厦门灿坤实业股份有限公司
  独立董事对公司 2020 年半年度报告关于控股股东及其他关联方
    占用公司资金和公司对外担保情况的专项说明及独立意见

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保

若干问题的通知(证监发[2003]56 号)》、证监会、银监会《关于规范上市公司对外

担保行为的通知(证监发[2005]120 号)、证监会《关于执行证监发[2005]120 号文

有关问题的说明(上市部函[2006]25 号)》等相关规定，作为厦门灿坤实业股份有

限公司的独立董事，我们对公司 2020 年半年度报告的控股股东及其他关联方占

用公司资金和对外担保情况进行了认真检查，并对有关事项进行专项说明和发表

独立意见如下：


独立董事专项说明：

1、本报告期内，控股股东及其他关联方不存在占用上市公司资金的情况，发生

   的往来资金均系正常经营销售行为产生的款项。

2、截止 2020 年 6 月 30 日，上市公司控股子公司漳州灿坤实业有限公司对其全

   资子公司 PT.STAR COMGISTIC INDONESIA 担保额度为 6,404.81 万人民币，实

   际担保余额为 591.51 万人民币 。本报告期内公司和控股子公司没有发生其

   它对外担保。

独立董事意见：

1、虽然控股股东及其他关联方与上市公司只有经营性的资金往来，但上市公司

   还是应按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干

   问题的通知(证监发[2003]56 号)》的规定严格执行，不得发生非经营性资金

   占用；且经营性的往来，应符合市场需求及公允定价，并尽量减少关联往来，

   上市公司还应确保与控股股东及其他关联方经营性往来的合法性，以维护广

   大中小股东的权益。




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2、公司 2020 年半年度控股子公司漳州灿坤对其全资子公司的担保已依规定履

   行相应审议程序和披露义务。发生的担保尽管是上市公司控股子公司对其全

   资子公司的担保，上市公司还是应按照《关于规范上市公司与关联方资金往

   来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发[2003]56 号)》规定，要求控

   股子公司漳州灿坤的被担保方持续采取切实有效的措施，逐步减少担保额度，

   降低该公司的或有负债风险。且后续若有发生对外担保，公司和控股子公司

   均必须严格遵守《关于规范上市公司对外担保行为的通知(证监发[2005]120

   号)、《关于执行证监发[2005]120 号文有关问题的说明(上市部函[2006]25

   号)》的要求，履行必要的审批程序。

3、此外，上市公司应针对所担保之子公司若发生财务周转困难，对本公司所造

   成之风险，拟定应变计划，以确实保护股东权益。

4、任何对公司财务具重大攸关性之信息应及时披露，以保障广大股东的合法权

   益。




                                       独立董事：葛晓萍、刘鹭华、吴益兵


                                                      2020 年 8 月 4 日




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