募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
广东通宇通讯股份有限公司
容诚专字[2021]518Z0217 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
目 录
序号 内 容 页码
1 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1-2
2 募集资金年度存放与使用情况专项报告 3-8
中国北京市西城区
阜成门外大街22号1幢
外经贸大厦901-22至901-26，100037
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
RSM China CPA LLP
Tel：+86 010-66001391
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
容诚专字[2021]518Z0217 号
广东通宇通讯股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的广东通宇通讯股份有限公司（以下简称通宇通讯）董事会编制
的 2020 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供通宇通讯年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我
们同意将本鉴证报告作为通宇通讯年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外
披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳证券交易所发布的
《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》及《深圳证券交易所上市
公司业务办理指南第 11 号——信息披露公告格式》编制《关于募集资金年度存放与使
用情况的专项报告》是通宇通讯董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、
完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对通宇通讯董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或审
阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，
以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包
括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供
了合理的基础。
THE POWER OF BEING UNDERSTOOD
AUDIT | TAX | CONSULTING
1
RSM China CPA LLP is a member of the RSM network and trades as RSM. RSM is the trading name used by the members of the RSM network. Each member of the RSM network is an
independent accounting and consulting firm which practices in its own right. The RSM network is not itself a separate legal entity in any jurisdiction.
中国北京市西城区
阜成门外大街22号1幢
外经贸大厦901-22至901-26，100037
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
RSM China CPA LLP
Tel：+86 010-66001391
五、 鉴证结论
我们认为，后附的通宇通讯 2020 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项
报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）及交易所的相关规定编制，公允反
映了通宇通讯 2020 年度募集资金实际存放与使用情况。
（此页为通宇通讯容诚专字[2021] 518Z0217 号报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
2021 年 4 月 27 日
THE POWER OF BEING UNDERSTOOD
AUDIT | TAX | CONSULTING
2
RSM China CPA LLP is a member of the RSM network and trades as RSM. RSM is the trading name used by the members of the RSM network. Each member of the RSM network is an
independent accounting and consulting firm which practices in its own right. The RSM network is not itself a separate legal entity in any jurisdiction.
广东通宇通讯股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告
广东通宇通讯股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修
订）》及《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第 11 号——信息披露公告格式》相
关格式指引的规定，将广东通宇通讯股份有限公司（以下简称公司）2020 年度募集资
金存放与使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2016]383 号文《关于核准广东通宇通讯股
