本钢板材股份有限公司期货管理办法


                   第一章 总 则


    第一条 为了保证本钢板材股份有限公司（以下简称“板
材公司”）期货经营工作的有效开展，保障板材公司经营活
动更加稳健，根据国家相关法律法规制定本办法。
    第二条 板材公司销售部期货贸易室是板材公司期货业
务的归口管理部门，也是经板材公司授权的期货业务操作部
门。
    第三条 期货业务管理应遵循如下原则：
    遵章守法、基于现货、合并记账、严控风险。
    期货操作仅限于板材公司主营业务相关的品种（钢材、
铁矿、焦炭、焦煤、动力煤、废钢、合金等）。
    严格遵守套期保值交易原则，不得进行投机交易。
期货开仓头寸应小于等于现货数量。
    第四条 本办法适用于板材公司及其子公司的期货业务。


                  第二章 管理职责


    第五条 板材公司期货业务的组织体系由董事会、期货
工作组、期货贸易室组成。
    1、董事会
    董事会为期货业务决策机构，负责审议期货业务年度报
告和年度计划；负责审议期货业务管理层提请关于期货业务
的重大决策报告；负责授权期货业务管理层可以直接审批的
期货交易方案范围。
    2、期货工作组
    期货工作组为期货业务日常管理机构，负责制定期货业
务年度报告和下一年度计划，提交董事会审议；负责批准授
权范围内的期货交易方案；负责组织执行期货交易方案；负
责审定期货交易业务的具体规章制度。
    3、期货贸易室
    期货贸易室为期货业务的操作机构，负责外部期货平台
的搭建； 负责宏观经济政策和相关行业、现货和期货市场
的调研,信息收集、整理、分析；负责建立公司期货贸易投
资数据库；负责拟订、调整期货交易方案及资金需求计划并
提交审批；负责期货交易方案的具体执行；负责对已成交的
交易进行跟踪和管理，监控市场行情、识别和评估市场风险
并提出解决方案；负责期货交易账户开立及交易资金结算，
负责期货业务相关账务处理及编制财务报告；负责在保证金
限额内做好资金的安排和调度工作；负责监控期货账户运行
情况，及时报告潜在风险；负责对期货交易的执行情况进行
全程监控，审核期货交易数据日报表，及时反馈存在的问题
并提出相应的整改措施；负责期货交易和交割的相关账务处
理及评价；定期向期货工作组报告工作。
    第六条 相关部门职责:
    1、销售部、采购中心：负责提供本单位相关品种的合
同价格、结算价格、贸易数量、库存情况及需要时提供期货
操作相对应的合同文本；负责提供本单位相关品种市场信息
及预判；配合期货贸易室进行实物交割。
    2、财务部：负责资金账户设立、管理及监测交易保证
金账户变化，确保正常运转的资金划拨；负责提供相关品种
细化的成本、费用数据；负责提供相关产品的盈亏状况。
    3、法律事务部：负责提供法律支持，并协助处理期货
交易中存在的法律纠纷。
    4、监察部门：负责对期货管理相关部门履职过程及结
果进行效能监察。


                   第三章 期货业务流程


    第七条 板材公司内部相关部门提供数据信息，并在充
分与外部咨询机构进行操作思路交流，与财务部门充分沟通
资金状况后，由期货贸易室制定期货交易方案。
    第八条 交易方案应明确期货交易品种所对应的现货依
据及市场趋势判断；应明确具体的开仓合约品种、方向、时
间、数量、价位、资金需求；应包括应急预案、平仓或交割
思路、后评价原则。
    第九条 期货贸易室将期货交易方案报工作组审批。
    第十条 期货交易方案由工作组组长签批后执行。
    第十一条 财务部根据签批的期货交易方案划拨资金。
    第十二条 期货贸易室按照经过审批的交易方案，在期
货市场做开仓操作，并密切跟踪期货、现货市场变化。
    第十三条 期货方案实施过程中，如发生计划外事件，
影响到方案实施效果，期货贸易室可重新评估方案并做出修
订，报工作组核准后执行。
    第十四条 期货贸易室按照方案对期货头寸做平仓处理
或实物交割。如方案中没有明确，实际操作中确需实物交割，
应报请工作组批准后执行，公司相关部门应积极配合交割工
作。
    第十五条 平仓或交割后，财务部将资金划出。
    第十六条 期货贸易室（风控岗）对整个过程做出评价，
形成报告提交工作组。
    第十七条 期货交易方案实施过程中，期货贸易室（风
控岗）应对整个过程密切跟踪并随时监控风险，必要时可向
期货工作组越级汇报。
    第十八条 所有相关人员必须严格遵守保密规定，未经
许可不得私自向被授权以外人员披露任何数据及信息。
    第十九条 交易过程所有资料（包括资金调拨单、期货
交易方案、交易流水、交易原始资料、结算资料、评价报告
等）应予存档。
    第二十条 期货贸易室内部工作程序，详见板材公司期
货交易流程图。


