深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
深圳市同为数码科技股份有限公司
2018 年半年度报告
2018-048
2018 年 08 月
1
深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人郭立志、主管会计工作负责人刘杰及会计机构负责人(会计主管
人员)罗海燕声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司存在着技术更新及新产品开发的风险、主要产品价格波动及毛利率下
降的风险、境外市场占比较高的风险、市场竞争加剧的风险等风险因素，关于
风险因素详见本报告“第四节经营情况讨论与分析”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义..............................................................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标..........................................................................................................................................................5
第三节 公司业务概要..............................................................................................................................................................................8
第四节 经营情况讨论与分析................................................................................................................................................................11
第五节 重要事项....................................................................................................................................................................................20
第六节 股份变动及股东情况................................................................................................................................................................25
第七节 优先股相关情况........................................................................................................................................................................28
第八节 董事、监事、高级管理人员情况............................................................................................................................................29
第九节 公司债相关情况........................................................................................................................................................................30
第十节 财务报告....................................................................................................................................................................................31
第十一节 备查文件目录......................................................................................................................................................................126
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、同为股份 指 深圳市同为数码科技股份有限公司
惠州同为 指 惠州同为数码科技有限公司
香港同为 指 同为（香港）有限公司
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
DVR 指 Digital Video Recorder 的缩写，即数字硬盘录像机
Original Design Manufacturer 的简称，即原始设计制造商，指制造
ODM 指 商负责产品的研发、设计与生产，而由采购商负责产品的销售，产
品通常贴有采购商的品牌进行销售
Own Branding & Manufacturing 的简称，即自有品牌生产，指企业
OBM 指
有建立自有品牌，并以自有品牌进行生产和销售
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 同为股份 股票代码 002835
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳市同为数码科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 同为股份
公司的外文名称（如有） SHENZHEN TVT DIGITAL TECHNOLOGY CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如
TVT
有）
公司的法定代表人 郭立志
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 谷宁
深圳市南山区深圳湾科技生态园 9 栋
联系地址
B4 座 23 楼
电话 0755－33104800
传真 0755－33104777
电子信箱 dongmiyhp@tvt.net.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减
营业收入（元） 269,436,598.30 238,090,019.64 13.17%
归属于上市公司股东的净利润（元） -7,383,309.43 19,733,400.33 -137.42%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-9,515,767.34 15,814,985.79 -160.17%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -11,847,528.43 -8,341,213.04 -42.04%
基本每股收益（元/股） -0.0342 0.0914 -137.42%
稀释每股收益（元/股） -0.0342 0.0914 -137.42%
加权平均净资产收益率 -1.14% 3.02% -4.16%
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 761,949,184.83 792,179,588.46 -3.82%
归属于上市公司股东的净资产（元） 636,872,180.39 650,739,252.88 -2.13%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
-40,318.78
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
2,206,387.73
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
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除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
414,957.35
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -50,000.00
减：所得税影响额 398,568.39
合计 2,132,457.91 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、公司从事的主要业务
公司主要从事安防视频监控产品硬盘录像机、摄像机及视频监控管理平台的研发、生产与销售。公司不断革新产品技术
指标，完善产品功能，产品而已涵盖从模拟标清到模拟高清、网络高清等多种系列和型号的前后端视频监控设备，已形成前
后端并重发展、逐步提供整体解决方案的业务体系，产品线较为完整。
公司采取ODM、OBM相结合的经营模式，在OBM模式下，公司自主完成产品的设计、研发、生产，并以自有品牌将产
品销售给客户，公司依托自身对市场的把握能力研发产品，打造公司品牌影响力；在ODM模式下，公司根据客户订单和市
场需求情况，自主设计和研发产品的构造、功能和系统等以供客户选择。目前公司主要采取ODM模式完成产品的生产与销
售。
报告期内，公司主营业务未发生变化。
2、公司所处的行业情况
根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，视频监控产品属于计算机、通信和其他电子设备制造业（行业代码：C39）。
根据国家发改委、科学技术部、工信部等五部委联合发布的《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2011年度）》，公
司所处行业属于信息产业中的数字音视频产品领域，属于国家鼓励发展的高技术产业和战略性新兴产业。从实际应用来
看，公司产品主要用于安防领域，所处行业通称为安防行业，其细分行业为视频监控行业。
随着技术升级、城市智能化、公共安全需求增大等原因，安防行业保持着较快增长。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 未发生重大变化
固定资产 未发生重大变化
无形资产 未发生重大变化
在建工程 未发生重大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
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否
公司在发展中不断积累和形成自己的核心竞争力，在竞争中不断打造和强化核心竞争力，使得公司能够在行业内处于领先地
位，公司核心竞争力主要体现在：
1、研发优势
（1）较强的研发能力及丰富的技术积累
公司自成立以来，高度重视产品研发和技术创新，持续加大研发投入，已经掌握并能有效运用音视频编解码、图像优化处理、
视频3A处理算法、视频智能分析算法、信息存储与调用、网络控制与传输、嵌入式软件等多项核心技术。公司是国家级高
新技术企业，享受相关政策支持，有助于公司持续保持较高的研发水平。
（2）部分技术达到行业较高水平
公司在网络高清、模拟高清、SDI高清、视频监控管理平台等领域积累了丰富的技术和经验，形成了包括算法技术、软硬件、
管理平台等在内的完整技术体系，部分技术达到行业领先水平，这些技术的综合应用有助于公司开发质量稳定、功能多样的
差异化产品。
（3）高素质的研发团队
公司拥有高素质的研发团队，且核心技术人员持有公司股份，保障了研发团队稳定性及技术延续性。
2、产品优势
（1）完整的产品体系满足客户一站式采购需求
公司专注于安防视频监控市场，拥有网络高清、模拟高清、标清等多个系列前后端视频监控产品，形成了较完整的产品
体系。
（2）产品高性价比、差异化策略保障市场份额
现阶段公司产品销售主要面向境外市场，面向当地具有一定规模和市场影响力的安防品牌集成商、渠道商、零售商等，
该等客户在向最终用户提供视频监控解决方案、安防运营服务时开展差异化竞争，需要在保证产品品质的前提下采购差异化
产品。公司与行业内中小型企业相比，丰富的产品线和可靠的产品品质保障了客户的选择空间；与龙头企业相比，产品存在
差异化满足了客户的诉求。
（3）定制化的视频监控解决方案和管理平台提升产品竞争力
视频监控技术变革、产品升级催生了系统集成的需求，客户对安防视频监控的需求已不再是单一的设备或产品，正逐步
转变为对整体视频监控解决方案的需求。解决方案的核心是基于芯片进行技术开发形成完整的产品系列，并研发视频监控管
理平台，视频监控解决方案的研发往往需要一定的技术积累和持续的技术创新。公司是国内为数不多的拥有完全自主研发的
管理平台和系统解决方案的视频监控设备供应商之一。
公司具有较出色的定制化ODM服务能力，可以针对不同区域客户需求，为客户提供定制化的软件功能、软件图形界面、
多国操作语言、产品工业设计等，不断提高用户粘性，增强议价能力。
（4）优异的用户体验有效增加客户粘性
海外用户更偏好功能强大、简洁易用的产品，公司深入研究海外客户的需求和习惯，公司不断提升产品操作交互体验，
视频监控解决方案和管理平台设计具有清晰、友好的操作界面、专业的系统设置功能和统一的控制方式，用户体验较为优异，
使得客户对公司产品具有更高粘性。
（5）可靠的产品质量
公司建立了符合国际标准的生产体系，生产设备、实验设施、产品检测设施等均符合国际客户的质量管理审核标准，能
够确保公司产品性能优良、质量稳定。公司主要产品已通过ISO 9001、ISO 14001质量认证和CCC、FCC、CE、RoHS等认证。
3、品牌与营销渠道优势
经过多年发展，公司已在安防行业建立良好的企业品牌及较完善的营销服务体系。在境外市场，公司坚持ODM策略，
协助客户在各区域开展差异化竞争。目前客户已遍布六大洲中的主要区域，初步建立了全球战略布局。在境内市场，公司已
在北京、沈阳、乌鲁木齐、济南、郑州、成都、武汉、上海、杭州、南京、重庆等城市设立办事处，积极开拓当地市场，产
品应用于政府、金融、交通、平安城市建设等传统安防工程领域。境内外营销渠道的合理布局对公司不断提高产品市场份额
起到了促进作用。
4、国际视野与本土资源相结合的优势
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公司的经营发展目标是成为国际一流的视频监控设备及整体解决方案供应商。通过与遍布欧美、亚洲等国家的众多渠道
商交流合作，以及持续参加国内外各种知名安防行业交易会、展览会，公司能及时收集国际市场的最新资讯，了解行业发展
的动向、产销状况和产品信息等，为新产品开发设定方向，从而保证公司的技术处于国际先进水平，产品更符合国际市场的
需求；同时，公司以中国为生产基地，得以充分利用国内研发人才资源和制造成本优势。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年，面对复杂的国内外形势及激烈的行业竞争，公司始终坚持以客户为中心，采取积极的产品定价政策，抢
占市场份额，持续加大研发投入，积极应对人民币汇率波动影响。报告期内，公司销售收入2.69亿元，同比增长13.17%；销
售产品数量同比增长27.28%；毛利率23.20%，同比下降9.11个百分点；研发投入3952.84万元，同比增长19.74%；净利润-738
万元，同比增长-137.42%。
