财通证券股份有限公司
         关于浙江大洋生物科技集团股份有限公司
              部分募投项目延期实施的核查意见


      财通证券股份有限公司（以下简称“财通证券”或“保荐机构”）作为浙江
大洋生物科技集团股份有限公司（以下简称“大洋生物”或“公司”）首次公开
发行股票并上市的保荐机构，根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券
交易所上市公司规范运作指引》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》等有关规定，对大洋生物本次部分募投项目延期实施
事项进行了审慎核查，核查情况如下：

      一、募集资金基本情况

      经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江大洋生物科技集团股份有限公司
首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]2415号文）核准，公司获准向社会
公众公开发行人民币普通股股票（A股）1,500.00万股。每股发行价28.85元，募
集资金总额为人民币43,275.00万元，扣除发行费用（不含增值税）后，实际募集
资金净额为人民币38,269.69万元。上述募集资金已于2020年10月20日划至指定账
户。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对募集资金的到位情况进行了审验，并出
具了“瑞华验字（2020）33130001号”《验资报告》。

      公司已对募集资金采取了专户存储制度，并已与开户行、保荐机构签署了《募
集资金监管协议》。募集资金扣除发行费用后将用于以下投资项目：

                                                                           单位：元
 序号              项目名称                   项目拟投入总额       募集资金拟投入金额
         年产 2.5 万吨碳酸钾和 1.5 万吨
  1                                               208,809,500.00         178,681,189.63
         碳酸氢钾项目
  2      含氟精细化学品建设项目                   198,437,000.00         169,802,621.20
  3      补充流动资金项目                          40,000,000.00          34,213,104.21
                 合计                             447,246,500.00         382,696,915.04



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      二、募集资金的使用情况

      截至 2021 年 9 月 30 日，公司累计使用募集资金合计 10,751.11 万元，剩余
募集资金净额 27,518.58 万元，具体情况如下：

                                                                             单位：万元
                                 募集资金承诺投
序号           项目名称                            累计使用金额         剩余募集资金净额
                                     资总额
         年产 2.5 万吨碳酸钾和
  1                                    17,868.12          7,329.80              10,538.32
         1.5 万吨碳酸氢钾项目
         含氟精细化学品建设
  2                                    16,980.26                    -           16,980.26
         项目
  3      补充流动资金项目               3,421.31          3,421.31                   0.00
             合计                      38,269.69        10,751.11               27,518.58

      三、募投项目延期情况

      公司“含氟精细化学品建设项目”在公司全资子公司福建舜跃科技股份有限
公司（以下简称“福建舜跃”）实施。按计划建设期为 24 个月，预计 2022 年
10 月底前达到可使用状态。

      截至 2021 年 9 月 30 日，“含氟精细化学品建设项目”累计投入金额为 0 元。
该项目未按募集资金投资计划正常进行，造成项目延期的主要原因是公司前期在
福建舜跃投资建设的“年产 1500 吨 2-氯-6-氯氟苯甲醛等含氟芳香烃系列产品项
目”中，有经过工艺优化的募投项目相同品种需要经试生产验证，旨在降低生产
成本及提升产品生产的本质安全水平。因新冠疫情反复等多种因素影响延缓了试
生产的开展，公司本着谨慎性原则延期募集资金投入。现根据项目的进度进行评
估，经审慎考量，公司拟将“含氟精细化学品建设项目”的建设期延长至 2023
年 10 月。

      四、重新认证募投项目

      根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》的相关规定：“募集资金投
资项目搁置时间超过一年的”、“上市公司应当对该项目的可行性、预计收益等
重新进行论证，决定是否继续实施该项目”。鉴于公司该项目的募集资金搁置已
经接近一年，因此公司对“含氟精细化学品建设项目”进行了重新论证：

