安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

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    安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    Anhui Anke Biotechnology (Group) Co., Ltd.

    2010 年半年度报告

    股票代码： 300009

    股票简称： 安科生物

    披露日期：2010 年8 月26 日安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

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    重要提示

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不

    存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和

    完整性承担个别及连带责任。

    没有董事、监事、高级管理人员声明对本报告内容的真实性、准确性和完整

    性无法保证或存在异议。

    公司全体董事均亲自出席本次审议2010 年半年度报告的董事会会议。

    公司 2010 年半年度财务报告未经会计师事务所审计。

    公司法定代表人宋礼华、主管会计工作负责人何云南及会计机构负责人汪永

    斌声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

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    目 录

    第一节 公司基本情况

    第二节 会计数据和业务数据摘要

    第三节 董事会报告

    第四节 重大事项

    第五节 股本变动及股东情况

    第六节 董事、监事、高级管理人员情况

    第七节 财务报告

    第八节 备查文件目录安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

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    第一节 公司基本情况

    一、 公司基本情况

    中文名称：安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    英文名称：Anhui Anke Biotechnology (Group) Co., Ltd.

    中文简称：安科生物

    英文简称：ANKE BIO

    法定代表人：宋礼华

    注册地址：合肥市高新区海关路K-1

    办公地址：合肥市高新区海关路K-1

    办公地址的邮政编码：230088

    公司国际互联网网址：www.ankebio.com

    电子信箱 master@ankebio.com

    二、 董事会秘书和证券事务代表

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 李 星 李 坤

    联系地址 合肥市高新区海关路K-1 合肥市高新区海关路K-1

    电话 0551-5316867 0551-5316867

    传真 0551-5319985 0551-5316867

    电子信箱 lixing@ankebio.com Likun@ankebio.com

    三、 公司选定的信息披露报纸名称：《证券日报》

    登载半年度报告的信息披露网站：中国证监会指定的网站

    公司半年度报告置备地：公司董事会办公室

    四、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：安科生物

    股票代码：300009

    五、持续督导机构：国元证券股份有限公司安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

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    第二节 会计数据和业务数据摘要

    一、主要会计数据

    单位：（人民币）元

    二、主要财务指标

    单位：（人民币）元

    项目 报告期 上年同期

    本报告期比上年同

    期增减（%）

    基本每股收益 0.16 0.33 -52.54

    稀释每股收益 0.16 0.33 -52.54

    扣除非经常性损益后的基本

    每股收益

    0.14 0.29 -50.23

    加权平均净资产收益率 4.74% 13.96% 减少9.22 百分点

    扣除非经常性损益后的加权

    平均净资产收益率

    4.34% 12.21% 减少7.87 百分点

    每股经营活动产生的现金流

    量净额

    0.15 0.32 -54.26

    项目 报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年

    度期末增减（%）

    项目 报告期 上年同期

    本报告期比上年同

    期增减（%）

    营业收入 107,969,563.65 94,848,606.10 13.83

    营业利润 25,154,768.95 21,863,630.67 15.05

    利润总额 27,463,768.95 24,891,053.90 10.34

    归属于普通股股东的净利润 23,789,430.78 20,885,498.41 13.90

    归属于普通股股东的扣除非经

    常性损益后的净利润

    21,819,730.78 18,265,685.18 19.46

    经营活动产生的现金流量净额 22,305,618.17 20,319,310.30 9.78

    项目 报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年

    度期末增减（%）

    总资产 574,443,608.75 542,355,116.29 5.92

    所有者权益（或股东权益） 491,398,981.60 495,409,550.82 -0.81

    股本 151,200,000.00 84,000,000.00 80.00安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