1、采取了积极的定价政策，积极抢占市场份额
报告期内，公司采取积极的产品定价政策，销售收入同比增长13.17%；销售产品数量同比增长27.28%，另外原材料成本
增长较大，共同导致了公司产品毛利率下降。
2、持续加大研发投入，布局人工智能产品与行业解决方案
报告期内，公司持续加大技术与产品的研发投入，围绕基于深度学习的人工智能技术，在前后端产品布局人脸识别技术
产品。聚焦行业智能，在智能楼宇、文教卫、金融等行业融入智能分析技术，赋能行业解决方案。
3、积极推进募集资金投资项目的生产、建设工作
惠州同为承担的三个募集资金投资项目已完成一期工程，前端产品已具备批量生产能力，公司生产能力逐步由石岩分公
司转移到惠州同为。二期工程已申请施工许可证，并做好施工前准备。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
积极的定价政策及市
营业收入 269,436,598.30 238,090,019.64 13.17% 场推广，营业收入随
之增长
随营业收入增长、原
营业成本 206,926,935.35 161,172,794.87 28.39%
材料成本增长而增长
公司持续加大对营销
销售费用 16,171,545.34 14,498,435.89 11.54%
中心的投入
公司继续加大研发投
管理费用 49,421,576.69 41,501,283.80 19.08%
入
受汇率波动影响，本
财务费用 -169,484.64 3,890,353.65 -104.36%
期汇兑收益增加
所得税费用 -51,903.05 903,430.85 -105.75% 利润总额减少所致
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公司继续加大研发投
研发投入 39,528,388.65 33,013,026.93 19.74%
入
主要系收到政府补贴
经营活动产生的现金
-11,847,528.43 -8,341,213.04 -42.04% 款减少及支付材料款
流量净额
增加所致
主要系购买理财产品
投资活动产生的现金
-131,472,832.87 -2,657,819.04 -4,846.64% 未到期及对惠州同为
流量净额
增加投入所致
主要系银行贷款已还
筹资活动产生的现金
-6,480,000.00 -94,709,801.69 93.16% 完所致及分配股利减
流量净额
少所致
主要系购买理财产品
现金及现金等价物净
-149,635,374.36 -105,771,764.20 -41.47% 未到期及银行贷款已
增加额
还清所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 269,436,598.30 100% 238,090,019.64 100% 13.17%
分行业
安防视频监控行
269,436,598.30 100.00% 238,090,019.64 100.00% 13.17%
业
分产品
前端视频监控产
158,859,473.92 58.96% 117,541,264.72 49.37% 35.15%
品
后端视频监控产
105,303,902.11 39.08% 118,794,539.59 49.89% -11.36%
品
其他 5,273,222.27 1.96% 1,754,215.33 0.74% 200.60%
分地区
境内 22,443,789.24 8.33% 12,161,415.72 5.11% 84.55%
境外 246,992,809.06 91.67% 225,928,603.92 94.89% 9.32%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
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年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
安防行业 269,436,598.30 206,926,935.35 23.20% 13.17% 28.39% -9.11%
分产品
前端视频监控
158,859,473.92 120,211,419.73 24.33% 35.15% 50.17% -7.57%
产品
后端视频监控
105,303,902.11 81,306,075.59 22.79% -11.36% 2.17% -10.22%
产品
分地区
境外 246,992,809.06 190,943,611.77 22.69% 9.32% 24.93% -9.66%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
营业收入比上年 营业成本比上年 数据同比 发生变动 30%以上的原因说明 以
同期增减 同期增减
分产品
前端视频监控产品 35.15% 50.17% 主要系公司的销售的产品结构调整，前端产品的销售
数量增加所致
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 本报告期初
比重增
占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 减
比例 比例
94,517,752.9 244,153,127. -18.42 较年初减少主要是购买银行保本理
货币资金 12.40% 30.82%
7 33 % 财产品
116,125,937. 92,998,944.3
应收账款 15.24% 11.74% 3.50% 随销售收入增加而增加
81 4
107,200,363. 128,924,426.
存货 14.07% 16.27% -2.20% 无重大变动
65 12
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222,407,757. 220,514,676.
固定资产 29.19% 27.84% 1.35% 对惠州同为增加投入所致
24 13
11,771,380.8 对深圳湾生态园新办公区装修及惠
在建工程 1.54% 9,763,019.18 1.23% 0.31%
4 州同为增加投入所致
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
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（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 29,900
报告期投入募集资金总额 1,041.04
已累计投入募集资金总额 9,889.93
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
募集资金累计已使用 9,889.93 万元
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期 项目达 项目可
募集资 截至期
变更项 调整后 本报告 末投资 到预定 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和超 金承诺 末累计
目(含 投资总 期投入 进度 可使用 期实现 到预计 否发生
募资金投向 投资总 投入金
部分变 额(1) 金额 (3)＝ 状态日 的效益 效益 重大变
额 额(2)
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2018 年
视频监控录像设备 5,207.6
否 14,118 14,118 812.01 36.89% 12 月 0 不适用 否
建设项目 3
31 日
2018 年
数字监控摄像机建 3,469.0
否 9,842 9,842 87.57 35.25% 12 月 0 不适用 否
设项目 5
31 日
2018 年
研发中心建设项目 否 3,860 3,860 450.09 11.66% 12 月 0 不适用 否
31 日
2018 年
国内营销网络建设
否 2,080 2,080 141.46 763.16 36.69% 12 月 0 不适用 否
项目
31 日
1,041.0 9,889.9
承诺投资项目小计 -- 29,900 29,900 -- -- 0 -- --
4 3
超募资金投向
无
15
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超募资金投向小计 -- -- -- 0 -- --
1,041.0 9,889.9
合计 -- 29,900 29,900 -- -- 0 -- --
4 3
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
适用
为使本公司的募投项目顺利进行，在募集资金到位之前，本公司以自筹资金预先投入本次募集资
募集资金投资项目
金投资项目。截至 2017 年 1 月 10 日止，公司自筹资金预先投入本次募集资金投资项目为
先期投入及置换情
7,286.63 万元。2017 年 1 月 18 日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资
况
金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，置换截至 2017 年 1 月 10 日止的自筹资金投入
7,286.63 万元。
适用
2017 年 10 月 23 日，第二届董事会 2017 年第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集
用闲置募集资金暂 资金暂时补充流动资金的议案》，在确保募集资金投资项目按进度实施的前提下，公司决定使用人
时补充流动资金情 民币 3,400.00 万元闲置募集资金临时用于补充流动资金，使用期限自董事会通过次日起不超过
况 12 个月，到期后归还至募集资金专用账户。公司于 2017 年 11 月 8 日、2017 年 11 月 9 日从募集
资金专户中分别提取了 1,800.00、1,600.00 万元用于暂时补充流动资金，截止 2018 年 6 月 30 日
暂未归还。
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金存放在监管账户中或用于购买短期保本银行理财产品。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 不适用
其他情况
16
深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：业绩亏损
业绩亏损
2018 年 1-9 月净利润（万元） -600 至 300
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
2,438.13
（万元）
公司采取积极的产品定价政策，抢占市场份额及原材料成本上升导致公
业绩变动的原因说明
司产品综合毛利率有所下降；为公司保持产品竞争力，持续加大研发投
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深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
入导致研发费用增长。
十、公司面临的风险和应对措施
1、技术更新及新产品开发的风险
公司所处行业属于技术密集型行业，公司主要产品硬盘录像机、摄像机等视频监控产品综合应用了音视频编解码、图像
优化处理、视频智能分析算法、信息存储调用、网络控制与传输、嵌入式软件等技术，技术要求较高。公司产品应用领域包
括金融、政府、商场、机场、高速公路、社区、家庭等，需要不断开发差异化产品以满足上述领域终端用户的多样化需求。
未来，公司新产品的研发方向、研发周期、推广效果、规模生产以及交货能力等存在不确定性，如果公司不能保持持续创新
能力，准确地把握行业的发展趋势，导致新产品研发决策失误，不能有效推广，或由于生产工艺或产能原因导致新产品不能
及时规模生产以及交货，从而对公司产品市场份额、经济效益及发展前景造成不利影响。随着市场竞争加剧和客户要求不断
提高，公司未来若通过招聘更多的研发人员和购买更多的研发设备来提升竞争力，研发费用则会相应上升。新研发的产品带
来的效益若不能消化增加的
研发费用，则研发费用增加会削弱公司盈利能力，甚至出现经营业绩下滑的风险。
2、市场风险
（1）主要产品价格波动以及毛利率下降的风险
公司主要产品销售单价、毛利率会有一定波动，由于产品单位生产成本下降、行业技术进步以及行业、产能产量迅速扩
张等原因，安防视频监控产品价格仍然存在向下波动的可能。而公司的毛利率水平主要受自身成本控制能力、销售策略和市
场竞争性定价制约，如果未来行业竞争进一步加剧或行业景气度降低，市场整体降价幅度和速度加快，或公司的技术优势减
弱导致技术和产品更新放缓、成本控制能力下降，无法提供足够的增值服务以维护与核心客户的合作关系等，又或公司调整
销售策略，以低价迅速扩大市场份额，均会给公司带来产品定价压力，进而致使公司毛利率下降影响公司业绩。
（2）境外市场占比较高的风险
报告期，境外主营业务收入占主营业务收入的比例较高，销售区域主要集中于亚洲、欧洲、北美洲等地区。近年来，随
着国际市场竞争日趋激烈，贸易摩擦日益增多，一旦未来我国出口政策发生重大变化，或者主要进口国和地区出现经济形势
恶化、出口国贸易政策和质量控制标准出现变动、与我国发生重大贸易争端等情况，都将影响这些国家和地区的产品需求，
进而影响公司的产品出口，使公司面临销售收入及盈利水平下降的风险。
2017年公司对美国出口收入约占当年销售收入的20%，若中美贸易争端升级，美国对进口安防视频监控产品加征关税，
将对公司对美国出口业务造成不利影响，使公司销售收入及盈利水平下降。
（3）市场竞争加剧的风险
公司所处的安防行业集中度较低，市场竞争较为激烈，竞争对手和潜在的进入者较多。一方面，中国领先的视频监控设
备供应商快速发展壮大，日益广泛地参与到国际竞争中，欧美安防企业亦凭借技术、资本优势抢占中国等新兴市场。另一方
面，越来越多小企业开始进入安防行业，参与中低端市场竞争，公司与上述中小企业已开展差异化竞争。报告期内，上述大
型企业在国内外主要市场加快布局、增加资源投入，但如果竞争对手实力持续增强，而公司又不能紧跟市场需求变化适时推
出新产品、应用新技术，无法持续保持核心竞争力，则将对公司的盈利能力产生不利影响。
（4）境内市场开拓风险
公司境内主营业务收入占比相对较低，积极开拓境内市场是公司未来发展方向之一，但目前公司尚未在境内市场建立非
常完善的营销网络，境内市场的开拓经验不足，品牌影响力尚须进一步加强。为拓展国内市场，本次募集资金投资项目包括
国内营销网络建设项目，拟投资2,080.00万元。如果未来国内市场开拓不力，会对公司经营业绩造成不利影响。
（5）汇率波动的风险
若未来人民币相对美元升值，对公司主要有两方面的影响：一是公司整体盈利水平将受到不利影响。虽然公司以目标毛
利率和利润率为基础定价，在汇率波动的情况下，公司将酌情调整价格，但在调价的同时公司需兼顾价格的刚性，即客户对
价格上调相对敏感，价格的调整最终受汇率变化、市场竞争状况、公司市场战略等多方面的影响，若价格调增幅度低于人民
币升值的幅度，公司营业收入和产品毛利率将相应下降；二是产生汇兑损失。若短期内人民币相对美元继续贬值，公司将获
得汇兑收益，同时也可更灵活的进行产品定价，通过降低产品售价的方式以提高产品性价比，从而达到扩大市场、增加销量
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深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的目的。
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深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2017 年年度股东 2018 年 05 月 16 2018 年 05 月 17 公告编号：
年度股东大会 61.82%
大会 日 日 2018-027
2018 年第一次临 2018 年 06 月 08 2018 年 06 月 09 公告编号：
临时股东大会 61.66%