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   （一）项目建设的必要性

    1、有助于丰富公司产品种类，优化产品结构

    公司现有含氟精细化学产品毛利率较高，盈利能力较强，但产品品种相对单
一，规模较小，产能不足与市场需求增长的矛盾日趋突出。

    经过20多年的研究创新和技术储备，公司积累了多项核心技术，很好的解决
了含氟精细化学品生产过程中产生的副产物及环保等问题，并建立和培养了该产
业相应的专业团队。本次含氟精细化学品募投项目是公司根据行业发展趋势、市
场需求、自身技术能力、未来发展规划等因素综合选择确定的，主要产品为4,4
—二氟二苯甲酮、氟苯等，其中4,4—二氟二苯甲酮是生产新型特种工程塑料聚
醚醚酮（PEEK）的关键中间体，广泛应用于航空航天、汽车制造、电子电气、
医疗、食品加工、能源工业等领域，也是合成农药和医药产品的关键原料。

    本项目的顺利实施，有助于公司含氟精细化学产品种类进一步丰富，产品结
构优化，并可以利用公司现有销售渠道快速进入市场，有效地满足客户的差异化
需求，提升公司含氟精细化学产品市场份额，从而提高公司的盈利能力及整体抗
风险能力。

    2、有利于合理布局产业，提高公司的市场竞争力

    有机氟化工行业主要包括制冷剂、含氟材料、含氟精细化学品三大块。有机
氟化工产品以其耐化学品、耐高低温、耐老化、低摩擦、绝缘等优异的性能，广
泛应用于军工、化工、机械等领域，已成为化工行业中发展最快、最具高新技术
和最有前景的行业之一。由于产品具有高性能、高附加值，在全球范围更是被赞
誉为“新兴黄金产业”。随着有机氟化工合成技术的进步，有机氟化工中间体产
品的应用范围也在向更新更高端的医药、农药、新材料等领域不断延伸。

    本项目建成后，公司的产业布局更趋合理，含氟精细化学产品的生产能力和
业务规模大幅增加，这将大大增强公司抗风险能力及与上游供应商和下游客户的
议价能力，进而提高公司的市场竞争力，有利于公司的可持续发展。

    3、有利于扩大市场规模，为公司提供新的业务增长点

    公司进一步发展含氟精细化学品，不仅可以利用多年相关的技术积累、生产
                                  3
管理经验以及客户资源做大公司业务规模提高经营效率，同时还可以为公司提供
更为广泛的市场空间，从而保障公司持续稳定的发展壮大。

    本项目的顺利实施为公司提供了一个新的业务增长点，提高了公司的收入规
模，提高了公司的市场竞争力以及盈利能力。

   （二）项目的可行性分析

    1、旺盛的市场需求和优质的客户资源，为项目实施提供了支撑

    公司“含氟精细化学品建设项目”的终端产品4,4—二氟二苯甲酮是生产新
一代特种工程塑料聚醚醚酮（PEEK）树脂的关键原料。据市场调研机构日商环
球讯息有限公司出具的市场调查报告书《聚醚醚酮（PEEK）的全球市场成长，
趋势，预测（2019年～2024年）》，全球聚醚醚酮（PEEK）市场从2019年到2024
年的预测期间内，预计将保持6.8％以上的年复合成长率。随着发展中国家对聚
醚醚酮的需求力度不断增加，未来几年，中国、印度、东南亚等新兴市场有望成
为推动全球聚醚醚酮需求增长的主要驱动力。

    项目主要产品4,4-二氟二苯甲酮、氟苯等属于含氟中间体。这些产品除主要
应用于生产新型高分子材料外，还广泛应用于农药中间体和医药中间体等方面。
我国是农业大国，也是生产农药数量最多的国家。由于含氟有机中间体具有独特
的稳定性和生理活性，合成的含氟药物以及含氟农药在治疗疾病和农业的发展中
均发挥着独特的功效。本项目生产的含氟系列产品属于含氟类传统药物及中间体
产品的上游产业，产品需求量大，市场前景广阔。且有较多的客户和知名企业与
公司具有良好的合作关系，为本项目的实施提供了销售保障。

    2、完善的工艺技术和质量控制体系，为项目实施提供了保障

    公司1998年进入氟化工行业，主要从事2-氯-6-氟苯甲醛系列产品的研发、生
产和销售。经过20余年的不断研究探索和实践，目前已经掌握了多种含氟化学品
的生产技术和工艺，并很好的解决了含氟化学品生产过程中安全问题和副产物综
合利用、废酸废碱的减量化、以及终端污染物环保处理等问题，并形成了公司专
有技术，部分核心技术路线已取得了国家专利。