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    归属于普通股股东的每股净

    资产

    3.25 5.90 -44.89

    注： 1） 上年同期、报告期的股本分别为6300万股、15120 万股。按照《公开发

    行证券的公司信息披露编报规则第9 号---净资产收益率和每股收益的计算及披

    露》（2010 年修订）的规定计算。

    2） 表中所列财务指标均按中国证监会规定的计算公式计算。涉及股东权益的数

    据及指标，均采用归属于公司普通股股东的股东权益；涉及利润的数据及指标，

    均采用归属于公司普通股股东的净利润。

    三、非经常性损益项目

    单位：（人民币）元

    项 目 金 额

    计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国

    家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

    2,414,000.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -105,000.00

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 —

    小 计 2,309,000.00

    减：所得税影响额 339,300.00

    少数股东损益影响额 —

    合 计 1,969,700.00安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

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    第三节 董事会报告

    一、管理层讨论与分析

    （一）报告期内公司总体经营情况

    2010年上半年，在公司董事会的领导下，公司管理层面对复杂多变的市场，

    科学决策，带领公司全体员工，共同努力，公司市场规模不断扩大，经营业绩保

    持持续增长。

    报告期内，公司实现营业收入107,969,563.65元，同比增长13.83%，营业利

    润25,154,768.95元，同比增长15.05%，归属于上市公司普通股股东的净利润

    23,789,430.78元，同比增长13.90 %。主要是公司按照年初制定的经营计划及目标，

    着力提高市场开拓能力和现代企业管理水平的结果。

    （二）公司主营业务及其经营情况

    1、主营业务按行业和产品构成情况

    单位：万元

    产 品 营业收入 营业成本

    毛利率

    （%）

    营业收入比

    上年同期

    增减（%）

    营业成本比

    上年同期

    增减（%）

    毛利率比上

    年同期

    增减（%）

    生物制品 6,775.11 792.97 88.30 10.79 ‐8.93 上升2.53

    其中：干扰素 4,259.63 613.53 85.60 ‐6.69 ‐17.03 上升1.79

    生长激素 2,399.63 171.43 92.86 65.14 33.76 上升1.68

    中成药 1,700.03 835.64 50.85 3.75 1.96 上升0.86

    化学合成药 2,321.82 1,441.00 37.94 35.62 24.03 上升5.80

    合 计 10,796.96 3,069.61 71.57 14.06 7.63 上升1.70

    变动说明：

    报告期内，主营业务收入较上年同期增长 14.06%，主要原因是公司提高经营管理

    水平，加大市场开拓力度，主营业务发展良好，经营业绩稳步持续增长。安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

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    2、分地区说明报告期内公司主营业务收入的构成情况

    单位：万元

    地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（%）

    国内销售 9,819.08 24.32

    华东（不含安徽） 3,013.47 54.91

    华中西南 2,667.73 38.73

    安徽 1,998.72 ‐29.16

    华南 1,279.38 187.95

    华北东北 743.84 22.08

    西北 115.94 ‐25.14

    国外销售 977.88 ‐37.62

    合计 10,796.96 14.06

    变动说明：

    报告期内华东（不含安徽）、华中西南、华南地区营业收入增长较快的主要原

    因：公司在该地区加强了生物制品的销售工作，销量增长比较明显。

    国外销售部分下降的原因：由于国外客户调整了订单的具体发货时间，因此

    造成销售确认的减少。

    （三）资产、负债、利润表变动

    1、公司主要资产构成分析

    单位：（人民币）元

    项 目 2010.6.30

    占总资产

    比例

    2009.12.31

    占总资产

    比例

    变动幅度

    货币资金 327,752,220.85 57.06% 338,812,780.01 62.47% ‐3.26%

    应收票据 15,368,488.42 2.67% 25,022,368.09 4.62% ‐38.58%

    应收账款 42,958,184.66 7.48% 31,333,103.12 5.78% 37.10%

    预付款项 4,985,857.19 0.87% 3,221,971.93 0.59% 54.75%

    其他应收款 12,595,280.38 2.19% 4,958,295.52 0.91% 154.02%

    存货 16,748,190.34 2.92% 15,530,478.61 2.86% 7.84%安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

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    长期股权投资 5,324,000.00 0.93% 5,324,000.00 0.98% 0.00%