份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司于 2016 年 3 月 17 日向社会公开发
行人民币普通股（A 股）3,000 万股，每股发行价为 22.94 元，应募集资金总额为人民
币 68,820 万元，根据有关规定扣除发行费用 7,704.18 万元后，实际募集资金金额为
61,115.82 万元。该募集资金已于 2016 年 3 月 23 日到账。上述资金到账情况业经瑞华
会计师事务所（特殊普通合伙）[2016]48370001 号《验资报告》验证。公司对募集资
金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
2020 年度，公司募集资金使用情况为：（1）上述募集资金到位前，截至 2016 年 7
月 19 日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 10,154.26 万元，募集资金
到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 10,154.26 万
元；（2）2020 年投入募集资金 429.45 万元；（3）2020 年以募集资金补充流动资金
18,471.58 万元（含利息收入及理财收益）永久补充流动资金；（4）截止至 2020 年末
累计投入募集资金项目 63,154.93 万元；（4）募集资金专户 2020 年 12 月 31 日余额已
经清零并完成销户。
二、 募集资金存放和管理情况
根据《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《上市公司证
券发行管理办法》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《深圳证券交易
所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等的规定，遵循规范、
3
广东通宇通讯股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告
安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审
批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
公司与兴业银行股份有限公司中山分行、渤海银行股份有限公司中山分行（以下
合称“专户存储银行”）和东北证券股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》，三方
监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行
不存在问题。
截至 2020 年 12 月 31 日止，募集资金专户余额已经清零并完成销户。
三、 2020 年度募集资金的实际使用情况
公司于 2020 年 10 月 29 日召开了第四届董事会第六次会议和第四届监事会第五次
会议审议通过了《关于终止募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的
议案》，公司将剩余募集资金 18,471.58 万元（含利息收入及理财收益）永久补充流动
资金，用于公司相关生产经营活动，并授权公司管理层办理本次募集专项账户余额划
转至公司其他账户及募集资金专项账户注销等相关事宜。
截至 2020 年 12 月 31 日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币
44,683.35 万元，各项目的投入情况及效益情况详见“附表 1”。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2020 年 12 月 31 日止，公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表
2。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资
金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
附表1：募集资金使用情况对照表
附表2：变更募集资金投资项目情况表
广东通宇通讯股份有限公司董事会
2021 年 4 月 27 日
4
附表 1：
2020 年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
本年度投入募集资
募集资金总额 61,115.82 18,901.03
金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 18,471.58
已累计投入募集资
累计变更用途的募集资金总额 38,093.67 63,154.93
金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 62.33
是否已变更 募集资金承 调整后投资 本年度投入 截至期末累 截至期末投资进度 项目达到预 本年度实现的效 是否达到预 项目可行性是否发生重大
承诺投资项目 项目（含部分 诺投资总额 总额（1） 金额 计投入金额 （%）(3)＝(2)/(1) 定可使用状 益 计效益 变化
变更） (2) 态日期
承诺投资项目
1、基站天线产品扩产项目 是 20,253.34 11,415.84 11,415.84 100.00 已变更终止 已变更终止 否 是
2、研发中心建设项目 否 4,980.00 4,980.00 5,021.46 100.83 已完成 不适用 不适用 否
3、国际营销与服务网络建 是
3,000.00 601.03 601.03 100.00 已变更终止 不适用 不适用 是
设项目
4、射频器件产品建设项目 是 8,897.87 1,738.05 1,738.05 100.00 已变更终止 已变更终止 否 是
5、IPO 补充流动资金项目 否 23,984.61 23,984.61 24,048.11 100.26 已完成 不适用 不适用 否
6、5G 移动通信基站天馈系 是
19,622.09 429.45 1,858.86 9.47 已终止 不适用 否 是
统产品研发及产业化项目
