山东晨鸣纸业集团股份有限公司独立董事
对控股股东及其他关联方占用资金、对外担保的独立意见
作为山东晨鸣纸业集团股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们对
公司 2017 年上半年当期及累计发生的控股股东及其他关联方占用资金、对外担保情
况发表以下独立意见：
一、公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金、对外担保情况
1、公司在报告期内不存在控股股东及其他关联方占用资金的情况。
2、报告期内对外提供担保情况
报告期内，公司无对外（对子公司除外）提供担保情况和违规担保情况。
报告期内，公司为子公司及子公司为子公司申请银行贷款提供了担保，担保发
生额为人民币 1,129,273.65 万元；截至 2017 年 6 月 30 日，公司为子公司及子公司
为子公司提供实际担保余额为人民币 1,888,655.48 万元，占 2017 年 6 月 30 日归属
于母公司所有者权益的比重为 83%。
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内审批的对外担保额度合计（A1） 0 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） 0
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余额合计（A4） 0
公司与子公司之间担保情况
是否 是否为
担保额度相关公告 实际发生日期（协 实际担保
担保对象名称 担保额度 担保类型 担保期 履行 关联方
披露日期 议签署日） 金额
完毕 担保
湛江晨鸣浆纸有限公司 2016 年 03 月 30 日 150,000 2016 年 12 月 05 日 433,411.51 一般保证 3 年 否 否
湛江晨鸣浆纸有限公司 2017 年 02 月 17 日 650,000 一般保证 2 年 否 否
山东晨鸣融资租赁有限公司 2015 年 03 月 26 日 500,000 2016 年 12 月 01 日 265,805.28 一般保证 7 年 否 否
山东晨鸣融资租赁有限公司 2016 年 03 月 30 日 300,000 一般保证 7 年 否 否
黄冈晨鸣林业发展有限责任公
2017 年 02 月 17 日 5,000 一般保证 2 年 否 否
司
黄冈晨鸣浆纸有限公司 2015 年 03 月 26 日 400,000 2015 年 08 月 17 日 122,801.19 一般保证 7 年 否 否
黄冈晨鸣浆纸有限公司 2016 年 03 月 30 日 550,000 一般保证 7 年 否 否
江西晨鸣纸业有限责任公司 2016 年 03 月 30 日 150,000 2016 年 09 月 30 日 74,278.06 一般保证 3 年 否 否
江西晨鸣纸业有限责任公司 2017 年 02 月 17 日 200,000 一般保证 2 年 否 否
寿光美伦纸业有限责任公司 2010 年 12 月 16 日 600,000 2017 年 01 月 12 日 28,500 一般保证 10 年 否 否
寿光美伦纸业有限责任公司 2017 年 02 月 17 日 100,000 一般保证 2 年 否 否
山东晨鸣纸业销售有限公司 2016 年 03 月 30 日 200,000 2016 年 10 月 14 日 255,218.54 一般保证 3 年 否 否
山东晨鸣纸业销售有限公司 2017 年 02 月 17 日 400,000 一般保证 2 年 否 否
晨鸣（香港）有限公司 2016 年 03 月 30 日 100,000 2016 年 08 月 23 日 556,662.96 一般保证 3 年 否 否
晨鸣（香港）有限公司 2017 年 02 月 17 日 500,000 一般保证 2 年 否 否
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寿光晨鸣进出口贸易有限公司 2017 年 02 月 17 日 50,000 一般保证 2 年 否 否
吉林晨鸣纸业有限责任公司 2017 年 02 月 17 日 150,000 2016 年 07 月 20 日 4,000 一般保证 2 年 否 否
山东晨鸣集团财务有限公司 2017 年 02 月 17 日 500,000 一般保证 2 年 否 否
湛江晨鸣林业发展有限公司 2017 年 02 月 27 日 5,000 一般保证 3 年 否 否
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 2,560,000 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 1,044,948.52
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 5,510,000 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 1,740,677.54
子公司对子公司的担保情况
是否 是否为
担保额度相关公告披 担保额 实际发生日期（协 实际担保
担保对象名称 担保类型 担保期 履行 关联方
露日期 度 议签署日） 金额
完毕 担保
湛江晨鸣浆纸有限公司 2016 年 03 月 30 日 100,000 2016 年 12 月 20 日 99,988.09 一般保证 3 年 否 否
江西晨鸣纸业有限责任公司 2016 年 03 月 30 日 100,000 2016 年 07 月 29 日 47,989.85 一般保证 3 年 否 否
山东晨鸣集团财务有限公司 2016 年 03 月 30 日 100,000 一般保证 3 年 否 否
报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） 0 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） 84,325.13
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） 300,000 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） 147,977.94
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 2,560,000 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） 1,129,273.65
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 5,810,000 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） 1,888,655.48
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 83.00%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） 1,077,686.78
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 777,715.06
上述三项担保金额合计（D+E+F） 1,855,401.84
二、独立董事对上述事项的独立意见
经核查，公司不存在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的控股股东
及其他关联方占用公司资金的情况，未损害公司及其他股东，特别是中小股东和非
关联股东的利益。
经核查，报告期内除为子公司以及子公司为子公司的担保外，公司在 2017 年上
半年当期及累计对外担保金额为 0 元。公司能够严格按照《关于规范上市公司对外
担保行为的通知》（证监发【2005】120 号）和《公司章程》等有关规定，认真履行
对外担保情况的信息披露义务。报告期内，公司对控股子公司的担保属于公司正常
生产经营和资金合理利用的需要，担保决策程序合法，没有损害公司及公司股东尤
其是中小股东的利益。
独立董事： 潘爱玲 王凤荣 梁阜 黄磊
二○一七年八月十五日
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