.05
（注 1 ）
泉州安溪万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 227,375.61
满洲里万达广场有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 157,066.15 206,930.49
（注 1 ）
汕头万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 141,445.88
123
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
出租方名称 租赁资产种类 本期租赁费 上期租赁费
绵阳经开万达实业有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 129,318.10
安溪万达实业有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 123,403.30
上海青浦万达茂投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 24,895.63
（注 1 ）
重庆大渡口万达广场置业有限公司 接受场地租赁服务 23,564.26
（注 1 ）
石家庄长安万达广场商业管理有限公司 接受场地租赁服务 8,404.70
（注 1 ）
湘潭万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 1,122,476.81
成都郫县万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 1,048,759.30
资阳万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 799,270.90
（注 1 ）
乌海万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务 689,546.28
长春汽车城万达广场投资有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 533,477.27
北京万达时代物业管理有限公司 接受场地租赁服务（注 1 ） 334,297.81
（注 1 ）
长白山国际旅游度假区开发有限公司 接受场地租赁服务 73,084.37
万达宝贝王集团有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 345,283.02
（注 2 ）
长沙万达广场商业物业管理有限公司 接受多经场地租赁 195,754.71 324,381.37
（注 2 ）
东莞东城万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 142,150.94 234,771.37
（注 2 ）
佛山万达广场商业物业管理有限公司 接受多经场地租赁 124,811.32 125,943.39
（注 2 ）
郑州万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 118,867.92 827,835.77
宁波万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 72,641.51 62,264.15
（注 2 ）
苏州万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 70,660.38 108,978.80
南京万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 66,037.74 84,905.66
（注 2 ）
西安万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 63,679.25 370,754.71
上海金山万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 56,603.79
青岛万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 52,830.18 123,404.05
大连甘井子万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 48,370.67
重庆万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 42,452.83 215,898.55
（注 2 ）
万达商业管理集团有限公司 接受多经场地租赁 41,981.13
合肥万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 39,622.64 298,490.56
（注 2 ）
成都万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 39,622.64 466,981.14
北京槐房万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 37,735.85 252,329.11
绍兴柯桥万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 37,735.85 40,094.34
（注 2 ）
扬州万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 37,735.85
温州万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 37,735.85 118,573.11
（注 2 ）
北京京通万达儿童娱乐有限公司 接受多经场地租赁 36,643.40
124
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
出租方名称 租赁资产种类 本期租赁费 上期租赁费
惠州大亚湾万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 33,953.36 76,573.29
安阳万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 33,018.87 45,561.40
平顶山万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 33,018.87
（注 2 ）
唐山万达广场商业物业服务有限公司 接受多经场地租赁 33,018.87 233,165.79
（注 2 ）
新乡万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 33,018.87
（注 2 ）
南宁万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 32,075.47 269,386.70
大连万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 29,056.60 50,402.11
成都双流万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 28,301.89
（注 2 ）
沈阳奥体万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 28,301.89
宜昌万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 28,301.89 207,134.44
曲靖万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 26,415.09 87,853.77
（注 2 ）
武汉万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 23,809.52 155,567.58
六安万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 21,698.11
（注 2 ）
福州万达广场商业物业管理有限公司 接受多经场地租赁 18,867.92 134,739.65
（注 2 ）
天津河东万达广场物业服务有限公司 接受多经场地租赁 13,207.55 215,035.38
（注 2 ）
东莞虎门万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 8,490.57 20,377.36
（注 2 ）
贵港万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 1,730.70
哈尔滨万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 545,283.03
（注 2 ）
昆明万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 463,114.73
济南万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 454,742.63
（注 2 ）
长春万达广场商业物业服务有限公司 接受多经场地租赁 452,830.19
太原万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 431,671.66
上海江桥万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 387,667.39
成都金牛万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 316,037.73
广州萝岗万达广场商业物业管理有限公
接受多经场地租赁（注 2 ） 311,941.40
司
上海宝山万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 284,433.97
（注 2 ）
广州万达广场商业物业管理有限公司 接受多经场地租赁 240,566.04
（注 2 ）
东莞厚街万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 235,849.06
烟台万达广场商业物业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 223,043.61
南昌红谷滩万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 222,641.49
徐州万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 213,675.48
滨州万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 213,587.99
125
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
出租方名称 租赁资产种类 本期租赁费 上期租赁费
洛阳万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 206,226.40
成都青羊万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 205,188.68
兰州万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 200,943.39
（注 2 ）
杭州拱墅万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 192,390.97
（注 2 ）
宁波江北万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 192,063.62
（注 2 ）
襄阳万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 185,771.49
常州万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 184,905.67
济宁万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 178,209.09
（注 2 ）
石家庄万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 173,343.30
乌鲁木齐万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 167,609.43
北京丰科万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 135,849.06
（注 2 ）
晋中万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 132,257.64
绵阳万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 128,301.89
（注 2 ）
沈阳铁西万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 116,467.92
（注 2 ）
北京万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 113,207.55
（注 2 ）
柳州万达广场商业物业管理有限公司 接受多经场地租赁 113,161.14
（注 2 ）
泰州万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 104,821.80
包头万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 103,773.59
（注 2 ）
无锡万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 101,301.90
上海松江万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 95,791.00
（注 2 ）
南京江宁万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 79,956.70
泉州万达广场商业物业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 92,329.11
金华万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 92,290.57
台州万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 86,739.43
常德万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 85,895.05
（注 2 ）
廊坊万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 85,854.17
三门峡万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 84,433.96
（注 2 ）
泰安万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 82,734.31
重庆市万州区万达广场商业管理有限公
接受多经场地租赁（注 2 ） 75,471.70
司
遂宁万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 72,564.18
佛山三水万达广场商业物业管理有限公 （注 2 ）
接受多经场地租赁 71,312.40
司
九江万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 67,452.83