7、变更补充流动资金项目 否 18,471.58 18,471.58 18,471.58 100.00 已完成 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 61,115.82 18,901.03 63,154.93
5
基站天线产品扩产项目、射频器件产品建设项目受行业技术变革影响，特别是 5G 技术的发展，以及不断对生产布局提出的新要求，公司供应商和客户结构可能
未达到计划进度或预计收 会发生变化。公司从审慎出发，务实推动项目建设。目前实际使用募集资金比例较小，只是对前期部分相对落后的设备进行了升级改造，未实现规模效应。2019
益的情况和原因（分具体项 年，为提高募集资金使用效率，维护股东权益基站天线产品扩产项目、射频器件产品建设项目及国际营销与服务网络建设项目变更为 5G 移动通信基站天馈系统
目） 产品研发及产业化项目。
5G 移动通信基站天馈系统产品研发及产业化项目相关情况详见附表 2《2020 年度变更募集资金投资项目情况表》。
基站天线产品扩产项目、射频器件产品建设项目受行业技术变革影响，特别是 5G 技术的发展，以及不断对生产布局提出的新要求，公司供应商和客户结构可能
会发生变化。公司从审慎出发，务实推动项目建设。目前实际使用募集资金比例较小，只是对前期部分相对落后的设备进行了升级改造，未实现规模效应。2019
项目可行性发生重大变化
年，为提高募集资金使用效率，维护股东权益基站天线产品扩产项目、射频器件产品建设项目及国际营销与服务网络建设项目变更为 5G 移动通信基站天馈系统
的情况说明
产品研发及产业化项目。
5G 移动通信基站天馈系统产品研发及产业化项目相关情况详见附表 2《2020 年度变更募集资金投资项目情况表》。
超募资金的金额、用途及使
不适用
用进展情况
募集资金投资项目实施地
不适用
点变更情况
2016 年 6 月 20 日，经本公司 2016 年第三次临时股东大会审议，本公司通过了《广东通宇通讯股份有限公司增加募投项目“研发中心建设项目”实施主体的议案》，
将募投项目“研发中心建设项目”实施主体由本公司增加为本公司和全资子公司中山通宇通信技术有限公司（以下简称“通宇技术”）。根据招股说明书披露，募投
募集资金投资项目实施方 项目“研发中心建设”的实施主体为广东通宇通讯股份有限公司，其实施地点在全资子公司中山市通宇通信技术有限公司所有的土地上。由于通宇技术已进行了相
式调整情况 关建设工程投资及设备采购，为保持会计处理的一致性和规范性，提高募集资金的使用效率及便于对募集资金的管理，拟将通宇技术增加为“研发中心建设项目”
的实施主体。具体安排为：本公司（母公司）负责新产品、新材料、新工艺、新测试技术的研究工作；全资子公司通宇技术负责相关建设工程投资及设备采购等
投资，其前期已发生投入由募集资金置换，相关资产入账通宇技术，由本公司使用。
于 2016 年 7 月 19 日，公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，用募集资金置换先期投入金额共计人民币 10,154.26
募集资金投资项目先期投 万元，同意本公司用募集资金置换截止 2016 年 7 月 19 日已预先投入募集资金投资项目的自筹资金人民币 10,154.26 万元。公司保荐机构东北证券股份有限公司
入及置换情况 出具了《关于广东通宇通讯股份有限公司使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项的核查意见》，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）进
行了专项审核，出具《关于广东通宇通讯股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的鉴证报告》（瑞华核字[2016]第 48370018 号）。
6
用闲置募集资金暂时补充
不适用
流动资金情况
项目实施出现募集资金结
不适用
余的金额及原因
尚未使用的募集资金用途
不适用
及去向
募集资金使用及披露中存
不适用
在的问题或其他情况
7
附表 2：
2020 年度变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
变更后的 变更后项目拟投入 本年度实际 截至期末实际累 截至期末投资进度（%） 项目达到预定可 本年度实现的 是否达到预 变更后的项目可行性
对应的原承诺项目
项目 募集资金总额（1） 投入金额 计投入金额(2) (3)=(2)/(1) 使用状态日期 效益 计效益 是否发生重大变化
补充流动资 5G 移动通信基站天馈系
18,471.58 18,471.58 18,471.58 100.00 不适用 不适用 不适用 否
金项目 统产品研发及产业化项目
合计 18,471.58 18,471.58 18,471.58
5G 移动通信基站天馈系统产品研发及产业化项目是公司为了扩产 5G 基站天线和射频器件而制
定的项目。公司在募投项目审议通过之前，就已为该项目进行了先期投入，已经能够满足部分
客户对 5G 产品的产能需求。因国外部分地区的 5G 建设进度较为缓慢，叠加 2020 年以来全球
新冠肺炎疫情的影响，公司对该项目的投入保持谨慎。同时，公司在项目建设过程中加强对项
目费用的控制和管理，减少不必要的费用支出，节约了部分募集资金的投入。因此，公司终止
该项目投入募集资金并将剩余募集资金永久性补充流动资金可以对资金进行更加灵活的使用，
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 能够大大提升资金使用效率，为公司创造更大的效益。公司未来根据市场的变化继续投入该项
目，将采用自有资金投资上述项目。
基于以上原因，公司于 2020 年 10 月 29 日、2020 年 11 月 23 日召开了第四届董事会第六次会
议和第四届监事会第五次会议、2020 年第三次临时股东大会审议通过了《关于终止募集资金投
资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司将剩余募集资金 18,471.58 万元（含
利息收入及理财收益）永久补充流动资金，用于公司相关生产经营活动，并授权公司管理层办
理本次募集专项账户余额划转至公司其他账户及募集资金专项账户注销等相关事宜。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 同上
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 参见上
8