关于山东中农联合生物科技股份有限公司
2022 年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于山东中农联合生物科技股份有限公司 2022 年度募集资金
存放与实际使用情况鉴证报告
山东中农联合生物科技股份有限公司 2022 年度募集资金
1-3
存放与实际使用情况的专项报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
关于山东中农联合生物科技股份有限公司
2022 年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2023）第 371A010703 号
山东中农联合生物科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的山东中农联合生物科技股份有限公司（以下简
称“中农联合”）《2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
（以下简称 “专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-
主板上市公司规范运作》的要求编制 2022 年度专项报告，保证其内容真实、
准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是中农联合董事会的
责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中农联合董事会编制的 2022
年度专项报告提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2022 年度专
项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合 中农联
合实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，中农联合董事会编制的 2022 年度专项报告符合《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022
年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-主板上市公司
规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了
中农联合 2022 年度募集资金的存放和实际使用情况。
山东中农联合生物科技股份有限公司
2022年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规
范运作》有关规定，现将本公司2022年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准山东中农联合生物科技股份有限公司首
次公开发行股票的批复》（证监许可[2021]789号）核准，并经深圳证券交易所同意，
公司向社会公开发行人民币普通股（A股）2,740万股，发行价格为21.56元/股，本次
发行募集资金总额人民币59,074.40万元，扣除发行费用5,540.67万元，募集资金净额
为53,533.73万元。
上述募集资金到位情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）进行验证，并
于2021年3月31日出具了致同验字（2021）第371C000139号《验资报告》。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额
截至2021年12月31日止，公司累计投入募集资金30,571.52万元，使用闲置募集资
金用于暂时补充流动资金余额8,000.00万元，使用闲置募集资金进行现金管理余额
14,500.00万元，期末存放于募集资金专户的余额为693.98万元。（其中募集资金691.08
万元，专户存储累计利息扣除手续费2.9万元）。
2、本年度使用金额及当前余额
2022年度，本公司募集资金使用情况为：以募集资金直接投入募投项目15,006.45
万元，使用闲置募集资金用于暂时补充流动资金余额8,000.00万元。
截至2022年12月31日，本公司募集资金累计直接投入募投项目45,577.97万元，暂
时补充流动资金余额8,000.00万元，存放于募集资金专户的余额为473.76万元。（其
中，利息及理财收益473.76万元）。
二、募集资金存放和管理情况
1
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监
管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》等文件的规定，
结合本公司实际情况，制定了《募集资金管理及使用办法》（以下简称管理办法）。
该管理办法于于2020年4月16日经本公司董事会第三届第四次会议及2020年5月6日
2019年度股东大会审议通过。
根据管理办法并结合经营需要，本公司从2021年3月起对募集资金实行专户存储，
在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账
户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2022年12
月31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用
募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
齐鲁银 行股份有限 公
8661113110421011833 专用账户 516,327.26
司济南燕山支行
招商银 行股份有限 公
531903742110401 专用账户 4,221,300.62
司济南分行营业部
合 计 4,737,627.88
上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入90.90万元，现金管理收益382.86
万元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
公司于2021年4月27日召开了第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于以募
集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使
用募集资金置换截至2021年4月19日预先投入募投项目自筹资金194,070,181.37元及已
支付发行费用自有资金3,111,226.38元。详见公司于2021年4月29日在指定信息披露媒
2
附表1：
2022年度募集资金使用情况对照表
募集资金总额 535,337,254.48 本年度投入募集资金总额 150,064,524.14
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 455,779,747.00
累计变更用途的募集资金总额比例
项目达到预 项目可行性
是否已变更项目 调整后投资总额 截至期末累计投入金额 截至期末投资进度(%) 是否达到预
承诺投资项目 募集资金承诺投资总额 本年度投入金额 定可使用状 本年度实现的效益 是否发生重
(含部分变更) (1) (2) (3)＝(2)/(1) 计效益
态日期 大变化
承诺投资项目
1、年产3,300吨杀虫剂原药项目 否 250,000,000.00 250,000,000.00 30,018,442.23 250,000,000.00 100.00 注1 8,172,482.20 不适用 否
2、10,000t/a二氯五氯甲基吡啶及
否 200,000,000.00 200,000,000.00 120,046,081.91 120,046,081.91 60.02 注2 不适用 不适用 否
5,000t/a啶虫脒原药建设项目
3、补充与主营业务有关的流动
否 85,337,254.48 85,337,254.48 - 85,733,665.09 100.46 不适用 不适用 不适用 否
资金
承诺投资项目小计 535,337,254.48 535,337,254.48 150,064,524.14 455,779,747.00 85.14
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
截止2021年4月19日，公司已用自筹资金支付的发行费用为3,111,226.38元，针对年产3,300吨杀虫剂原药项目，公司前期已投入资金
194,070,181.37元，公司于2021年4月27日召开了第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目和已支付发
募集资金投资项目先期投入及置换情况
行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换截至2021年4月19日预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金197,181,407.75
元，并于2021年4月29日使用募集资金将该部分款项置换。
公司于2022年4月26日召开了第三届董事会第十三次会议及第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资
金的议案》，同意使用部分闲置募集资金8,000万元人民币暂时补充公司流动资金，单次使用期限为自董事会审议通过之日起不超12个月，
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
到期归还至募集资金专用账户。详见公司于2022年4月28日在指定信息披露媒体披露的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公
告》（公告编号：2022-020）。截至2022年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的金额为8,000.00万元。
公司于2021年4月27日召开了第三届董事会第八次会议、第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理
的议案》，同意使用不超过人民币25,000万元闲置募集资金进行现金管理。上述额度自董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度和
期限内，资金可循环滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。详见公司于2021年4月29日在指定信息披露媒体
披露的《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2021-011）。
公司于2022年4月26日召开了第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管
用闲置募集资金进行现金管理情况
理的议案》，同意使用不超过20,000万元闲置募集资金进行现金管理。上述额度自董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度和期限
内，可循环滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。详见公司于2022年4月28日在指定信息披露媒体披露的《
关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2022-019）。
报告期内，公司使用闲置募集资金进行现金管理的收益合计193.63万元。截至2022年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额
为0万元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
截止2022年12月31日，尚未使用的募集资金中，80,000,000.00元用于暂时补充流动资金，剩余4,737,627.88元（其中含利息及理财收益
尚未使用的募集资金用途及去向
4,737,627.88元）存放于监管账户，将根据项目付款计划，适时进行支付。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注1：经公司第四届董事会第四次会议审议，将年产3,300吨杀虫剂原药项目达到预定可使用状态日期由2023年1月31日调整为2024年7月31日
注2：经公司第四届董事会第四次会议审议，将10,000t/a二氯五氯甲基吡啶及5,000t/a啶虫脒原药建设项目达到预定可使用状态日期由2023年7月31日调整为2024年8月31日。
1
此件仅供业务报告使用，复印无效
此件仅用于业务报告使用，复印无效
此件仅供业务报告使用，复印无效
此件仅供业务报告使用，复印无效