深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
深圳市特力(集团)股份有限公司
2020 年半年度财务报告
（未经审计）
2020 年 08 月
1
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
财务报表
1、合并资产负债表
2020 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 333,609,309.62 428,851,606.04
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 115,128,569.86 60,486,575.34
衍生金融资产
应收票据
应收账款 60,519,075.70 112,613,224.27
应收款项融资
预付款项 17,088,141.12 12,683,603.89
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 45,617,678.95 44,908,546.40
其中：应收利息
应收股利 39,647,732.42 39,647,732.42
买入返售金融资产
存货 15,113,989.46 21,389,602.83
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,970,702.64 3,403,969.23
流动资产合计 590,047,467.35 684,337,128.00
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
2
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其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 170,700,410.89 162,178,544.05
其他权益工具投资 10,176,617.20 10,176,617.20
其他非流动金融资产
投资性房地产 545,498,309.35 554,599,503.55
固定资产 104,203,903.95 107,119,796.59
在建工程 74,408,194.38 47,654,393.55
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 49,968,510.91 50,561,225.67
开发支出
商誉
长期待摊费用 12,895,310.28 13,606,805.49
递延所得税资产 8,639,491.29 8,658,962.39
其他非流动资产 9,517,049.06 6,889,167.54
非流动资产合计 986,007,797.31 961,445,016.03
资产总计 1,576,055,264.66 1,645,782,144.03
流动负债：
短期借款 0.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 67,591,547.16 69,087,430.42
预收款项 14,416,295.28 27,299,822.71
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 30,992,026.80 31,204,794.89
3
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应交税费 13,159,531.35 71,425,267.61
其他应付款 99,453,009.14 101,266,802.49
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 225,612,409.73 300,284,118.12
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 0.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 3,920,160.36 3,920,160.36
长期应付职工薪酬
预计负债 2,225,468.76 2,225,468.76
递延收益 139,400.00 139,400.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,285,029.12 6,285,029.12
负债合计 231,897,438.85 306,569,147.24
所有者权益：
股本 431,058,320.00 431,058,320.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 431,449,554.51 431,449,554.51
减：库存股
其他综合收益 26,422.00 26,422.00
专项储备
4
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盈余公积 21,007,488.73 21,007,488.73
一般风险准备
未分配利润 394,914,047.12 387,423,510.78
归属于母公司所有者权益合计 1,278,455,832.36 1,270,965,296.02
少数股东权益 65,701,993.45 68,247,700.77
所有者权益合计 1,344,157,825.81 1,339,212,996.79
负债和所有者权益总计 1,576,055,264.66 1,645,782,144.03
法定代表人：富春龙 主管会计工作负责人：娄红 会计机构负责人：刘玉红
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 149,476,502.21 201,885,691.27
交易性金融资产 40,324,383.56
衍生金融资产
应收票据
应收账款 2,487,958.11 206,710.76
应收款项融资
预付款项 16,500.00 100,000.00
其他应收款 136,039,446.63 116,037,773.09
其中：应收利息
应收股利 547,184.35 547,184.35
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,304,943.56 1,419,760.18
流动资产合计 290,325,350.51 359,974,318.86
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 868,070,987.03 859,355,040.60
5
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其他权益工具投资 10,176,617.20 10,176,617.20
其他非流动金融资产
投资性房地产 38,164,135.64 39,616,602.02
固定资产 13,680,941.18 14,012,830.64
在建工程 50,643,962.68 35,321,704.26
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 48,418,670.74 48,953,266.56
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,460,433.45 2,639,122.63
递延所得税资产 3,538,377.94 3,557,849.04
其他非流动资产 9,417,049.06 6,789,167.54
非流动资产合计 1,044,571,174.92 1,020,422,200.49
资产总计 1,334,896,525.43 1,380,396,519.35
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 14,000.00 14,000.00
预收款项 7,849.53
合同负债
应付职工薪酬 17,856,341.97 8,199,278.01
应交税费 677,021.46 54,684,929.01
其他应付款 259,193,066.48 257,260,350.77
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 277,748,279.44 320,158,557.79
非流动负债：
6
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长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 277,748,279.44 320,158,557.79
所有者权益：
股本 431,058,320.00 431,058,320.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 428,256,131.23 428,256,131.23
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 21,007,488.73 21,007,488.73
未分配利润 176,826,306.03 179,916,021.60
所有者权益合计 1,057,148,245.99 1,060,237,961.56
负债和所有者权益总计 1,334,896,525.43 1,380,396,519.35
3、合并利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 197,051,790.29 278,268,739.33
其中：营业收入 197,051,790.29 278,268,739.33
利息收入
已赚保费
7
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手续费及佣金收入
二、营业总成本 177,927,309.69 243,457,096.79
其中：营业成本 154,774,587.52 210,494,012.42
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,376,727.57 2,968,165.06
销售费用 6,776,144.54 9,358,514.29
管理费用 17,202,000.61 16,878,629.26
研发费用
财务费用 -2,202,150.55 3,757,775.76
其中：利息费用 46,986.20 4,765,937.06
利息收入 2,453,494.99 1,152,054.69
加：其他收益 52,846.70 6,611.29
投资收益（损失以“－”号填
12,881,490.50 16,711,450.93
列）
其中：对联营企业和合营企业
8,521,866.84 10,775,524.54
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
-356,102.35
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
599,201.43 101,666.14
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
0.00
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
103,159.68
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,301,916.88 51,734,530.58
8
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加：营业外收入 946,106.92 119,625.44
减：营业外支出 29,059.48 833,400.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 33,218,964.32 51,020,756.02
减：所得税费用 6,448,306.06 6,038,256.76
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,770,658.26 44,982,499.26
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
26,770,658.26 44,982,499.26
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 25,594,985.78 44,779,948.60
2.少数股东损益 1,175,672.48 202,550.66
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
9
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5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 26,770,658.26 44,982,499.26
归属于母公司所有者的综合收益
25,594,985.78 44,779,948.60
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,175,672.48 202,550.66
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0594 0.1039
（二）稀释每股收益 0.0594 0.1039
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：富春龙 主管会计工作负责人：娄红 会计机构负责人：刘玉红
4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 13,120,854.52 19,112,054.55
减：营业成本 3,857,719.57 1,774,557.00
税金及附加 409,089.36 786,231.07
销售费用 1,569,961.98
管理费用 12,509,528.85 8,507,495.18
研发费用
财务费用 -961,656.89 2,775,796.55
其中：利息费用 3,610,643.70
利息收入 1,050,258.70 851,734.70
加：其他收益 21,849.42
投资收益（损失以“－”号填
19,230,523.18 11,794,465.45
列）
其中：对联营企业和合营企
8,715,946.43 8,376,471.67
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
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净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-324,383.56
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-18,945.66
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,664,200.69 17,043,494.54
加：营业外收入 -18,810.00 19,425.71
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
14,645,390.69 17,062,920.25
列）
减：所得税费用 -369,343.18 764,471.10
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,014,733.87 16,298,449.15
（一）持续经营净利润（净亏损
15,014,733.87 16,298,449.15
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
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变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 15,014,733.87 16,298,449.15
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0348 0.0378
（二）稀释每股收益 0.0348 0.0378
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 263,485,972.58 275,395,004.65
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 38,218,429.50 30,288,007.02
经营活动现金流入小计 301,704,402.08 305,683,011.67
购买商品、接受劳务支付的现金 142,251,999.24 212,542,573.51
客户贷款及垫款净增加额
12
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存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
24,589,002.12 26,091,445.73
金
支付的各项税费 68,873,589.78 9,452,428.27
支付其他与经营活动有关的现金 48,683,488.74 30,162,504.86
经营活动现金流出小计 284,398,079.88 278,248,952.37
经营活动产生的现金流量净额 17,306,322.20 27,434,059.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 755,800,000.00 965,735,585.20
取得投资收益收到的现金 4,556,873.60 5,967,222.92
处置固定资产、无形资产和其他
6,400.00 78,500.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 20,870,000.00
投资活动现金流入小计 760,363,273.60 992,651,308.12
购建固定资产、无形资产和其他
37,821,844.32 34,041,146.15
长期资产支付的现金
投资支付的现金 810,800,000.00 904,100,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 848,621,844.32 938,141,146.15
投资活动产生的现金流量净额 -88,258,570.72 54,510,161.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 20,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 158,020,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
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筹资活动现金流入小计 178,020,000.00
偿还债务支付的现金 2,952,372.85 198,814,887.55
分配股利、利润或偿付利息支付
21,825,829.24 4,756,413.09
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 24,778,202.09 203,571,300.64
筹资活动产生的现金流量净额 -24,778,202.09 -25,551,300.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的
88.42 9.84
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -95,730,362.19 56,392,930.47
加：期初现金及现金等价物余额 400,668,257.81 142,848,120.69
六、期末现金及现金等价物余额 304,937,895.62 199,241,051.16
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,151,391.53 14,820,726.01
收到的税费返还 0
收到其他与经营活动有关的现金 40,826,847.87 6,580,839.48
经营活动现金流入小计 44,978,239.40 21,401,565.49
购买商品、接受劳务支付的现金 239,375.15
支付给职工以及为职工支付的现
11,892,984.82 7,850,812.96
金
支付的各项税费 54,859,179.71 1,157,332.91
支付其他与经营活动有关的现金 46,163,081.37 14,812,259.31
经营活动现金流出小计 113,154,621.05 23,820,405.18
经营活动产生的现金流量净额 -68,176,381.65 -2,418,839.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 307,000,000.00 500,000,000.00
取得投资收益收到的现金 10,641,433.09 3,996,094.69
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
14
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 20,870,000.00
投资活动现金流入小计 317,641,433.09 524,866,094.69
购建固定资产、无形资产和其他
17,257,856.83 7,675,914.33
长期资产支付的现金
投资支付的现金 267,000,000.00 487,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 284,257,856.83 494,675,914.33
投资活动产生的现金流量净额 33,383,576.26 30,190,180.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 143,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 143,000,000.00
偿还债务支付的现金 143,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
18,104,449.44 3,670,662.11
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 18,104,449.44 146,670,662.11
筹资活动产生的现金流量净额 -18,104,449.44 -3,670,662.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -52,897,254.83 24,100,678.56
加：期初现金及现金等价物余额 173,702,343.04 62,172,486.14
六、期末现金及现金等价物余额 120,805,088.21 86,273,164.70
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
项目 归属于母公司所有者权益 少数 所有
股本 其他权益工具 资本 减：库 其他 专项 盈余 一般 未分 其他 小计 股东 者权
15
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
优先 永续 公积 存股 综合 储备 公积 风险 配利 权益 益合
其他
股 债 收益 准备 润 计
431,0 431,44 21,007 387,42 1,270, 68,247 1,339,
一、上年期末余 26,422
58,32 9,554. ,488.7 3,510. 965,29 ,700.7 212,99
额 .00
0.00 51 3 78 6.02 7 6.79
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
431,0 431,44 21,007 387,42 1,270, 68,247 1,339,
二、本年期初余 26,422
58,32 9,554. ,488.7 3,510. 965,29 ,700.7 212,99
额 .00
0.00 51 3 78 6.02 7 6.79
三、本期增减变
7,490, 7,490, -2,545, 4,944,
动金额（减少以
536.34 536.34 707.32 829.02
“－”号填列）
25,594 25,594 26,770
（一）综合收益 1,175,
,985.7 ,985.7 ,658.2
总额 672.48
8 8 6
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-18,10 -18,10 -21,82
-3,721,
（三）利润分配 4,449. 4,449. 5,829.