             第四章 财务记账及资金调拨


    第二十一条 财务部按照关于套期保值的国家《企业会
计准则》或财政部关于《商品期货套期业务会计处理暂行规
定》做账务处理。
    第二十二条 期货交易方案经工作组组长签批后，期货
贸易室填写板材公司期货业务资金申请单，经期货贸易室负
责人、期货工作组长签字后、报财务部负责人签批，财务部
凭资金申请单调拨资金，财务部应指定专人负责资金调拨管
理。


                   第五章 风险管理


    第二十三条 期货交易工作设立专职风控绩效岗位，全
程跟踪期货操作过程。事前参与操作方案的制定，审核方案
是否符合国家及上市公司关于套期保值的相关规定；事中跟
踪资金调拨、开仓、资金管理、账户管理、平仓、交割等操
作是否按交易方案及权责范围严格操作；事后对操作方案的
执行情况及操作绩效情况进行评估并上报工作组。
    第二十四条 期货操作过程中如遇下列情况，风控绩效
岗位人员应及时提示风险，并有权越级报告工作组：
    1、期货业务人员违反相关法律法规或违反签批的交易
方案进行操作。
    2、期货业务人员越权操作。
    3、期货交易方案不符合国家及上市公司关于套期保值
的相关规定。
    4、保证金不足。持仓风险应控制在 60%之内（按正常水
平计算，保证金比例增加期间，持仓风险应控制在 80%之内）。
    5、与现货合并计算后，仍存在较大亏损（期货投资额
20%以上）。
    第二十五条 期货交易过程中如发生错单等误操作事件，
应及时汇报并采取补救措施，如无法补救应向工作组汇报并
提出方案修改建议。
    第二十六条 期货交易过程中如发生设备故障、线路故
障、停电等导致交易无法进行的情况，应启动后备渠道、电
源等保障交易进行，必要时委托合作经纪公司完成操作。
    第二十七条 如需实物交割，期货贸易室应在工作组签
批后及时通知协调制造、仓储、运输及采购、销售、财务等
部门做实物交割准备，以上部门应积极配合，如确因实际情
况无法完成销售交割仓单注册，应在报工作组同意后考虑买
入市场资源注册仓单或做平仓处理。


                                第六章 附 则


    第二十八条本办法由板材公司董事会负责解释。
    第二十九条本办法自板材公司董事会批准之日起生效。
    附件：本钢板材股份有限公司期货交易流程图
  本钢板材股份有限公司期货交易流程图

       板材公司    期货贸易室    期货贸易室       期货贸易室        板材公司
                                                                                   存档
       相关部门    数据分析岗    期货交易岗       风控绩效岗        期货工作组



                      开始




        信息支持    方案制定                                   否




                    方案研讨      方案研讨         方案研讨




                    形成期货
                    交易方案

                                                                                 审核签批的
                                                                                   期货交易
                                                                       审核
                                                                                     方案



                                                                                  期货交易
          财务部
                                             是                                   过程资料
        划入资金




                                                                                  期货交易
                                  期货开仓                                        过程资料




                                                                                  期货交易
                                   平仓或
        协助交割                                                                  过程资料
                                     交割




          财务部
        划出资金



                                                                                  结果评估
                                                     记账及
                                                                                    报告
                                                   结果评估




                                                                       结束