126
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
出租方名称 租赁资产种类 本期租赁费 上期租赁费
银川金凤万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 64,676.77
沈阳万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 61,166.11
苏州吴中万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 52,641.50
（注 2 ）
大庆万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 49,876.28
（注 2 ）
东营万达广场商业物业管理有限公司 接受多经场地租赁 47,163.62
（注 2 ）
赤峰万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 45,334.06
大连普兰店万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 45,106.13
海口万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 44,660.37
（注 2 ）
无锡惠山万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 42,820.75
厦门湖里万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 42,452.83
佳木斯万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 42,452.83
（注 2 ）
南通万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 35,264.15
嘉兴万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 33,608.48
（注 2 ）
潍坊万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 31,982.67
（注 2 ）
西宁万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 31,132.08
呼和浩特市回民区万达广场商业管理有 （注 2 ）
接受多经场地租赁 31,132.08
限公司
余姚万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 26,415.10
（注 2 ）
阜阳万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 23,987.01
重庆巴南万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 23,584.91
（注 2 ）
湘潭万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 22,363.13
漳州万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 21,698.12
乌鲁木齐沙依巴克区万达广场商业管理
接受多经场地租赁（注 2 ） 17,099.06
有限公司
桂林万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 16,702.75
蚌埠万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 15,849.06
广元万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 14,970.62
德州万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 13,114.75
（注 2 ）
黄石万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 9,433.96
（注 2 ）
义乌万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 9,279.31
（注 2 ）
淮安万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 8,490.57
（注 2 ）
呼和浩特万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 7,924.53
上饶万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 7,547.17
昆山万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 7,423.45
127
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
出租方名称 租赁资产种类 本期租赁费 上期租赁费
渭南万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 6,557.37
镇江万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 6,495.51
马鞍山万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 5,896.23
（注 2 ）
宜春万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 5,896.23
（注 2 ）
湛江万达广场商业物业管理有限公司 接受多经场地租赁 5,620.61
（注 2 ）
连云港万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁 5,567.58
德阳万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 5,567.58
常州武进万达广场商业物业管理有限公 （注 2 ）
接受多经场地租赁 5,567.58
司
湖州万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 4,639.65
江门万达广场商业物业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 4,254.56
抚顺万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 3,247.76
内江万达广场商业管理有限公司 接受多经场地租赁（注 2 ） 2,783.79
（注 2 ）
南京江宁万达百货有限公司 接受多经场地租赁 14,159.35
合计 237,003,391.23 252,855,012.38
（3）关联担保情况
本公司作为被担保方
担保是否已经履
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
万达集团 600,000,000.00 2017-3-16 2022-3-16 否
万达集团、万达文化集团 800,000,000.00 2019-3-11 2022-3-11 否
6、关联方应收应付款项
（1）应收账款
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
1、地产集团 20,000,000.00 200,000.00
安康万达置业有限公司 2,000,000.00 20,000.00
常德万达广场投资有限公司 2,000,000.00 20,000.00
成都天府万达置业有限公司 2,000,000.00 20,000.00
桂林临桂万达房地产开发有限公司 2,000,000.00 20,000.00
吉林市万达广场投资有限公司 2,000,000.00 20,000.00
九江万达广场投资有限公司 2,000,000.00 20,000.00
武汉新洲万达地产开发有限公司 2,000,000.00 20,000.00
长春汽车城万达广场投资有限公司 2,000,000.00 20,000.00
128
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
重庆永川万达广场投资有限公司 2,000,000.00 20,000.00
资阳万达广场投资有限公司 2,000,000.00 20,000.00
2、商管集团 34,280.00 342.80 388,864.00 3,888.64
万达酒店管理（上海）有限公司 34,280.00 342.80
乌海万达广场投资有限公司 388,864.00 3,888.64
3、万达集团其他公司 28,571.43 285.71 1,127,744.70 86,591.04
广州万达普惠网络小额贷款有限公
28,571.43 285.71
司
传奇东方投资咨询（北京）有限公司 1,086,918.70 86,182.78
大连万达集团股份有限公司 21,380.00 213.8
Legendary Pictures Funding, LLC 19,446.00 194.46
4、儿童娱乐板块 6,249.60 62.50
万达儿童娱乐(霍尔果斯)有限公司 6,249.60 62.50
5、五洲电影发行有限公司 141,342,453.67 1,531,479.26 203,783,915.81 2,247,874.54
6、尔果斯五洲电影发行有限公司 3,470,900.04 34,709.00 8,628,959.73 86,289.60
合计 164,882,454.74 1,766,879.27 213,929,484.24 2,424,643.82
（2）其他应收款
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
1、商管集团 20,419,307.91 1,143,066.82 11,389,150.95 1,063,414.16
大连万达商业管理集团股份有限公司 10,000,000.00 1,000,000.00 10,000,000.00 1,000,000.00
长春万达广场商业物业服务有限公司 521,711.65 5,217.12 21,006.00 650.30
武汉万达广场商业管理有限公司 466,890.00 4,668.90
南宁万达广场商业管理有限公司 456,395.10 4,563.95 28,005.14 288.59
北京槐房万达广场商业管理有限公司 435,166.49 4,351.66 25,000.00 250.00
南昌红谷滩万达广场商业管理有限公司 312,437.03 3,124.37 10,000.00 100.00
成都青羊万达广场商业管理有限公司 293,175.28 2,931.75
遂宁万达广场商业管理有限公司 272,175.86 2,721.76
六盘水万达广场商业管理有限公司 209,798.28 2,097.98
成都双流万达广场商业管理有限公司 204,981.42 2,049.81
厦门湖里万达广场商业管理有限公司 203,565.66 2,035.66 10,000.00 100.00
泸州万达广场商业管理有限公司 198,321.78 1,983.22
129
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
郫县万达广场商业管理有限公司 188,540.56 1,885.41
营口万达广场商业管理有限公司 187,225.26 1,872.25
徐州万达广场商业管理有限公司 182,201.69 1,822.02 15,000.00 150.00
福州万达广场商业物业管理有限公司 180,275.39 1,802.75
西宁万达广场商业管理有限公司 171,011.11 1,710.11
沈阳铁西万达广场商业管理有限公司 164,450.29 1,644.50
乐山万达广场商业管理有限公司 154,572.37 1,545.72
齐齐哈尔万达广场商业管理有限公司 144,678.08 1,446.78 5,000.00 250.00
合肥万达广场商业管理有限公司 140,053.91 1,400.54
淮北万达广场商业管理有限公司 132,841.33 1,328.41
漳州万达广场商业管理有限公司 132,526.75 1,325.27
金华万达广场商业管理有限公司 131,972.61 1,319.73 100,969.88 1,009.69
亳州万达广场商业管理有限公司 128,583.05 1,285.83
绍兴柯桥万达广场商业管理有限公司 125,523.55 1,255.24
阜新万达广场商业管理有限公司 124,777.90 1,247.78
德阳万达广场商业管理有限公司 123,596.86 1,235.97
万达商业管理集团有限公司 122,923.98 1,229.24 10,000.00 100.00
郑州万达广场商业管理有限公司 122,834.90 1,228.35 57,799.69 578.93
太原万达广场商业管理有限公司 120,875.28 1,208.75 40,000.00 400.00
泉州万达广场商业物业管理有限公司 115,925.66 1,159.26 15,000.00 150.00
平顶山万达广场商业管理有限公司 113,708.91 1,137.09
巢湖万达广场商业管理有限公司 112,893.27 1,128.93
抚顺万达广场商业管理有限公司 111,266.73 1,112.67 15,000.00 150.00
诸暨万达广场商业管理有限公司 109,540.32 1,095.40
南昌万达广场商业管理有限公司 105,523.57 1,055.24
上海宝山万达广场商业管理有限公司 104,615.24 1,046.15
莆田万达广场商业物业管理有限公司 102,083.42 1,020.83
晋江万达广场商业物业管理有限公司 100,000.00 1,000.00
成都龙泉驿万达广场商业管理有限公司 99,402.88 994.03
安阳万达广场商业管理有限公司 95,180.09 951.80 5,100.00 51.00
马鞍山万达广场商业管理有限公司 91,134.18 911.34
乌海万达广场商业管理有限公司 89,690.66 896.91
130
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
南昌西湖万达广场商业管理有限公司 89,562.50 895.63
北京万达时代物业管理有限公司 88,466.00 884.66 88,466.00 884.66
无锡惠山万达广场商业管理有限公司 86,611.31 866.11
成都崇州万达广场商业管理有限公司 83,226.13 832.26
上海嘉定万达广场商业管理有限公司 76,881.82 768.82
南通通州万达广场商业管理有限公司 76,714.96 767.15
玉林万达广场商业管理有限公司 76,495.99 764.96
义乌万达广场商业管理有限公司 75,253.95 752.54
贵港万达广场商业管理有限公司 73,611.33 736.11
宿州万达广场商业管理有限公司 73,576.89 735.77
抚州万达广场商业管理有限公司 72,729.13 727.29
沈阳万达广场商业管理有限公司 71,297.16 712.97
锦州万达广场商业管理有限公司 70,000.00 700.00
乌鲁木齐沙依巴克区万达广场商业管理有
69,161.72 691.62
限公司
资阳万达广场商业管理有限公司 67,511.77 675.12
宿迁万达广场商业管理有限公司 67,173.20 671.73
呼和浩特市回民区万达广场商业管理有限
64,092.75 640.93
公司
内江万达广场商业管理有限公司 59,843.65 598.44
沈阳奥体万达广场商业管理有限公司 59,539.08 595.39