379.80
44 44 24
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
16
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
险准备
-18,10 -18,10 -21,82
3．对所有者（或 -3,721,
4,449. 4,449. 5,829.
股东）的分配 379.80
44 44 24
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
431,0 431,44 21,007 394,91 1,278, 65,701 1,344,
四、本期期末余 26,422
58,32 9,554. ,488.7 4,047. 455,83 ,993.4 157,82
额 .00
0.00 51 3 12 2.36 5 5.81
上期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 少数股
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
一、上年期末 297,2 565,22 26,422 3,139, 184,53 1,050, 49,072, 1,099,2
余额 81,60 6,274. .00 918.14 5,322. 209,53 678.52 82,215.
17
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
0.00 51 70 7.35 87
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
297,2 565,22 26,422 3,139, 184,53 1,050, 49,072, 1,099,2
二、本年期初
81,60 6,274. .00 918.14 5,322. 209,53 678.52 82,215.
余额
0.00 51 70 7.35 87
三、本期增减 133,7 -133,7 44,779 44,779 20,202, 64,982,
变动金额（减 76,72 76,720 ,948.6 ,948.6 550.66 499.26
少以“－”号填 0.00 .00 0 0
列）
44,779 44,779 202,550 44,982,
（一）综合收
,948.6 ,948.6 .66 499.26
益总额
0 0
（二）所有者 20,000, 20,000,
投入和减少资 000.00 000.00
本
1．所有者投入 20,000, 20,000,
的普通股 000.00 000.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
18
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
分配
4．其他
133,7 -133,7
（四）所有者
76,72 76,720
权益内部结转
0.00 .00
1．资本公积转 133,7 -133,7
增资本（或股 76,72 76,720
本） 0.00 .00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
431,0 431,44 26,422 3,139, 229,31 1,094, 69,275, 1,164,2
四、本期期末
58,32 9,554. .00 918.14 5,271. 989,48 229.18 64,715.
余额
0.00 51 30 5.95 13
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
一、上年期末余 431,05 428,256, 21,007,4 179,91 1,060,237,
19
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
额 8,320.0 131.23 88.73 6,021.6 961.56
0 0
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
431,05 179,91
二、本年期初余 428,256, 21,007,4 1,060,237,
8,320.0 6,021.6
额 131.23 88.73 961.56
0 0
三、本期增减变
-3,089, -3,089,715
动金额（减少以
715.57 .57
“－”号填列）
（一）综合收益 15,014, 15,014,73
总额 733.87 3.87
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-18,104 -18,104,44
（三）利润分配
,449.44 9.44
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -18,104 -18,104,44
股东）的分配 ,449.44 9.44
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
20
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
431,05 176,82
四、本期期末余 428,256, 21,007,4 1,057,148,
8,320.0 6,306.0
额 131.23 88.73 245.99
0 3
上期金额
单位：元
2019 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
297,28
一、上年期末余 562,032 3,139,9 18,545,85 881,000,21
1,600.
额 ,851.23 18.14 0.31 9.68
00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
297,28
二、本年期初余 562,032 3,139,9 18,545,85 881,000,21
1,600.
额 ,851.23 18.14 0.31 9.68
00
三、本期增减变 133,77 -133,77
16,298,44 16,298,449.
动金额（减少以 6,720. 6,720.0
9.15 15
“－”号填列） 00 0
21
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
（一）综合收益 16,298,44 16,298,449.
总额 9.15 15
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
133,77 -133,77
（四）所有者权
6,720. 6,720.0
益内部结转
00 0
1．资本公积转 133,77 -133,77
增资本（或股 6,720. 6,720.0
本） 00 0
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
22
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
2．本期使用
（六）其他
431,05
四、本期期末余 428,256 3,139,9 34,844,29 897,298,66
8,320.
额 ,131.23 18.14 9.46 8.83
00
23
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
深圳市特力（集团）股份有限公司
2020 年 1-6 月财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
1、公司简介
公司中文名称：深圳市特力(集团)股份有限公司
公司外文名称：ShenZhen Tellus Holding Co.,Ltd
公司注册地址：深圳市罗湖区水贝二路五十六号特力大厦三楼
公司办公地址：深圳市罗湖区水贝二路五十六号特力大厦三、四楼
公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称和代码：特力A（000025）、特力B（200025）
注册资本：43,105.83万元
法定代表人：富春龙
统一社会信用代码：91440300192192210U
2、公司的经营范围及主要产品或提供的劳务
本公司的经营范围：投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、
专卖商品）；自有物业租赁与管理。自营本公司及所属企业自产产品、自用生产材料、金属加工机械、通
用零件的进出口业务、进出口业务按深贸管证字第０９８号外贸审定证书办理。
本公司主要产品或提供的劳务：汽车销售、汽车维修及检测、珠宝首饰销售、物业租赁及服务等。
3、公司历史沿革
深圳市特力(集团)股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为深圳市机械工业公司，成立于1986年
11月10日。1992年，经深圳市人民政府办公厅《关于深圳市机械工业公司改组为深圳市特力机械股份有限
公司的批复》（深府办复[1991]1012号）批准，深圳市机械工业公司改组为深圳市特力机械股份有限公司。
1993年，经深圳市人民政府办公厅《关于深圳市特力机械股份有限公司改组为公众股份有限公司的批复》
（深府办复[1992]1850号）、中国人民银行深圳经济特区分行《关于深圳市特力机电股份有限公司发行股
票的批复》（深人银复字[1993]第092号）批准，深圳市特力机械股份有限公司首次公开发行股票，改组
为公众股份有限公司，名称变更为深圳市特力机电股份有限公司，公司总股本为16,688万股，其中：原有
资产折股12,090万股，新增发行4,598万股；新发股份包括人民币普通股（A股）2,598万股和人民币特种
股（B股）2,000万股。1993年6月，经深圳市证券管理办公室《关于同意深圳市特力机电股份有限公司上
市的批复》（深证办复[1993]34号）批准，深圳市证券交易所《上市通知书》（深证市字[1993]第22号）
同意，深圳市特力机电股份有限公司在深圳市证券交易所上市。1993年3月15日，经中国人民银行深圳经
济特区分行“深人银复字（1993）092号”文批准，本集团发行每股面值为人民币1元的记名式普通股A股
2,598万股、 B股2,000万股。1994年6月30日，经深圳市工商行政管理局核准，深圳市特力机电股份有限
公司更名为深圳市特力(集团)股份有限公司。截至2020年6月30日，本公司累计发行股本总数43,105.83万
股。
本公司将深圳市中天实业有限公司、四川特力珠宝科技有限公司和深圳市华日丰田汽车销售服务有限
24
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
公司等16家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注七和附注八之说明。
本财务报表业经本公司董事会于2020年8月26日决议批准对外报出。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等
交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现
金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如
25
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目
采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外
币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发
生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日
的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项
目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇
率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
26
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)
金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)
的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初
始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进
行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金
融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，
其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合
收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得
或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转
出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资
产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该
处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自
身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认
时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损
失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生
的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
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② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确
认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保
留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所
转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况
处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独
确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融
资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前
金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分
摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与
原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款
承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条
件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公
司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即
全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用
调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内
预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计
量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内
的预期信用损失金额计量损失准备。
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除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显
著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准
备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量
损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始
确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组
合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值
损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列
示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认
其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收合并范围内关 款项性质 参考历史信用损失经验，结合当
联往来组合 前状况以及对未来经济状况的
其他应收款——应收股利组合 预测，通过违约风险敞口和未来
其他应收款——账龄组合 账龄 12个月内或整个存续期预期信
用损失率，计算预期信用损失
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
应收账款——账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合当
前状况以及对未来经济状况的
预测，编制应收账款账龄与整个
存续期预期信用损失率对照表，
计算预期信用损失
应收账款——珠宝销售业务组 珠宝销售业务相关的应收账款 参考历史信用损失经验，结合当
合 前状况以及对未来经济状况的
预测，通过违约风险敞口和整个
存续期预期信用损失率，计算预
期信用损失
2) 应收账款———账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 应收账款
预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同） 1
1-2年 5
2-3年 20
3年以上 50
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵
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销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执
行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
不适用
12、应收账款
1. 单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备： 如有证据表明某单项应收账款的信用风险较大，则对该应收账款单独计提坏账
准备
坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，按照其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
准备
2. 按预期信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
除单项计提坏账准备的应收账款外，按信用风险特征的相似性和相关性对应收账款进行分组。这些信
用风险通常反映 债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现
金流量测算相关。本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，以应收账款的账龄作
为预期信用风险特征组合计提 坏账准备会计政策如下：
账龄 应收账款预期信用损失率（%）
1年以内 1
1-2年 5
2-3年 20
3年以上 50
13、应收款项融资
不适用
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1. 单项计提坏账准备的其他应收账款
单项计提坏账准备： 如有证据表明某单项其他应收账款的信用风险较大，则对该其他应收账款单独
计提坏账准备
坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，按照其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
准备