时股东大会 日 日 2018-035
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
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深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
21
深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
报告期内，公司与深圳市中电照明股份有限公司、深圳市汇龙达投资有限公司、深圳市创新世界产业园运营有限公司、
深圳前海中润宏达企业管理有限公司、国建新材料产业发展研究院（深圳）有限公司签订有房产租赁合同，租赁房产用于研
发办公及生产、生产人员居住。
另在上海、北京、郑州、乌鲁木齐等地为公司办事处工作人员租赁住房，用于居住、联系业务。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
√ 适用 □ 不适用
租赁资 租赁收 租赁收 租赁收
出租方 租赁方 租赁资 租赁起 租赁终 是否关 关联关
产涉及 益（万 益确定 益对公
名称 名称 产情况 始日 止日 联交易 系
金额（万 元） 依据 司影响
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元）
深圳市
南山区
深圳前
深圳市 粤海街
海中润 2018 年
同为数 道深圳
宏达企 上半年 -210.03
码科技 湾科技 -210.03 否 无
业管理 支付租 万元
股份有 生态园 9
有限公 金
限公司 栋 B3 座
司
15 楼
06-13 号
深圳市
国建新 南山区
材料产 深圳市 粤海街
2018 年
业发展 同为数 道深圳
上半年 -156 万
研究院 码科技 湾科技 -156 否 无
支付租 元
（深圳） 股份有 生态园 9
金
有限公 限公司 栋 B2 座
司 20 楼
01-03 号
深圳市
宝安区
深圳市 汇龙达
深圳市 2018 年
同为数 工业园
汇龙达 上半年 -209.72
码科技 厂房 C -209.72 否 无
投资有 支付租 万元
股份有 栋第一
限公司 金
限公司 至4层
及宿舍
16 间
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
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十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
24
深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
130,841 130,841
一、有限售条件股份 60.57% 60.57%
,584 ,584
1、国家持股 0 0.00% 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00%
130,841 130,841
3、其他内资持股 0.00% 0.00%
,584 ,584
其中：境内法人持股 0.00% 0.00%
130,841 130,841
境内自然人持股 60.57% 60.57%
,584 ,584
4、外资持股 0.00% 0.00%
其中：境外法人持股 0.00% 0.00%
境外自然人持股 0.00% 0.00%
85,158, 85,158,
二、无限售条件股份 39.43% 39.43%
416 416
85,158, 85,158,
1、人民币普通股 0.00% 0.00%
416 416
2、境内上市的外资股 0.00% 0.00%
3、境外上市的外资股 0.00% 0.00%
4、其他 0.00% 0.00%
216,000 100.00 216,000 100.00
三、股份总数
,000 % ,000 %
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
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深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、证券发行与上市情况
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 16,939 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
报告期 持有无限
报告期内 限售条
末持有 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 件的普
的普通 普通股数 股份状态 数量
情况 通股数
股数量 量
量
69,190, 69,190,
郭立志 境内自然人 32.03% 0
848 848
61,650, 61,650,
刘砥 境内自然人 28.54% 0
736 736
23,089, 23,089,68
黄梓泰 境内自然人 10.69%
682 2
1,058,5
谢爱珍 境内自然人 0.49% 1,058,500
00
杨晗鹏 境内自然人 0.28% 605,556 605,556
刘志高 境内自然人 0.28% 605,556 605,556
刘杰 境内自然人 0.28% 605,556 605,556
叶飞雄 境内自然人 0.28% 605,556 605,556
陈士光 境内自然人 0.24% 528,156 528,156
朱娜 境内自然人 0.23% 504,630 504,630
战略投资者或一般法人因配售
无
新股成为前 10 名普通股股东的
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深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
情况（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动
郭立志、刘砥为公司实际控制人、一致行动人。
的说明
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
黄梓泰 23,089,682 人民币普通股 23,089,682
谢爱珍 1,058,500 人民币普通股 1,058,500
刘志高 605,556 人民币普通股 605,556
叶飞雄 605,556 人民币普通股 605,556
陈士光 528,156 人民币普通股 528,156
朱娜 504,630 人民币普通股 504,630
李晓燕 481,000 人民币普通股 481,000
#姜洪 403,100 人民币普通股 403,100
杨华 374,500 人民币普通股 374,500
方胜红 332,000 人民币普通股
前 10 名无限售条件普通股股东
之间，以及前 10 名无限售条件
普通股股东和前 10 名普通股股 无
东之间关联关系或一致行动的
说明
前 10 名普通股股东参与融资融
券业务股东情况说明（如有）（参 无
见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2018 年 06 月
刘广灵 董事 任期满离任 任期届满
08 日
2018 年 06 月
杨春祥 董事 任期满离任 任期届满
08 日
2018 年 06 月
毛明华 董事 被选举 董事会换届选举
08 日
2018 年 06 月
黎奇峰 董事 被选举 董事会换届选举
08 日
2018 年 06 月
王蒲生 董事 被选举 董事会换届选举
08 日
2018 年 06 月
梅张文 监事 任期满离任 任期届满
08 日
2018 年 06 月
乔里扬 监事 任期满离任 任期届满
08 日
2018 年 06 月
王兰波 监事 被选举 监事会换届选举
08 日
2018 年 06 月
刘娜 监事 被选举 职工代表大会选举
08 日
2018 年 06 月
梁学军 副总经理 聘任 聘任
08 日
副总经理、董 2018 年 06 月
谷宁 聘任 聘任
事会秘书 08 日
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市同为数码科技股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 94,517,752.97 244,153,127.33
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 116,125,937.81 92,998,944.34
预付款项 9,394,788.70 11,599,634.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4,435,961.69 3,882,163.48
买入返售金融资产
存货 107,200,363.65 128,924,426.12
31
深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 177,704,273.79 62,851,452.31
流动资产合计 509,379,078.61 544,409,748.48
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 222,407,757.24 220,514,676.13
在建工程 11,771,380.84 9,763,019.18
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,197,738.40 12,252,077.05
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,379,861.13 2,568,514.10
递延所得税资产 2,813,368.61 2,671,553.52
其他非流动资产
非流动资产合计 252,570,106.22 247,769,839.98
资产总计 761,949,184.83 792,179,588.46
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
32
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应付账款 84,493,925.94 86,483,560.66
预收款项 10,857,075.33 7,374,968.09
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13,819,822.06 31,457,995.81
应交税费 5,997,578.33 5,031,545.94
应付利息
应付股利
其他应付款 3,516,783.67 4,249,336.99
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 118,685,185.33 134,597,407.49
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 5,955,351.12 6,496,372.14
递延所得税负债 436,467.99 346,555.95
其他非流动负债
非流动负债合计 6,391,819.11 6,842,928.09
负债合计 125,077,004.44 141,440,335.58
所有者权益：
股本 216,000,000.00 216,000,000.00
其他权益工具
33
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其中：优先股
永续债
资本公积 177,641,496.27 177,641,496.27
减：库存股
其他综合收益 -34,086.58 -30,323.52
专项储备
盈余公积 29,991,182.70 29,991,182.70
一般风险准备
未分配利润 213,273,588.00 227,136,897.43
归属于母公司所有者权益合计 636,872,180.39 650,739,252.88
少数股东权益
所有者权益合计 636,872,180.39 650,739,252.88
负债和所有者权益总计 761,949,184.83 792,179,588.46
法定代表人：郭立志 主管会计工作负责人：刘杰 会计机构负责人：罗海燕
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 69,151,752.81 106,639,693.42
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 115,992,960.15 92,698,908.41
预付款项 9,346,103.08 11,599,634.90
应收利息
应收股利
其他应收款 4,191,465.99 3,776,871.27
存货 107,233,649.73 128,924,426.12
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 38,921,530.18 29,196,082.28
流动资产合计 344,837,461.94 372,835,616.40
34
深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 293,882,910.00 293,882,910.00
投资性房地产
固定资产 160,165,921.23 163,698,559.21
在建工程 3,129,062.30 2,009,573.70
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 604,899.79 528,737.42
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,614,902.04 2,568,514.10
递延所得税资产 2,813,368.61 2,671,553.52
其他非流动资产
非流动资产合计 463,211,063.97 465,359,847.95
资产总计 808,048,525.91 838,195,464.35
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 92,564,130.25 86,012,045.51
预收款项 9,809,781.55 7,153,146.44
应付职工薪酬 11,191,428.18 30,861,443.04
应交税费 5,558,607.28 5,023,386.64
应付利息
应付股利
其他应付款 36,806,444.08 45,199,191.28
持有待售的负债
35
深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 155,930,391.34 174,249,212.91
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 5,955,351.12 6,496,372.14
递延所得税负债 436,467.99 346,555.95
其他非流动负债
非流动负债合计 6,391,819.11 6,842,928.09
负债合计 162,322,210.45 181,092,141.00
所有者权益：
股本 216,000,000.00 216,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 177,641,496.27 177,641,496.27
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 29,991,182.70 29,991,182.70
未分配利润 222,093,636.49 233,470,644.38
所有者权益合计 645,726,315.46 657,103,323.35
负债和所有者权益总计 808,048,525.91 838,195,464.35