扬州万达广场商业管理有限公司 57,215.36 572.15
南平万达广场商业管理有限公司 57,121.22 571.21 20,000.00 200.00
宜春万达广场商业管理有限公司 56,090.00 560.90
天津万达中心投资有限公司 55,726.02 27,863.01 55,726.02 27,863.01
温州万达广场商业管理有限公司 53,685.30 536.85 15,000.00 350.00
宣城万达广场商业管理有限公司 51,546.28 515.46
包头九原万达广场商业管理有限公司 50,429.93 504.30
九江万达广场商业管理有限公司 47,661.61 476.62
青岛万达广场商业管理有限公司 47,479.08 474.79 30,000.00 300.00
乌鲁木齐万达广场商业管理有限公司 46,618.07 466.18
成都金牛万达广场商业管理有限公司 46,470.05 464.70 5,000.00 50.00
上海松江万达广场商业管理有限公司 43,945.35 439.45 10,000.00 100.00
131
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
眉山万达广场商业管理有限公司 41,362.06 413.62
荆门万达广场商业管理有限公司 40,000.00 400.00
呼和浩特万达广场商业管理有限公司 36,195.46 361.95
包头万达广场商业管理有限公司 34,951.54 349.52
洛阳万达广场商业管理有限公司 32,263.23 322.63
辽阳万达广场商业管理有限公司 31,439.36 314.39
桂林万达广场商业管理有限公司 30,783.26 307.83 10,000.00 100.00
本溪万达广场商业管理有限公司 30,459.03 304.59
南昌青山湖万达广场商业管理有限公司 30,270.77 302.71
上海金山万达广场商业管理有限公司 30,000.00 300.00 30,222.28 302.22
满洲里万达广场商业管理有限公司 28,292.77 282.93
福清万达广场商业管理有限公司 27,402.29 274.02
安溪万达广场商业物业管理有限公司 25,913.77 259.14
廊坊万达学苑投资有限公司 23,460.00 234.60
襄阳万达广场商业管理有限公司 22,159.34 221.59
大连甘井子万达广场商业管理有限公司 21,000.00 1,050.00 21,000.00 210.00
苏州万达广场商业管理有限公司 20,000.00 1,000.00 20,000.00 200.00
成都万达广场商业管理有限公司 15,000.00 150.00
东莞东城万达广场商业管理有限公司 15,000.00 150.00 30,000.00 7,650.00
东莞厚街万达广场商业管理有限公司 15,000.00 7,500.00 15,000.00 7,500.00
南京万达广场商业管理有限公司 15,000.00 150.00 65,000.00 650.00
西安万达广场商业管理有限公司 15,000.00 150.00 10,000.00 100.00
大连万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00 5,000.00 50.00
惠州大亚湾万达广场商业管理有限公司 10,000.00 500.00 10,000.00 100.00
天津河东万达广场物业服务有限公司 10,000.00 500.00 10,000.00 100.00
重庆万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00 40,000.00 400.00
绵阳经开万达广场商业管理有限公司 7,281.55 72.82
昆明万达广场商业管理有限公司 7,000.00 70.00 22,000.00 220.00
广州萝岗万达广场商业物业管理有限公司 6,000.00 60.00 26,000.00 800.00
泉州城东万达广场商业管理有限公司 5,862.91 58.63
北海万达广场商业管理有限公司 5,000.00 50.00
常州武进万达广场商业物业管理有限公司 5,000.00 50.00
132
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
东莞虎门万达广场商业管理有限公司 5,000.00 250.00 13,640.00 682.00
东莞万达广场商业管理有限公司 5,000.00 500.00 14,409.50 1,440.95
广州番禺万达广场商业物业管理有限公司 5,000.00 250.00 53,943.68 2,697.18
广州南沙万达广场商业物业管理有限公司 5,000.00 500.00 5,000.00 50.00
六安万达广场商业管理有限公司 5,000.00 50.00
无锡万达广场商业管理有限公司 5,000.00 500.00 15,000.00 150.00
宜兴万达广场商业管理有限公司 5,000.00 50.00 5,000.00 50.00
重庆沙坪坝万达广场商业管理有限公司 3,570.58 35.71
柳州万达广场商业物业管理有限公司 1,754.03 17.54
宜昌万达广场商业管理有限公司 700.00 35.00 700.00 7.00
北京西铁营万达广场商业管理有限公司 400.00 4.00
长沙万达广场商业物业管理有限公司 65,000.00 650.00
大庆万达广场商业管理有限公司 53,972.10 539.72
佛山万达广场商业物业管理有限公司 52,690.66 526.91
曲靖万达广场商业管理有限公司 25,000.00 250.00
广州万达广场商业物业管理有限公司 20,000.00 200.00
阜阳万达广场商业管理有限公司 20,000.00 200.00
北京丰科万达广场商业管理有限公司 15,000.00 150.00
杭州拱墅万达广场商业管理有限公司 14,200.00 142.00
银川金凤万达广场商业管理有限公司 12,000.00 1,500.00
广州增城万达广场商业物业管理有限公司 10,000.00 100.00
哈尔滨万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00
北京万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00
绵阳万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00
牡丹江万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00
台州万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00
潍坊万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00
渭南万达广场商业管理有限公司 10,000.00 100.00
北京通州万达广场商业管理有限公司 5,000.00 50.00
江门万达广场商业物业管理有限公司 5,000.00 500.00
德州万达广场商业管理有限公司 5,000.00 50.00
石家庄万达广场商业管理有限公司 5,000.00 50.00
133
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
济南高新万达广场商业管理有限公司 5,000.00 50.00
唐山万达广场商业物业服务有限公司 2,000.00 20.00
廊坊万达广场商业管理有限公司 300.00 300.00
2、五洲电影发行有限公司 7,682,335.56 76,823.36
3、霍尔果斯五洲电影发行有限公司 185,877.61 1,858.78
合 计 28,101,643.47 1,219,890.18 11,575,028.56 1,065,272.94
（3）预付款项
关联方 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
1、商管集团 28,839,790.71 38,926,974.75
万达商业管理集团有限公司 686,529.53 943,916.78
南宁万达广场商业管理有限公司 445,513.42 1,073,046.54
郑州万达广场商业管理有限公司 361,866.88 615,338.61
西安万达广场商业管理有限公司 292,631.52 292,631.52
大连万达广场商业管理有限公司 280,374.00 129,272.00
长春万达广场商业物业服务有限公司 275,447.86 289,955.56
武汉万达广场商业管理有限公司 268,190.56 681,195.36
温州万达广场商业管理有限公司 252,692.64 240,719.88
徐州万达广场商业管理有限公司 245,984.16 545,203.03
龙岩万达广场商业物业管理有限公司 232,777.35 180,748.02
漳州万达广场商业管理有限公司 230,456.24 434,635.74
重庆万达广场商业管理有限公司 228,666.24 228,666.24
合肥万达广场商业管理有限公司 220,945.50 214,523.10
太原万达广场商业管理有限公司 208,353.28 208,353.28
佛山万达广场商业物业管理有限公司 205,789.12 253,398.46
北京通州万达广场商业管理有限公司 198,888.95 198,888.95
通辽万达广场商业管理有限公司 189,622.12 203,392.73
张家港万达广场商业管理有限公司 183,286.40
常熟万达广场商业管理有限公司 181,127.11 116,328.00
厦门集美万达广场商业物业管理有限公司 175,771.88 219,649.26
北京丰科万达广场商业管理有限公司 170,121.23 170,121.23
晋中万达广场商业管理有限公司 165,792.88 117,361.60
134
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
关联方 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
长治万达广场商业管理有限公司 163,854.78 3,947.18
无锡万达广场商业管理有限公司 162,048.05
湘潭万达广场商业管理有限公司 159,415.84 354,479.40
赤峰万达广场商业管理有限公司 159,052.30 176,544.70
上海宝山万达广场商业管理有限公司 158,052.40 158,052.40
南京万达茂商业管理有限公司 154,869.72
上海松江万达广场商业管理有限公司 152,448.00 193,380.32
成都双流万达广场商业管理有限公司 151,990.56 399,469.45
成都金牛万达广场商业管理有限公司 151,488.00 264,870.30
青岛万达广场商业管理有限公司 150,109.65 605,556.38
昆明万达广场商业管理有限公司 146,416.00 146,416.00
绥化万达广场商业管理有限公司 146,132.09 149,933.69
乌鲁木齐万达广场商业管理有限公司 144,382.08 1,112,036.96
连云港万达广场商业管理有限公司 143,410.88 135,293.28
上海金山万达广场商业管理有限公司 142,774.24 112,551.96
石家庄长安万达广场商业管理有限公司 142,089.76
荆门万达广场商业管理有限公司 140,456.65 180,456.64
郫县万达广场商业管理有限公司 139,724.80 246,743.67
阜阳万达广场商业管理有限公司 138,714.88 260,902.94
成都青羊万达广场商业管理有限公司 137,093.76 388,328.72
南京江宁万达广场商业管理有限公司 135,858.40 135,858.40
昆山万达广场商业管理有限公司 135,630.56 127,953.35
常州武进万达广场商业物业管理有限公司 135,501.12 113,101.12
广州番禺万达广场商业物业管理有限公司 135,456.00 86,512.32
哈尔滨万达广场商业管理有限公司 134,240.00 134,240.00
海口万达广场商业管理有限公司 134,143.36 134,143.36
抚顺万达广场商业管理有限公司 132,912.00 182,912.00
益阳万达广场商业管理有限公司 132,008.14 130,057.28
杭州拱墅万达广场商业管理有限公司 131,912.00 127,712.00
吴忠万达广场商业管理有限公司 131,880.31 87,080.32
兰州万达广场商业管理有限公司 131,509.43 139,400.00
佳木斯万达广场商业管理有限公司 131,416.00 153,116.00
德阳万达广场商业管理有限公司 131,026.56 341,195.63
135
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
关联方 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
济南高新万达广场商业管理有限公司 130,964.48 186,905.61
绵阳万达广场商业管理有限公司 130,960.00 130,960.00
南通万达广场商业管理有限公司 130,955.52 198,713.77
潍坊万达广场商业管理有限公司 130,837.28 130,837.28
南平万达广场商业管理有限公司 130,805.92 220,093.66
营口鲅鱼圈万达广场商业管理有限公司 130,739.69 123,339.33
资阳万达广场商业管理有限公司 130,615.52 130,615.52
阜阳市颍泉区万达广场商业管理有限公司 129,519.36
黄石万达广场商业管理有限公司 129,101.65 196,915.42
北京槐房万达广场商业管理有限公司 128,843.68 379,353.52
马鞍山万达广场商业管理有限公司 128,696.00 128,696.00
泰安万达广场商业管理有限公司 128,489.28 121,404.47
南昌红谷滩万达广场商业管理有限公司 127,600.00 162,900.98
广州萝岗万达广场商业物业管理有限公司 127,361.34 127,361.34
广州南沙万达广场商业物业管理有限公司 127,070.28 132,530.28
扬州万达广场商业管理有限公司 126,468.00 241,016.75
乐山万达广场商业管理有限公司 126,298.72 287,625.89
烟台经开万达广场商业物业管理有限公司 126,077.92 126,077.92
南昌西湖万达广场商业管理有限公司 126,004.80 118,872.45
太仓万达广场商业管理有限公司 125,832.00 118,709.43
成都万达广场商业管理有限公司 125,668.48 244,223.57
东莞厚街万达广场商业管理有限公司 125,226.89 125,226.89
辽阳万达广场商业管理有限公司 124,989.76 283,982.61
宜春万达广场商业管理有限公司 124,787.52 117,723.98
牡丹江万达广场商业管理有限公司 124,368.80 124,368.80
广元万达广场商业管理有限公司 124,236.00 124,236.00
柳州万达广场商业物业管理有限公司 124,160.00 124,160.00
盐城万达广场商业管理有限公司 124,025.12 117,004.83
上饶万达广场商业管理有限公司 123,857.92 123,857.92
重庆永川万达广场商业管理有限公司 123,701.44 123,701.44
吉林昌邑万达广场商业管理有限公司 123,087.52 156,965.35
抚州万达广场商业管理有限公司 122,847.04 122,847.04
长沙万达广场商业物业管理有限公司 122,640.00 185,774.17