2. 按预期信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收账款
除单项计提坏账准备的其他应收账款外，按信用风险特征的相似性和相关性对其他应收账款进行分
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深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产
的未来现金流量测算相关。本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，以其他应收
账款的账龄作为预期信用风险特征组合计提 坏账准备会计政策如下：
账龄 其他应收账款预期信用损失率（%）
1年以内 1
1-2年 5
2-3年 20
3年以上 50
15、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用先进先出法、个别计价法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货/存货类别成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销
售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的
产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现
净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可
变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照使用次数分次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照使用次数分次转销法进行摊销。
16、合同资产
不适用
17、合同成本
不适用
18、持有待售资产
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
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公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：1) 根据类似交易中出售此类资
产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2) 出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且
获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短
期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售
非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：1)买方或其他方意外设定导致
出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内
顺利化解延期因素；2) 因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公
司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值
损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售
类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非
流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生
的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中
的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息
和其他费用继续予以确认。
2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予
以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持
有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢
复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已
抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价
值所占比重，按比例增加其账面价值。
3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动
资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：a. 划分为持有待售类别前的账面价值，按照
假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；b. 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资
不适用
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20、其他债权投资
不适用
21、长期应收款
本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12 个月内、或整个存续期
的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风
险特征计提减值损失。
22、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在
合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资
成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当
期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会
计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
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(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置
价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产
相同的方法计提折旧或进行摊销。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 35-40 3 2.77-2.43
机器设备 年限平均法 12 3 8.08
运输设备 年限平均法 7 3 13.86
电子设备 年限平均法 5-7 3 33.33-13.86
办公及其他设备 年限平均法 7 3 13.86
自有房屋装修费 年限平均法 10 0 10.00
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用
25、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产
达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办
理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调
整原已计提的折旧。
26、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按
照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产
占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、使用权资产
不适用
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30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、商标及软件，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统
合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
商标 10
软件 5
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资
产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉
和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产
组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额
入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚
未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
不适用
36
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出
估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义
务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字
或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资
产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的
利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计
划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产
生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其
他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
不适用
37
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
36、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时
义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确
认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对
预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付
不适用
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金
额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的
完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到
补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成
本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
(1) 汽车销售收入
本公司销售汽车，在将汽车按协议交付于客户，收取车款或取得收款权利后确认销售收入。
(2) 珠宝零售及批发
本公司销售珠宝首饰收入按照销售方式分为零售收入及批发收入，零售收入在商品实物已经交付消费
者并已经收取货款时确认销售收入实现。批发收入在商品实物已交付客户，经客户签收确认并收取货款或
取得索取货款的凭证时确认销售收入实现。
(3) 物业租赁收入
本公司物业租赁收入按权责发生制确认收入，租赁资产交付承租人并已收取租金时确认销售收入实
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深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
现。
40、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收
到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文
件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本
条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。
与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发
生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部
分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补
助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接
计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与
公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得
税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
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深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
不适用
43、其他重要的会计政策和会计估计
分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满
足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用 □不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明：
2017 年7月5日，财政部发布了《关于修订印发的通知》（财会〔2017〕22号）（以下简称“新收入准则”），并要求在
境内上市企业自2020年1月1日起施行。公司自2020年1月1日起按新收入准则要求进行会计报表披露，无需追溯调整2019年可
比数，本次会计政策变更不影响公司2019年度相关财务指标
（4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
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深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
45、其他
四、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 13%，11%，9%，5%，6%，3%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 1.2%
后余值的 1.2%计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 20%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
深圳市新永通机动车检测设备有限公司 20%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
根据国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号），深圳市
新永通机动车检测设备有限公司享受小微企业的税收优惠政策，按20%的税率计缴企业所得税。
3、其他
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 52,095.50 120,351.17
银行存款 333,557,214.12 428,731,254.87
合计 333,609,309.62 428,851,606.04
因抵押、质押或冻结等对使用
28,671,414.00 28,183,348.23
有限制的款项总额
其他说明：
截至2020年6月30日，本公司使用权受到限制的货币资金为人民币28,671,414.00元，系本公司开发特力
-吉盟黄金首饰产业园升级改造项目03地块项目的监管资金。
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深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
115,128,569.86 60,486,575.34
的金融资产
其中：
债务工具投资 115,128,569.86 60,486,575.34
其中：
合计 115,128,569.86 60,486,575.34
其他说明：
3、衍生金融资产
不适用
4、应收票据
不适用
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 49,125,8 49,125,8 49,125,86 49,125,86
44.59% 100.00% 30.16% 100.00%
备的应收账款 62.29 62.29 2.29 2.29
其中：
按组合计提坏账准 61,057,3 538,319. 60,519,07 113,750,7 1,137,507 112,613,22
55.41% 0.88% 69.84% 1.00%
备的应收账款 95.46 76 5.70 31.59 .32 4.27
其中：
110,183, 49,664,1 60,519,07 162,876,5 50,263,36 112,613,22
合计 100.00% 45.07% 100.00% 30.86%
257.75 82.05 5.70 93.88 9.61 4.27
按单项计提坏账准备：
单位： 元
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深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
账龄超过 10 年，预计无
深圳市金路工贸公司 9,846,607.00 9,846,607.00 100.00%
法收回
广东湛江三星汽车股份 账龄超过 10 年，预计无
4,060,329.44 4,060,329.44 100.00%
有限公司 法收回
账龄超过 10 年，预计无
王昌龙 2,370,760.40 2,370,760.40 100.00%
法收回
惠州市建达城道桥工程 账龄超过 10 年，预计无
2,021,657.70 2,021,657.70 100.00%
公司 法收回
账龄超过 10 年，预计无
江铃汽车制造厂 1,191,059.98 1,191,059.98 100.00%
法收回
阳江市汽车贸易有限公 账龄超过 10 年，预计无
1,150,000.00 1,150,000.00 100.00%
司 法收回
账龄超过 10 年，预计无
广东省物资集团 1,862,000.00 1,862,000.00 100.00%
法收回
账龄超过 10 年，预计无
其他 26,623,447.77 26,623,447.77 100.00%
法收回
合计 49,125,862.29 49,125,862.29 --
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 19,577,459.23 123,520.40 0.63%
珠宝销售业务组合 41,479,936.23 414,799.36 1.00%
合计 61,057,395.46 538,319.76
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 61,057,395.46
3 年以上 49,125,862.29
5 年以上 49,125,862.29
合计 110,183,257.75
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏账
49,125,862.29 49,125,862.29
准备的应收账款
按组合计提坏账
1,137,507.32 414,799.36 1,013,986.92 538,319.76
准备的应收账款
合计 50,263,369.61 414,799.36 1,013,986.92 49,664,182.05
（3）本期实际核销的应收账款情况
不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
深圳市金路工贸公司 9,846,607.00 8.94% 9,846,607.00