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
36
深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、营业总收入 269,436,598.30 238,090,019.64
其中：营业收入 269,436,598.30 238,090,019.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 279,921,343.90 225,101,797.41
其中：营业成本 206,926,935.35 161,172,794.87
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,638,939.48 2,685,826.48
销售费用 16,171,545.34 14,498,435.89
管理费用 49,421,576.69 41,501,283.80
财务费用 -169,484.64 3,890,353.65
资产减值损失 4,931,831.68 1,353,102.72
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
414,957.35 2,192,620.33
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”
-40,318.78 100,461.85
号填列）
其他收益 1,059,527.84 846,089.16
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -9,050,579.19 16,127,393.57
加：营业外收入 1,665,366.71 4,519,437.61
减：营业外支出 50,000.00 10,000.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-7,435,212.48 20,636,831.18
填列）
37
深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
减：所得税费用 -51,903.05 903,430.85
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -7,383,309.43 19,733,400.33
（一）持续经营净利润（净亏损
-7,383,309.43 19,733,400.33
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 -7,383,309.43 19,733,400.33
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 -3,763.06 -16,262.73
归属母公司所有者的其他综合收
-3,763.06 -16,262.73
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-3,763.06 -16,262.73
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 -3,763.06 -16,262.73
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 -7,387,072.49 19,717,137.60
归属于母公司所有者的综合收
-7,387,072.49 19,717,137.60
益总额
归属于少数股东的综合收益总
额
38
深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0342 0.0914
（二）稀释每股收益 -0.0342 0.0914
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：郭立志 主管会计工作负责人：刘杰 会计机构负责人：罗海燕
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 267,864,722.31 237,870,209.50
减：营业成本 205,555,840.26 160,973,312.00
税金及附加 2,224,782.43 2,121,354.56
销售费用 16,127,515.79 14,498,435.89
管理费用 46,952,922.59 39,768,696.67
财务费用 -117,744.19 3,824,257.68
资产减值损失 4,930,705.01 1,346,133.33
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
225,812.87 169,635.57
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”
-40,318.78 100,461.85
号填列）
其他收益 1,059,527.84 846,089.16
二、营业利润（亏损以“－”号填
-6,564,277.65 16,454,205.95
列）
加：营业外收入 1,665,366.71 4,519,437.61
减：营业外支出 50,000.00 10,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”
-4,948,910.94 20,963,643.56
号填列）
减：所得税费用 -51,903.05 903,430.85
四、净利润（净亏损以“－”号填
-4,897,007.89 20,060,212.71
列）
（一）持续经营净利润（净亏 -4,897,007.89 20,060,212.71
39
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损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
六、综合收益总额 -4,897,007.89 20,060,212.71
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
251,927,072.33 237,076,882.62
金
客户存款和同业存放款项净增
40
深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 29,502,467.42 19,637,117.27
收到其他与经营活动有关的现
1,931,791.01 10,608,641.91
金
经营活动现金流入小计 283,361,330.76 267,322,641.80
购买商品、接受劳务支付的现
193,039,144.19 181,786,622.56
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
78,577,584.03 69,824,400.70
现金
支付的各项税费 3,864,281.92 6,223,531.91
支付其他与经营活动有关的现
19,727,849.05 17,829,299.67
金
经营活动现金流出小计 295,208,859.19 275,663,854.84
经营活动产生的现金流量净额 -11,847,528.43 -8,341,213.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
41
深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
取得投资收益收到的现金 414,957.35 2,192,620.33
处置固定资产、无形资产和其
341,629.07 128,264.95
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
84,000,000.00 271,000,000.00
金
投资活动现金流入小计 84,756,586.42 273,320,885.28
购建固定资产、无形资产和其
16,229,419.29 4,978,704.32
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
200,000,000.00 271,000,000.00
金
投资活动现金流出小计 216,229,419.29 275,978,704.32
投资活动产生的现金流量净额 -131,472,832.87 -2,657,819.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 78,326,238.73
分配股利、利润或偿付利息支
6,480,000.00 16,383,562.96
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 6,480,000.00 94,709,801.69
筹资活动产生的现金流量净额 -6,480,000.00 -94,709,801.69
四、汇率变动对现金及现金等价物 164,986.94 -62,930.43
42
深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -149,635,374.36 -105,771,764.20
加：期初现金及现金等价物余
244,153,127.33 452,362,867.42
额
六、期末现金及现金等价物余额 94,517,752.97 346,591,103.22
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
248,593,685.26 236,784,292.90
金
收到的税费返还 29,502,467.42 19,637,117.27
收到其他与经营活动有关的现
1,862,876.66 77,153,785.21
金
经营活动现金流入小计 279,959,029.34 333,575,195.38
购买商品、接受劳务支付的现
188,326,714.14 181,112,566.18
金
支付给职工以及为职工支付的
73,305,651.42 69,160,929.72
现金
支付的各项税费 2,889,161.64 6,139,162.14
支付其他与经营活动有关的现
29,150,068.35 15,006,462.15
金
经营活动现金流出小计 293,671,595.55 271,419,120.19
经营活动产生的现金流量净额 -13,712,566.21 62,156,075.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 225,812.87 169,635.57
处置固定资产、无形资产和其
341,629.07 128,264.95
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
41,000,000.00 32,000,000.00
金
投资活动现金流入小计 41,567,441.94 32,297,900.52
购建固定资产、无形资产和其 7,031,566.34 4,684,818.98
43
深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 278,200,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
52,000,000.00 32,000,000.00
金
投资活动现金流出小计 59,031,566.34 314,884,818.98
投资活动产生的现金流量净额 -17,464,124.40 -282,586,918.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 78,326,238.73
分配股利、利润或偿付利息支
6,480,000.00 16,200,000.00
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 6,480,000.00 94,526,238.73
筹资活动产生的现金流量净额 -6,480,000.00 -94,526,238.73
四、汇率变动对现金及现金等价物
168,750.00 -46,667.70
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -37,487,940.61 -315,003,749.70
加：期初现金及现金等价物余
106,639,693.42 450,522,175.95
额
六、期末现金及现金等价物余额 69,151,752.81 135,518,426.25
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益 少数 所有
项目
股 其他权益工具 资本 减： 其他 专项 盈余 一般 未分 股东 者权
本 公积 库存 综合 储备 公积 风险 配利 权益 益合
优 永 其
44
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先 续 他 股 收益 准备 润 计
股 债
216,
177,6 29,99 227,1 650,7
一、上年期末余 000, -30,3
41,49 1,182 36,89 39,25
额 000. 23.52
6.27 .70 7.43 2.88
00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
216,
177,6 29,99 227,1 650,7
二、本年期初余 000, -30,3
41,49 1,182 36,89 39,25
额 000. 23.52
6.27 .70 7.43 2.88
00
三、本期增减变 -13,8 -13,8
-3,76
动金额（减少以 63,30 67,07
3.06
“－”号填列） 9.43 2.49
-7,38 -7,38
（一）综合收益 -3,76
3,309 7,072
总额 3.06
.43 .49
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-6,48 -6,48
（三）利润分配 0,000 0,000
.00 .00
1．提取盈余公
积
45
深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2．提取一般风
险准备
-6,48 -6,48
3．对所有者（或
0,000 0,000
股东）的分配
.00 .00
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
216,
177,6 29,99 213,2 636,8
四、本期期末余 000, -34,0
41,49 1,182 73,58 72,18
额 000. 86.58
6.27 .70 8.00 0.39
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 公积 储备 公积 权益
先 续 计
他 股 收益 准备 润
股 债
108,
285,6 27,92 224,9 646,5
一、上年期末余 000, 10,75
41,49 7,521 49,51 29,28
额 000. 4.25
6.27 .60 4.26 6.38
00
加：会计政
46
深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
108,
285,6 27,92 224,9 646,5
二、本年期初余 000, 10,75
41,49 7,521 49,51 29,28
额 000. 4.25
6.27 .60 4.26 6.38
00
108,
三、本期增减变 -108, 2,063 2,187, 4,209
000, -41,0
动金额（减少以 000,0 ,661. 383.1 ,966.