136
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
关联方 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
宿州万达广场商业管理有限公司 122,558.40 239,279.20
延吉万达广场商业物业管理有限公司 122,049.60 157,269.19
商洛万达广场商业管理有限公司 121,732.00
湖州万达广场商业管理有限公司 121,701.28 121,701.28
焦作万达广场商业管理有限公司 121,401.28 114,529.51
西宁万达广场商业管理有限公司 121,176.96 260,170.15
滨州万达广场商业管理有限公司 120,804.64 125,981.47
重庆巴南万达广场商业管理有限公司 120,716.48 120,716.48
枣庄万达广场商业物业管理有限公司 120,298.40 171,636.72
烟台万达广场商业物业管理有限公司 120,279.20 120,279.20
湛江万达广场商业物业管理有限公司 120,250.88 120,250.88
常德万达广场商业管理有限公司 119,991.84 119,991.84
桂林万达广场商业管理有限公司 119,977.60 119,977.60
九江万达广场商业管理有限公司 119,041.76 130,739.80
广州增城万达广场商业物业管理有限公司 118,926.36 118,926.36
沈阳铁西万达广场商业管理有限公司 118,896.00 292,480.93
乌海万达广场商业管理有限公司 118,651.20 118,237.74
遂宁万达广场商业管理有限公司 118,179.52 118,179.52
沈阳奥体万达广场商业管理有限公司 118,112.00 148,595.11
四平万达广场商业物业管理有限公司 117,857.76 111,186.57
三明万达广场商业管理有限公司 116,864.64 116,864.64
宁德万达广场商业物业管理有限公司 116,763.68 114,944.00
包头九原万达广场商业管理有限公司 116,470.09 116,470.09
台州万达广场商业管理有限公司 116,264.00 109,683.02
东莞万达广场商业管理有限公司 116,062.24 106,652.74
盘锦万达广场商业管理有限公司 115,789.92 115,789.92
东莞虎门万达广场商业管理有限公司 115,694.40 115,694.40
亳州万达广场商业管理有限公司 115,528.00 245,997.31
安阳万达广场商业管理有限公司 115,240.16 404,413.21
内江万达广场商业管理有限公司 115,221.44 115,221.44
金华万达广场商业管理有限公司 115,140.48 97,877.00
铜陵万达广场商业管理有限公司 115,121.76 108,605.43
绵阳经开万达广场商业管理有限公司 114,753.44 171,574.00
137
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
关联方 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
北京西铁营万达广场商业管理有限公司 114,652.53 115,052.53
十堰万达广场商业管理有限公司 114,539.36 115,401.60
梅州万达广场商业物业管理有限公司 114,239.52 40,414.92
诸暨万达广场商业管理有限公司 114,227.04 176,289.22
义乌万达广场商业管理有限公司 114,155.20 203,801.11
佛山三水万达广场商业物业管理有限公司 113,622.40 113,622.40
新乡万达广场商业管理有限公司 113,477.60
三门峡万达广场商业管理有限公司 113,332.32 113,332.32
嘉兴万达广场商业管理有限公司 113,209.60 113,209.60
莆田万达广场商业物业管理有限公司 112,915.40 209,123.76
江阴万达广场商业管理有限公司 112,368.00 149,567.41
荆州万达广场商业管理有限公司 111,927.20 111,927.20
安溪万达广场商业物业管理有限公司 111,532.96 112,374.72
渭南万达广场商业管理有限公司 111,198.56 111,198.56
六安万达广场商业管理有限公司 110,830.56 110,830.56
江门万达广场商业物业管理有限公司 110,478.56 110,478.56
绍兴上虞万达广场商业管理有限公司 110,216.00 110,216.00
东营万达广场商业物业管理有限公司 109,460.16 103,264.30
上海青浦万达广场商业管理有限公司 109,417.28
齐齐哈尔万达广场商业管理有限公司 108,544.00 338,801.36
营口万达广场商业管理有限公司 108,068.96 349,043.24
厦门湖里万达广场商业管理有限公司 107,989.60 271,020.00
余姚万达广场商业管理有限公司 107,344.00 107,344.00
蚌埠万达广场商业管理有限公司 107,280.00 107,280.00
无锡惠山万达广场商业管理有限公司 106,608.00 106,608.00
石家庄万达广场商业管理有限公司 106,388.00 100,366.04
宜兴万达广场商业管理有限公司 106,304.00 106,304.00
清远万达广场商业管理有限公司 106,046.88 106,046.88
银川西夏万达广场商业管理有限公司 105,752.00 105,752.00
北京怀柔万达广场商业管理有限公司 105,171.04 105,171.04
北海万达广场商业管理有限公司 105,061.12 104,061.12
济宁万达广场商业管理有限公司 105,037.12 90,722.40
平顶山万达广场商业管理有限公司 104,617.76 214,467.07
138
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
关联方 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
丹东万达广场商业管理有限公司 104,089.60 175,912.48
东莞东城万达广场商业管理有限公司 103,534.56 198,214.56
鸡西万达广场商业管理有限公司 103,200.00 103,200.00
上海江桥万达广场商业管理有限公司 102,836.70 364,657.48
阜新万达广场商业管理有限公司 102,667.20 102,667.20
银川金凤万达广场商业管理有限公司 102,528.00 102,528.00
朝阳万达广场商业管理有限公司 102,308.00 185,642.76
泉州万达广场商业物业管理有限公司 102,287.20 205,500.66
雅安万达广场商业管理有限公司 101,022.24 101,022.24
芜湖镜湖万达广场商业物业管理有限公司 100,352.00 100,352.00
大庆万达广场商业管理有限公司 100,344.00 167,392.35
重庆铜梁万达广场商业管理有限公司 99,569.44 99,569.44
福清万达广场商业管理有限公司 97,924.00 183,255.12
东营市经开万达广场商业管理有限公司 97,607.68 92,082.72
鹤壁万达广场商业管理有限公司 97,278.72 97,278.72
宣城万达广场商业管理有限公司 96,848.80 91,366.79
贵港万达广场商业管理有限公司 96,533.46 91,168.00
福州万达广场商业物业管理有限公司 96,476.00 439,785.43
许昌万达广场商业管理有限公司 96,018.08
泰州万达广场商业管理有限公司 95,966.40 95,966.40
成都金堂万达广场商业管理有限公司 95,940.32 95,940.32
眉山万达广场商业管理有限公司 95,695.52 198,516.40
淮北万达广场商业管理有限公司 95,529.60 261,063.66
唐山万达广场商业物业服务有限公司 94,970.56 94,970.56
曲靖万达广场商业管理有限公司 94,482.08 94,482.08
重庆市万州区万达广场商业管理有限公司 94,128.00 149,853.21
成都崇州万达广场商业管理有限公司 94,037.28 193,183.83
泰兴市万达广场商业管理有限公司 93,803.36 85,795.96
重庆大渡口万达广场商业管理有限公司 93,692.48
惠州大亚湾万达广场商业管理有限公司 93,511.84 129,502.42
南通通州万达广场商业管理有限公司 93,471.04 88,180.23
锦州万达广场商业管理有限公司 92,969.12 160,969.12
重庆沙坪坝万达广场商业管理有限公司 92,885.76 92,885.76
139
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
关联方 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
汕头万达广场商业管理有限公司 91,650.72
宿迁万达广场商业管理有限公司 91,320.32 86,151.24
贵阳万达广场商业管理有限公司 91,267.08
北京万达时代物业管理有限公司 91,188.46 295,583.87
晋江万达广场商业物业管理有限公司 91,163.20 191,163.20
大连甘井子万达广场商业管理有限公司 91,114.16 87,787.04
寿光万达广场商业物业管理有限公司 91,025.21 91,025.21
本溪万达广场商业管理有限公司 90,180.64 80,998.51
商丘万达广场商业管理有限公司 89,910.40 89,910.40
六盘水万达广场商业管理有限公司 89,346.87 115,216.29
运城万达广场商业管理有限公司 89,172.80
镇江万达广场商业管理有限公司 89,045.00 187,477.91
乌鲁木齐高新区万达广场商业管理有限公司 88,646.08 146,459.87
南昌青山湖万达广场商业管理有限公司 88,287.68 125,854.12
巢湖万达广场商业管理有限公司 88,286.24 83,288.91
宁波奉化万达广场商业管理有限公司 88,280.00 88,280.00
衢州万达广场商业管理有限公司 87,656.00 82,694.34
玉林万达广场商业管理有限公司 87,566.40
大连普兰店万达广场商业管理有限公司 87,444.32 87,444.32
常州万达广场商业管理有限公司 86,912.00 86,912.00
桂林叠彩万达商业管理有限公司 86,275.20 86,275.20
泸州万达广场商业管理有限公司 85,431.84 296,574.40
江门新会万达广场商业物业管理有限公司 85,304.48 85,304.48
开封万达广场商业管理有限公司 84,817.60 84,817.59
黄冈万达广场商业管理有限公司 84,803.84 84,803.84
都匀万达广场商业管理有限公司 84,776.79
武威万达广场商业管理有限公司 84,184.30 83,766.85
常州溧阳万达广场商业管理有限公司 83,707.52 78,969.36
宜宾万达广场商业管理有限公司 83,304.96 83,304.96
成都龙泉驿万达广场商业管理有限公司 82,868.16 175,643.79
邢台万达广场商业管理有限公司 82,267.84
庄河万达广场商业管理有限公司 80,829.76 80,829.76
榆林万达广场商业管理有限公司 80,278.72
140
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
关联方 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
菏泽万达广场商业管理有限公司 79,570.11 79,570.11
石嘴山万达广场商业管理有限公司 79,374.40 79,374.40
酒泉万达广场商业管理有限公司 77,657.06 228,588.36
嘉兴经开万达广场商业管理有限公司 72,234.24 72,234.24
满洲里万达广场商业管理有限公司 71,200.00 129,175.46
延安万达广场商业管理有限公司 62,915.04 62,915.04
乌鲁木齐沙依巴克区万达广场商业管理有限公
43,854.50 213,674.88
司
泉州城东万达广场商业管理有限公司 28,659.79 155,980.84
淮南万达广场商业管理有限公司 26,642.83 28,674.50
苏州万达广场商业管理有限公司 20,000.00 7,667.09
广州新塘万达广场商业管理有限公司 17,367.37 70,742.24
沈阳万达房地产有限公司 15,374.63 14,235.87
沈阳万达广场商业管理有限公司 2,071.85 41,642.57
苏州吴中万达广场商业管理有限公司 830.00 127,212.16
天津万达中心投资有限公司 585,398.40
上海嘉定万达广场商业管理有限公司 172,413.79
南昌万达广场商业管理有限公司 155,666.70
德州万达广场商业管理有限公司 123,825.12
襄阳万达广场商业管理有限公司 113,016.84
廊坊万达广场商业管理有限公司 101,657.00
广州万达广场商业物业管理有限公司 70,000.00
呼和浩特市回民区万达广场商业管理有限公司 60,000.00
包头万达广场商业管理有限公司 34,263.23
宁波江北万达广场商业管理有限公司 10,000.00
2、万达集团及其他公司 35,969.99
大连万达集团股份有限公司天津共享服务分公
35,969.99
司
合 计 28,875,760.70 38,926,974.75
（4）应付款项
关联方 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
1、商管集团 34,536,300.07 36,704,598.50
汕头万达广场商业管理有限公司 579,688.00 579,688.00
141
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
关联方 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
上海万达商业广场置业有限公司 421,991.97 653,007.76
北京万达时代物业管理有限公司 395,925.00 223,000.00
福州万达广场投资有限公司 377,406.21 397,544.32
南昌红谷滩万达广场投资有限公司 365,040.63 424,590.91
武汉东沙万达商业管理有限公司 352,444.70
北京万达广场置业有限公司 325,761.00 329,059.52
廊坊万达学苑投资有限公司 313,763.38 165,072.00
沈阳万达房地产有限公司 299,824.54 392,076.48
成都万达商业广场投资有限公司 280,625.48 330,290.18
万达商业管理集团有限公司 263,775.58 250,344.13
大连经开万达广场投资有限公司 258,646.93 308,180.65
广州万达广场投资有限公司 258,319.27 300,273.89
大连高新万达广场投资有限公司 247,223.53 296,291.55
吉林省地王置业开发有限公司 246,135.50 330,369.62
上海宝山万达投资有限公司 241,717.09 221,893.94
东莞东城万达广场投资有限公司 238,195.89 223,645.16
济南高新万达广场置业有限公司 236,904.52 275,735.34
兰州万达广场投资有限公司 236,867.14 286,464.22
广州市万诺投资管理有限公司 224,119.68 231,496.32
