江苏张家港农村商业银行股份有限公司

内部控制审计报告
2020 年 12 月 31 日
                   专 项 审 计 报 告




防 伪 编 码:           31000012202123372T


被审计单位名称:        江苏张家港农村商业银行股份有限公司


审 计 内 容:           内部控制审计报告


报 告 文 号:           德师报(审)字(21)第S00247号


签字注册会计师:        史曼


注 师 编 号:           420000214204


签字注册会计师:        宫明亮


注 师 编 号:           310000123008


事 务 所 名 称:        德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）


事 务 所 电 话:        023-88231378


事 务 所 地 址:        上海市黄浦区延安东路222号外滩中心30楼




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                                内部控制审计报告

                                                       德师报(审)字(21) 第 S00247 号
                                                                   (第 1 页，共 2 页)

江苏张家港农村商业银行股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了
江苏张家港农村商业银行股份有限公司(以下简称“贵行”)2020 年 12 月 31 日的财务报告内
部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评
价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵行董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，
并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

   三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变
化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审
计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
                              内部控制审计报告(续)

                                                     德师报(审)字(21) 第 S00247 号
                                                                 (第 2 页，共 2 页)

    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，贵行于 2020 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在
所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)                     中国注册会计师： 史曼
            中国上海




                                                       中国注册会计师：宫明亮




                                                       2021 年 4 月 28 日