000. 77.77
“－”号填列） 00.00 10 7 50
00
20,45 20,40
（一）综合收益 -41,0
1,044. 9,966
总额 77.77
27 .50
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
2,063 -18,2 -16,2
（三）利润分配 ,661. 63,66 00,00
10 1.10 0.00
2,063 -2,06
1．提取盈余公
,661. 3,661.
积
10 10
2．提取一般风
险准备
-16,2 -16,2
3．对所有者（或
00,00 00,00
股东）的分配
0.00 0.00
47
深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4．其他
108,
-108,
（四）所有者权 000,
000,0
益内部结转 000.
00.00
00
108,
1．资本公积转 -108,
000,
增资本（或股 000,0
000.
本） 00.00
00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
216,
177,6 29,99 227,1 650,7
四、本期期末余 000, -30,3
41,49 1,182 36,89 39,25
额 000. 23.52
6.27 .70 7.43 2.88
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
216,0 177,64 233,4 657,10
一、上年期末余 29,991,
00,00 1,496.2 70,64 3,323.3
额 182.70
0.00 7 4.38 5
加：会计政
策变更
前期
差错更正
48
深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他
216,0 177,64 233,4 657,10
二、本年期初余 29,991,
00,00 1,496.2 70,64 3,323.3
额 182.70
0.00 7 4.38 5
三、本期增减变 -11,37
-11,377
动金额（减少以 7,007.
,007.89
“－”号填列） 89
-4,89
（一）综合收益 -4,897,
7,007.
总额 007.89
89
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-6,48
-6,480,
（三）利润分配 0,000.
000.00
00
1．提取盈余公
积
-6,48
2．对所有者（或 -6,480,
0,000.
股东）的分配 000.00
00
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
49
深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
216,0 177,64 222,0 645,72
四、本期期末余 29,991,
00,00 1,496.2 93,63 6,315.4
额 182.70
0.00 7 6.49 6
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
108,0 285,64 231,0 652,66
一、上年期末余 27,927,
00,00 1,496.2 97,69 6,712.3
额 521.60
0.00 7 4.52 9
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
108,0 285,64 231,0 652,66
二、本年期初余 27,927,
00,00 1,496.2 97,69 6,712.3
额 521.60
0.00 7 4.52 9
三、本期增减变 108,0 -108,00 2,372,
2,063,6 4,436,6
动金额（减少以 00,00 0,000.0 949.8
61.10 10.96
“－”号填列） 0.00 0 6
20,63
（一）综合收益 20,636,
6,610.
总额 610.96
96
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
50
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资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-18,2
2,063,6 -16,200
（三）利润分配 63,66
61.10 ,000.00
1.10
-2,06
1．提取盈余公 2,063,6
3,661.
积 61.10
10
-16,2
2．对所有者（或 -16,200
00,00
股东）的分配 ,000.00
0.00
3．其他
108,0 -108,00
（四）所有者权
00,00 0,000.0
益内部结转
0.00 0
1．资本公积转 108,0 -108,00
增资本（或股 00,00 0,000.0
本） 0.00 0
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
216,0 177,64 233,4 657,10
四、本期期末余 29,991,
00,00 1,496.2 70,64 3,323.3
额 182.70
0.00 7 4.38 5
三、公司基本情况
1、公司基本情况
深圳市同为数码科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系原深圳市同为数码科技有限公司(以下简称同为有限
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深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司)，同为有限公司系由郭立志、刘砥及黄超共同出资组建，于2004年12月22日在深圳市工商行政管理局登记注册。公司
现持有统一社会信用代码为 91440300770326146B的营业执照，注册资本21,600万元，股份总数216,000,000 股（每股面值1
元）。
2、主要经营活动
经营范围：本公司属安防行业，主要经营活动为摄像机、电子产品及通讯产品的设计、开发、生产、上门安装、销售；
计算机软件的开发与销售及上门维护；网络产品的开发、计算机系统集成及销售。主要产品或提供的劳务：硬盘录像机、监
控摄像机等。
本期合并财务报表包括本公司及全资子公司惠州同为、香港同为。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准
则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准
则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称企业会计准则），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证
券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
2、持续经营
公司自本报告期末起至少12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已经涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况及2018年半年
度的经营成果及现金流量
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
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深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合
并和非同一控制下企业合并。
1、同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并
日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
2、非同一控制下企业合并的会计处理方法
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业
合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方
实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生
时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确
认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进
一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公
允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于一揽子交易的判断标准（参见本附注四、5（2）），判
断该多次交易是否属于一揽子交易。属于一揽子交易的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13长期股权投资进行
会计处理；不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的
初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用
与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计
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划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价
值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收
益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关
活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是
指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日
起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表
中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及
现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合
并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并
且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对
子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财
务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以少数
股东损益项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价
值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持
续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失
控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计
划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四(十三)长期
股权投资或本附注四（九）金融工具。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的
各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通
常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些
交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资（详见本附注四(十三)、2（4））和因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公
司的控制权（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
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应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四(十三)、2(2)权益法核算的长期股权投资中所述的会计政策
处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的
资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所
产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资
产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会
计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认
该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币交易的折算方法
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币
货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门
借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的交易发生日即期汇
率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差
额计入当期损益或其他综合收益。
2、外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除未分配利润项目外，其他
项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的交易发生日即期汇率的近似汇率折算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金
融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
1、金融资产和金融负债的公允价值确定方法
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公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪
商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场
的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
2、金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行
集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生
工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值
不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定
可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风
险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础
进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及
与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
(2)持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计
入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入
或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资
产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信
用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及
折价或溢价等。
(3)贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括
应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计
入当期损益。
(4)可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售
权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产
与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
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衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
3、金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进
行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融
资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
(1)持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期
损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，
原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的
摊余成本。
(2)可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发
生减值。其中严重下跌是指公允价值下跌幅度累计超过20%；非暂时性下跌是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，
该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余
额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确
认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计
入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
4、金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继
续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产
价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的
公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与
分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
5、金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金
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融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以
及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
(2)其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按
照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当
期损益。
6、金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间
签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现
存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融
负债）之间的差额，计入当期损益。
7、衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当
期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍
生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义
的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生
工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
8、金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算
或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金
融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
9、权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售
或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
金额 100 万元以上(含 100 万元)且占应收款项(包括应收账
单项金额重大的判断依据或金额标准
款和其他应收款)账面余额 10%以上的款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
合并范围内关联往来组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 20.00%
2－3 年 30.00% 40.00%
3－4 年 50.00% 60.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的
单项计提坏账准备的理由
应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗
用的材料和物料等。
2、发出存货采用月末一次加权平均法。
3、存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4、存货的盘存制度为永续盘存制。
5、周转材料按照一次转销法进行摊销。
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13、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回
其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售
此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售
将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让
的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业
合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去
出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处
置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称持有待售准则）的计量规
定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的
金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，
转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增
加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产
减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续
予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产
从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：1、划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待
售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2、可收回金额。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投
资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产核算，其会计政策详见附注四(九)金融工具。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方
一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担