广东湛江三星汽车股份
4,060,329.44 3.69% 4,060,329.44
有限公司
深圳市尚金缘珠宝实业
3,246,835.81 2.95% 32,468.36
有限公司
谭昌云 2,969,392.64 2.69% 29,693.93
王昌龙 2,370,760.40 2.15% 2,370,760.40
合计 22,493,925.29 20.42% 16,339,859.13
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
6、应收款项融资
单位： 元
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应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 17,075,615.18 99.93% 12,671,077.95 99.90%
1至2年 632.00 0.00% 632.00 0.00%
3 年以上 11,893.94 0.07% 11,893.94 0.09%
合计 17,088,141.12 100.00% 12,683,603.89 100.00%
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付账款期末余额比例
一汽丰田汽车销售有限公司 8,794,912.61 51.47%
北京富工利德科技发展有限公司 3,114,328.95 18.23%
丰田汽车(中国)投资有限公司 2,033,274.00 11.90%
深圳市鼎业建筑装饰工程有限公司 1,198,130.04 7.01%
奥莱特汽车科技有限公司 702,764.09 4.11%
合计 15,843,409.69 92.72%
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 39,647,732.42 39,647,732.42
其他应收款 5,969,946.53 5,260,813.98
合计 45,617,678.95 44,908,546.40
（1）应收利息
不适用
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（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
中国蒲发机械工业股份有限公司 547,184.35 547,184.35
深圳东风汽车有限公司 39,100,548.07 39,100,548.07
合计 39,647,732.42 39,647,732.42
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
不适用
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 191,787.80 35,477.21
备用金 195,000.00 43,385.72
应收暂付款 57,937,858.58 57,536,664.77
合计 58,324,646.38 57,615,527.70
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 2,515,818.56 49,838,895.16 52,354,713.72
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 17.90 17.90
本期转回 31.77 31.77
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2020 年 6 月 30 日余额 2,515,804.69 49,838,895.16 52,354,699.85
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 3,383,256.24
1至2年 110,132.23
2至3年 116,202.70
3 年以上 54,715,055.21
3至4年 25,191.12
4至5年 251,466.43
5 年以上 54,438,397.66
合计 58,324,646.38
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏账
52,354,713.72 17.90 31.77 52,354,699.85
准备
合计 52,354,713.72 17.90 31.77 52,354,699.85
4）本期实际核销的其他应收款情况
不适用
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
中汽华南汽车销售
往来款 9,832,956.37 3 年以上 16.86% 9,832,956.37
公司
南方工贸深圳实业
往来款 7,359,060.75 3 年以上 12.62% 7,359,060.75
公司
47
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
深圳中浩（集团）股
往来款 5,000,000.00 3 年以上 8.57% 5,000,000.00
份有限公司
深圳凯丰特种汽车
往来款 4,413,728.50 3 年以上 7.57% 4,413,728.50
工业有限公司
金贝丽家电公司 往来款 2,706,983.51 3 年以上 4.64% 2,706,983.51
合计 -- 29,312,729.13 -- 50.26% 29,312,729.13
6）涉及政府补助的应收款项
不适用
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
不适用
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 15,148,137.86 14,772,382.17 375,755.69 15,079,409.32 14,772,382.17 307,027.15
库存商品 28,859,715.44 14,121,481.67 14,738,233.77 35,204,057.35 14,121,481.67 21,082,575.68
合计 44,007,853.30 28,893,863.84 15,113,989.46 50,283,466.67 28,893,863.84 21,389,602.83
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 14,772,382.17 14,772,382.17
48
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
库存商品 14,121,481.67 14,121,481.67
合计 28,893,863.84 28,893,863.84
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
不适用
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
不适用
10、合同资产
不适用
11、持有待售资产
不适用
12、一年内到期的非流动资产
不适用
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税额 2,970,702.64 3,403,969.23
合计 2,970,702.64 3,403,969.23
14、债权投资
不适用
15、其他债权投资
不适用
49
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
关联往来 2,179,203.68 2,179,203.68 2,179,203.68 2,179,203.68
合计 2,179,203.68 2,179,203.68 2,179,203.68 2,179,203.68 --
坏账准备减值情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 2,179,203.68 2,179,203.68
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
2020 年 6 月 30 日余额 2,179,203.68 2,179,203.68
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
不适用
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
深圳特力
70,155,38 4,039,637 74,195,02
吉盟投资
3.50 .29 0.79
有限公司
50
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
深圳市特
11,845,45 300,297.7 12,145,74
力行投资
2.17 6 9.93
有限公司
82,000,83 4,339,935 86,340,77
小计
5.67 .05 0.72
二、联营企业
深圳市仁
孚特力汽 33,313,73 4,376,011 37,689,74
车服务有 2.20 .38 3.58
限公司
深圳市汽
车工业进 2,026,407 -345,335. 1,681,072
出口有限 .98 82 .16
公司
深圳东风
44,837,56 151,256.2 44,988,82
汽车有限
8.20 3 4.43
公司
深圳市新
永通油泵 127,836.5
环保有限 9
公司
深圳市新
永通咨询 41,556.83
有限公司
深圳特力
汽车服务
连锁有限
公司[注
3]
深圳市新
永通汽车
服务有限
公司[注
3]
深圳市新
永通东晓
汽车服务
有限公司
[注 3]
深圳市永
通信达检
51
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
测设备有
限责任公
司[注 3]
湖南昌阳
实业股份 1,810,540
有限公司 .70
[注 1]
深圳捷成
电子有限 3,225,000
公司[注 .00
1]
深圳先导
新材料有 4,751,621
限公司 .62
[注 1]
中国汽车
工业深圳 400,000.0
贸易公司 0
[注 1]
深圳通用
标准件有 500,000.0
限公司 0
[注 1]
深圳中汽
华南汽车 2,250,000
销售公司 .00
[注 1]
深圳百力
源电源有 1,320,000
限公司 .00
[注 1]
深圳市益
民汽车贸 200,001.1
易公司 0
[注 1]
深圳火炬
火花塞工 17,849.20
业公司
深圳汉力
1,956,000
高技术陶
.00
瓷有限公
52
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
司[注 2]
深圳市南
方汽车维 6,700,000
修中心 .00
[注 2]
80,177,70 4,181,931 84,359,64 23,300,40
小计
8.38 .79 0.17 6.04
162,178,5 8,521,866 170,700,4 23,300,40
合计
44.05 .84 10.89 6.04
其他说明：
[注1]：该等公司已经吊销工商登记，本公司对该等长期股权投资全额计提减值准备。
[注2]：深圳汉力高技术陶瓷有限公司经营期限自1993年9月21日起至1998年9月21日止，深圳市南方汽
车维修中心经营期限自1994年7月12日起至2002年7月11日止，该等公司已停止经营活动多年，因未参加工
商年检，已被吊销工商登记。本公司已无法对该等公司实施有效控制，该等公司不纳入本公司的合并财务
报表的合并范围，本公司对该等公司投资的帐面价值为零。
[注3]：该等长期股权投资账面余额按照权益法确认损益调整后，账面余额为0元。
18、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
中国浦发机械工业股份有限公司 10,176,617.20 10,176,617.20
合计 10,176,617.20 10,176,617.20
19、其他非流动金融资产
不适用
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 614,240,458.56 49,079,520.00 663,319,978.56
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
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建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 614,240,458.56 49,079,520.00 663,319,978.56
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 107,605,031.33 1,115,443.68 108,720,475.01
2.本期增加金额 8,543,675.81 557,518.39 9,101,194.20
（1）计提或摊销 8,543,675.81 557,518.39 9,101,194.20
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 116,148,707.14 1,672,962.07 117,821,669.21
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 498,091,751.42 47,406,557.93 545,498,309.35
2.期初账面价值 506,635,427.23 47,964,076.32 554,599,503.55
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
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（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
水贝珠宝大厦一期(房屋及建筑物) 417,743,515.67 未竣工结算，未办理房产证
笋岗 12 栋 16,267.01 由于历史遗留原因，未办理房产证
笋岗 12 栋商铺 50,731.71 由于历史遗留原因，未办理房产证
合计 417,810,514.39
21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 104,203,903.95 107,119,796.59
合计 104,203,903.95 107,119,796.59
（1）固定资产情况
单位： 元
办公及其他设 自有房屋装修
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 合计
备 费
一、账面原值：
1.期初余额 266,262,162.27 11,370,001.49 5,187,935.34 9,732,341.99 3,030,248.40 2,697,711.99 298,280,401.48
2.本期增加
115,167.00 219,281.00 301,125.77 848,167.16 1,483,740.93
金额
（1）购置 115,167.00 219,281.00 301,125.77 848,167.16 1,483,740.93
（2）在建
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减少
246,687.67 52,940.15 299,627.82
金额
（1）处置
246,687.67 52,940.15 299,627.82
或报废
4.期末余额 266,262,162.27 11,238,480.82 5,407,216.34 9,980,527.61 3,878,415.56 2,697,711.99 299,464,514.59
二、累计折旧
55
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
1.期初余额 164,059,471.10 8,364,746.10 3,201,785.74 6,873,351.21 1,999,468.42 2,416,329.26 186,915,151.83
2.本期增加
3,554,259.68 179,885.22 207,648.08 301,413.58 126,255.78 4,369,462.34
金额
（1）计提 3,554,259.68 179,885.22 207,648.08 301,413.58 126,255.78 4,369,462.34
3.本期减少
222,018.92 47,437.67 269,456.59
金额
（1）处置
222,018.92 47,437.67 269,456.59
或报废
4.期末余额 167,613,730.78 8,322,612.40 3,409,433.82 7,127,327.12 2,125,724.20 2,416,329.26 191,015,157.58
三、减值准备
1.期初余额 3,555,385.70 319,675.11 6,165.00 17,984.71 64,859.81 281,382.73 4,245,453.06
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额 3,555,385.70 319,675.11 6,165.00 17,984.71 64,859.81 281,382.73 4,245,453.06
四、账面价值
1.期末账面
95,093,045.79 2,596,193.31 1,991,617.52 2,835,215.78 1,687,831.55 104,203,903.95
价值
2.期初账面
98,647,305.47 2,685,580.28 1,979,984.60 2,841,006.07 965,920.17 107,119,796.59
价值
（2）暂时闲置的固定资产情况
不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
不适用
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
不适用
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
永通大厦 32,456,952.25 由于历史遗留原因，未办理房产证
汽车大厦 16,023,300.79 由于历史遗留原因，未办理房产证
特力大厦地下停车场 9,248,131.94 停车场无法办理房产证
中核办公楼 4,760,273.67 由于历史遗留原因，未办理房产证
桃园路 1#、2#、3#厂房 3-5 楼 3,650,542.96 由于历史遗留原因，未办理房产证
特力大厦转换层 1,594,452.32 无法办理房产证
桃花园第 16 栋 1,435,947.00 由于历史遗留原因，未办理房产证
水贝中天综合楼 934,803.54 由于历史遗留原因，未办理房产证
宝安商住楼首层 919,474.29 由于历史遗留原因，未办理房产证
仓库 861,346.33 由于历史遗留原因，未办理房产证
贸易部仓库 74,798.77 由于历史遗留原因，未办理房产证
松泉公寓（混合） 11,203.94 由于历史遗留原因，未办理房产证
人民北路招待所 5,902.41 由于历史遗留原因，未办理房产证
小 计 71,977,130.21
其他说明
（6）固定资产清理
不适用
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 74,408,194.38 47,654,393.55
合计 74,408,194.38 47,654,393.55
（1）在建工程情况
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
特力水贝珠宝大
50,643,962.68 50,643,962.68 35,321,704.26 35,321,704.26
厦二期
421 厂房改造升
18,249,388.95 18,249,388.95 8,593,316.07 8,593,316.07
级项目
一期与二期地下
4,679,302.48 4,679,302.48 3,710,247.00 3,710,247.00
连通工程
宝库项目 835,540.27 835,540.27 29,126.22 29,126.22
合计 74,408,194.38 74,408,194.38 47,654,393.55 47,654,393.55
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
特力水
贝珠宝 35,321,7 15,322,2 50,643,9
9.83% 9.83% 其他
大厦二 04.26 58.42 62.68
期
421 厂房
8,593,31 9,656,07 18,249,3
改造升 61.01% 61.01% 其他
6.07 2.88 88.95
级项目
一期与
二期地 3,710,24 969,055. 4,679,30
94.34% 94.34% 其他
下连通 7.00 48 2.48
工程
宝库项 29,126.2 806,414. 835,540.
