东兴证券股份有限公司
                        关于华夏航空股份有限公司
                       2020 年度定期现场检查报告
保荐机构名称：东兴证券股份有限公司 被保荐公司简称：华夏航空

保荐代表人姓名： 张昱                  联系电话：13916106345

保荐代表人姓名：汤毅鹏                 联系电话：13916655367

现场检查人员姓名：汤毅鹏

现场检查对应期间：2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 22 日

现场检查时间：2020 年 12 月 23 日

一、现场检查事项                                            现场检查意见

（一）公司治理                                               是     否     不适用

现场检查手段：1、就公司治理与公司进行沟通； 2、查阅公司章程、公司治理的相关
规章制度；3、查阅公司相关的三会会议资料及信息披露文件；
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                       √

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                         √

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内         √
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认               √

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规         √
范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息                         √
披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相                         √
应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立             √

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争               √

（二）内部控制
现场检查手段：1、检查相关的董事会记录、审计委员会会议决议、内审部门提交的工
作计划和报告、内控评价报告及其他内控制度；2、就内审部门、审计委员会人员构成、
岗位职责及执行情况与内审部门进行沟通； 3、就公司部门设置、权责分配、内控情况
与公司进行沟通。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门      √


2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部审   √
计部门（中小企业板上市公司适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规              √

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审        √
计部门提交的工作计划和报告等（中小企业板和创业板上
市公司适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计        √
工作进度、质量及发现的重大问题等（中小企业板和创业
板上市公司适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内        √
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问
题等（中小企业板和创业板上市公司适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情      √
况进行一次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审        √
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（中小企业板和创
业板上市公司适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审        √
计委员会提交年度内部审计工作报告（中小企业板和创业板
上市公司适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内         √
部控制评价报告（中小企业板和创业板上市公司适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立     √
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露

现场检查手段：1、查阅公司信息披露、公告内容及履行的审批程序；2、查阅公司信息
披露管理制度；3、就信息披露内容及审议程序与公司沟通；4、抽查公司信息披露档案
保存资料。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                      √
2.公司已披露的内容是否完整                              √

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展      √

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                  √

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信    √
息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载      √

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：1、核查审议程序、信息公告，关注关联交易内容、性质和价格等；2、
核查审议程序、信息公告，抽查被担保方财务报表等文件

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或    √
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间    √
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义    √
务
4.关联交易价格是否公允                                  √

5.是否不存在关联交易非关联化的情形                      √

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务    √


7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债    √
务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应                   √
的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用

现场检查手段：1、查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批的相关三会文件；2、查
阅募集资金三方监管协议；3、查阅募集资金专户银行对账单，抽查募集资金大额支付
凭证及原始凭证；4、就募集资金使用、投资进度、投资效益等情况与公司进行沟通；5、
查阅会计师等中介机构就募集资金使用出具的专项意见。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议          √

2.募集资金三方监管协议是否有效执行                      √

3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形          √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时    √
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变    √
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金
或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效    √
益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险              √

（六）业绩情况

现场检查手段: 1、查阅公司定期报告、审计报告；2、与公司高级管理人员进行访谈沟
通等；3、查阅同行业上市公司的定期报告等。

1.业绩是否存在大幅波动的情况                            √

2.业绩大幅波动是否存在合理解释                          √

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常      √

（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：1、查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件；2、取得公司出具的
情况说明等。
1.公司是否完全履行了相关承诺                             √

2.公司股东是否完全履行了相关承诺                        √

（八）其他重要事项

现场检查手段：1、查阅公司对外投资协议及对外投资履行的相应审批程序文件；2、了
解公司对外投资实施情况；3、现场查看公司经营场所及生产情况；4、查阅行业相关信
息；5、就公司经营情况、分红情况与公司进行沟通。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                √

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                             √

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因          √

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或    √
者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险            √

6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相                   √
关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明

      项目组本次现场检查按照规定的程序进行，对华夏航空进行了全面的调查和了解，
督导其规范运作，并对公司经营情况、募集资金使用情况、三会运作情况、信息披露
情况等事项进行了重点关注。本次现场检查，项目组关注到了以下情况：
      1、公司募投项目在实施过程中，部分项目存在未达到计划进度或预计收益的情况。
“购买 6 架 CRJ900 型飞机和 3 台发动机”项目、“一架 CRJ900 型飞机”项目因报告期内
受疫情影响，航空出行需求大幅下降，公司收益随之受到影响，故未达到预计效益。“华
夏航空培训中心（学校）项目（一期）工程”因施工方案调整，建设晚于计划进度。保
荐机构提醒公司应积极推进募投项目建设。
      2、公司在 2020 年前三季度经营业绩同比下滑，主要系受新冠肺炎疫情影响，公
司营业收入大幅下降所致。为应对疫情引发的经营风险，公司在做好疫情防控并积极
承担社会责任的同时已采取各项措施，努力降低相关损失，经营状况未发生重大不利
变化。保荐机构将本着勤勉尽责的态度，对公司业绩情况进行持续关注，并督导上市
公司及时披露相关信息。
   （此页无正文，为《东兴证券股份有限公司关于华夏航空股份有限公司 2020
年度定期现场检查报告》之签署页）




保荐代表人：

               张   昱                 汤 毅 鹏




                                                  东兴证券股份有限公司

                                                     2020 年 12 月 25 日