深圳市沃特新材料股份有限公司 2017 年度财务决算报告 一、财务报表审计情况 公司 2017 年财务报表已经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具 了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是:公司财务报表在所有重 大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了深圳沃特 2017 年 12 月 31 日 的合并及母公司财务状况,以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流 量。 二、公司 2017 年度有关财务数据及指标分析 (一)财务状况 单位:万元 资产 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 变动率 流动资产: 其中:货币资金 15,394.13 8,779.33 75.35% 应收账款 24,339.45 16,877.61 44.21% 存货 16,962.45 11,084.84 53.02% 其他流动资产 14,063.38 633.91 2118.51% 非流动资产: 固定资产 16,064.93 14,939.17 7.54% 在建工程 2,755.82 1,057.89 160.50% 无形资产 4,380.93 4,671.57 -6.22% 资产总计 98,170.63 65,105.20 50.79% 负债和所有者权益 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 变动率 流动负债: 其中:短期借款 20,959.50 14,291.62 46.66% 应付账款 9,574.64 9,097.90 5.24% 负债合计 35,533.40 29,452.63 20.65% 所有者权益: 股本 7,843.15 5,882.35 33.33% 资本公积 31,174.07 10,181.65 206.18% 盈余公积 2,345.04 1,732.69 35.34% 未分配利润 21,226.71 17,802.93 19.23% 负债和所有者权益总计 98,170.63 65,105.20 50.79% 货币资金期末增长 75.35%,主要系本报告期发行新股所致。 应收账款期末增长 44.21%,主要系本报告期销售额增长所致。 存货期末增加 53.02%,主要系本报告期为满足订单增加,储备原材料所 致。 其他流动资产期末增加 2118.51%,主要系本报告期利用闲置募集资金及自 有资金理财所致。 在建工程期末增加 160.50%,主要系本报告期工程项目投入建设所致。 短期借款期末增加 46.66%,主要系本期增加信用贷款所致。 股本和资本公积期末增加主要系本报告期发行新股所致。 (二)经营业绩 单位:万元 项目 2017 年度 2016 年度 变动率 一、营业总收入 76,492.88 63,094.55 21.24% 二、营业总成本 72,224.89 58,238.49 24.02% 其中:营业成本 62,457.15 50,649.80 23.31% 税金及附加 556.55 271.34 105.11% 销售费用 2,482.94 1,568.00 58.35% 管理费用 5,715.11 4,920.60 16.15% 财务费用 576.56 741.21 -22.21% 资产减值损失 436.58 87.54 398.72% 加:其他收益 422.23 三、营业利润 4,690.22 4,856.06 -3.42% 加:营业外收入 1,370.09 减:营业外支出 32.65 52.29 -37.56% 四、利润总额 4,657.57 6,173.85 -24.56% 减:所得税费用 621.43 658.03 -5.56% 五、净利润 4,036.14 5,515.82 -26.83% 报告期营业收入增长 21.24%,主要系公司报告期内扩展产品线,积极开发 新客户,销售额增加引致。 报告期税金及附加增长 105.11%,主要系报告期销售额及房产相关税费增 加引致。 报告期销售费用增加 58.35%,主要系报告期招聘多名营销人员,薪酬费用 增加引致。 报告期资产减值损失增加 398.72%,主要系报告期应收款增加所致。 (三)现金流量 单位:万元 项目 2017 年度 2016 年度 变动率 一、经营活动产生的现金流量: 经营活动现金流入小计 65,084.03 68,520.07 -5.01% 经营活动现金流出小计 73,421.87 64,415.49 13.98% 经营活动产生的现金流量净额 -8,337.85 4,104.58 -303.14% 二、投资活动产生的现金流量: 投资活动现金流入小计 2.50 投资活动现金流出小计 19,582.12 4,496.07 335.54% 投资活动产生的现金流量净额 -19,582.12 -4,493.57 335.54% 三、筹资活动产生的现金流量: 筹资活动现金流入小计 47,652.59 18,210.10 161.68% 筹资活动现金流出小计 12,872.94 15,865.77 -18.86% 筹资活动产生的现金流量净额 34,779.64 2,344.33 1383.56% 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 -53.11 59.30 -189.56% 响 五、现金及现金等价物净增加额 6,806.56 2,014.63 237.86% 加:期初现金及现金等价物余额 7,259.33 5,244.70 38.41% 六、期末现金及现金等价物余额 14,065.89 7,259.33 93.76% 经营性现金流量净额减少 303.14%,主要系报告期销售额增加,引致应收 账款增加;收到的承兑汇票增加,不能及时转换为现金;承兑汇票贴现减少; 报告期为满足销售增加需求,储备原材料库存等因素所致。 投资活动产生的现金流量净额减少 335.54%,主要系报告期内利用闲置募 集资金理财所致。 筹资活动产生的现金流量净额增加 1383.56%,主要系报告期发行新股所 致。 (四)主要财务指标 项目 2017 年度 2016 年度 增减额(比例) 流动比率 2.11 1.54 37.01% 偿债能力 速动比率 1.62 1.25 29.60% 资产负债率 36.20% 45.24% -9.04% 应收账款周转天数 96.99 89.68 8.15% 经营效率 存货周转天数 80.83 74.53 8.45% 毛利率 18.35% 19.72% -1.37% 销售净利率 5.28% 8.74% -3.46% 盈利能力 净资产收益率 8.21% 15.47% -7.26% 基本每股收益 0.59 0.94 -37.23% 基本每股收益(扣除 0.54 0.77 -29.87% 非经常性损益) 其他 每股经营活动产生的 -1.21 0.70 -272.85% 净现金流量 归属上市公司股东的 7.99 6.06 31.85% 每股净资产(元/股) 流动比率、速动比率本报告期增加,主要原因是报告期发行新股货币资金 增加;销售额增长,应收款增加;为满足销售增长需求,储备原材料库存增加 所致。 净资产收益率降低 7.26%,主要原因是报告期发行新股摊薄净资产收益 率。 每股经营活动产生的净现金流量减少 272.85%,主要系报告期销售额增 加,引致应收账款增加;收到的承兑汇票增加,不能及时转换为现金;承兑汇 票贴现减少;报告期为满足销售增加需求,储备原材料库存所致。 深圳市沃特新材料股份有限公司 董事会 二〇一八年四月二十日