1.67% 1.67% 其他
目 2 05 27
47,654,3 26,753,8 74,408,1
合计 -- -- --
93.55 00.83 94.38
（3）本期计提在建工程减值准备情况
不适用
（4）工程物资
不适用
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23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
不适用
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 50,661,450.00 128,500.00 1,582,145.00 52,372,095.00
2.本期增加金
46,017.70 46,017.70
额
（1）购置 46,017.70 46,017.70
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 50,661,450.00 128,500.00 1,628,162.70 52,418,112.70
二、累计摊销
1.期初余额 713,015.84 89,622.68 1,008,230.81 1,810,869.33
59
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
2.本期增加金
538,721.58 2,674.98 97,335.90 638,732.46
额
（1）计提 538,721.58 2,674.98 97,335.90 638,732.46
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 1,251,737.42 92,297.66 1,105,566.71 2,449,601.79
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
49,409,712.58 36,202.34 522,595.99 49,968,510.91
值
2.期初账面价
49,948,434.16 38,877.32 573,914.19 50,561,225.67
值
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
不适用
27、开发支出
不适用
28、商誉
不适用
60
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29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 13,606,805.49 337,672.41 1,049,167.62 12,895,310.28
合计 13,606,805.49 337,672.41 1,049,167.62 12,895,310.28
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 34,557,965.16 8,639,491.29 34,635,849.55 8,658,962.39
合计 34,557,965.16 8,639,491.29 34,635,849.55 8,658,962.39
（2）未经抵销的递延所得税负债
不适用
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 8,639,491.29 8,658,962.39
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 126,645,220.59 127,244,422.02
可抵扣亏损 19,619,056.75 19,619,056.75
合计 146,264,277.34 146,863,478.77
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
61
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 505,851.30 505,851.30
2021 年 1,484,364.61 1,484,364.61
2022 年 4,702,701.91 4,702,701.91
2023 年 5,499,309.62 5,499,309.62
2024 年 7,426,829.31 7,426,829.31
合计 19,619,056.75 19,619,056.75 --
31、其他非流动资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付工程设备款 8,483,308.88 8,483,308.88 6,789,167.54 6,789,167.54
信息化建设款 933,740.18 933,740.18
其他 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00
合计 9,517,049.06 9,517,049.06 6,889,167.54 6,889,167.54
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
不适用
33、交易性金融负债
不适用
34、衍生金融负债
不适用
35、应付票据
不适用
62
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货物及服务采购款 8,863,245.61 5,671,144.03
工程设备款 58,728,301.55 63,416,286.39
合计 67,591,547.16 69,087,430.42
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
深圳市英龙建安(集团)有限公司 28,503,133.19 工程未结算
深圳市特发地产有限公司 6,054,855.46 关联公司未偿还
深圳市易诺建设工程有限公司 4,274,022.22 工程未结算
合计 38,832,010.87 --
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
租金 158,872.79 491,560.38
货款 14,257,422.49 26,808,262.33
合计 14,416,295.28 27,299,822.71
38、合同负债
不适用
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
63
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
一、短期薪酬 30,503,178.16 36,875,035.83 36,555,731.04 30,822,482.95
二、离职后福利-设定提
701,616.73 384,408.27 916,481.15 169,543.85
存计划
三、辞退福利 360,836.00 360,836.00
合计 31,204,794.89 37,620,280.10 37,833,048.19 30,992,026.80
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
28,178,495.98 33,551,443.96 32,787,768.34 28,942,171.60
补贴
2、职工福利费 469,358.91 469,358.91
3、社会保险费 8,358.59 622,767.82 631,126.41
其中：医疗保险费 7,172.62 543,280.30 550,452.92
工伤保险费 513.72 2,473.22 2,986.94
生育保险费 672.25 77,014.30 77,686.55
4、住房公积金 2,041,648.34 1,755,734.00 2,173,133.46 1,624,248.88
5、工会经费和职工教育
274,675.25 475,731.14 494,343.92 256,062.47
经费
合计 30,503,178.16 36,875,035.83 36,555,731.04 30,822,482.95
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 142,418.85 381,168.57 523,587.42
2、失业保险费 1,352.03 3,239.70 4,591.73
3、企业年金缴费 557,845.85 388,302.00 169,543.85
合计 701,616.73 384,408.27 916,481.15 169,543.85
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 -358,235.15 551,626.76
企业所得税 6,435,910.05 64,461,051.35
64
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
个人所得税 339,337.61 342,986.08
城市维护建设税 137,895.89 134,816.64
土地增值税 5,362,682.64 5,362,682.64
房产税 811,135.85 266.04
土地使用税 135,831.92 26,459.98
教育费附加 83,895.38 82,529.27
地方教育附加 55,930.25 55,019.51
印花税 143,335.03 407,829.34
其他 11,811.88
合计 13,159,531.35 71,425,267.61
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 99,453,009.14 101,266,802.49
合计 99,453,009.14 101,266,802.49
（1）应付利息
不适用
（2）应付股利
不适用
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 34,097,428.62 29,630,854.41
关联往来款 28,310,337.10
预提款项 30,877,029.60 14,218,478.78
应付暂收款 34,478,550.92 29,107,132.20
合计 99,453,009.14 101,266,802.49
65
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
不适用
42、持有待售负债
不适用
43、一年内到期的非流动负债
不适用
44、其他流动负债
不适用
45、长期借款
不适用
46、应付债券
不适用
47、租赁负债
不适用
48、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 3,920,160.36 3,920,160.36
合计 3,920,160.36 3,920,160.36
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
职工住房押金 3,908,848.40 3,908,848.40
技术创新项目拨款 11,311.96 11,311.96
合计 3,920,160.36 3,920,160.36
66
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（2）专项应付款
不适用
49、长期应付职工薪酬
不适用
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
详见本财务报表附注十四 2
未决诉讼 2,225,468.76 2,225,468.76
（2）之说明
合计 2,225,468.76 2,225,468.76 --
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 139,400.00 139,400.00 收到政府补助
合计 139,400.00 139,400.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
福田区老旧
电梯更新改
造工作组电 139,400.00 139,400.00 与资产相关
梯更新补助
资金
52、其他非流动负债
不适用
53、股本
单位：元
67
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 431,058,320.00 431,058,320.00
54、其他权益工具
不适用
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 425,768,053.35 425,768,053.35
其他资本公积 5,681,501.16 5,681,501.16
合计 431,449,554.51 431,449,554.51
56、库存股
不适用
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
二、将重分类进损益的其他综合 26,422.0
26,422.00
收益 0
其中：权益法下可转损益的其他 26,422.0
26,422.00
综合收益 0
26,422.0
其他综合收益合计 26,422.00
0
58、专项储备
不适用
68
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 21,007,488.73 21,007,488.73
合计 21,007,488.73 21,007,488.73
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 387,423,510.78 184,535,322.70
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 1,079,805.36
调整后期初未分配利润 387,423,510.78 185,615,128.06
加：本期归属于母公司所有者的净利润 25,594,985.78 219,669,708.47
减：提取法定盈余公积 17,861,325.75
应付普通股股利 18,104,449.44
期末未分配利润 394,914,047.12 387,423,510.78
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 193,056,348.40 153,545,320.45 274,182,882.36 209,294,422.75
其他业务 3,995,441.89 1,229,267.07 4,085,856.97 1,199,589.67
合计 197,051,790.29 154,774,587.52 278,268,739.33 210,494,012.42
收入相关信息：
单位： 元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
汽车销售 98,797,491.83
汽车检测维修及配件销
19,138,132.58
售
物业租赁及服务 62,152,861.68
珠宝批发及零售 16,963,304.20
69
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
其中：
深圳 180,088,486.09
四川 16,963,304.20
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 228,067.46
城市维护建设税 273,827.41 395,934.29
教育费附加 195,109.16 282,810.15
房产税 554,437.90 1,686,527.43
土地使用税 365,803.85 218,743.88
印花税 82,782.69 152,809.21
其他税费 -95,233.44 3,272.64
合计 1,376,727.57 2,968,165.06
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,368,623.68 6,075,124.02
广告促销费 190,434.21 238,736.65
折旧及摊销 762,935.85 710,671.25
办公费 266,706.77 283,392.38
