北京奥赛康药业股份有限公司 2018 年度财务决算报告 公司 2018 年财务决算工作已完成,财务会计报告按照企业会计准则的规 定编制,立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了标准无保留意见的审计报 告《信会师报字[2019]第 ZA12989 号》, 现将有关财务决算情况简要汇报如下: 一、主要会计数据: 经审计,立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了标准无保留意见的审计 报告《信会师报字[2019]第 ZA12989 号》,2018 年公司实现营业收入 393,188.17 万元,较上年增长 15.48%。归属于上市公司股东的净利润 67,007.36 万元,归属 于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润 64,032.41 万元,分别较去年增长 10.29%、11.60%。 最近三年公司主要会计数据: 单位:万元 本年比上 项目 2018 年 2017 年 2016 年 年增减 营业收入 393,188.17 340,485.87 15.48% 309,218.52 归属于上市公司股东的净 67,007.36 60,753.78 10.29% 62,998.41 利润 归属于上市公司股东的扣 64,032.41 57,375.89 11.60% 61,197.25 除非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量 49,715.88 68,626.70 -27.56% 78,583.29 净额 基本每股收益(元/股) 0.89 0.80 11.25% 0.83 稀释每股收益(元/股) 0.89 0.80 11.25% 0.83 加权平均净资产收益率 42.58% 36.35% 6.23% 41.93% (%) 归属于上市公司股东的净 183,821.83 123,955.30 48.30% 168,878.45 资产 资产总额 295,825.45 241,529.46 22.48% 275,327.97 二、主营业务收入及毛利率情况: 单位:万元 营业收入 营业成本比 毛利率比 产品分 主营收入 营业成本 毛利率 比上年同 上年同期增 上年同期 类 期增减 减 增减 消化类 301,082.43 18,066.07 94.00% 14.42% 7.06% 0.41% 抗肿瘤 83,192.58 7,447.87 91.05% 15.02% 18.52% -0.26% 类 其他类 5,841.36 1,518.91 74.00% 35.39% 55.98% -3.43% 合计 390,116.36 27,032.85 93.07% 14.81% 12.02% 0.17% 公 司 实 现 主 营 业 务 收 入 390,116.36 万 元 , 其 中 消 化 类 产 品 实 现 收 入 301,082.43 万元,同比增长 14.42%。抗肿瘤类产品实现收入 83,192.58 万元,同比 增长 15.02%,其他类产品实现收入 5,841.36 万元,同比增长 35.39%。 三、公司主要财务数据分析: 单位:万元 本期(2018 年) 上期(2017 年) 本期期末 占总资 较上期期 项目名称 期末数 占总资产 变动情况说明 产的比 期末数 末变动比 的比例 例 例 销售收入扩大、 经营活动现金 货币资金 108,498.62 36.68% 72,869.86 30.17% 48.89% 净额增加导致 期末货币余额 增加 其他应收 主要系备用金 1,386.24 0.47% 1,036.55 0.43% 33.74% 款 及暂借款增加 其他流动 主要系未到期 3,943.67 1.33% 2,396.44 0.99% 64.56% 资产 的理财产品 持有的可供出 可供出售 604.31 0.20% 497.10 0.21% 21.57% 售金融资产公 金融资产 允价值增加 主要系质检中 心和车间改造 在建工程 3,932.51 1.33% 1,939.61 0.80% 102.75% 项目投入导致 在建工程增加 享受财税 [2018]54 号政 递延所得 3,107.34 1.05% 1,381.94 0.57% 124.85% 策,增加子公司 税资产 可抵扣亏损所 致 其他非流 预付设备及安 1,967.07 0.66% 1,338.73 0.55% 46.94% 动资产 装工程款增加 主要系扩大原 应付票据 材料备货形成 及应付账 13,644.15 4.61% 10,871.89 4.50% 25.50% 的应付账款增 款 加所致 主要由于人员 应付职工 3,721.61 1.26% 2,605.14 1.08% 42.86% 增加导致薪酬 薪酬 总额增加 四、主要费用及税费情况及变动分析: 单位:万元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用随着销售收入增长而 相应增加;同时,公司进一步 销售费用 242,898.03 204,809.07 18.60% 加大新产品奥一明、奥加明市 场推广力度,提升空白医院覆 盖率 2018 年管理费用较 2017 年有 所下降,主要是由于 2017 年二 期产能扩建项目已竣工结算达 到预定可使用状态,但其依照 医药行业法律法规尚待开展 管理费用 15,357.69 16,487.77 -6.85% GMP 认证方可生产,故相应的 折旧及摊销费用计入管理费 用,而 2018 年相关车间通过 GMP 认证后相应折旧摊销不再 计入管理费用 加大现金管理力度,利息收入 财务费用 -455.47 -276.84 64.52% 相应增加 公司持续贯彻创新驱动战略, 研发费用 29,026.83 22,693.30 27.91% 进一步加大研发投入 1、享受财税〔2018〕99 号政策。 研发费用按照实际发生额的 75%在税前加计扣除。 2、享受财税 [2018]54 号政策。 所得税费用 8,603.05 9,201.10 -6.50% 2018 年新增的设备、器具,单 位价值不超过 500 万元的,一 次性计入当期成本费用在计算 应纳税所得额时扣除 五、报告期公司现金流量表的构成情况 单位:万元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动产生的现金流量净额 49,715.88 68,626.70 -27.56% 投资活动产生的现金流量净额 -14,177.01 73,168.22 -119.38% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,545.10 -108,224.65 -98.57% 现金及现金等价物净增加额 33,998.26 33,566.70 1.29% 1、2018年经营活动产生的现金流量净额为49,715.88万元,同比下降27.56%,主 要系2018年度应收账款、应收票据增加以及其他应付款减少所致。 2、2018年度投资活动产生的现金流量净额为-14,177.01万元,同比下降119.38%, 主要原因是2017年末理财产品到期较大导致当年投资活动产生的现金流量净 额基数较大。 3、2018年筹资活动产生的现金流量净额-1,545.10万元,同比下降98.57%,主要 是2017年度江苏奥赛康药业有限公司分配股利金额较大所致。 北京奥赛康药业股份有限公司董事会 2018 年 4 月 29 日