深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日止 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 信会师报字[2021]第ZA11558号 深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的深圳市和科达精密清洗设备股份有限公 司(以下简称“和科达”)2020年度募集资金存放与使用情况专项报告 (以下简称“募集资金专项报告”)执行了合理保证的鉴证业务。 一、管理层的责任 和科达管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司 监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证 监会公告[2012]44号)、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引 (2020年修订)》以及《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第11 号——信息披露公告格式(2021年修订)》的相关规定编制募集资金 专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制 相关的内部控制,确保募集资金专项报告真实、准确、完整,不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施鉴证工作,以对募集资金 专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 证 监会公告[2012]44号)、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引 (2020年修订)》以及《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第11 号——信息披露公告格式(2021年修订)》的相关规定编制,在所有 重大方面如实反映和科达2020年度募集资金存放与使用情况获取合 鉴证报告第 1 页 理保证。在执行鉴证工作过程中,我们实施了包括询问、检查会计记 录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表鉴证结 论提供了合理的基础。 四、鉴证结论 我们认为,和科达2020年度募集资金存放与使用情况专项报告在 所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012] 44号)、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020年修订)》 以及《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第11号——信息披露公 告格式(2021年修订)》的相关规定编制,在所有重大方面如实反映 了和科达2020年度募集资金存放与使用情况。 五、报告使用限制 本报告仅供和科达为披露2020年年度报告的目的使用,不得用作 任何其他目的。 立信会计师事务所 中国注册会计师: (特殊普通合伙) 中国注册会计师: 中 国上海 二 O 二一年四月二十一日 鉴证报告第 2 页 深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2020年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告 深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理 和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44 号)、《深圳证券交易所上市公司规 范运作指引(2020 年修订)》以及《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第 11 号 ——信息披露公告格式(2021 年修订)》的相关规定,深圳市和科达精密清洗设备 股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)就 2020 年度募集资金存放与使用 情况作如下专项报告: 一、 募集资金基本情况 (一)实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]2090 号”《关于核准深圳市和科达精密清 洗设备股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,本公司向社会公开发行人民币 普通股(A 股)股票 25,000,000 股,每股发行价格为 8.29 元,募集资金总额 207,250,000.00 元,扣除承销商发行费用人民币 22,000,000.00 元及其他上市费用人民 币 12,859,981.11 元,实际募集资金净额为人民币 172,390,018.89 元。上述募集资金于 2016 年 10 月 18 日到位,已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其出 具信会师报字[2016]第 116339 号《验资报告》。 (二)本年度使用情况及结余情况 单位:元 募集资金账户情况 金额 1、募集资金账户期初余额 59,940,028.72 2、募集资金账户资金的增加项: 113,465,133.71 (1)利息收入 99,040.23 (2)理财产品本金及理财收益 82,712,503.56 (3)归还补充流动资金 15,000,000.00 (4)银行汇划 15,653,589.92 3、募集资金账户资金的减少项: 171,989,436.38 (1)对募集资金项目的投入 16,452,789.92 (2)支付银行手续费 4,211.08 (3)购买理财产品 82,200,000.00 专项报告第 1 页 深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2020年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告 (4)变更募集资金用于永久流动资金 57,678,845.46 (5)银行汇划 15,653,589.92 4、募集资金账户期末余额: 1,415,726.05 截止 2020 年 12 月 31 日,公司累计已使用募集资金人民币 119,459,533.25 元。各项 目的投入情况及效益情况详见附表 1。 截止 2020 年 12 月 31 日,本公司募集资金账户余额为人民币 1,415,726.05 元。 二、 募集资金存放和管理情况 (一) 募集资金的管理情况 本公司已根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券 交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020 年修订)》 等法律、法规、规范性文件的有关规定,结合公司的实际情况,制定了《深圳市和科 达精密清洗设备股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称“《管理制度》”)。 根据本公司的《管理制度》,所有募集资金项目投资的支出,必须严格履行资金使用 审批手续,由有关部门提出资金使用计划,在董事会授权范围内,经部门领导签字后, 报公司财务部门审核,由财务总监、董事长签字批准后予以付款;凡超过董事会授权 范围的,须报股东大会审批。公司内部审计部门应当至少每季度对募集资金的存放与 使用情况检查一次,并及时向审计委员会报告检查结果,审计委员会认为公司募集资 金管理存在违规情形的,应当及时向董事会报告。募集资金已全部存放于公司设立的 募集资金专项账户,公司于 2016 年 11 月 14 日和保荐机构国金证券股份有限公司分 别与中国银行深圳大浪支行、中国工商银行深圳大浪支行、宁波银行深圳分行签订了 《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存 在重大差异,三方监管协议的履行不存在问题。 (二) 募集资金专户存储情况 截止 2020 年 12 月 31 日,公司共有 5 个募集资金专户,募集资金具体存放情况如下: 账户性 年末余额 开户银行 银行账号 状态 销户日期 质 (人民币元) 中国银行深圳大 758867964171 活期户 正常 1,398,484.56 浪支行 宁波银行深圳分 73010122001395 活期户 正常 161.77 行 740 专项报告第 2 页 深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2020年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告 账户性 年末余额 开户银行 银行账号 状态 销户日期 质 (人民币元) 中国银行深圳大 757568213859 活期户 正常 17,079.72 浪支行 中国工商银行深 40001039291003 活期户 销户 2020 年 11 月 20 日 圳大浪支行 26091 中国工商银行深 40001039191003 活期户 销户 2020 年 12 月 4 日 圳大浪支行 61548 合计 1,415,726.05 三、 本年度募集资金的实际使用情况 (一) 募集资金投资项目的资金使用情况 本报告期内,本公司实际使用募集资金人民币 16,452,789.92 元,实际使用情况详见 附表 1《募集资金使用情况对照表》。 (二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况 本公司本年度不存在集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。 (三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况 2017 年 3 月 24 日,经公司第二届董事会第六次会议,审议通过了《关于以募集 资金置换预先投入募投项目自筹资金的预案》,公司拟以募集资金置换截至 2016 年 10 月 18 日预先投入募投项目的自筹资金人民币 1,172.15 万元,具体情况如下: 单位:万元 募集资金承诺投 自有资金已投入 募投项目名称 投资总额 已置换金额 资金额 金额 东莞市和科达液晶 有限公司平板清洗 10,418.51 9,000.00 1,172.15 1,172.15 设备生产项目 (四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 专项报告第 3 页 深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2020年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告 2019 年 7 月 11 日,公司召开了第三届董事会第三次会议及第三届监事会第三次会议, 会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司 及子公司使用不超过人民币 1,500 万元(含)的闲置募集资金暂时补充流动资金,使 用期限自董事会审议批准之日起不超过 12 个月,2020 年 7 月 2 日,公司已将 2019 年用于暂时补充公司流动资金的闲置募集资金人民币 1,500 万元归还至募集资金专 户。 截至 2020 年 12 月 31 日,公司无使用闲置募集资金暂时补充公司流动资金。 (五) 节余募集资金使用情况 本报告期内,本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目 或非募集资金投资项目。 (六) 超募资金使用情况 本报告期内,本公司不存在超募资金使用的情况。 (七) 尚未使用的募集资金用途及去向 公司截止 2020 年 12 月 31 日尚未使用的募集资金存放在募集资金账户。公司将根据 项目投资计划,结合实际生产经营需要,将上述募集资金陆续用于募集资金投资项目 的建设支出。 (八) 募集资金使用的其他情况 2019 年 2 月 12 日公司召开了第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十次会议, 审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,本着股东利益最大 化原则,为提高募集资金使用效率,在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用 的情况下,董事会、监事会同意公司及子公司使用不超过人民币 7,500 万元的暂时闲 置募集资金进行现金管理,用于投资安全性高、流动性好的保本型银行投资产品,使 用期限为自本次董事会、监事会审议通过之日起 12 个月内,在上述使用期限及额度 范围内,资金可以滚动使用。 2020 年 4 月 29 日公司召开了第三届董事会第六次会议、第三届监事会第六次会议, 审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,本着股东利益最大 化原则,为提高募集资金使用效率,在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用 的情况下,董事会、监事会同意公司及子公司使用不超过人民币 4,000 万元的暂时闲 置募集资金进行现金管理,用于投资安全性高、流动性好的保本型银行投资产品,使 用期限为自本次董事会、监事会审议通过之日起 12 个月内。在上述使用期限及额度 专项报告第 4 页 深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2020年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告 范围内,资金可以滚动使用。 2020 年度公司使用闲置募集资金购买理财产品的情况如下: 单位:万元 2020 年 序号 银行名称 账户名称 产品名称 金额 购买日 到期日 末余额 深圳市和科达精 工银理财保本型“随 中国工商银行 密清洗设备股份 心 e”(定向)2017 2,930 2020.1.7 2020.4.9 1 深圳大浪支行 有限公司 年第 3 期 工银理财保本型“随 中国工商银行 苏州市和科达超 心 e”(定向)2017 1,340 2020.1.7 2020.4.9 2 深圳大浪支行 声设备有限公司 年第 3 期 深圳市和科达精 工银理财保本型“随 中国工商银行 密清洗设备股份 心 e”(定向)2017 2,950 2020.5.28 2020.7.30 3 深圳大浪支行 有限公司 年第 3 期 工银理财保本型“随 中国工商银行 苏州市和科达超 心 e”(定向)2017 1,000 2020.5.27 2020.7.29 4 深圳大浪支行 声设备有限公司 年第 3 期 四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况 2020 年 9 月 21 日召开 2020 年度第六次临时董事会和 2020 年度第五次临时监事会, 审议通过了《关于变更募集资金用途用于永久补充流动资金的议案》,为进一步提高 募集资金使用效率,优化资源配置,降低公司财务成本,同意公司将已终止“苏州市 和科达超声设备有限公司超声波清洗设备扩产项目”募集资金投资项目但尚未做变更 用途的募集资金 5,763.19 万元(包含利息收入及理财收益,实际转出金额以转出当日 银行结算余额为准)用于永久补充流动资金。2020 年 10 月 9 日,本公司召开 2020 年 度第三次临时股东大会,审议通过了《关于变更募集资金用途用于永久补充流动资金 的议案》。 报告期内,本公司变更募集资金用途用于永久补充流动资金 57,678,845.46 元(包含 利息收入及理财收益)。 五、 募集资金使用及披露中存在的问题 本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况,募集资金存 放、使用、管理及披露不存在违规情形。 专项报告第 5 页 深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2020年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告 六、 专项报告的批准报出 本专项报告于 2021 年 4 月 21 日经董事会批准报出。 附表:1、募集资金使用情况对照表 2、变更募集资金投资项目情况表 深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 董事会 2021年4月21日 专项报告第 6 页 附表 1: 募集资金使用情况对照表 编制单位:深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2020 年度 单位: 人民币万元 募集资金总额 17,239.00 本年度投入募集资金总额 1,645.28 报告期内变更用途的募集资金总额 5,767.88 累计变更用途的募集资金总额 5,767.88 已累计投入募集资金总额 11,945.95 累计变更用途的募集资金总额比例 33.46% 承诺投资项目和超募资 是否已变更项目 募集资金承诺 调整后投 本年度投入 截至期末累计 截至期末投资进度(%) 项目达到预定可 本年度实 是否达到 项目可行性是否 金投向 (含部分变更) 投资总额 资总额(1) 金额 投入金额(2) (3)=(2)/(1) 使用状态日期 现的效益 预计效益 发生重大变化 承诺投资项目 1. 东莞市和科达液晶设 101.46 备有限公司平板清洗设 否 9,000.00 9,000.00 1,577.28 9,131.62 2019 年 9 月 30 3,770.53 否 否 注1 备生产项目 日 2. 