南宁青秀万达广场投资有限公司 222,283.90 254,444.90
陕西锦世达置业有限公司 217,193.17 245,952.78
太原万达广场有限公司 215,980.65 221,755.17
东莞虎门万达广场投资有限公司 215,374.23 198,308.67
上海松江万达广场投资有限公司 214,172.02 257,507.81
昆明万达广场投资有限公司 213,539.71 274,904.42
上海万达广场置业有限公司 212,740.09 246,845.56
厦门湖里万达广场投资有限公司 212,017.24 237,283.00
南京万达广场投资有限公司 211,450.39 242,527.14
上海嘉定万达投资有限公司 211,142.59 245,098.97
郑州二七万达广场有限公司 209,333.46 244,884.22
南宁江南万达广场投资有限公司 207,695.68 225,619.75
廊坊万达广场投资有限公司 207,502.62 225,928.30
成都金牛万达广场投资有限公司 204,034.37 249,595.71
142
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
关联方 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
北京丰科万达广场有限公司 202,895.63 230,712.32
荆州万达广场投资有限公司 201,705.02 211,183.46
宁波万达商业广场有限公司 199,536.49 225,285.00
宜兴万达广场商业管理有限公司 195,532.33
石家庄万达广场投资有限公司 190,747.54 241,511.26
东莞长安万达广场有限公司 190,279.80 184,447.07
南京江宁万达广场有限公司 190,078.38 223,920.81
北京槐房万达广场商业管理有限公司 188,758.63 13,441.69
合肥万达广场商业发展有限公司 184,675.36 207,489.36
重庆万州万达商业广场有限公司 182,820.15 178,176.35
呼和浩特万达广场投资有限公司 181,645.84 264,698.26
太仓万达广场投资有限公司 181,592.85 189,981.79
广州南沙万达广场有限公司 180,490.84 194,498.35
武汉万达广场投资有限公司 178,874.99 193,607.07
东莞厚街万达广场投资有限公司 177,642.62 164,736.93
哈尔滨哈西万达广场有限公司 175,977.23 233,620.06
天津河东万达广场投资有限公司 175,397.45 191,597.54
淮安万达广场投资有限公司 174,374.27 168,953.54
柳州万达广场投资有限公司 171,749.24 172,588.41
郑州万达广场投资有限公司 171,178.29 206,566.76
泉州浦西万达广场投资有限公司 170,967.40 165,041.35
厦门集美万达广场有限公司 170,285.76 180,697.36
西宁万达广场投资有限公司 170,212.41 207,853.46
成都青羊万达广场投资有限公司 169,587.83 166,820.23
漳州万达广场有限公司 168,703.46 163,280.21
绵阳涪城万达广场有限公司 166,026.52 175,550.00
常州武进万达广场投资有限公司 165,351.67 117,654.57
衡阳万达广场置业有限公司 163,809.95 134,150.81
重庆万达广场置业有限公司 163,000.12 171,208.39
宁德万达广场有限公司 162,222.57 158,266.08
无锡万达商业广场投资有限公司 161,876.21 184,795.10
武汉经开万达广场投资有限公司 161,407.29 157,937.73
福清万达广场有限公司 160,918.06 143,886.84
143
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
关联方 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
湛江开发区万达广场投资有限公司 159,636.32 160,525.87
长沙开福万达广场投资有限公司 156,463.62 101,601.33
常德万达置业有限公司 154,870.91 164,034.49
莆田万达广场有限公司 154,852.94 145,097.84
三亚万达大酒店有限公司 154,557.26 52,320.79
佛山南海万达广场有限公司 153,838.32 152,159.85
泰州海陵万达广场投资有限公司 153,809.03 163,568.19
广州萝岗万达广场有限公司 153,526.17 185,601.37
惠州大亚湾万达广场投资有限公司 153,052.09 157,202.83
西安大明宫万达广场有限公司 152,748.82 163,127.91
六安万达广场投资有限公司 151,769.00 130,917.98
金华万达广场投资有限公司 150,457.38 145,861.57
余姚万达广场投资有限公司 150,192.92 136,244.74
南京万达茂投资有限公司 149,093.55 71,155.16
桂林高新万达广场有限公司 148,303.27 165,900.00
阜阳万达广场投资有限公司 147,606.32 153,387.32
晋江万达广场有限公司 147,043.30 142,317.62
宜兴万达广场有限公司 146,790.31 140,480.29
连云港万达广场投资有限公司 146,073.62 150,387.88
宜昌万达广场投资有限公司 145,649.79 173,083.58
乐山万达广场实业有限公司 144,828.09 156,363.33
银川金凤万达广场投资有限公司 143,569.27 210,089.02
商丘万达广场投资有限公司 143,382.82 135,938.42
杭州拱墅万达投资有限公司 142,925.54 148,493.53
苏州吴中万达广场投资有限公司 142,895.68 173,553.87
泰安万达广场投资有限公司 142,364.16 167,809.12
北京万达广场实业有限公司 141,739.50 91,674.31
西安万达商业广场有限公司 141,628.56 162,999.67
常州新北万达广场投资有限公司 141,483.94 133,421.94
内江万达广场投资有限公司 140,678.41 146,950.81
重庆万达商业广场有限公司 140,652.02 149,005.44
合肥天鹅湖万达广场投资有限公司 139,916.97 163,594.44
沈阳奥体万达广场有限公司 139,397.01 178,344.27
144
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
关联方 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
义乌万达广场投资有限公司 138,975.57 136,334.53
南宁安吉万达广场投资有限公司 138,136.05 167,874.85
上海金山万达广场投资有限公司 136,650.97 120,920.06
嘉兴万达广场投资有限公司 136,374.12 149,176.97
成都郫都万达广场管理有限公司 135,843.99
青岛李沧万达广场投资有限公司 135,837.07 162,746.00
乌鲁木齐万达广场投资有限公司 135,796.22 184,479.47
温州龙湾万达广场投资有限公司 135,629.63 131,359.72
安阳万达广场投资有限公司 134,576.56 109,906.90
广州增城万达广场有限公司 134,437.75 150,182.50
蚌埠万达广场有限公司 132,947.40 129,451.41
绍兴柯桥万达广场投资有限公司 132,669.89 126,953.80
大连甘井子万达广场商业管理有限公司 131,349.50 197,819.20
天津自贸区万达置业有限公司 130,422.01 127,637.11
贵阳万达投资有限公司 128,533.56
上海颛桥万达广场投资有限公司 127,475.69 144,073.75
郑州碧源万达广场投资有限公司 126,809.00 136,392.29
常熟万达广场投资有限公司 126,754.20 135,792.98
江阴万达广场投资有限公司 126,563.80 124,418.85
青岛万达广场物业管理有限公司 126,321.43 142,977.05
徐州万达广场有限公司 125,615.55 150,292.54
陕西银丰民乐置业有限公司 125,192.15 133,110.05
烟台芝罘万达广场有限公司 124,890.75 149,346.20
佛山三水万达地产有限公司 124,823.51 122,817.80
大连一方商业投资有限公司 124,034.48 123,714.33
湖州万达投资有限公司 123,513.98 143,000.00
济南万达商业广场置业有限公司 121,694.68 162,344.46
通辽万达实业有限公司 120,776.39
德州万达广场投资有限公司 119,386.87 129,668.01
清远清城万达广场有限公司 119,325.38 119,105.16
黄石万达广场投资有限公司 119,001.01 129,778.71
吉林昌邑万达广场投资有限公司 118,032.12 153,233.33
呼和浩特市回民区万达广场商业管理有限公司 117,856.00 117,856.00
145
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
关联方 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
北京西铁营万达广场商业管理有限公司 117,553.50 130,303.59
遂宁万达广场投资有限公司 117,515.20 122,879.38
牡丹江万达广场投资有限公司 116,794.26 157,142.86
亳州万达广场投资有限公司 116,697.49 116,247.08
绍兴上虞万达广场置业有限公司 116,365.56 100,111.38
佳木斯万达实业有限公司 115,512.94
湘潭万达商业管理有限公司 114,912.86 135,693.08
洛阳万达建业置业有限公司 114,420.34 133,726.53
徐州万达广场置业有限公司 114,163.29 145,122.44
济宁太白路万达广场有限公司 113,070.37 129,547.93
海口万达广场投资有限公司 113,062.57 139,112.68
许昌万达广场置业有限公司 112,510.31
东营大连万达广场投资有限公司 111,138.85 140,001.09
柳州万达广场商业物业管理有限公司 110,179.52 116,790.29
双流万达广场投资有限公司 110,123.18 128,330.40
赤峰万达广场有限公司 109,395.37 143,802.68
哈尔滨万达商业投资有限公司 109,033.70 158,352.33
重庆北碚万达广场置业有限公司 108,516.72 109,203.70
台州经开万达置业有限公司 107,530.69 129,920.64
长春宽城万达广场有限公司 107,088.79 154,573.08
德阳万达广场实业有限公司 107,028.71 121,944.38
温州平阳万达广场投资有限公司 106,906.61 105,368.33
宁波奉化万达广场商业管理有限公司 104,781.42 95,870.37
宁波江北万达广场投资有限公司 104,745.01 120,682.04
潍坊万达广场有限公司 104,313.87 129,824.73
佛山金沙洲万达广场投资有限公司 103,792.80 118,064.88
昆山万达广场投资有限公司 103,344.73 98,475.96
襄阳万达广场企业管理有限公司 103,128.77 112,941.17
扬州万达广场置业有限公司 102,872.23 103,111.15
唐山万达广场投资有限公司 102,525.09 120,966.57
上饶万达广场投资有限公司 102,316.50 135,010.12
锦州万达广场投资有限公司 102,202.57 120,778.35
梅州万达地产有限公司 101,909.70 84,190.19
146
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
关联方 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
滨州万达广场投资有限公司 101,256.70 125,949.49
无锡惠山万达广场有限公司 100,977.77 107,610.04
成都龙泉驿万达广场置业有限公司 100,560.91 107,753.67
包头万达广场投资有限公司 100,260.46 126,926.61
齐齐哈尔万达广场投资有限公司 99,487.29 130,634.88
黄冈万达广场置业有限公司 99,351.98 85,135.02
榆林万达广场置业有限公司 99,067.21 62,579.30
南通万达广场投资有限公司 98,769.21 112,310.39
丹东万达广场有限公司 98,621.41 164,599.27
营口万达广场投资有限公司 98,243.31 105,997.55
江门万达广场置业有限公司 98,066.74 75,342.17
大庆萨尔图万达广场投资有限公司 97,757.27 122,174.78
玉林万达广场投资有限公司 97,618.56
镇江万达广场投资有限公司 97,487.21 98,713.99
盘锦万达广场置业有限公司 96,684.36 115,279.30
芜湖万达广场有限公司 96,481.50 96,205.22
抚顺万达广场有限公司 95,343.79 107,549.14
宣城万达广场投资有限公司 95,049.96 91,401.77
北京怀柔万达广场商业管理有限公司 94,721.00 101,480.81
资阳万达实业有限公司 94,542.60 94,764.17
晋中万达广场置业有限公司 93,533.09 106,897.25
张家港万达广场商业管理有限公司 90,636.24
江门万达广场投资有限公司 89,862.57 87,716.28
苏州万达广场投资有限公司 89,597.96 102,299.30
六盘水万达广场投资有限公司 88,973.04 104,668.58
三明万达广场投资有限公司 88,918.84 100,402.35
宿迁万达广场投资有限公司 86,466.45 115,449.67
营口鲅鱼圈万达广场投资有限公司 85,861.19 119,823.55
四平万达广场投资有限公司 85,224.34 121,904.16
重庆永川万达广场地产有限公司 85,001.53 98,477.92
马鞍山万达广场投资有限公司 84,742.86 89,783.37
龙岩万达广场投资有限公司 83,946.21 92,038.53
呼和浩特万达广场置业有限公司 82,898.38 119,401.10
147
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
关联方 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
烟台万达广场投资有限公司 82,761.71 100,430.43
延吉万达广场投资有限公司 81,403.46 101,546.73
邢台万达广场建设发展有限公司 80,742.75
南昌青山湖万达广场置业有限公司 80,677.64 37,252.54
包头九原万达广场投资有限公司 78,859.11 98,407.71
菏泽万达广场商业管理有限公司 78,558.83 193,355.59
合肥瑶海万达广场投资有限公司 78,506.36 86,134.82
