五矿证券有限公司关于深圳市建艺装饰集团股份有限公司

                   2022年度定期现场检查报告（更正后）

保荐机构名称：五矿证券有限公司                 被保荐公司简称：建艺集团

保荐代表人姓名：温波                           联系电话：0755-82545555

保荐代表人姓名：宋平                           联系电话：0755-82545555

现场检查人员姓名：宋平、岳圆

现场检查对应期间：2022年1月至现场检查之日

现场检查时间：2022年12月5日-2022年12月17日

一、现场检查事项                               现场检查意见

（一）公司治理                                 是     否      不适用

现场检查手段：查阅历次三会材料；查阅公司章程、公司现行治理规则和内控制度等
各项规章制度；与公司高级管理人员进行访谈；了解公司治理的基本业务情况，查阅
公司股东签署的承诺，核查是否存在同业竞争和显失公平的关联交易等违规情况。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规         √

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行           √

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及
                                               √
会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确
                                             √
认

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规
                                               √
章、规范性文件和本所相关业务规则履行职责

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程
                                             √
序和信息披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否
                                                              √
履行了相应程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独
                                               √
立

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞
                                             √
争

（二）内部控制
现场检查手段：查阅内部审计部门资料、审计委员会资料、内部控制评价报告、募集
资金专户资料等材料。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部
                                             √
审计部门（如适用）

2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并
                                                           √
设立内部审计部门（如适用）

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规
                                             √
（如适用）

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议
                                             √
内部审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内
部审计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适√
用）

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告
一次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工√
作中发现的问题等（如适用）

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放
                                             √
与使用情况进行一次审计（如适用）

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月
内向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划 √
（如适用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月
内向审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适√
用）

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交
                                            √
一次内部控制评价报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项
                                              √
是否建立了完备、合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：查阅历次三会文件；查阅公司信息披露制度及信息披露文件；查阅深
交所互动易网站刊载公司资料；与公司董事会办公室相关人员进行沟通，了解公司信息
披露相关制度的执行情况。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致          √

2.公司已披露的内容是否完整                    √

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重√
要进展

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项            √

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合
                                               √
公司信息披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网
                                             √
站刊载

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行
情况

现场检查手段：取得公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内部的相关
规定；向公司相关部门人员了解公司关联交易情况，核查关联交易审议的合规性、定价的公
允性，审阅相关的信息披露文件；向有关人员了解公司对外担保情况；与公司高级管理人员
进行访谈，了解主要股东及其关联方是否占用上市公司资金或其他资源的情况。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联
人直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的√
制度

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直
                                             √
接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信
                                             √
息披露义务

4.关联交易价格是否公允                            √

5.是否不存在关联交易非关联化的情形                √

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息
                                                                  √
披露义务

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿
                                                                  √
被担保债务等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履
                                                                  √
行了相应的审批程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：与公司管理人员访谈，查阅募集资金第三方监管协议、对账单等资料，核查公司
募集资金存放、使用情况。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协
                                             √
议

2.募集资金三方监管协议是否有效执行                √

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托√
理财等情形

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用
途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施√
地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资
金投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资
                                             √
金补充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未
在承诺期间进行风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、
                                              √
投资效益是否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险     √

（六）业绩情况

现场检查手段：访谈公司高级管理人员；查阅、复核公司在深交所指定信息披露网站上公
告的内容；了解公司所在行业情况，核查公司业绩与行业情况是否匹配。

1.业绩是否存在大幅波动的情况                          √

2.业绩大幅波动是否存在合理解释                               √

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明
                                             √
显异常

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：查阅了公司的定期报告及承诺相关的披露文件；对公司高管进行访
谈，询问公司及公司股东的履行承诺情况，查阅公司出具的说明。

1.公司是否完全履行了相关承诺                   √

2.公司股东是否完全履行了相关承诺               √

（八）其他重要事项

现场检查手段：访谈公司管理人员，查阅公司分红相关制度、三会文件、公司对外投
资决策制度及内部履行的审批文件等，了解行业经营环境变化及公司经营情况。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露       √

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                   √

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原
                                             √
因

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重
                                             √
大变化或者风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是
                                                   √
否已按相关要求予以整改

二、现场检查发现的问题及说明

1、经公司2022年第三次临时股东大会审议通过，公司将终止募投项目并将剩余募集
资金永久补充流动资金，因公司诉讼案件导致募集资金被冻结，永久补充流动资金项
目未能完全实施，公司未对募投项目的实施风险进行充分提示。公司针对上述情形承
诺采取协商调解或其他账户置换方式解除冻结等措施，尽快实施剩余募集资金永久
补充流动资金事宜。

2、公司因诉讼案件，存在部分募集资金被冻结及扣划情形，已在《关于终止募投项
目并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》中披露，公司未能及时归还募集资金
扣划款、未能及时公告扣划和新增冻结及解冻情况，保荐机构已书面提醒公司及时归
还及披露前述事项，公司拟于《2022年度募集资金使用情况专项说明》中披露最新进
展。

保荐机构将继续关注上述1、2项情况。

    （以下无正文）
（本页无正文，为《五矿证券有限公司关于深圳市建艺装饰集团股份有
限公司2022年度定期现场检查报告》之签字盖章页）




 保荐代表人：

                       温   波                   宋   平




                                                      五矿证券有限公司

                                                      2023 年 1 月 13 日