债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合
并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股
份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减
的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于
一揽子交易进行处理：属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易
的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之
和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出
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售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并
成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股
权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于一揽子交易进行处理：属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本
之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行
会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公
允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期
损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，
分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资
产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接
相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务
报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实
际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现
金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调
整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少
长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权
投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的
公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照
本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营
企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司
的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失
的，不予以抵销。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，
计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分
享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按
本附注四(五)、（2）合并财务报表编制的方法中所述的相关会计政策处理。
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其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收
益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合
收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权
益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 25 5.00 3.80
生产设备 年限平均法 5 5.00 19.00
运输设备 年限平均法 5 5.00 19.00
电子及其他设备 年限平均法 5 5.00 19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
1、在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的实际成本计量。
2、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本
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化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状
态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销
售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投
资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2、使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
管理软件 5
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
截止资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的
意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有
能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，
估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测
试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
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可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受
益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全
部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的
应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能
单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者
孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付
的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付
的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定
受益计划进行会计处理。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：
1、该义务是本公司承担的现时义务；
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2、履行该义务很可能导致经济利益流出；
3、该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的
最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
一般性原则
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司不再保留通
常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利
益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流
入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务的
收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够
可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转
劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利
息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算
确定。
2、具体方法
公司产品销售分为国内销售和国外销售。具体收入确认原则如下：
(1)国内销售
公司在销售合同规定的交货期内，将货物运至客户指定地点经客户验收合格后，根据客户确认回单开具发票确认收入。
(2)国外销售
1)对于公司负责联系船运的情况
在销售合同规定的交货期内将货物报关出口后，根据实际装船日期确认销售实现。
2)对于客户负责联系船运的情况
公司在销售合同规定的交货期内将货物运至客户指定地点，将货物报关出口后，根据海关出口报关单的报关日期确认
收入。
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29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期
损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间
的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直
接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1、当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）
的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计
算得出。
2、递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计
税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得
税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易
中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业
及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来
很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延
所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确
认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣
暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额
为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间
的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递
延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
3、所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权
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益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
4、所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期
所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收
征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负
债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得
税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1、本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或
有租金于实际发生时计入当期损益。
2、本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
1、本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生
的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和
一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2、本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担
保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款
扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
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会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
1、本公司自 2017 年 5 月 28 日起执
行财政部制定的《企业会计准则第 42
号——持有待售的非流动资产、处置组
和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日
起执行经修订的《企业会计准则第 16
号——政府补助》。本次会计政策变更
采用未来适用法处理。
2、本公司编制 2018 年半年度报表执
行《财政部关于修订印发一般企业财务 公司董事会审议通过
(财会 30 号)，
将原列报于营业外收入和营业
外支出的非流动资产处置利得和损失
和非货币性资产交换利得和损失变更
为列报于资产处置收益。此项会计政
策变更采用追溯调整法，调减营业外收
入 100,995.45，营业外支出 533.6 元，
增加资产处置收益 100,461.85 元。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销售货物或提供应税劳务过程中产生
增值税 17.00
的增值额
城市维护建设税 实缴流转税税额及当期增值税免抵额 7.00
企业所得税 应纳税所得额 16.50、15.00、25.00
教育费附加 实缴流转税税额及当期增值税免抵额 3.00
地方教育附加 实缴流转税税额及当期增值税免抵额 2.00
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15.00%
惠州同为数码科技有限公司 25.00%
同为(香港)有限公司 16.50%
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2、税收优惠
1、增值税：根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)规定，增值税一般纳
税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退
政策。据此，本公司销售自行开发的软件产品实行增值税即征即退政策，每次退税需经深圳市国家税务局核准批复。
2、企业所得税：2016年11月15日，本公司取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局和深圳
市地方税务局联合批准颁发的编号为GR201644200345的高新技术企业证书，证书有效期为三年。根据《中华人民共和国企
业所得税法》的规定及深国税南减免备案〔2016〕603号，本公司2016年起至2018年按15.00%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 287,186.00 154,412.61
银行存款 94,230,566.97 243,998,714.72
其他货币资金 0.00 0.00
合计 94,517,752.97 244,153,127.33
其中：存放在境外的款项总额 1,493,212.65 960,362.48
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 122,89 116,12 98,30
100.00 6,764,8 100.00 5,303,9 92,998,9
组合计提坏账准 0,834.7 5.50% 5,937.8 2,882 5.40%
% 96.94 % 38.25 44.34
备的应收账款 5 1 .59
122,89 116,12 98,30
100.00 6,764,8 100.00 5,303,9 92,998,9
合计 0,834.7 5.50% 5,937.8 2,882 5.40%
% 96.94 % 38.25 44.34
5 1 .59
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
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1 年以内小计 119,711,317.50 5,985,565.91 5.00%
1至2年 916,048.57 91,604.86 10.00%
2至3年 2,220,040.89 666,012.27 30.00%
3至4年 43,427.79 21,713.90 50.00%
合计 122,890,834.75 6,764,896.94 5.50%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,460,958.69 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为44,889,254.73元，占应收账款期末余额合计数的比例
为36.53%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为2,244,462.74元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 9,288,596.58 98.87% 11,508,052.78 99.21%
1至2年 14,610.00 0.16%
2至3年 91,582.12 0.79%
3 年以上 91,582.12 0.97%
合计 9,394,788.70 -- 11,599,634.90 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 7,802,996.64 元，占预付账款期末余额合计数的比例为
83.06%
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
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（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 4,254
4,991,2 100.00 555,24 11.12 4,435,9 100.00 372,634 3,882,16
组合计提坏账准 ,797. 8.76%
11.10 % 9.41 % 61.69 % .17 3.48
备的其他应收款 65
4,254
4,991,2 100.00 555,24 11.12 4,435,9 100.00 372,634 3,882,16
合计 ,797. 8.76%
11.10 % 9.41 % 61.69 % .17 3.48
65
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 3,782,318.29 189,115.94 5.00%
1至2年 771,573.45 154,314.69 20.00%
2至3年 252,864.16 101,145.66 40.00%
3至4年 184,455.20 110,673.12 60.00%
合计 4,991,211.10 555,249.41 11.12%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
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□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 182,615.24 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 3,492,825.22 3,497,820.49
应收暂付款及其他 1,498,385.88 756,977.16
合计 4,991,211.10 4,254,797.65
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
国建新材料产业
发展研究院（深 押金 693,476.83 1 年以内 13.89% 34,673.84
圳）有限公司
前海中润宏达企
押金 659,772.00 1 年以内 13.22% 32,988.60
业管理有限公司
深圳市汇龙达投
押金 639,352.00 1 年以内 12.81% 31,967.60
资有限公司
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深圳市中电照明
押金 73,200.00 1 年以内 1.47% 3,660.00
股份有限公司
深圳市中电照明
押金 127,080.00 1-2 年 2.55% 25,416.00
股份有限公司
深圳市中电照明
押金 14,160.00 2-3 年 0.28% 5,664.00
股份有限公司
深圳市中电照明
押金 141,800.00 3-4 年 2.84% 85,080.00
股份有限公司
深圳市投控物业
管理有限公司产 押金 337,554.98 1-2 年 6.76% 67,511.00
业园分公司
合计 -- 2,686,395.81 -- 53.82% 286,961.04
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 46,894,788.95 2,666,475.40 44,228,313.55 49,184,948.76 3,306,822.27 45,878,126.49
在产品 12,846,221.08 12,846,221.08 21,934,083.55 21,934,083.55
库存商品 14,954,955.37 584,472.36 14,370,483.01 17,858,629.98 684,193.73 17,174,436.25
发出商品 15,157,163.76 15,157,163.76 28,290,892.78 28,290,892.78
委外加工物资 2,776.57 2,776.57 298,097.01 298,097.01
半成品 23,027,045.48 2,431,639.80 20,595,405.68 17,539,359.90 2,190,569.86 15,348,790.04
合计 112,882,951.21 5,682,587.56 107,200,363.65 135,106,011.98 6,181,585.86 128,924,426.12
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
75
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否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 3,306,822.27 944,302.76 1,584,649.62 2,666,475.40
库存商品 684,193.73 238,329.70 338,051.08 584,472.36
半成品 2,190,569.86 2,108,164.40 1,867,094.46 2,431,639.80
合计 6,181,585.86 3,290,796.86 3,789,795.16 5,682,587.56
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收出口退税款 13,378,407.44 12,269,898.84
待抵扣增值税进项税 10,783,885.58 13,039,572.70
预交企业所得税 4,541,980.77 4,541,980.77
76
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理财产品 149,000,000.00 33,000,000.00
合计 177,704,273.79 62,851,452.31
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现
本期增 本期减 本期增 本期减
单位 期初 期末 期初 期末 持股比 金红利
加 少 加 少
例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