    固定资产 104,082,133.27 18.12% 90,716,575.08 16.73% 14.73%

    在建工程 2,693,172.83 0.47% 5,836,996.57 1.08% ‐53.86%

    无形资产 37,701,056.08 6.56% 18,236,950.83 3.36% 106.73%

    商誉 2,041,061.26 0.35% 1,721,828.75 0.32% 18.54%

    递延所得税资产 2,193,963.47 0.38% 1,639,767.78 0.30% 33.80%

    资产总计 574,443,608.75 100.00% 542,355,116.29 100.00% 5.92%

    变动说明：

    报告期内，应收账款期末余额较年初增长37.10%，主要原因是本期收入增加

    及给客户的信用额度增加。

    报告期内，预付款项期末余额比年初余额增长54.75%，主要原因是本期预付

    的募投项目工程款增加。

    报告期内，期末其他应收款增长154.02%，主要原因是销售规模的增加，各

    办事处备用金借款相应增加。

    报告期内，在建工程期末余额比年初余额减少53.86%，主要原因是公司部分

    在建工程本期内转入固定资产。

    报告期内，无形资产期末余额比年初余额增长106.73%，主要原因是新纳入

    合并范围的福韦公司本期增加无形资产19,673,530.94 元。

    2、公司主要负债构成分析

    单位：（人民币）元

    项 目 2010.6.30 占总资产比例2009.12.31 占总资产比例 本年比上年增减

    短期借款 13,000,000.00 2.26% 0.00% 100.00%

    应付票据 890,000.00 0.15% 892,000.00 0.16% ‐0.22%

    应付账款 17,261,828.25 3.00% 17,816,501.36 3.29% ‐3.11%

    预收款项 3,752,570.87 0.65% 7,096,944.99 1.31% ‐47.12%

    应付职工薪酬 1,428,904.26 0.25% 1,725,217.71 0.32% ‐17.18%

    应交税费 17,785,934.33 3.10% 9,781,434.39 1.80% 81.83%安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

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    其他应付款 24,425,622.69 4.25% 8,633,467.02 1.59% 182.92%

    一年内到期的非流动负债 0.00% ‐ 0.00%

    其他非流动负债 1,450,000.00 0.25% 1,000,000.00 0.18% 45.00%

    负债合计 79,994,860.40 13.93% 46,945,565.47 8.66% 70.40%

    变动说明：

    报告期内，短期借款期末余额增加是本期纳入合并报表的控股子公司福韦公

    司的短期借款。

    报告期内，预收款较年初降低47.12%，主要原因是与客户进行了结算。

    报告期内，应交税费较年初增加81.83%，主要是由于期末计提的应交流转税、

    企业所得税增加所致。

    报告期内，其他应付款期末余额比年初余额增长182.92%，主要是由于新纳入

    合并范围的子公司福韦公司期末其他应付款、预计销售费用及应付收购福韦公司

    股权款项增加的原因。

    3、报告期内费用构成情况

    单位：（人民币）元

    项 目 报告期（1-6 月） 去年同期

    同比增减

    幅度

    占本期营业收

    入比例

    营业税金及附加 1,320,606.60 984,412.18 34.15% 1.22%

    销售费用 35,959,399.17 29,988,865.87 19.91% 33.31%

    管理费用 13,956,653.47 11,872,918.41 17.55% 12.93%

    财务费用 ‐150,574.32 886,686.17 ‐116.98% ‐0.14%

    所得税费用 3,680,614.63 4,005,555.49 ‐8.11% 3.41%

    合 计 54,766,699.55 47,738,438.12 14.72% 50.72%

    变动说明：

    报告期内，营业税金及附加本期比上期增长34.15%，主要原因是公司本期收

    入增长，计提城建税、教育费附加相应增加。

    报告期内，财务费用本期比上期下降116.98%，主要原因是子公司余良卿公安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

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    司、恒益公司归还了借款，利息支出相应减少。

    4、现金流量构成分析：

    单位：（人民币）元

    项 目 报告期内 去年同期 同比增减

    一、 经营活动产生的现金流量净额 22,305,618.17 20,319,310.30 9.78%

    经营活动现金流入小计 115,816,703.78 112,248,021.17 3.18%

    经营活动现金流出小计 93,511,085.61 91,928,710.87 1.72%

    二、 投资活动产生的现金流量净额 -6,201,629.38 -4,365,799.39 42.05%

    投资活动现金流入小计 535,544.38 120,082.06 345.98%

    投资活动现金流出小计 6,737,173.76 4,485,881.45 50.19%

    三、筹资活动产生的现金流量净额 -27,151,512.46 -22,388,345.64 21.28%

    筹资活动现金流入小计 1,600,000.00 13,000,000.00 ‐87.69%

    筹资活动现金流出小计 28,751,512.46 35,388,345.64 ‐18.75%

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-13,035.49 -35,875.42 ‐63.66%