朝阳万达广场投资有限公司 78,029.24 96,393.23
荆门万达广场投资有限公司 76,801.27 77,878.65
南宁万达茂投资有限公司 76,445.87 73,228.64
鸡西万达广场投资有限公司 76,250.39 107,936.09
巢湖万达广场投资有限公司 75,509.52 67,945.21
宿州万达广场投资有限公司 74,270.22 92,986.48
运城万达广场置业有限公司 73,716.36
广元万达广场投资有限公司 73,680.76 92,459.85
开封万达广场商业管理有限公司 72,218.07 84,170.91
银川西夏万达广场有限公司 72,195.30 105,975.76
泸州万达广场置业有限公司 70,112.88 71,370.41
常州溧阳万达广场投资有限公司 69,947.46
铜陵万达广场投资有限公司 69,702.35 83,936.72
宜宾万达广场置业有限公司 69,558.68 45,688.88
三门峡万达广场投资有限公司 68,942.76 112,749.14
乌海万达实业有限公司 64,418.87
贵港万达广场置业有限公司 64,170.74 29,013.25
长春汽开万达实业有限公司 63,738.76 87,843.36
大连庄河万达广场投资有限公司 63,070.20 73,376.61
十堰万达广场置业有限公司 62,687.34 72,377.81
吴忠万达广场商业管理有限公司 62,430.35 87,037.34
淮北万达广场投资有限公司 62,103.28 61,745.90
安溪万达广场商业物业管理有限公司 61,776.25
眉山万达广场置业有限公司 60,206.59 75,999.83
本溪万达广场商业管理有限公司 59,551.19
曲靖万达广场投资有限公司 57,280.27 66,124.77
148
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
关联方 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
大连普兰店万达广场投资有限公司 56,458.25 71,130.04
泉州城东万达广场商业管理有限公司 56,389.39
延安万达广场商业管理有限公司 55,669.36 71,506.42
嘉兴经开万达广场商业管理有限公司 54,064.31 62,313.87
重庆綦江万达广场置业有限公司 53,316.49 63,459.77
泰兴市万达广场商业管理有限公司 53,064.63 99,364.26
寿光万达广场投资有限公司 52,920.97 28,432.86
重庆铜梁万达广场商业管理有限公司 51,747.33 13,529.79
阜新万达广场投资有限公司 51,197.87 51,161.09
宜春万达广场投资有限公司 48,964.33 56,905.02
重庆沙坪坝万达广场置业有限公司 48,907.17 75,295.97
石嘴山万达广场投资有限公司 48,755.48 70,688.21
徐州万达广场商业管理有限公司 47,834.20
诸暨万达广场投资有限公司 47,341.94 40,210.11
乌鲁木齐万达广场房地产置业有限公司 46,698.80
阜阳颍泉万达广场投资有限公司 45,812.25 49,046.41
东营万达广场置业有限公司 44,545.43 46,505.87
漳州台商投资区万达广场投资有限公司 43,477.67 38,784.22
上海万达广场商业管理有限公司 43,414.59
安溪万达实业有限公司 42,513.21
绵阳经开万达实业有限公司 42,133.78
酒泉万达广场投资有限公司 41,168.37 49,817.68
南京溧水万达商业有限公司 38,766.00 54,379.78
鹤壁万达置业有限公司 36,173.30 54,988.85
渭南万达广场投资有限公司 35,793.30 58,072.42
都匀万达广场商业管理有限公司 33,243.79
上海青浦万达茂投资有限公司 26,140.41
南平万达广场投资有限公司 26,120.11 33,328.71
重庆大渡口万达广场置业有限公司 25,685.04
成都金牛万达广场商业管理有限公司 24,633.80
上海嘉定万达广场商业管理有限公司 24,016.44 174,185.91
满洲里万达广场有限公司 14,585.83 25,261.41
商洛万达广场置业有限公司 12,774.85
149
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
关联方 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
郑州万达广场商业管理有限公司 2,623.69
福州万达广场商业物业管理有限公司 2,503.73 2,914.50
北海万达广场商业管理有限公司 1,727.61 20,762.70
上海宝山万达广场商业管理有限公司 1,492.23
无锡惠山万达广场商业管理有限公司 1,343.40
三门峡万达广场商业管理有限公司 1,328.46 7,566.24
绍兴柯桥万达广场商业管理有限公司 1,262.14
厦门湖里万达广场商业管理有限公司 1,154.67 2,851.55
南宁万达广场商业管理有限公司 1,142.18 5,688.07
德阳万达广场商业管理有限公司 1,069.95 3,889.05
金华万达广场商业管理有限公司 1,011.98 832.52
青岛万达广场商业管理有限公司 774.28 1,568.68
无锡万达广场商业管理有限公司 646.70
义乌万达广场商业管理有限公司 632.90 1,392.23
沈阳铁西万达广场商业管理有限公司 264.62
武汉万达东湖置业有限公司 360,081.78
北京银河万达企业管理有限公司 296,780.19
佳木斯万达广场投资有限公司 182,098.59
吉林昌邑万达广场商业管理有限公司 156,703.09
成都郫县万达广场投资有限公司 138,979.82
通辽万达广场投资有限公司 123,609.27
乌海万达广场投资有限公司 92,847.17
绵阳经开万达广场投资有限公司 40,443.83
泉州安溪万达广场投资有限公司 16,510.94
成都万达广场商业管理有限公司 16,275.87
济南高新万达广场商业管理有限公司 3,917.31
重庆市万州区万达广场商业管理有限公司 2,709.49
泰安万达广场商业管理有限公司 1,663.17
泉州万达广场商业物业管理有限公司 1,382.91
上海万达广场南汇商业管理有限公司 1,287.10
黄石万达广场商业管理有限公司 778.00
银川金凤万达广场商业管理有限公司 140.59
武汉万达广场商业管理有限公司 12.12
150
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
关联方 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
2、万达集团及其他公司 165,690,135.62 146,223,661.56
北京万达投资有限公司 130,347,667.06 130,347,667.06
Legendary Pictures Funding, LLC 16,000,000.00
万达文化控股有限公司 18,022,168.56 13,512,786.95
成都万达电子科技有限公司 1,170,300.00 2,213,207.55
上海新飞凡电子商务有限公司 150,000.00 150,000.00
3、儿童娱乐板块 236,419.00 42,842.00
万达宝贝王集团有限公司 197,577.00 42,842.00
北京京通万达儿童娱乐有限公司 38,842.00
4、五洲电影发行有限公司 47,431,735.49 34,735,689.79
5、霍尔果斯五洲电影发行有限公司 5,622,035.65 54,843,477.20
合 计 253,516,625.83 272,550,269.05
（5）预收款项
关联方 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
1、商管集团 154,896.01 80,500.00
汕头万达广场投资有限公司 154,176.01
大连万达商业管理集团股份有限公司天津共享
720.00
服务分公司
福州仓山万达百货有限公司 80,500.00
2、万达集团其他公司 19,062.00 2,437,462.00
广州万达普惠网络小额贷款有限公司 2,418,520.00
大连万达集团股份有限公司天津共享服务分公
120.00
司
上海新飞凡电子商务有限公司 18,942.00 18,942.00
3、五洲电影发行有限公司 207,000.00
合计 173,958.01 2,724,962.00
十一、承诺及或有事项
1、承诺事项
截至 2019 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
截至 2019 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的重大或有事项。
十二、资产负债表日后事项
151
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
本公司于于 2019 年 6 月 26 日向中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）
申报了公开发行可转换公司债券的申请文件，并于 2019 年 7 月 4 日取得中国证监会出
具的《中国证监会行政许可申请受理单》（受理序号：191814），于 2019 年 7 月 26 日收
到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请中止审查通知书》（191814 号），根据
《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》第二十二条的有关规定，中国证监
会决定对公司发行可转换为股票的公司债券申请中止审查。2019 年 8 月 7 日，因已满
足提交恢复审核申请的条件，公司向中国证监会申请恢复对本次公开发行可转换公司债
券事项的审查。
截至本财务报表批准报出日，本公司无应披露的其他资产负债表日后事项。
十三、其他重要事项
分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为
8 个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及
评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了 8 个报告分部，分别为境内影院业务、
境外影院业务、广告代理及影片投资业务、影片植入广告业务、票务代理和衍生品销售
业务、电影制作发行及相关业务、电视剧制作发行及相关业务、游戏发行及相关业务。
这些报告分部是以公司经营业务为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及
劳务分别为：境内影院业务主要是境内影院提供观影服务、餐饮服务、提供映前广告等；
境外影院业务主要是境外的影院提供观影服务、销售卖品、提供映前广告等；广告代理
及影片投资业务主要是提供贴片广告、映前广告代理服务及好莱坞大片的影片投资和宣
传推广业务；影片植入广告业务主要是提供好莱坞大片的植入广告；票务代理和衍生品
销售业务主要是向影院提供在线选座票务代理服务及销售电影衍生品；电影制作发行及
相关业务主要是电影片制作、发行、电影片版权销售及相关衍生业务等；电视剧制作发
行及相关业务主要是电视剧制作销售及相关衍生业务等；游戏发行及相关业务主要是网
络游戏的发行。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计
量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
项 目 营业收入 营业成本 资产总额 负债总额
12,749,573,870.0
境内影院业务 5,253,587,621.20 4,018,587,149.68 7,558,200,558.29
2
境外影院业务 1,473,342,441.66 1,040,998,736.42 6,161,953,046.17 2,789,289,131.66
广告代理及影片投资业
584,484,268.10 421,438,395.32 2,246,219,349.16 440,872,159.56
务
152
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
项 目 营业收入 营业成本 资产总额 负债总额
影片植入广告业务 25,523,701.66 3,799,161.36 328,105,342.64 19,449,175.91
票务代理和衍生品销售
112,889,367.40 78,281,138.60 2,714,553,951.39 308,118,764.64
业务
电影制作发行及相关业
256,295,854.86 167,191,734.29 7,621,021,269.75 1,680,278,487.25
务
电视剧制作发行及相关
93,636,946.08 62,684,662.61 1,766,537,218.44 1,171,176,198.03
业务
游戏发行及相关业务 220,523,297.08 109,405,393.25 824,257,917.92 142,905,203.91
分部间抵销 455,847,428.38 429,612,319.69 2,844,886,896.72 2,086,421,442.48
31,567,335,068.7 12,023,868,236.7
合计 7,564,436,069.66 5,472,774,051.84
7 7
十四、公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）按账龄披露
账 龄 期末余额
1 年以内 105,824,236.06
1至2年 73,563,774.27
5 年以上 900,000.00
小 计 180,288,010.33
减：坏账准备 1,956,893.53
合 计 178,331,116.80
（2）按坏账计提方法分类列示
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项计提坏账准备的应收账款 -
其中：存在明显减值迹象的应收款 -
按组合计提坏账准备的应收账款 180,288,010.33 100.00 1,956,893.53 1.09 178,331,116.80
其中：国内业务组合 90,589,352.68 50.25 1,956,893.53 2.16 88,632,459.15
国外业务组合 - -
内部往来组合 89,698,657.65 49.75 89,698,657.65
合 计 180,288,010.33 —— 1,956,893.53 —— 178,331,116.80
（续）
类 别 上年年末余额
153
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
国内业务组合 105,016,243.35 46.34 1,963,021.18 1.87 103,053,222.17
内部往来组合 121,581,215.81 53.66 121,581,215.81
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
合 计 226,597,459.16 100.00 1,963,021.18 0.87 224,634,437.98
国内业务组合中，按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
期末余额
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 85,689,352.68 856,893.53 1.00
1-2 年 4,000,000.00 200,000.00 5.00
