关于深圳市建艺装饰集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
瑞华核字【2019】48520003 号
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
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邮政编码（Post Code）：100077
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关于深圳市建艺装饰集团股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
深圳市建艺装饰集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了深圳市建艺装饰集团股份有限公司（以下简称“建艺集
团”）2018 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2018 年度合并及公司的利润表、
合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础
上，对后附的《上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国
有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、
合法、完整的审核证据是建艺集团管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基
础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师
审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总
表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、
重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审
核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计建艺集团 2018 年度财务报表时所复
核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解建艺集团 2018 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表
应当与已审的财务报表一并阅读。
1
本审核报告仅供深圳市建艺装饰集团股份有限公司 2018 年度年报披露之目的使
用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：崔永强
中国北京 中国注册会计师：李全秋
二〇一九年四月二十四日
2
附表
上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：深圳市建艺装饰集团股份有限公司 金额单位：人民币万元
占用方与上市公 上市公司核算的 2018年初占用 2018年度占用累计发 2018年度占用资金 2018年度偿还 2018年末占用资
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
司的关联关系 会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生额 金余额
现大股东及其附属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
前大股东及其附属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
往来方与上市公 上市公司核算的 2018年初往来 2018年度往来累计发 2018年度往来资金 2018年度偿还 2018年末往来资
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
司的关联关系 会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生额 金余额
大股东及其附属企业
深圳市富山厚土建材有限公司 控股子公司 其他应收款 452.92 2,547.08 3,000.00 - 往来款 非经营性往来
深圳市建艺建筑材料有限公司 全资子公司 其他应收款 795.50 6,450.33 7,245.83 - 往来款 非经营性往来
募集资金及往
上市公司的子公司及其附属 广东建艺科技有限公司 全资子公司 其他应收款 5,800.46 5,117.39 1,233.13 9,684.72
来款
非经营性往来
企业
宁夏建艺矿业有限公司 控股子公司 其他应收款 1,205.50 300.00 - 1,505.50 往来款 非经营性往来
深圳前海建艺资本有限公司 全资子公司 其他应收款 49,040.00 200.03 2,083.89 47,156.14 往来款 非经营性往来
建艺集团香港有限公司 全资子公司 其他应收款 1.00 - 1.00 往来款 非经营性往来
关联自然人及其控制的法人
SHENZHEN JIANYI DECORATION
其他关联人及其附属企业 合营公司 其他应收款 11.66 11.66
(MALAYSIA) SDN. BHD.
总 计 —— —— —— 57,306.04 14,615.82 - 13,574.50 58,347.36 —— ——
法定代表人：刘海云 主管会计工作的负责人：李小波 会计机构负责人： 肖军
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