物业及水电费 371,102.25 141,178.84
交通差旅费 6,650.61 147,134.39
其他 809,691.17 1,762,276.76
合计 6,776,144.54 9,358,514.29
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 13,255,712.63 13,660,961.91
办公费 522,602.46 631,367.84
70
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
交通差旅费 105,949.65 159,511.67
业务招待费 103,117.88 257,293.90
折旧及摊销 989,192.76 1,027,310.00
咨询和服务费 1,270,520.91 528,616.99
其他 954,904.32 613,566.95
合计 17,202,000.61 16,878,629.26
65、研发费用
不适用
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 46,986.20 4,765,937.06
减：利息收入 2,453,494.99 1,152,054.69
减：利息资本化金额
汇兑损益 66,918.38 10,717.33
其他 137,439.86 133,176.06
合计 -2,202,150.55 3,757,775.76
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
增值税进项税加计扣除 6,611.29
代扣个人所得税手续费返还 36,471.10
其他 16,375.60
合计 52,846.70 6,611.29
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 8,521,866.84 10,775,524.54
交易性金融资产在持有期间的投资收益 4,359,623.66 5,935,926.39
合计 12,881,490.50 16,711,450.93
71
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69、净敞口套期收益
不适用
70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -356,102.35
合计 -356,102.35
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 599,187.56 -184,419.32
其他应收款坏账损失 13.87 286,085.46
合计 599,201.43 101,666.14
72、资产减值损失
不适用
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 103,159.68
合计 103,159.68
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 230,000.00 230,000.00
非流动资产毁损报废利得 52,583.13
其中：固定资产 52,583.13
72
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
其他 716,106.92 67,042.31 716,106.92
合计 946,106.92 119,625.44
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
罗湖区工业
政府补助 230,000.00 与收益相关
和信息化局
其他说明：
疫情补贴款
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 29,059.48 833,400.00 29,059.48
合计 29,059.48 833,400.00 29,059.48
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,407,943.06 5,997,893.76
递延所得税费用 19,471.10 19,471.10
前期所得税调整 20,891.90 20,891.90
合计 6,448,306.06 6,038,256.76
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 33,218,964.32
按法定/适用税率计算的所得税费用 8,304,741.08
调整以前期间所得税的影响 20,891.90
非应税收入的影响 -2,130,466.71
73
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
253,139.79
损的影响
所得税费用 6,448,306.06
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
押金保证金 3,272,399.10 23,334,956.48
利息收入 1,643,158.09 565,912.47
往来款及其他 33,302,872.31 6,387,138.07
合计 38,218,429.50 30,288,007.02
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 18,510,703.27 13,629,937.63
押金保证金 734,563.26 15,893,485.00
往来款及其他 29,438,222.21 639,082.23
合计 48,683,488.74 30,162,504.86
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到股权转让款 20,870,000.00
合计 20,870,000.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
不适用
74
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
不适用
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
不适用
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 26,770,658.26 44,982,499.26
加：资产减值准备 -599,201.43 -101,666.14
固定资产折旧、油气资产折耗、
11,167,637.52 11,806,505.67
生产性生物资产折旧
无形资产摊销 638,732.46 670,462.14
长期待摊费用摊销 764,042.88 527,299.42
处置固定资产、无形资产和其他
-101,666.14
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
23,933.75 -52,583.13
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
356,102.35
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 46,986.20 4,765,937.06
投资损失（收益以“－”号填列） -12,881,490.50 -16,711,450.93
递延所得税资产减少（增加以
19,471.10 19,471.10
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 6,275,613.37 -4,455,508.57
经营性应收项目的减少（增加以
48,012,932.94 -29,044,227.74
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-63,289,096.70 15,128,987.30
“－”号填列）
经营活动产生的现金流量净额 17,306,322.20 27,434,059.30
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
75
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 304,937,895.62 199,241,051.16
减：现金的期初余额 400,668,257.81 142,848,120.69
现金及现金等价物净增加额 -95,730,362.19 56,392,930.47
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
不适用
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
不适用
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 304,937,895.62 400,668,257.81
其中：库存现金 52,095.50 120,351.17
可随时用于支付的银行存款 304,885,800.12 400,547,906.64
三、期末现金及现金等价物余额 304,937,895.62 400,668,257.81
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
28,671,414.00 28,183,348.23
的现金和现金等价物
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
特力-吉盟黄金首饰产业园升级改造项目
货币资金 28,671,414.00
03 地块项目的监管资金
合计 28,671,414.00 --
76
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 856.00 7.0795 6,060.05
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
不适用
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
77
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
福田区老旧电梯更新改造工
139,400.00 递延收益
作组电梯更新补助资金
疫情补助 230,000.00 营业外收入 230,000.00
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
85、其他
六、合并范围的变更
不适用
七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
深圳市特力新永
通汽车发展有限 深圳 深圳 商业 100.00% 设立
公司
深圳市东昌永通
机动车辆检测有 深圳 深圳 商业 95.00% 设立
限公司
深圳市宝安石泉
深圳 深圳 商业 100.00% 设立
实业有限公司
深圳市特发特力
深圳 深圳 制造业 100.00% 设立
房地产有限公司
深圳市特力创盈
深圳 深圳 商业 100.00% 设立
科技有限公司
深圳市新永通机
动车检测设备有 深圳 深圳 商业 51.00% 设立
限公司
深圳市汽车工业
深圳 深圳 商业 100.00% 设立
贸易有限公司
深圳市汽车工业
深圳 深圳 商业 100.00% 设立
供销公司
78
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
深圳特发华日汽
深圳 深圳 商业 60.00% 设立
车企业有限公司
深圳市华日安信
汽车检测有限公 深圳 深圳 商业 100.00% 设立
司
深圳市中天实业
深圳 深圳 商业 100.00% 设立
有限公司
深圳市华日丰田
汽车销售服务有 深圳 深圳 商业 60.00% 设立
限公司
安徽特力星光珠
合肥 合肥 商业 51.00% 设立
宝投资有限公司
安徽特力星光金
合肥 合肥 商业 60.00% 设立
尊珠宝有限公司
四川特力珠宝科
成都 成都 商业 66.67% 设立
技有限公司
深圳市特力宝库
供应链科技有限 深圳 深圳 商业 100.00% 设立
公司
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
深圳华日丰田汽车销售
40.00% -1,572.01 1,676,814.56
有限公司
深圳特发华日汽车企业
40.00% 219,946.78 9,921,880.04
有限公司
四川特力珠宝科技有限
33.33% 672,524.17 3,721,379.80 51,457,806.19
公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
深圳华 62,803,8 4,564,67 67,368,5 63,176,5 63,176,5 66,208,2 4,780,91 70,989,1 66,793,2 66,793,2
日丰田 94.10 5.29 69.39 32.99 32.99 79.12 2.24 91.36 24.94 24.94
79
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
汽车销
售有限
公司
深圳特
发华日
50,621,5 23,096,2 73,717,8 48,763,1 48,763,1 48,495,2 24,078,7 72,573,9 48,169,1 48,169,1
汽车企
53.07 68.59 21.66 21.55 21.55 44.11 18.09 62.20 29.04 29.04
业有限
公司
四川特
力珠宝 153,866, 231,131. 154,097, 681,426. 681,426. 164,965, 255,849. 165,221, 1,701,03 1,701,03
科技有 160.08 84 291.92 00 00 162.17 32 011.49 3.97 3.97
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
深圳华日丰
119,178,692. 106,372,651.
田汽车销售 -3,930.02 -3,930.02 1,564,040.84 133,522.54 133,522.54 3,616,339.12
47 09
有限公司
深圳特发华
16,003,589.0 18,957,565.7
日汽车企业 549,866.95 549,866.95 -4,077,786.01 -58,474.42 -58,474.42 -3,733,976.75
1 1
有限公司
四川特力珠
16,963,304.2 59,442,155.9 92,578,958.7 -14,716,246.5
宝科技有限 2,017,572.52 2,017,572.52 3,852,200.31 3,852,200.31
0 5 7 3
公司
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无
80
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
深圳特力吉盟投
深圳 深圳 投资兴办实业、 50.00% 权益法核算
资有限公司
深圳市仁孚特力
汽车服务有限公 深圳 深圳 奔驰汽车销售、 35.00% 权益法核算
司
深圳东风汽车有
深圳 深圳 汽车生产、修理 25.00% 权益法核算
限公司
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
深圳特力吉盟投资有限公司 深圳特力吉盟投资有限公司
流动资产 51,890,128.83 56,022,041.04
其中：现金和现金等价物 8,300,876.58 9,770,310.11
非流动资产 364,310,637.32 363,958,852.65
资产合计 416,200,766.15 419,980,893.69
流动负债 33,267,810.35 34,420,126.74
非流动负债 234,500,000.00 245,250,000.00
负债合计 267,767,810.35 279,670,126.74