苏州市和科达超声设 68.00 备有限公司超声波清洗 是 6,500.00 6,500.00 1,071.10 16.48 已终止 不适用 不适用 是 注2 设备扩产项目 3. 深圳市和科达精密清 不适用 洗设备股份有限公司研 否 739.00 739.00 743.23 100.57 2019 年 3 月 31 不适用 否 注3 发设计中心扩建项目 注3 日 4. 深圳市和科达精密清 不适用 否 1,000.00 1,000.00 1,000.00 100.00 不适用 不适用 否 洗设备股份有限公司补 注4 充流动资金 承诺投资项目小计 17,239.00 17,239.00 1,645.28 11,945.95 未达到计划进度或预计 1、东莞液晶平板清洗设备生产项目未达到计划进度的原因:该生产项目因相关审批手续周期较长,项目一期、二期于 2019 年已完工并投入生产,三期于 2020 年 12 月完成验收, 收益的情况和原因(分具 计划投产中,该项目进度未达预期。募集资金投资项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模均未发生变更。 2、液晶事业部 2020 年受疫情及国际形势影响,下游客户对行业持观望态度,投资相对谨慎,其中对固定资产投资更是相比预期锐减,故直至 2020 年效益未达预期。 体项目) 2018 年 10 月 23 日公司召开 2018 年度第三次临时董事会及 2018 年度第三次临时监事会,审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目的议案》,同意终止“苏州市和科达超声设 备有限公司超声波清洗设备扩产项目”,该议案已经 2018 年度第一次临时股东大会审议通过。本次终止项目的原因为:1、苏州市相城区规划分局对该募集资金投资项目实施厂区 所在范围土地用途做出调整,该募投项目用地现规划为住宅用地和道路建设,同时暂停了工业性质建筑批复;2、公司下游消费电子行业发展缓慢,公司现有产能基本能满足生产需 项目可行性发生重大变 要。 2020 年 9 月 21 日召开 2020 年度第六次临时董事会和 2020 年度第五次临时监事会,审议通过了《关于变更募集资金用途用于永久补充流动资金的议案》,为进一步提高募集资金 化的情况说明 使用效率,优化资源配置,降低公司财务成本,同意公司将已终止的“苏州市和科达超声设备有限公司超声波清洗设备扩产项目”募集资金投资项目但尚未做变更用途的募集资金 5,763.19 万元(包含利息收入及理财收益,实际转出金额以转出当日银行结算余额为准)用于永久补充流动资金。2020 年 10 月 9 日,本公司召开 2020 年度第三次临时股东大会, 审议通过了《关于变更募集资金用途用于永久补充流动资金的议案》。报告期内,本公司变更募集资金用途用于永久补充流动资金 57,678,845.46 元(包含利息收入及理财收益)。 超募资金的金额、用途及 无此情况 使用进展情况 募集资金投资项目实施 无此情况 地点变更情况 募集资金投资项目实施 无此情况 方式调整情况 募集资金投资项目先期 详见本报告三(三) 投入及置换情况 用闲置募集资金暂时补 详见本报告三(四) 充流动资金情况 项目实施出现募集资金 无此情况 结余的金额及原因 尚未使用的募集资金用 详见本报告三(七) 途及去向 募集资金使用及披露中 详见本报告三(八) 存在的问题或其他情况 注 1:“东莞市和科达液晶设备有限公司平板清洗设备生产项目” 投入进度 101.46%超过部分为募集资金利息收入投入。 注 2:2020 年发生的项目支出是用于原来的已建项目生产场所道路修缮及污水管网排放修理。 注 3:“深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司研发设计中心扩建项目”投入进度 100.57%超过部分为募集资金利息收入投入。 注 4:深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司研发设计中心扩建项目与本公司现有主业紧密相关,对公司长远发展、市场核心竞争力及企业形象都有着根本性的作用,项目本 身不直接带来经济效益,无法单独核算效益。深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司补充流动资金项目人民币 1,000 万元用于补充流动资金,不直接产生营业收入,无法单独 核算效益。 附表 2: 变更募集资金投资项目情况表 编制单位:深圳市和科达精密清洗设备股份有限公司 2020 年度 单位:人民币万元 对应的原承诺项 变更后项目拟投入募集资金总 本年度实际 截至期末实际累 截至期末投资进度 项目达到预定可 本年度实现 是否达到预 变更后的项目可行性 变更后的项目 目 额(1) 投入金额 计投入金额(2) (%)(3)=(2)/(1) 使用状态日期 的效益 计效益 是否发生重大变化 苏州市和科达超 永久补充流动 声设备有限公司 5,763.19 5,767.88 5,767.88 100.08% 不适用 否 资金 超声波清洗设备 扩产项目 合计 5,763.19 5,767.88 5,767.88 2020 年 9 月 21 日召开 2020 年度第六次临时董事会和 2020 年度第五次临时监事会,审议通过了《关于变更募集资金用途用于永久补充流 动资金的议案》,为进一步提高募集资金使用效率,优化资源配置,降低公司财务成本,同意公司将已终止“苏州市和科达超声设备有限 变更原因、决策程序及信息披露情况说明 公司超声波清洗设备扩产项目”募集资金投资项目但尚未做变更用途的募集资金 5,763.19 万元(包含利息收入及理财收益,实际转出金额 以转出当日银行结算余额为准)用于永久补充流动资金。2020 年 10 月 9 日,本公司召开 2020 年度第三次临时股东大会,审议通过了《关 于变更募集资金用途用于永久补充流动资金的议案》。 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无