    五、现金及现金等价物净增加额 -11,060,559.16 -6,470,710.15 70.93%

    变动说明：

    报告期内，经营活动产生的现金流量净额本期比上年同期增加9.78%，主要

    为销售增长而增加的收款。

    报告期内，筹资活动产生的现金流出，主要是分配2009 年度现金股利支付

    现金。

    （四）报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变

    化。

    （五）本报告期公司利润构成及主营业务的盈利能力未发生重大变化。

    （六）报告期内无形资产重大变动情况

    2010 年6 月6 日，公司与广东京豪医药科技开发有限公司、章费维先生、黄

    生年先生、沈湘先生、施玉良先生签订了《股权转让协议》，以700.00 万元受让安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

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    其持有的浙江福韦药业有限公司（以下简称“浙江福韦”） 70％的股权。

    公司控股浙江福韦后，公司新增无形资产：

    土地使用权

    序号 土地权证编号 宗地名称 用地性质 土地用途 面积（m2） 适用年限

    1 桐国（2006）第03277号 M2-85地块 出让 工业用地 10,008.54 50年

    2 桐国（2006）第15788号 M2-85地块 出让 工业仓储用地26,505.10 50年

    发明专利：抗乙肝病毒药物阿德福韦酯的合成方法（专利号：ZL200410015562.X）。

    （七）报告期内，公司子公司的经营情况

    1、安徽安科余良卿药业有限公司

    报告期内，为强化“中华老字号”的品牌优势，实现外用药的发展战略，产

    品销售上以精品活血止痛膏为龙头，以其它橡胶膏产品为主，以其它产品为辅。

    报告期内公司实现营业收入1,700.03 万元，同比增长3.75%；实现净利润180.11

    万元，同比增长10.38%。

    2、安徽安科恒益药业有限公司

    2010 年公司围绕实现经营利润目标为经营管理的核心，着重加大头孢克洛分

    散片、氨咖黄敏胶囊等产品的销售。追逐每个品种的销售利润实现,同时加强生产

    过程的成本控制、销售毛利率得到明显提高。报告期内,公司实现销售2144.80

    万元,同比增长25.28%；实现净利润172.68 万元，同比增长24.15%。

    目前公司在研品种共有恩替卡韦分散片、伏立康唑胶囊、孟鲁司特钠片、头

    孢丙烯片、泮托拉唑片等10 个。

    3、浙江福韦药业有限公司

    浙江福韦的主要产品为阿德福韦酯，阿德福韦酯不仅能抑制肝炎病毒复制，

    有效降低病毒载量，也可用于中、重度肝功能不全的患者，是公司主导产品干扰

    素针剂在肝病市场的重要补充。通过收购股权式并购，增加了公司的产品线的宽

    度，提高市场的占有率，实现公司的可持续发展。

    （八）报告期内，公司不存在因设备或技术更新升级换代、核心技术人员辞职、安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

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    特许经营权丧失等导致公司核心竞争能力受到严重影响的情况