归属于母公司股东权益 148,432,955.80 140,310,766.95
按持股比例计算的净资产份额 74,216,477.90 70,155,383.48
--其他 74,195,020.79 70,155,383.48
存在公开报价的合营企业权益投资的公
37,081,024.74 41,866,318.34
允价值
营业收入 6,840,207.33 7,181,939.67
财务费用 2,693,091.50 1,685,627.29
所得税费用 8,079,274.57 7,304,384.91
其他综合收益 8,079,274.57 7,304,384.91
51,890,128.83 56,022,041.04
本年度收到的来自合营企业的股利 8,300,876.58 9,770,310.11
81
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
深圳市仁孚特力汽车服 深圳市仁孚特力汽车服
深圳东风汽车有限公司 深圳东风汽车有限公司
务有限公司 务有限公司
流动资产 230,248,569.76 435,453,513.27 229,415,509.00 479,352,285.14
非流动资产 38,674,818.99 212,332,449.42 22,735,996.00 214,963,230.31
资产合计 268,923,388.75 647,785,962.69 252,151,505.00 694,315,515.45
流动负债 149,717,250.16 417,995,210.15 156,969,413.00 459,613,457.00
非流动负债 16,462,156.27 65,811,471.27 66,941,248.16
负债合计 166,179,406.43 483,806,681.42 156,969,413.00 526,554,705.16
-13,887,156.97 -11,589,462.52
少数股东权益 102,743,982.32 177,866,438.24 95,182,092.00 179,350,272.81
归属于母公司股东权益 35,960,393.81 44,466,609.56 33,313,732.20 44,837,568.20
--内部交易未实现利润 37,689,743.58 44,988,824.43 33,313,732.20 44,837,568.20
对联营企业权益投资的
542,501,386.62 154,117,515.10 568,266,810.59 219,400,462.98
账面价值
存在公开报价的联营企
12,502,889.67 -345,684.65 12,457,996.18 10,121,106.72
业权益投资的公允价值
终止经营的净利润 12,502,889.67 -345,684.65 12,457,996.18 10,121,106.72
其他综合收益 17,500,000.00 64,100,548.07
综合收益总额 230,248,569.76 435,453,513.27 229,415,509.00 479,352,285.14
38,674,818.99 212,332,449.42 22,735,996.00 214,963,230.31
本年度收到的来自联营
268,923,388.75 647,785,962.69 252,151,505.00 694,315,515.45
企业的股利
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 12,145,749.93 11,845,452.17
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 588,819.14 363,981.77
--综合收益总额 588,819.14 363,981.77
联营企业： -- --
82
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
投资账面价值合计 1,681,072.16 2,026,407.98
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -959,266.17 -409,250.15
--综合收益总额 -959,266.17 -409,250.15
其他说明：
1.不重要的合营企业：深圳市特力行投资有限公司
2.不重要的联营企业: 深圳市汽车工业进出口有限公司
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
享的净利润）
深圳市永通信达检测设备有
916,937.25 -121,989.68 794,947.57
限责任公司
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
83
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
6、其他
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
深圳市特发集团有 房地产开发经营、国
深圳 358,282 万元 49.09% 49.09%
限公司 内商业
本企业的母公司情况的说明
深圳市特发集团有限公司系由深圳市人民政府国有资产监督管理委员会投资，于1981年8月1日成立，公司
现持有统一社会信用代码为91440300192194195C的营业执照，注册资本358,282万元。
本企业最终控制方是深圳市人民政府国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
深圳市新永通汽车服务有限公司 联营公司
深圳市特力新永通汽车服务有限公司 联营公司
深圳特力汽车服务连锁有限公司 联营公司
深圳市永通信达检测设备有限责任公司 联营公司
深圳市先导新材料有限公司 联营公司
深圳市特力行投资有限公司 合营公司
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
深圳市特发小额贷款有限公司 母公司的控股子公司
深圳市特发天鹅实业公司 母公司的控股子公司
深圳市机械设备进出口公司 母公司的控股子公司
深圳市特发地产有限公司 母公司的全资子公司
香港裕嘉投资有限公司 母公司的控股子公司
84
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
深圳市特发工程管理有限责任公司 母公司的控股子公司
深圳市特力阳春房地产公司 母公司的控股子公司
深圳龙岗特力房地产公司 母公司的控股子公司
深圳市特发特力物业管理有限公司 母公司的控股子公司
深圳市特发服务股份有限公司珠宝园分公司 母公司的控股子公司
星光珠宝股份有限公司 参股股东
安徽金尊珠宝有限公司 参股股东
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
深圳市特发工程管
接受劳务 637,620.00 504,190.40
理有限责任公司
深圳市特发特力物
接受劳务 7,001,541.81 5,816,443.82
业管理有限公司
深圳市特发服务股
份有限公司珠宝园 接受劳务 199,490.25
分公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
深圳市特发小额贷款有限公司 提供劳务 93,615.92 95,167.03
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
不适用
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
深圳市仁孚特力汽车服务有
房屋租赁 1,694,444.45 2,523,809.60
限公司
深圳市新永通汽车服务有限
房屋租赁 231,379.05 327,782.86
公司
85
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
深圳市新永通东晓汽车服务
房屋租赁 169,714.29 240,428.57
有限公司
深圳市特发小额贷款有限公
房屋租赁 620,733.12 704,631.90
司
深圳市特发特力物业管理有
房屋租赁 25,402.04 13,288.57
限公司
深圳市特发服务股份有限公
房屋租赁 897,970.47
司珠宝园分公司
小 计 3,639,643.41 3,809,941.50
本公司作为承租方：
无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
深圳市仁孚特力汽车服
3,500,000.00 2007 年 04 月 17 日 否
务有限公司
本公司作为被担保方
无
关联担保情况说明：
本公司与仁孚汽车管理（深圳）有限公司（以下简称“仁孚深圳”）签订《质押合同》，合同约定：在
本公司联营企业深圳市仁孚特力汽车服务有限公司（以下简称“仁孚特力”）设立至本公司与仁孚深圳合资
合同期满日期间，在仁孚深圳以委托贷款方式向仁孚特力提供借款、仁孚特力向银行或其他金融企业借款
且由仁孚深圳提供担保，上述借款总额不超过人民币一亿元的情况下，按照股权比例承担因上述借款而产
生的责任的35%，同意本公司将持有的仁孚特力35%的股权质押给仁孚深圳，作为上述借款的相应反担保。
本公司子公司四川特力珠宝科技有限公司股东成都彩之缘珠宝有限公司的关联企业成都荷之缘珠宝有
限公司及关联个人熊运贵、四川特力珠宝科技有限公司股东成都瑞航珠宝有限公司及关联个人林航、四川
特力珠宝科技有限公司股东成都中金贵福珠宝有限公司及关联个人林通贵、四川特力珠宝科技有限公司股
东成都恒月商贸有限公司及关联企业成都众成蜀宝珠宝有限公司设定以四川特力珠宝科技有限公司为债
权人的最高额保证担保，担保的主债权为四川特力珠宝科技有限公司对被担保人林钦等的应收账款，担保
金额合计4147.99万元。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
86
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
拆入
拆出
深圳市特力行投资有限
256,363.88 2020 年 01 月 01 日 2020 年 12 月 31 日 代支付产权代表薪酬
公司
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
董监高人员薪酬 2,926,900 2,323,700
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
深圳市新永通汽车
应收账款 927,602.00 927,602.00 927,602.00 927,602.00
服务有限公司
深圳市新永通东晓
680,400.00 680,400.00 680,400.00 680,400.00
汽车服务有限公司
深圳市特发小额贷
221,227.49 2,835.84 283,583.81 2,835.84
款有限公司
小 计 1,829,229.49 1,610,837.84 1,891,585.81 1,610,837.84
深圳特力汽车服务
其他应收款 1,359,297.00 1,359,297.00 1,359,297.00 1,359,297.00
连锁有限公司
深圳市永通信达检
测设备有限责任公 531,882.24 531,882.24 531,882.24 531,882.24
司
深圳市先导新材料
660,790.09 660,790.09 660,790.09 660,790.09
有限公司
深圳市特力新永通
114,776.33 114,776.33 114,776.33 114,776.33
汽车服务有限公司
87
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
深圳市特力行投资
55,125.04 551.25
有限公司
深圳市特发服务股
份有限公司珠宝园 879,119.04
分公司
小 计 3,545,864.70 2,666,745.66 2,721,870.70 2,667,296.91
深圳特力汽车服务
长期应收款 2,179,203.68 2,179,203.68 2,179,203.68 2,179,203.68
连锁有限公司
小 计 2,179,203.68 2,179,203.68 2,179,203.68 2,179,203.68
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 深圳市特发地产有限公司 6,054,855.46 6,054,855.46
深圳市机械设备进出口公司 45,300.00 45,300.00
深圳特力吉盟投资有限公司 22,360.00 200,000.00
深圳市特发工程管理有限责
42,205.66
任公司
深圳市特发服务股份有限公
36,103.11
司珠宝园分公司
深圳市特发特力物业管理有
3,372,496.27
限公司
小 计 9,495,011.73 6,378,464.23
其他应付款 香港裕嘉投资有限公司 2,158,064.96 2,172,091.54
深圳市特发天鹅实业公司 20,703.25 20,703.25
深圳市机械设备进出口公司 1,554,196.80 1,554,196.80
深圳市特发集团有限公司 17,448,724.94 20,378,046.74
深圳龙岗特力房地产公司 1,095,742.50 1,095,742.50
深圳市特力阳春房地产公司 476,217.49 476,217.49
深圳市特力行投资有限公司 16,765.12
深圳市永通信达检测设备有
29,940.00 29,940.00
限责任公司
安徽金尊珠宝有限公司 1,330,000.00 1,330,000.00
深圳市特发特力物业管理有
192,227.98 192,227.98
限公司
深圳市仁孚特力汽车服务有 833,334.00 833,334.00
88
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
限公司
深圳市特发小额贷款有限公
227,836.80 227,836.80
司
深圳市特发服务股份有限公
6,598.00
司珠宝园分公司
小 计 25,390,351.84 28,310,337.10
7、关联方承诺
8、其他
九、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
(1) 2005年10月，本公司向深圳市罗湖区人民法院提起诉讼，请求判令金田实业（集团）股份有限公
司（以下简称金田公司）支付因本公司为其银行借款提供担保而被强制执行扣划的款项共计4,081,830元（其
中本金300万元，利息1,051,380元，诉讼费25,160元，执行费5,290元）。法院已判决本公司胜诉，本公司
已申请强制执行。本公司以前年度对被扣划款项已作损失账务处理。
2006年4月，深圳发展银行诉金田公司逾期还贷200万美元和本公司为此担保一案，本公司承接了金田
公司200万美元贷款的本金及全部利息后，本公司向深圳市罗湖区人民法院提起上诉，要求判令金田公司
支付我司代其偿还的款项2,960,490美元及利息。2008年经深圳市罗湖区人民法院调解，达成民事调解书
（（2008）深罗法民一初字第937号），达成如下协议：金田公司应于2008年10月31日前向本公司清偿
2,960,490美元，本公司免除其支付利息的义务。如果金田公司不能如期支付，应自当日起按照中国人民银
行公布的同期人民币基准贷款利率支付逾期付款的违约金。
金田公司进行破产重整偿债程序。2016年1月29日，深圳市中级人民法院裁定金田公司重整计划执行
完毕，并终结破产程序，金田公司应按重整计划向包括本公司在内的债权人进行追加分配，本公司应分配
现金325,000元及金田公司A股427,604股、B股163,886股，截至本财务报告批准日，本公司尚未收到分配的
财产。
本公司就金田公司破产重整后应分配给本公司的现金及股权多次与金田公司沟通未果后，于2018年8
月15日向前海合作区人民法院提起诉讼，要求法院判令金田公司及其股东向本公司支付。
2020年1月9日前海法院对该案进行了公开开庭审理，并于2020年2月13日作出一审判决，判决由金田
公司在判决生效之日起5日内向特力集团支付人民币32.5万元并交付金田集团股票A股427604股和B股
163886股（如无法交付股票，可按前述履行期限最后一日的股票市场价格折算现金后支付）。因该案中部
