麦格米特：华林证券股份有限公司关于公司本次交易产业政策和交易类型之独立财务顾问核查意见2018-04-03
华林证券股份有限公司
关于深圳麦格米特电气股份有限公司
本次交易产业政策和交易类型之独立财务顾问核查意见
华林证券股份有限公司（以下简称“独立财务顾问”）作为深圳麦格米特电
气股份有限公司（以下简称“麦格米特”）本次发行股份及支付现金购买资产并
募集配套资金暨关联交易（以下简称“本次交易”）的独立财务顾问，根据中国
证券监督委员会《并购重组审核分道制实施方案》、深圳证券交易所《关于配合
做好并购重组审核分道制相关工作的通知》等规范性文件的要求，对麦格米特本
次交易涉及的产业政策和交易类型进行了核查，发表如下核查意见：
一、本次交易涉及的行业或企业是否属于《国务院关于促进企业兼并重组的
意见》和工信部等十二部委《关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导意见》
确定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电子信息、医药、农业产业
化龙头企业”等重点支持推进兼并重组的行业或企业
本次交易标的资产浙江怡和卫浴有限公司（以下简称“怡和卫浴”）主要从
事智能坐便盖、智能坐便一体机等智能坐便产品的研发、生产、销售。根据中国
证监会 2012 年 10 月 26 日颁布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），怡
和卫浴归属于制造业中的电气机械和器材制造业（C38），根据怡和卫浴产品所
处的应用领域，怡和卫浴归属于其他家用轻工行业下属的卫浴行业。
本次交易标的资产深圳市麦格米特驱动技术有限公司（以下简称“深圳驱
动”）主要从事电机驱动产品的研发、生产、销售。根据中国证监会 2012 年 10
月 26 日颁布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），深圳驱动属于制造业
中的电气机械和器材制造业（C38），根据深圳驱动所处的专业领域，深圳驱动
归属于电气自动化行业。
本次交易标的资产深圳市麦格米特控制技术有限公司（以下简称“深圳控
制”）主要从事 PLC 产品的研发和销售。根据中国证监会 2012 年 10 月 26 日颁
布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），深圳控制归属于制造业中的电
气机械和器材制造业（C38），根据公司所处的专业领域，属于电气自动化行业。
经核查，独立财务顾问认为：本次交易涉及的行业与企业不属于《国务院关
于促进企业兼并重组的意见》和工信部等十二部委《关于加快推进重点行业企业
兼并重组的指导意见》确定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电子
信息、医药、农业产业化龙头企业”等重点支持推进兼并重组的行业和企业。
二、本次重大资产重组所涉及的交易类型是否属于同行业或上下游并购，是
否构成借壳上市
本次交易前，麦格米特是国内知名的智能家电电控产品、工业电源和工业自
动化产品供应商，产品主要用于家电、工业设备、自动化设备中电能的变换、控
制和应用。依托电力电子及相关控制技术平台，麦格米特研制的产品广泛应用于
智能电视、变频家电、智能卫浴、医疗、通信、智能装备制造、新能源汽车、轨
道交通等众多行业，并不断在新领域渗透和拓展。
本次交易标的资产怡和卫浴主要从事智能坐便盖、智能坐便一体机等智能坐
便产品的研发、生产、销售；深圳驱动主要从事电机驱动产品的研发、生产、销
售；深圳控制主要从事 PLC 产品的研发和销售。本次交易前，三家交易标的均
为麦格米特子公司，上市公司行业范围涵盖三家标的公司行业范围，本次交易内
容为收购子公司少数股权。
经核查，独立财务顾问认为：本次交易所涉及的交易类型属于同行业并购或
上下游并购。
本次交易前，童永胜为麦格米特实际控制人。本次交易后，童永胜仍为公司
实际控制人。本次交易不会导致麦格米特控制权发生变更，本次交易注入资产未
超过 100%，不构成《重组管理办法》第十三条所规定的借壳上市。
经核查，独立财务顾问认为：本次交易不构成《重组管理办法》规定的借壳
上市。
三、本次交易是否涉及发行股份
麦格米特拟向林普根等 6 位自然人购买怡和卫浴 34.00%的股权、向廖海平
等 26 位自然人购买深圳驱动 58.70%的股权、向林霄舸等 12 位自然人购买深圳
控制 46.00%的股权。支付方式为发行股份和支付现金相结合的方式，同时拟采
用询价方式向不超过 10 名特定对象非公开发行股份募集配套资金。
经核查，独立财务顾问认为：本次交易涉及发行股份。
四、上市公司是否存在被中国证监会立案稽查尚未结案的情形
经核查，独立财务顾问认为：上市公司不存在被中国证监会立案稽查尚未结
案的情形。
（以下无正文）
（此页无正文，为《华林证券股份有限公司关于深圳麦格米特电气股份有限公司
本次交易产业政策和交易类型之独立财务顾问核查意见》之签章页）
财务顾问主办人： ____________ ____________
陈 坚 方红华
华林证券股份有限公司
年 月 日