    二、对公司未来发展的展望

    （一） 宏观经济环境对公司的影响

    1、医药行业总体发展趋势

    随着我国医疗卫生体制改革的不断深入，以及我国疾病谱变化和人口逐渐老

    龄化，医药行业未来有望进入快速发展期，未来十年我国的医药行业将以远快于

    GDP的增速继续高速增长。预计十年后我国医药工业总产值将近8万亿元，为仅次

    于美国的全球第二大医药市场。据医药制造业今年1-5月份行业数据，2010年1-5

    月销售收入同比增长27.82%，利润总额同比增长38.79%，数据显示医药行业整体

    仍维持较快的增长速度。同时随着新医改的不断深入，国家也进一步提高了医保

    支付比例、继续巩固和扩大医保范围，也促进了医药行业的快速发展。

    2、生物医药行业不断发展

    国内健康消费需求增长以及产业政策不断完善为生物医药产业提供持续发展

    的动力。随着我国城镇居民收入水平的提高，农村新型合作医疗、城镇居民社保

    制度的全面推进，国内医药产品市场需求将继续保持快速增长态势。另一方面随

    着《药品注册管理办法》等政策的出台和标准的提高，产业优胜劣汰的调整步伐

    进一步加快，产业资源加速向优势企业集中；随着《国家中长期科技发展规划纲

    要》及其配套政策的实施，对生物医药产业的科技投入大幅增加。因此，随着国

    家对生物医药产业的扶持政策的不断实施，其积极效应也将促进生物医药产业的

    快速发展。同时国内医药消费市场扩张以及相关政策调整为生物医药产业发展带

    来的市场机会，使发达国家生物医药制造和研发服务加速向我国转移，跨国医药

    企业开始在我国构建较为完整的生物医药产业链，这也为我国生物医药产业国际

    化发展提供了机遇。

    （二）公司未来经营中的风险因素

    1、募投项目存在的风险因素

    公司募投项目“预充式重组人干扰素注射液生产项目”、“重组人生长激素

    生产线改造项目”正在按计划实施中，随着新版GMP（即药品生产质量管理规范）

    的即将于近期推出，其在无菌生产、空气净化等硬件和质量管理、控制及流程跟安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    ‐ 13 ‐

    踪等软件方面设定了更高的标准，这对公司募投项目的实施提出了更高的要求。

    为了顺利推进募投项目的实施，公司将按高标准实施募投项目建设，同时加强管

    理人员和专业人员的培养，确保募投项目顺利完成。

    2、新产品开发的风险

    生物技术产品的研发具有周期长、技术难度高、资金投入大、附加值和回报

    高、产品市场生命周期长等特点。随着国家《药品注册管理办法》的全面实施，

    国家对新药的研发标准大大提高，新药研发的投入也随之增加。公司正加大在研

    项目的研发投入，积极引进专业技术人才，以进一步提高公司研发的整体实力。

    3、药品调价的风险因素

    近期，国家发改委公布了《药品价格管理办法（征求意见稿）》，在此办法

    中对不同类型的药品定价以及医药流通领域的差价率均给出了明确的标准，预计

    国家此次将对药品价格进行全面调整。随着国家推行药品降价措施的力度不断加

    大，公司产品存在降价的风险。公司一方面通过加大新产品研发力度、加快产学

    研合作项目进程及加强新产品引进工作，积极开发具有市场竞争力的新产品；另

    一方面积极完善营销策略，建立更加完善的销售网络及提高专业化学术推广水平，

    不断提高产品的市场份额和占有率。

    （三）下半年工作展望

    公司下半年将紧紧围绕年度经营目标和任务，进一步加强产品研发、市场开

    拓、科学管理，确保完成2010年全年的各项经营指标。下半年公司将重点做好以

    下工作：

    1、加强市场营销网络建设和加大专业化学术推广力度，不断提高产品的市场

    占有率。一方面通过进一步加快募投项目之“营销网络建设项目”的科学、高效

    实施，提高公司营销管理水平和专业化学术推广水平；另一方面加大2010年控股

    经营的产品阿德福韦酯的市场开发和学术推广力度，以期尽快提高该品种的市场

    占有率。

    2、加大新产品的研发投入，确保在研新产品的开发、申报的工作进度，不断

    增强公司的自主创新能力，提升企业的核心竞争力；同时围绕临床疾病的需要及

    发展趋势，立项研发、产学研合作及引进新产品。

    3、继续加大募集资金产业化项目的实施力度，争取早日建成投产；另一方面安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    ‐ 14 ‐

    科学、有效地使用超募资金，提高资金的使用效率，为公司的快速发展提供强有

    力的基础和保证。

    三、公司投资情况

    （一）报告期内募集资金投资情况

    公司截至2010 年 6 月 30 日止累计投入募集资金9,685,190.90 元。安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    14

    募集资金使用情况对照表

    单位：人民币万元

    募集资金总额 32,269.50 本年度投入募集资金总额 335.46

    变更用途的募集资金总额

    变更用途的募集资金总额比例

    已累计投入募集资金总额 968.52

    承诺投资项目 是否已变

    更项目(含

    部分变更)

    募集资金承

    诺投资总额

    调整后投资

    总额

    截至期末

    承诺投入

    金额(1)

    本年度投

    入金额

    截至期末

    累计投入

    金额(2)

    截至期末累计

    投入金额与承

    诺投入金额的

    差额(3)＝(2)‐(1)