分被告下落不明无法送达判决书，且下落不明的被告中包含涉外当事人，前海法院已于2020年2月14日对
89
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
该判决书刊登了送达公告。截止2020年6月30日，该案一审判决书尚未生效。
(2) 2014年5月，本公司子公司深圳市汽车工业贸易有限公司（以下简称汽车工贸公司）收到深圳市福
田区人民法院传票，中国华融资产管理股份有限公司深圳市分公司（以下简称华融深圳公司）就深圳光明
表业有限公司（简称光明表业公司）与其债权人的债务纠纷起诉汽车工贸公司承担连带清偿责任，包括支
付债务本金350,000.00元及延迟履行期间的债务利息946,697.54元，汽车工贸公司按银行同期借款利率计算
未偿还本金及相应利息等预计诉讼损失2,225,468.76元。华融深圳公司已于2018年1月20日向福田法院申请
撤诉，福田法院于2018年1月30日下发（2014）深福法民二初字第4712号之二《民事裁定书》，准许撤诉。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十、资产负债表日后事项
不适用
十一、其他重要事项
1、前期会计差错更正
无
2、债务重组
无
3、资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分
90
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
部。分别对汽车销售、汽车维修及检测、租赁及服务及珠宝批发及零售等的经营业绩进行考核。与各分部
共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 汽车销售 汽车维修及检测 租赁及服务 珠宝批发及零售 分部间抵销 合计
主营业务收入 112,524,897.49 19,138,132.58 58,157,419.79 16,963,304.20 -13,727,405.66 193,056,348.40
主营业务成本 109,843,052.17 16,287,281.23 25,058,304.97 16,010,373.45 -13,653,691.37 153,545,320.45
-1,208,556,813.6
资产总额 67,368,569.39 22,910,066.56 2,540,076,869.66 154,256,572.67 1,576,055,264.66
2
负债总额 63,176,532.99 14,176,110.25 617,141,672.40 2,069,464.10 -464,666,340.89 231,897,438.85
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 484,803. 484,803. 484,803.0 484,803.0
16.30% 100.00% 69.90% 100.00%
备的应收账款 08 08 8 8
其中：
按组合计提坏账准 2,490,04 2,487,958 208,798.7
83.70% 2,087.99 0.08% 30.10% 2,087.99 1.00% 206,710.76
备的应收账款 6.10 .11 5
其中：
合计 2,974,84 100.00% 486,891. 16.37% 2,487,958 693,601.8 100.00% 486,891.0 70.20% 206,710.76
91
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
9.18 07 .11 3 7
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
账龄超过 10 年，预计无
深圳笔架山娱乐公司 172,000.00 172,000.00 100.00%
法收回
账龄超过 10 年，预计无
龚炎清 97,806.64 97,806.64 100.00%
法收回
账龄超过 10 年，预计无
广州乐敏电脑中心 86,940.00 86,940.00 100.00%
法收回
账龄超过 10 年，预计无
其他 128,056.44 128,056.44 100.00%
法收回
合计 484,803.08 484,803.08 -- --
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 2,490,046.10 2,087.99 0.08%
合计 2,490,046.10 2,087.99 --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 2,490,046.10
3 年以上 484,803.08
5 年以上 484,803.08
合计 2,974,849.18
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
不适用
（3）本期实际核销的应收账款情况
不适用
92
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
深圳市仁孚特力汽车服务有
1,911,906.35 64.27%
限公司
深圳笔架山娱乐公司 172,000.00 5.78% 172,000.00
深圳市金城银域珠宝首饰有
103,272.00 3.47% 1,032.72
限公司
龚炎清 97,806.64 3.29% 97,806.64
广州乐敏电脑中心 86,940.00 2.92% 86,940.00
合计 2,371,924.99 79.73% 357,779.36
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 547,184.35 547,184.35
其他应收款 135,492,262.28 115,490,588.74
合计 136,039,446.63 116,037,773.09
（1）应收利息
不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
93
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
中国蒲发机械工业股份有限公司 547,184.35 547,184.35
合计 547,184.35 547,184.35
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
无
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收股利 547,184.35 547,184.35
应收合并范围内关联往来 135,184,758.23 115,271,769.06
备用金 130,000.00 43,346.12
应收暂付款 14,408,900.22 14,406,869.73
合计 150,270,842.80 130,269,169.26
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 105,742.91 14,125,653.26 14,231,396.17
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
2020 年 6 月 30 日余额 105,742.91 14,125,653.26 14,231,396.17
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 135,388,827.06
94
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
3 年以上 14,334,831.39
5 年以上 14,334,831.39
合计 149,723,658.45
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
不适用
4）本期实际核销的其他应收款情况
不适用
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
深圳市中天实业有限
内部往来 134,366,644.53 1 年以内 89.74%
公司
深圳中浩（集团）股
往来款 5,000,000.00 3 年以上 3.34% 5,000,000.00
份有限公司
金贝丽家电公司 往来款 2,706,983.51 3 年以上 1.81% 2,706,983.51
深圳石油化工（集团）
往来款 1,923,891.98 3 年以上 1.28% 1,923,891.98
股份有限公司
深圳市特发华通包装
往来款 1,212,373.79 3 年以上 0.81% 1,212,373.79
实业有限公司
合计 -- 145,209,893.81 -- 96.98% 10,843,249.28
6）涉及政府补助的应收款项
无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
名称 期末余额
95
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
深圳中浩（集团）股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 100% 账龄超过10年，预计
无法收回
金贝丽家电公司 2,706,983.51 2,706,983.51 100% 账龄超过10年，预计
无法收回
深圳石油化工（集团）股份有限公 1,923,891.98 1,923,891.98 100% 账龄超过10年，预计
司 无法收回
深圳市特发华通包装实业有限公 1,212,373.79 1,212,373.79 100% 账龄超过10年，预计
司 无法收回
其他 3,491,582.11 3,282,403.98 94% 账龄超过10年，预计
无法收回
合计 14,334,831.39 14,125,653.26 -- --
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 745,996,472.73 1,956,000.00 744,040,472.73 745,996,472.73 1,956,000.00 744,040,472.73
对联营、合营企
133,817,676.62 9,787,162.32 124,030,514.30 125,101,730.19 9,787,162.32 115,314,567.87
业投资
合计 879,814,149.35 11,743,162.32 868,070,987.03 871,098,202.92 11,743,162.32 859,355,040.60
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
深圳市特发特
力房地产有限 31,152,888.87 31,152,888.87
公司
深圳市特力创
盈科技有限公 14,000,000.00 14,000,000.00
司
深圳市特力新
永通汽车发展 57,672,885.22 57,672,885.22
有限公司
深圳市中天实 369,680,522.9 369,680,522.90
96
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
业有限公司 0
深圳市汽车工
126,251,071.5
业贸易有限公 126,251,071.57
7
司
深圳特发华日
汽车企业有限 19,224,692.65 19,224,692.65
公司
深圳市华日丰
田汽车销售服 1,807,411.52 1,807,411.52
务有限公司
深圳市新永通
机动车检测设 10,000,000.00 10,000,000.00
备有限公司
安徽特力星光
珠宝投资有限 4,998,000.00 4,998,000.00
公司
四川特力珠宝 100,000,000.0
100,000,000.00
科技有限公司 0
深圳市特力宝
库供应链科技 9,253,000.00 9,253,000.00
有限公司
深圳汉力高技
术陶瓷有限公 0.00 1,956,000.00
司
744,040,472.7
合计 744,040,472.73 1,956,000.00
3
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
深圳特力
70,155,38 4,039,637 74,195,02
吉盟投资
3.50 .29 0.79
有限公司
深圳市特 11,845,45 300,297.7 12,145,74
力行投资 2.17 6 9.93
97
深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
有限公司
82,000,83 4,339,935 86,340,77
小计
5.67 .05 0.72
二、联营企业
深圳市仁
孚特力汽 33,313,73 4,376,011 37,689,74
车服务有 2.20 .38 3.58
限公司
湖南昌阳
1,810,540
实业股份
.70
有限公司
深圳捷成
3,225,000
电子有限
.00
公司
深圳先导
4,751,621
新材料有
.62
限公司
33,313,73 4,376,011 37,689,74 9,787,162
小计
2.20 .38 3.58 .32
115,314,5 8,715,946 124,030,5 9,787,162
合计
67.87 .43 14.30 .32
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 13,120,854.52 3,857,719.57 19,112,054.55 1,774,557.00
合计 13,120,854.52 3,857,719.57 19,112,054.55 1,774,557.00
收入相关信息：
单位： 元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中： - -
物业租赁及服务 13,120,854.52
其中： - -
深圳 13,120,854.52
其中： - -
合计 13,120,854.52
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深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 8,400,304.32
权益法核算的长期股权投资收益 8,715,946.43 8,376,471.67
交易性金融资产在持有期间的投资收益 2,114,272.43 3,417,993.78
合计 19,230,523.18 11,794,465.45
十三、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 52,846.70
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易 4,003,521.31 理财产品收益
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
599,201.43 坏账准备转回
减值准备转回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 917,047.44 租户提前退租没收租赁押金产生的收益
减：所得税影响额 858,601.74
少数股东权益影响额 521,850.19
合计 4,192,164.95 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益
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深圳市特力(集团)股份有限公司 2020 年半年度财务报告
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 1.99% 0.0594 0.0594
扣除非经常性损益后归属于公司
1.67% 0.0497 0.0497
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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