    本项目主要产品氟苯和4,4—二氟二苯甲酮生产技术工艺与公司现有含氟化
                                   4
学品相近。为了该项目工艺技术更加优化、本质安全水平更高、生产成本更有优
势，公司在子公司福建舜跃“年产1500吨2-氯-6-氯氟苯甲醛等含氟芳香烃系列产
品项目”中融合了部分产品的生产，从当前的试生产结果来看，效果满意，具备
大规模生产条件。为本项目的实施提供了技术基础。

    3、卓有经验的技术和业务团队保证项目可行

    公司拥有一支具备丰富经验的管理团队和生产经营团队，随着公司战略目标
调整和不断发展壮大，公司将持续引进骨干人才，为公司源源不断输入新鲜血液，
实现新老融合。在生产工艺方面，含氟精细化学品产品品质不仅仅取决于生产设
备，也与关键生产岗位员工的经验水平密切相关。公司在这些关键岗位上配置了
经验丰富的技术员工，经验优势确保了生产稳定性和品质优势突显，为公司的持
续健康发展和本项目的顺利实施打下了基础。

   （三）募集资金投资项目重新论证的结论

    公司认为“含氟精细化学品建设项目”符合公司战略发展规划，仍然具备投
资的必要性和可行性，公司将继续实施上述项目。同时，公司将密切关注相关环
境变化，并对募集资金投资进行适时安排。

    五、本次部分募投项目延期对公司的影响

    公司本次对含氟精细化学品募投项目作出延期调整，是公司不断提高安全生
产水平，坚持高质量发展所作出的审慎决定。本次对募投项目进行延期仅涉及募
投项目投资进度，不涉及募投项目实施主体、实施方式和主要投资内容的变更，
不存在改变或变相改变募集资金投向的情形，不存在损害全体股东利益的情形。
本次项目延期调整不会对公司的正常经营产生重大不利影响，符合公司长远可持
续发展的要求。公司将严格遵守《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和公
司《募集资金管理制度》，科学、合理决策，确保募集资金使用的合法有效，实
现公司与全体投资者利益的最大化。

    六、履行的审批程序

    （一）董事会审议情况

    公司 2021 年 10 月 15 日召开的第四届董事会第二十七次会议审议通过了《关
                                    5
于公司部分募投项目延期的议案》。

    （二）监事会审议情况

    公司 2021 年 10 月 15 日召开的第四届监事会第十九次会议审议通过了《关
于公司部分募投项目延期的议案》。

    （三）独立董事意见

    公司独立董事认为：本次募投项目延期是根据公司募投项目的客观实际情况
做出的审慎决定，符合公司实际经营需要和长远发展规划，不存在改变或变相改
变募集资金用途和损害股东利益的情形。本次募投项目延期的决策程序合法、有
效，符合有关上市公司募集资金管理的有关规定。我们同意公司本次募投项目延
期的事项。

    七、核查意见

    财通证券股份有限公司作为公司的保荐机构，对本次部分募投项目延期实施
事项发表了如下意见：

    本次部分募投项目延期实施事项已经公司董事会分析论证，由公司第四届董
事会第二十七次会议、第四届监事会第十九次会议审议通过，独立董事发表了明
确意见，履行了必要的审批程序，符合《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳
证券交易所上市公司规范运作指引》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》等相关规定的要求。本次部分募投项目延期实施
事项未改变募集资金的投资方向、项目建设内容和投资总额，不存在改变或变相
改变募集资金投向和其他损害股东利益的情形。综上，本保荐机构对大洋生物本
次部分募投项目延期实施事项无异议。

    （本页以下无正文）




                                     6
   （本页无正文，为《财通证券股份有限公司关于浙江大洋生物科技集团股份
有限公司部分募投项目延期实施的核查意见》之签字盖章页）




保荐代表人：

                      顾磊                吕德利




                                                   财通证券股份有限公司


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