5 年以上 900,000.00 900,000.00 100.00
合 计 90,589,352.68 1,956,893.53 2.16
（3）坏账准备的情况
本期变动金额
类 别 年初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
坏账准备 1,963,021.18 -6,127.65 1,956,893.53
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 146,216,283.10 元，
占应收账款期末余额合计数的比例为 81.10%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金
额为 246,748.39 元。
2、其他应收款
项 目 期末余额 上年年末余额
应收利息 1,222,767.12
其他应收款 5,523,332,770.16 4,043,885,571.71
合 计 5,524,555,537.28 4,043,885,571.71
（1）应收利息
项 目 期末余额 上年年末余额
应收万达影视传媒有限公司借
1,222,767.12
款利息
（2）其他应收款
①按账龄披露
154
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
账 龄 期末余额
1 年以内 5,445,671,582.70
1至2年 40,062,189.06
2至3年 40,473,600.00
3至4年 7,400,000.00
4至5年 2,755,726.02
5 年以上 500,000.00
小 计 5,536,863,097.78
减：坏账准备 13,530,327.62
合 计 5,523,332,770.16
②按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额
子公司往来 5,255,472,067.20 3,756,340,306.71
代收代付款项 168,204,985.68 189,360,440.40
押金及保证金 81,124,581.97 78,781,790.49
其他 32,061,462.93 30,021,183.91
小 计 5,536,863,097.78 4,054,503,721.51
减：坏账准备 13,530,327.62 10,618,149.80
合 计 5,523,332,770.16 4,043,885,571.71
③坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
未来 12 个月预
信用损失（未发 信用损失（已发生
期信用损失
生信用减值） 信用减值）
2019 年 1 月 1 日余额 10,618,149.80 10,618,149.80
2019 年 1 月 1 日其他应
收款账面余额在本期：
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提 2,912,177.82 2,912,177.82
本期转回
本期转销
本期核销
155
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
未来 12 个月预
信用损失（未发 信用损失（已发生
期信用损失
生信用减值） 信用减值）
其他变动
2019 年 6 月 30 日余额 13,530,327.62 13,530,327.62
④按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄
额合计数的比例（%） 期末余额
霍尔果斯万达电影院
子公司往来 4,071,902,562.56 1 年以内 73.54
线有限公司
万达影视传媒有限公
子公司往来 300,300,000.00 1 年以内 5.42
司
万达电影院线（香港）
子公司往来 163,215,890.06 1 年以内 2.95
有限公司
重庆万达国际电影城
子公司往来 94,809,572.15 1 年以内 1.71
有限公司
HG Bidco Pty Ltd 子公司往来 72,049,734.03 1 年以内 1.30
合 计 —— 4,702,277,758.80 —— 84.92
3、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
期末余额 上年年末余额
减
项 目 值 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 备
备
对子公司投 16,583,672,176.2 16,583,672,176.2 10,368,850,804.9 10,368,850,804.9
资 3 3 6 6
（2）对子公司投资
本年
减值准
计提
被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 备年末
减值
余额
准备
北京万达传媒有限
1,398,585,572.84 1,398,585,572.84
公司
大连万达国际电影
10,000,000.00 10,000,000.00
城有限公司
天津万达国际电影
5,000,000.00 5,000,000.00
城有限公司
南宁万达国际电影
5,000,000.00 15,000,000.00 20,000,000.00
城有限公司
武汉万达国际电影
32,000,000.00 32,000,000.00
城有限公司
哈尔滨万达国际电
5,000,000.00 25,000,000.00 30,000,000.00
影城有限公司
长春万达国际电影
37,000,000.00 10,000,000.00 47,000,000.00
城有限公司
156
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
本年
减值准
计提
被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 备年末
减值
余额
准备
青岛万达国际电影
10,000,000.00 15,000,000.00 25,000,000.00
城有限公司
南昌万达国际电影
5,000,000.00 130,167,325.50 135,167,325.50
城有限公司
银川万达国际电影
3,500,000.00 3,500,000.00
城有限公司
上海万达国际电影
5,000,000.00 5,000,000.00
城有限公司
宁波万达国际电影
5,000,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00
城有限公司
成都万达国际电影
25,000,000.00 15,000,000.00 40,000,000.00
城有限公司
东莞市万达国际电
5,000,000.00 5,000,000.00
影有限公司
西安万达国际电影
5,000,000.00 57,500,000.00 62,500,000.00
城有限公司
惠州万达国际电影
5,000,000.00 5,000,000.00
城有限公司
长沙万达国际电影
5,000,000.00 31,000,000.00 36,000,000.00
城有限公司
潍坊万达国际电影
5,000,000.00 5,000,000.00 -
城有限公司
呼和浩特万达国际
5,000,000.00 21,000,000.00 26,000,000.00
电影城有限公司
晋江市万达国际电
5,000,000.00 5,000,000.00
影有限公司
蚌埠万达国际电影
5,000,000.00 5,000,000.00
城有限公司
株洲万达国际电影
1,000,000.00 1,000,000.00 -
城有限公司
海口万达国际电影
1,000,000.00 5,000,000.00 6,000,000.00
城有限公司
汉中万达国际电影
1,000,000.00 1,000,000.00 -
城有限公司
大同万达国际电影
1,000,000.00 1,000,000.00 -
城有限公司
苏州万达国际电影
5,000,000.00 5,000,000.00 -
城有限公司
沈阳万达国际电影
25,000,000.00 15,000,000.00 40,000,000.00
城有限公司
重庆万达国际电影
10,000,000.00 5,000,000.00 15,000,000.00
城有限公司
洛阳万达国际电影
1,000,000.00 1,000,000.00 -
城有限公司
厦门万达国际电影
5,000,000.00 5,000,000.00
城有限公司
上海周浦万达国际
1,000,000.00 1,000,000.00
电影城有限公司
南京万达电影城有
6,500,000.00 15,000,000.00 21,500,000.00
限公司
北京万达国际电影
5,000,000.00 5,000,000.00
城有限公司
无锡万达电影城有
5,000,000.00 159,909,692.09 164,909,692.09
限公司
157
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
本年
减值准
计提
被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 备年末
减值
余额
准备
包头万达国际电影
1,000,000.00 1,000,000.00 -
城有限公司
济南万达国际电影
5,000,000.00 240,717,623.90 245,717,623.90
城有限公司
兰州万达国际电影
10,000,000.00 10,000,000.00
城有限公司
广州万达国际电影
25,000,000.00 15,000,000.00 40,000,000.00
城有限公司
福州万达国际电影
5,000,000.00 5,000,000.00
城有限公司
三亚万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
淮安万达电影城有
38,000,000.00 38,000,000.00
限公司
合肥万达国际电影
55,000,000.00 55,000,000.00
城有限公司
吉林市万达国际电
1,000,000.00 1,000,000.00
影有限公司
上海江桥万达电影
5,000,000.00 5,000,000.00
城有限公司
上海宝山万达电影
5,000,000.00 5,000,000.00
城有限公司
唐山万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
廊坊市万达电影城
5,000,000.00 5,000,000.00 -
有限公司
大庆万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
镇江万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
泰州万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
常州万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
石家庄万达电影城
5,000,000.00 20,000,000.00 25,000,000.00
有限公司
衡阳万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
郑州万达电影城有
5,000,000.00 164,159,017.65 169,159,017.65
限公司
银川金凤万达电影
5,000,000.00 5,000,000.00
城有限公司
绵阳万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
岳阳万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
白山万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
宁德万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
江阴万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
泉州万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
158
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
本年
减值准
计提
被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 备年末
减值
余额
准备
保定万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
深圳万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
温州龙湾万达电影
5,000,000.00 5,000,000.00 -
城有限公司
寿光万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
漳州万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
太仓万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
晋城万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
德州万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
莆田万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
宜兴万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
德阳万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
厦门集美万达电影
5,000,000.00 5,000,000.00
城有限公司
淄博万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
丹东万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
无锡惠山万达电影
5,000,000.00 5,000,000.00
城有限公司
徐州万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
余姚兰江万达电影
5,000,000.00 5,000,000.00 -
城有限公司
贵阳万达电影城有
83,262,783.94 83,262,783.94
限公司
郴州万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
上海松江万达电影
5,000,000.00 5,000,000.00
城有限公司
满洲里万达电影城
5,000,000.00 5,000,000.00 -
有限公司
昆明万达电影城有
77,951,057.56 28,000,000.00 105,951,057.56
限公司
济宁万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
赤峰万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
杭州拱墅万达电影
132,463,328.65 15,000,000.00 147,463,328.65
城有限公司
佛山万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
南通万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
159
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
本年
减值准
计提
被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 备年末