公允价值相对
可供出售权益 持续下跌时间 已计提减值金 未计提减值原
投资成本 期末公允价值 于成本的下跌
工具项目 （个月） 额 因
幅度
其他说明
77
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15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
被投资 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
78
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其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 生产设备 运输设备 电子及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 208,457,676.82 17,766,463.20 3,130,574.66 23,212,119.69 252,566,834.37
2.本期增加金
5,234,082.04 300,671.56 3,205,211.24 8,739,964.84
额
（1）购置 691,538.23 300,671.56 1,632,270.65 2,624,480.44
（2）在建工
4,542,543.81 1,572,940.59 6,115,484.40
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
247,971.19 0.00 1,026,738.19 1,274,709.38
额
（1）处置或
247,971.19 0.00 1,026,738.19 1,274,709.38
报废
4.期末余额 208,457,676.82 22,752,574.05 3,431,246.22 25,390,592.74 260,032,089.83
79
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二、累计折旧
1.期初余额 3,857,213.33 15,442,446.94 1,409,441.69 11,343,056.28 32,052,158.24
2.本期增加金
3,960,695.86 436,215.54 265,224.42 1,802,800.06 6,464,935.88
额
（1）计提 3,960,695.86 436,215.54 265,224.42 1,802,800.06 6,464,935.88
3.本期减少金
197,658.93 0.00 695,102.60 892,761.53
额
（1）处置或
197,658.93 0.00 695,102.60 892,761.53
报废
4.期末余额 7,817,909.19 15,681,003.55 1,674,666.11 12,450,753.74 37,624,332.59
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
200,639,767.63 7,071,570.50 1,756,580.11 12,939,839.00 222,407,757.24
值
2.期初账面价
204,600,463.49 2,324,016.26 1,721,132.97 11,869,063.41 220,514,676.13
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
80
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项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
深圳湾办公楼 149,068,871.67 正在办理中
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付设备款转
3,129,062.30 3,129,062.30 2,009,573.70 2,009,573.70
在建工程
惠州工业园 8,642,318.54 8,642,318.54 7,753,445.48 7,753,445.48
合计 11,771,380.84 11,771,380.84 9,763,019.18 9,763,019.18
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
预付
设备
2,009, 2,310, 1,190, 3,129,
款转 其他
573.70 414.84 926.24 062.30
在建
工程
81
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惠州 207,09 5,813,
7,753, 4,924, 1,129, 8,642, 42.79 42.79 1,307, 募股
工业 9,000. 431.2
445.48 558.16 656.85 318.54 % % 041.44 资金
园 00 2
207,09 11,771
9,763, 8,123, 6,115, 1,129, 1,307,
合计 9,000. ,380.8 -- -- --
019.18 846.06 484.40 656.85 041.44
00 4
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
82
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25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 管理软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 13,050,100.00 1,462,174.56 14,512,274.56
2.本期增加
216,554.35 216,554.35
金额
（1）购置 216,554.35 216,554.35
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 13,050,100.00 1,678,728.91 14,728,828.91
二、累计摊销
1.期初余额 1,326,760.37 933,437.14 2,260,197.51
2.本期增加
130,501.02 140,391.98 270,893.00
金额
（1）计提 130,501.02 1,073,829.12 2,531,090.51
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 1,457,261.39 1,073,829.12 2,531,090.51
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
83
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3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
11,592,838.61 604,899.79 12,197,738.40
价值
2.期初账面
11,723,339.63 528,737.42 12,252,077.05
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
84
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说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋装修费 2,568,514.10 1,496,303.43 684,956.40 3,379,861.13
合计 2,568,514.10 1,496,303.43 684,956.40 3,379,861.13
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 12,951,266.66 1,942,690.00 11,810,356.80 1,771,553.52
递延收益 5,804,524.05 870,678.61 6,000,000.00 900,000.00
合计 18,755,790.71 2,813,368.61 17,810,356.80 2,671,553.52
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
固定资产加速折旧 2,909,786.71 436,467.99 2,310,373.00 346,555.95
合计 2,909,786.71 436,467.99 2,310,373.00 346,555.95
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 2,813,368.61 2,671,553.52
递延所得税负债 436,467.99 346,555.95
85
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（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 51,467.25 47,801.48
可抵扣亏损 7,884,094.83 6,186,512.13
合计 7,935,562.08 6,234,313.61
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 518,541.56
2019 年 908,874.96 908,874.96
2020 年 531,781.41 531,781.41
2021 年 4,065,898.26 4,065,898.26
2022 年 161,415.94 161,415.94
2023 年 2,216,124.26
合计 7,884,094.83 6,186,512.13 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
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借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 84,164,297.65 86,093,580.69
1至2年 29,906.15 66,151.62
2至3年 245,571.91 272,714.13
3至4年 54,150.23 51,114.22
合计 84,493,925.94 86,483,560.66
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
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36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 9,740,687.46 6,538,435.95
1至2年 768,009.09 714,451.26
2至3年 291,089.33 103,265.88
3至4年 57,289.45 18,815.00
合计 10,857,075.33 7,374,968.09
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 31,457,995.81 59,806,113.80 77,444,287.55 13,819,822.06
二、离职后福利-设定
1,133,296.48 1,133,296.48
提存计划
合计 31,457,995.81 60,939,410.28 78,577,584.03 13,819,822.06
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
31,457,995.81 55,212,384.13 72,850,557.88 13,819,822.06
和补贴
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2、职工福利费 1,262,186.68 1,262,186.68
3、社会保险费 2,334,533.57 2,334,533.57
其中：医疗保险
2,138,410.09 2,138,410.09
费
工伤保险
123,675.85 123,675.85
费
生育保险
72,447.63 72,447.63
费
4、住房公积金 783,861.30 783,861.30
5、工会经费和职工教
213,148.12 213,148.12
育经费
合计 31,457,995.81 59,806,113.80 77,444,287.55 13,819,822.06
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,051,164.39 1,051,164.39
2、失业保险费 82,132.09 82,132.09
合计 1,133,296.48 1,133,296.48
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
个人所得税 1,110,660.56 596,419.91
城市维护建设税 106,594.47 81,072.37
印花税 46,758.30 45,302.68
教育费附加 45,683.34 34,745.29
地方教育附加 30,455.55 23,163.52
土地使用税 103,481.76 1,141.20
契税 4,249,700.97 4,249,700.97
房产税 304,243.38
合计 5,997,578.33 5,031,545.94
其他说明：
89
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39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付暂收款及其他 372,465.76 301,464.05
押金保证金 2,724,123.30 2,642,312.65
报销尚未支付款项 420,194.61 1,305,560.29
合计 3,516,783.67 4,249,336.99
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
90
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43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
91
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期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
92
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49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 6,496,372.14 541,021.02 5,955,351.12
合计 6,496,372.14 541,021.02 5,955,351.12 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
网络数字
高清录像 与资产相
496,372.14 345,545.07 150,827.07
机产业化 关
补助资金
高精度 1.8
寸微型压
电球机关 3,000,000. 2,824,857. 与资产相
175,142.60
键技术研 00 40 关
发专项资
金
基于相机
自动调焦
的检测设 3,000,000. 2,979,666. 与资产相
20,333.35
备关键技 00 65 关
术研发专
项资金
合计 6,496,372. 541,021.02 5,955,351. --
93
深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
14 12
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
216,000,000. 216,000,000.
股份总数
00 00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 177,641,496.27 177,641,496.27
合计 177,641,496.27 177,641,496.27
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
94
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56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计
本期所 税后归 期末余
项目 期初余额 入其他综合 减：所得 税后归属
得税前 属于少 额
收益当期转 税费用 于母公司
发生额 数股东
入损益
二、以后将重分类进损益的其他 -34,086
-30,323.52 -3,763.06 -3,763.06
综合收益 .58
-34,086
外币财务报表折算差额 -30,323.52 -3,763.06 -3,763.06
.58
-34,086
其他综合收益合计 -30,323.52 -3,763.06 -3,763.06
.58
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 29,991,182.70 29,991,182.70
合计 29,991,182.70 29,991,182.70
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
95
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调整后期初未分配利润 227,136,897.43 224,949,514.26
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -7,383,309.43 20,451,044.27
减：提取法定盈余公积 2,063,661.10
应付普通股股利 6,480,000.00 16,200,000.00
期末未分配利润 213,273,588.00 227,136,897.43
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 264,163,376.03 201,517,495.32 236,335,804.31 159,632,396.25
其他业务 5,273,222.27 5,409,440.03 1,754,215.33 1,540,398.62
合计 269,436,598.30 206,926,935.35 238,090,019.64 161,172,794.87
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,209,574.81 1,079,064.52
教育费附加 518,389.21 462,456.20
房产税 304,243.38 304,243.38
土地使用税 109,805.65 116,691.54
车船使用税 3,275.60 4,460.60
印花税 148,058.02 410,606.10
地方教育附加 345,592.81 308,304.14
合计 2,638,939.48 2,685,826.48
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
96
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项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 6,534,003.95 6,634,491.20
展位费 1,475,804.18 1,481,071.02
差旅费 1,637,145.24 1,501,385.91
招待费 326,538.11 477,953.42
广告费 218,439.79 31,998.12
运杂费 1,551,494.01 1,397,109.96
房租水电费 2,465,545.88 1,572,405.35
其他销售费用 1,962,574.18 1,402,020.91
合计 16,171,545.34 14,498,435.89
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,567,267.02 4,291,325.61
办公费 894,654.33 656,562.14
房租水电费 364,256.71 741,374.40
邮电通讯费 180,265.24 134,866.85
折旧 2,113,826.70 1,441,593.16
差旅费 105,950.37 124,150.68
业务招待费 321,638.74 372,061.20
汽车使用费 400,246.49 191,683.32
技术开发费 39,528,388.65 33,013,026.93
中介费 301,455.09 225,399.78
其他管理费用 643,627.35 309,239.73
合计 49,421,576.69 41,501,283.80
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 183,562.96
利息收入 -266,424.30 -539,204.30
97
深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
汇兑损益 -30,287.21 4,049,343.04
手续费及其他 127,226.87 196,651.95
合计 -169,484.64 3,890,353.65
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,641,034.83 212,926.84
二、存货跌价损失 3,290,796.85 1,140,175.88
合计 4,931,831.68 1,353,102.72
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财收益 414,957.35 2,192,620.33
合计 414,957.35 2,192,620.33
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置固定资产收益 42,350.50 100,995.45
减：处置固定资产损失 82,669.28 533.60
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
98
深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
增值税先增后返 518,506.82 846,089.16
政府补助 541,021.02
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 1,665,366.71 4,517,600.00 1,665,366.71
其他收入 1,837.61
合计 1,665,366.71 4,519,437.61 1,665,366.71
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
因从事国
家鼓励和
扶持特定
深圳市战
行业、产业
略性新兴 深圳市财 与收益相
补助 而获得的 是 否 0.00 450,000.00
产业发展 政委员会 关
补助（按国
专项资金
家级政策
规定依法
取得）
因研究开
2016 年第 深圳市市
发、技术更
二批境外 场和质量 与收益相
补助 新及改造 是 否 5,000.00
注册商标 监督管理 关
等获得的
申请资助 委员会
补助
2016 年企 因研究开
业研究开 发、技术更
深圳市财 4,036,000. 与收益相
发资助第 补助 新及改造 是 否
政委员会 00 关
二批资助 等获得的
款 补助
2016 年深
因研究开
圳市第三 深圳市市
发、技术更
批计算机 场和质量 与收益相
补助 新及改造 是 否 3,600.00
软件著作 监督管理 关
等获得的
登记资助 委员会
补助
补贴
99
深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2016 年深 因研究开
深圳市市
圳市第三 发、技术更
场和质量 与收益相
批境外商 补助 新及改造 是 否 23,000.00
监督管理 关
标注册申 等获得的
委员会
请资助补 补助
因从事国
家鼓励和
扶持特定
个人所得 深圳市宝 行业、产业
与收益相
税手续费 安区地方 补助 而获得的 是 否 214,166.71
关
返还 税务局 补助（按国
家级政策
规定依法
取得）
因从事国
家鼓励和
2017 年度
扶持特定
南山区自
深圳市南 行业、产业
主创新产 1,000,000. 与收益相
山区财政 补助 而获得的 是 否
业发展专 00 关
局 补助（按国
项资金资
家级政策
助款
规定依法
取得）
因从事国
家鼓励和
扶持特定
深圳市市
2017 年第 行业、产业
场和质量 与收益相
1 批境外商 补助 而获得的 是 否 10,000.00
监督管理 关
标资助 补助（按国
委员会
家级政策
规定依法
取得）
因从事国
家鼓励和
扶持特定
深圳市市
2017 年第 行业、产业
场和质量 与收益相
1 批境外商 补助 而获得的 是 否 4,000.00
监督管理 关
标资助 补助（按国
委员会
家级政策
规定依法
取得）
深圳市南 深圳市南 因从事国
补助 是 否 407,200.00 与收益相
山区经济 山区经济 家鼓励和
100
深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
促进局企 促进局 扶持特定 关
业参加展 行业、产业
会活动资 而获得的
助项目款 补助（按国
（重点出 家级政策
口企业） 规定依法
取得）
因从事国
深圳市南
家鼓励和
山区科学
扶持特定
技术局
深圳市南 行业、产业
2016 年国 与收益相
山区科学 补助 而获得的 是 否 30,000.00
家企业高 关
技术局 补助（按国
新技术企
家级政策
业认定奖
规定依法
补款项
取得）
1,665,366. 4,517,600.
