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关于湖北凯龙化工集团股份有限公司
大股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
众环专字（2016）010084 号
湖北凯龙化工集团股份有限公司全体股东：
我们审计了湖北凯龙化工集团股份有限公司（以下简称“凯龙化工公司”）财务报表，包括
2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公
司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于 2016 年 4 月 17 日出具
了众环审字（2016）010079 号《审计报告》。
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若
干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的要求，凯龙化工公司编制了后附的截至 2015 年 12 月
31 日止《湖北凯龙化工集团股份有限公司 2015 年度大股东及其他关联方资金占用情况汇总表》
（以下简称《资金占用情况汇总表》）。
如实编制《资金占用情况汇总表》并确保其真实、合法及完整是凯龙化工公司管理当局的责
任。我们对《资金占用情况汇总表》所载资料与凯龙化工公司 2015 年度已审的财务报表及相关
资料的内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对贵公司实施于 2015 年度财
务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对资金占用情况表所载资料执
行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解贵公司 2015 年度大股东及其他关联方资金占用情况，《资金占用情况汇总
表》应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供贵公司向中国证监会湖北证监局及深圳证券交易所披露大股东及其他关联
方占用资金情况之用，不得用作任何其他目的。
附件一： 湖北凯龙化工集团股份有限公司 2015 年度大股东及其他关联方资金占用情况汇总
表》
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国注册会计师
中国 武汉 2016 年 4 月 17 日
湖北凯龙化工集团股份有限公司2015年度大股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：湖北凯龙化工集团股份有限公司 2015年度 单位：人民币万元
资金占用方与上市公 上市公司核算 2015年期初占 2015年度占用 2015年度偿还 2015年期末 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用性质
司的关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 累计发生金额 占用资金余额 原因
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
往来方与上市公司的 上市公司核算 2015年期初占 2015年度占用 2015年度偿还 2015年期末 往来形成
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来性质
关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 累计发生金额 占用资金余额 原因
大股东及其附属企业
小计
荆门市天华包装有限公司 全资子公司 应收股利 - 600.00 - 600.00 分配股利 非经营性往来
荆门市天华包装有限公司 全资子公司 其他应收款 261.31 246.36 507.66 - 代垫款 非经营性往来
上市公司的子公司及其附 钟祥凯龙楚兴化工有限责任公司 控股子公司 其他应收款 - 16,428.00 - 16,428.00 投资款 非经营性往来
属企业 钟祥凯龙楚兴化工有限责任公司 控股子公司 其他流动资产 3,000.00 4,000.00 3,000.00 4,000.00 委托贷款 非经营性往来
湖北凯龙工程爆破有限公司 全资子公司 其他应收款 - 3,152.00 - 3,152.00 投资款 非经营性往来
湖北凯龙工程爆破有限公司 全资子公司 应收账款 20.89 617.05 630.31 7.63 货款 经营性往来
小计 3,282.19 25,043.41 4,137.98 24,187.63
关联自然人及其控制的法
人
小计
参股企业、公司董事
湖北联兴民爆器材经营股份有限公司 应收账款 1,963.69 28,693.17 28,953.40 1,703.45 货款 经营性往来
长兼任其副董事长
其它关联人及其附属企业 摩根凯龙（荆门）热陶瓷有限公司 联营公司 应收账款 0.05 47.78 31.00 16.83 货款 经营性往来
摩根凯龙（荆门）热陶瓷有限公司 联营公司 其他应收款 110.33 96.42 139.14 67.62 水电劳务 经营性往来
款
小计 2,074.07 28,837.37 29,123.54 1,787.90
合计 5,356.26 53,880.78 33,261.51 25,975.52
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：