减值
余额
准备
龙岩万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
江门万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
福清万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
烟台万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
温州平阳万达电影
5,000,000.00 5,000,000.00
城有限公司
澄迈万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
宝鸡万达电影城有
28,000,000.00 28,000,000.00
限公司
广元万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
渭南万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
安阳万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
东营大连万达电影
5,000,000.00 5,000,000.00 -
城有限公司
桂林万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
佳木斯万达电影城
5,000,000.00 5,000,000.00 -
有限公司
九江万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
临沂万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
柳州万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
齐齐哈尔万达电影
5,000,000.00 5,000,000.00 -
城有限公司
日照万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
上海金山万达电影
5,000,000.00 5,000,000.00
城有限公司
太原万达电影城有
5,000,000.00 16,000,000.00 21,000,000.00
限公司
泰安万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
营口万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
固安万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
万达电影院线（香
2,708,764,950.00 2,708,764,950.00
港）有限公司
中山万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
上海颛桥万达电影
5,000,000.00 5,000,000.00
城有限公司
重庆江安万达电影
20,228,674.31 20,228,674.31
城有限公司
160
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
本年
减值准
计提
被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 备年末
减值
余额
准备
南通新东路万达电
42,122,615.93 42,122,615.93
影城有限公司
上海闸北万达影院
37,765,667.25 37,765,667.25
管理有限公司
上海虹桥万达电影
28,141,201.91 28,141,201.91
城有限公司
苏州宝带西路万达
52,490,609.33 52,490,609.33 -
电影城有限公司
昆山万达电影城有
82,419,082.76 82,419,082.76 -
限公司
洛阳开元万达电影
133,159,017.65 133,159,017.65 -
城有限公司
福州广达万达电影
32,328,853.98 32,328,853.98
城有限公司
南昌赣江万达电影
105,167,325.50 105,167,325.50 -
城有限公司
徐州云龙万达电影
22,782,157.33 22,782,157.33
城有限公司
济南明湖万达电影
195,717,623.90 195,717,623.90 -
城有限公司
台州万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
湘潭万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
四平万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
乌海万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
大连奥纳投资发展
400,000,000.00 400,000,000.00
有限公司
资阳万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
牡丹江万达电影城
5,000,000.00 5,000,000.00 -
有限公司
通辽万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
鸡西万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
石狮万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
惠安万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
西宁万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
乌鲁木齐万达电影
5,000,000.00 5,000,000.00
城有限公司
成都海亚盛文化传
5,000,000.00 5,000,000.00
播有限公司
常德万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
广东厚品文化传播
238,000,000.00 238,000,000.00
有限公司
义乌万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
161
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
本年
减值准
计提
被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 备年末
减值
余额
准备
三门峡万达电影城
5,000,000.00 5,000,000.00 -
有限公司
南阳万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
宜春万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
乐山万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
上饶万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
湖州万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
朝阳万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
杨凌万达电影城有
35,000,000.00 35,000,000.00
限公司
西安盛影影城有限
37,000,000.00 37,000,000.00
公司
滨州万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
三明万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
眉山万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
中山新都汇万达电
5,000,000.00 5,000,000.00 -
影城有限公司
咸阳万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
临汾万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
汕头市万达电影城
15,707,383.05 15,707,383.05
有限公司
霍尔果斯万达影院
100,000,000.00 100,000,000.00
技术服务有限公司
霍尔果斯万达电影
100,000,000.00 100,000,000.00
院线有限公司
益阳万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
常熟万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
焦作万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
北海万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
西安密之影电影文
17,586,940.17 17,586,940.17
化传播有限公司
抚州万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
东莞大朗华夏太古
26,000,000.00 26,000,000.00
影城有限公司
泉州市开元盛世影
15,700,000.00 15,700,000.00
院有限公司
晋中万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
162
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
本年
减值准
计提
被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 备年末
减值
余额
准备
西安翡之影影城有
46,500,000.00 46,500,000.00 -
限公司
哈尔滨万松万达电
18,000,000.00 18,000,000.00
影城有限公司
深圳华夏天泓影业
530,000,000.00 530,000,000.00
投资有限公司
北京数字光魔影院
514,000,000.00 514,000,000.00
管理有限公司
扬州万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
平顶山万达电影城
5,000,000.00 5,000,000.00 -
有限公司
上海松江茸城万达
26,000,000.00 26,000,000.00
电影城有限公司
新乡万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
上海南木影院有限
107,000,000.00 107,000,000.00
公司
万达电影财务服务
（天津）有限责任公 20,000,000.00 20,000,000.00
司
重庆市綦江区万达
5,000,000.00 5,000,000.00 -
电影城有限公司
莱芜万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
杭州泽艺文化艺术
50,000,000.00 50,000,000.00
策划有限公司
丽江万达电影城有
28,000,000.00 28,000,000.00 -
限公司
无锡铜锣湾影院有
27,068,510.72 27,068,510.72
限公司
赣州万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00 -
限公司
延安万达电影城有
5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
北京见见影城有限
28,000,000.00 28,000,000.00
公司
动艺时光信息技术
900,336,188.32 900,336,188.32
（北京）有限公司
影时光网络技术（北
945,352,993.27 945,352,993.27
京）有限公司
北京影时光电子商
27,248,266.59 27,248,266.59
务有限公司
万达影视传媒有限
6,164,821,371.27 6,164,821,371.27
公司
天津影立方影视科
50,000,000.00 50,000,000.00
技有限公司
合 计 10,368,850,804.96 6,214,821,371.27 16,583,672,176.23
4、营业收入、营业成本
本期发生额 上年同期发生额
项 目
收入 成本 收入 成本
163
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
本期发生额 上年同期发生额
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务 9,238,867.32 15,684,942.28 16,641,456.89 12,989,490.31
其他业务 408,591,530.92 98,164,172.29 292,650,401.43 105,884,051.49
合 计 417,830,398.24 113,849,114.57 309,291,858.32 118,873,541.80
5、投资收益
项 目 本期发生额 上年同期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 842,960,000.00
十五、补充资料
1、本期非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益 -2,419,160.15
越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享 21,548,159.59
受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的
收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 533,142.42
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损
5,924,177.99
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损
-5,732,494.32
益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
164
万达电影股份有限公司 2019 年半年度财务报告
项 目 金额 说明
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,630,443.23
其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,470,380.71
小 计 24,954,649.47
所得税影响额 4,293,802.58
少数股东权益影响额（税后） 254,049.73
合 计 20,406,797.16
注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。
本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公
告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.76 0.2890 0.2890
扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 2.65 0.2777 0.2777
165