合计 -- -- -- -- -- --
71 00
其他说明：
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 50,000.00 50,000.00
其他支出 10,000.00
合计 50,000.00 10,000.00 50,000.00
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 838,360.48
递延所得税费用 -51,903.05 65,070.37
合计 -51,903.05 903,430.85
101
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（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -7,435,212.48
所得税费用 -51,903.05
其他说明
74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收利息收入 266,424.30 539,204.30
收政府补助及其他 1,665,366.71 10,069,437.61
合计 1,931,791.01 10,608,641.91
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现销售费用 9,484,799.62 7,760,998.19
付现管理费用 8,332,662.89 7,132,934.22
支付银行手续费及其他财务费用 127,226.87 196,651.95
支付罚款、捐赠及其他支出 50,000.00 10,000.00
支付各项往来款项 1,733,159.67 2,728,715.31
合计 19,727,849.05 17,829,299.67
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
102
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收到理财产品本金 84,000,000.00 271,000,000.00
合计 84,000,000.00 271,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 200,000,000.00 271,000,000.00
合计 200,000,000.00 271,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -7,383,309.43 19,733,400.33
加：资产减值准备 4,934,370.78 1,353,102.72
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
6,464,935.88 3,751,026.43
生物资产折旧
无形资产摊销 270,893.00 247,439.46
长期待摊费用摊销 684,956.40 81,541.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资
40,318.78 -100,461.85
产的损失（收益以“－”号填列）
103
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财务费用（收益以“－”号填列） -168,750.00 230,230.66
投资损失（收益以“－”号填列） -414,957.35 -2,192,620.33
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-141,815.09 -9,900.31
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
89,912.04 74,970.68
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 18,433,265.62 1,738,526.50
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-21,972,340.89 -15,769,023.57
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-12,685,008.17 -17,479,445.45
号填列）
经营活动产生的现金流量净额 -11,847,528.43 -8,341,213.04
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 94,517,752.97 346,591,103.22
减：现金的期初余额 244,153,127.33 452,362,867.42
现金及现金等价物净增加额 -149,635,374.36 -105,771,764.20
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
104
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（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 94,517,752.97 244,153,127.33
其中：库存现金 287,186.00 154,412.61
可随时用于支付的银行存款 94,230,566.97 243,998,714.72
三、期末现金及现金等价物余额 94,517,752.97 244,153,127.33
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 5,261,676.92 6.6166 34,814,411.51
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元 18,001,904.95 6.6166 119,111,404.34
欧元
港币
应付账款
其中：美元 58,650.00 6.6166 388,063.59
其他应收款
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其中：美元 45,329.02 6.6166 299,923.72
其他应付款
其中：美元 34,071.86 6.61660 225,439.91
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
106
深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
107
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合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
惠州同为数码
全资子公司 惠州市 制造业 100.00% 投资设立
科技有限公司
同为（香港）
全资子公司 香港 贸易 100.00% 投资设立
有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
108
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（2）重要的非全资子公司
单位： 元
子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
的损益 分派的股利 额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
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3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
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累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 分享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股
东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批
准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1、银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2、应收账款
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户
进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，同时对于海外客户由中国出口信用保险公司承保。信用风险
集中按照客户进行管理。截至2018年6月30日，本公司具有特定信用风险集中，本公司的应收账款的32.13%（2017年12月31
日：30.01%）源于前五大客户。本公司本期末应收账款其中72,830,001.29 元由中国出口信用保险公司承保，10,750,002.99
元由中国人民财产保险股份有限公司承保。
3、其他应收款
本公司的其他应收款主要系押金、保证金等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不
111
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致面临重大坏账风险。
(二)流动风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金融
资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司主要运用供应商商业信用、银行借款等方式融资。
金融负债按剩余到期日分类
项目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
金融负债
应付账款 84,493,925.94 84,493,925.94
84,493,925.94
其他应付款 3,516,783.67 3,516,783.67 3,516,783.67
小计 88,010,709.61 88,010,709.61 88,010,709.61
(续上表)
项目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
金融负债
应付账款 86,483,560.66 86,483,560.66 86,483,560.66
其他应付款 4,249,336.99 4,249,336.99 4,249,336.99
小计 90,732,897.65 90,732,897.65 90,732,897.65
(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险
和外汇风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动
的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2018年6月30日，本公司已将全部银行借款归还，本期不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2、外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司所承受外汇风险主要与所持
有美元银行存款、应收账款有关，由于美元与本公司的记账本位币之间的汇率变动使公司面临外汇风险，公司根据汇率变动
的趋势选择合适的外汇工具以规避汇率风险。因此本公司管理层认为公司所面临的外汇风险并不重大。
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十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
姓 名 与本公司关系 对本公司的持股比例（%） 对本公司的表决权比例（%）
郭立志、刘砥 共同控制 郭 立 志 和 刘 砥 分 别 持 有 本 公 司郭 立 志 和 刘 砥 分 别 持 有 本 公 司
32.030%和28.540%的股权，双方签订 32.030%和28.540%的股权，双方签订
一致行动协议，共同控制本公司。 一致行动协议，共同控制本公司。
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
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名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
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深圳市同为数码科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
117
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，与各分部共同使
用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 境内 境外 分部间抵销 合计
主营业务收入 20,097,698.38 244,065,677.65 264,163,376.03
主营业务成本 13,356,266.94 188,161,228.38 201,517,495.32
资产总额 57,969,522.98 703,979,661.85 761,949,184.83
负债总额 9,515,928.92 115,561,075.52 125,077,004.44
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（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 122,64 115,89 97,98
99.92 6,752,7 100.00 5,288,1 92,698,9
组合计提坏账准 8,223.2 5.51% 5,456.8 7,055 5.40%
% 66.33 % 46.89 08.41
备的应收账款 1 8 .30
单项金额不重大
97,503. 97,503.
但单独计提坏账 0.08%
27 27
准备的应收账款
122,74 115,99 97,98
100.00 6,752,7 100.00 5,288,1 92,698,9
合计 5,726.4 5.50% 2,960.1 7,055 5.40%
% 66.33 % 46.89 08.41
8 5 .30
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 119,468,705.96 5,973,435.30 5.00%
1至2年 916,048.57 91,604.86 10.00%
2至3年 2,220,040.89 666,012.27 30.00%
3至4年 43,427.79 21,713.90 50.00%
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合计 122,648,223.21 6,752,766.33 5.51%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,464,619.44 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
母公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额44,889,254.73元，占应收账款期末余额合计数的比
例36.57%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额2,244,462.74元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
120
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 4,099
4,689,5 99.62 515,91 11.00 4,173,6 99.57 340,624 3,759,07
组合计提坏账准 ,695. 8.31%
78.76 % 2.77 % 65.99 % .05 1.27
备的其他应收款 32
单项金额不重大
但单独计提坏账 17,800. 17,800. 17,80 17,800.0
0.38% 0.43%
准备的其他应收 00 00 0.00 0
款
4,117
4,707,3 100.00 515,91 10.96 4,191,4 100.00 340,624 3,776,87
合计 ,495. 8.27%
78.76 % 2.77 % 65.99 % .05 1.27
32
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 3,549,985.95 177,499.30 5.00%
1至2年 771,573.45 154,314.69 20.00%
2至3年 183,564.16 73,425.66 40.00%
3至4年 184,455.20 110,673.12 60.00%
合计 4,689,578.76 515,912.77 11.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 175,288.72 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
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（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 3,357,929.70 3,381,517.70
应收暂付款及其他 1,331,649.06 718,177.62
合并范围内关联往来 17,800.00 17,800.00
合计 4,707,378.76 4,117,495.32
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
国建新材料产业发
展研究院（深圳） 押金 693,476.83 1 年以内 14.73% 34,673.84
有限公司
前海中润宏达企业
押金 659,772.00 1 年以内 14.02% 32,988.60
管理有限公司
深圳市汇龙达投资
押金 639,352.00 1 年以内 13.58% 31,967.60
有限公司
深圳市中电照明股
押金 73,200.00 1 年以内 1.56% 3,660.00
份有限公司
深圳市中电照明股
押金 127,080.00 1-2 年 2.70% 25,416.00
份有限公司
深圳市中电照明股
押金 14,160.00 2-3 年 0.30% 5,664.00
份有限公司
深圳市中电照明股 押金 141,800.00 3-4 年 3.01% 85,080.00
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份有限公司
深圳市投控物业管
理有限公司产业园 押金 337,554.98 1-2 年 7.17% 67,511.00
分公司
合计 -- 2,686,395.81 -- 57.07% 286,961.04
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 293,882,910.00 293,882,910.00 293,882,910.00 293,882,910.00
合计 293,882,910.00 293,882,910.00 293,882,910.00 293,882,910.00
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
惠州同为数码 293,200,000.0 293,200,000.0
科技有限公司 0 0
同为(香港)有限
682,910.00 682,910.00
公司
293,882,910.0 293,882,910.0
合计
0 0
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
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本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
投资单 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 264,216,082.43 201,661,337.72 236,335,804.31 159,632,396.25
其他业务 3,648,639.88 3,894,502.54 1,534,405.19 1,340,915.75
合计 267,864,722.31 205,555,840.26 237,870,209.50 160,973,312.00
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财收益 225,812.87 169,635.57
合计 225,812.87 169,635.57
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -40,318.78
计入当期损益的政府补助（与企业业务
2,206,387.73
密切相关，按照国家统一标准定额或定
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量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损
414,957.35
益，以及处置交易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-50,000.00
出
减：所得税影响额 398,568.39
合计 2,132,457.91 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
-1.14% -0.0342 -0.0342
润
扣除非经常性损益后归属于公
-1.47% -0.0441 -0.0441
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。
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法定代表人：
郭立志
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