    截至期末投

    入进度(%)(4)

    ＝(2)/(1)

    项目达到预定可使

    用状态日期

    本年度实

    现的效益

    是否达到

    预计效益

    项目可行性

    是否发生重

    大变化

    预充式重组人干扰素α2b

    注射液生产项目

    否 4,200.00 4,200.00 65.75 672.78 2011 年3 月31 日 否

    重组人生长激素生产线技

    术改造项目

    否 3,900.00 3,900.00 36.29 36.28 2011 年3 月31 日 否

    肿瘤蛋白P185 及瘦素

    （LEPTIN）生物检测试剂

    生产项目

    否 1,900.00 1,900.00 0.00 0.00 2011 年3 月31 日 否

    新医药研发中心建设项目否 3,700.00 3,700.00 57.78 57.78 2011 年3 月31 日 否

    市场营销网络建设项目 否 2,900.00 2,900.00 175.65 201.68 2010 年9 月30 日 否

    合计 16,600.00 16,600.00 335.46 968.52

    未达到计划进度原因(分具体项目) 无

    项目可行性发生重大变化的情况说明 无

    募集资金投资项目实施地点变更情况 2009 年12 月8 日，经公司第三届董事会第十次会议决议通过《关于变更募投项目实施地点的议案》，公司

    募集资金投资项目“预充式重组人干扰素α2b 注射液生产项目”、“重组人生长激素生产线技术改造项目”、

    “肿瘤蛋白P185 及瘦素（LEPTIN）生物检测试剂生产项目”和“新医药研发中心建设项目”原计划建在公

    司位于肥西县柏堰科技园的1012 号地块上，为尽快实施募集资金投资项目，把握市场发展机遇，公司将以

    上募投项目的实施地点变更为公司位于高新区海关路9 号K‐1 号地块的现产业化基地内西侧空地。

    募集资金投资项目实施方式调整情况 无

    募集资金投资项目先期投入及置换情况 2009 年12 月8 日，经公司第三届董事会第十次会议决议通过《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投

    资项目的自筹资金的议案》，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目“预充式重组人干扰素α2b

    注射液生产项目”的自筹资金6,070,337.20 元。

    超募资金暂时补充流动资金的归还及用闲置募集资金补充流动资金情况 公司于2010 年6 月18 日归还了2009 年12 月8 日暂时补充流动资金所用的超募资金1700 万元。公司第三

    届董事会第十二次会议审议通过了《关于用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，公司第三届监事会

    第十次会议审议通过了《关于用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，根据议案公司将原暂时补充流

    动资金所用的超募资金1500 万元转作永久性补充流动资金，同时新增1500 万元用于永久性流动资金。

    项目实施出现募集资金结余的金额及原因 项目均尚未完工

    募集资金其他使用情况 无安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    15

    （二）报告期内没有非募集资金投资的重大项目。

    （三） 报告期内，公司不存在持有以公允价值计量的境内外基金、债券、信

    托产品、期货、金融衍生工具等金融资产情况。

    四、利润分配及资本公积转增股本执行情况

    2010 年4 月28 日召开的2009 年年度股东大会审议通过2009 年年度利润分

    配及资本公积金转增股本方案：以公司现有总股本84,000,000 股为基数，向全体

    股东每10 股派3.500000 元人民币现金（含税，扣税后，个人、证券投资基金、

    合格境外机构投资者实际每10 股派3.150000 元）；同时，以资本公积金向全体

    股东每10 股转增8 股。

    分派前本公司总股本为84,000,000 股，分派后总股本增至151,200,000 股。

    2010 年5 月6 日，公司在中国证监会创业板指定信息披露网站上披露了本次

    权益分派实施公告。

    上述利润分配方案已于2010 年5 月12 日实施完毕。

    公司2010 年中期不进行利润分配或资本公积转增股本。安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    16

    第四节 重大事项

    一、重大诉讼、仲裁事项

    报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项

    二、破产相关事项

    报告期内，公司无破产相关事项

    三、收购及出售资产、企业合并事项

    2010 年6 月6 日，公司与广东京豪医药科技开发有限公司、章费维先生、黄

    生年先生、沈湘先生、施玉良先生签订了《股权转让协议》，以700.00 万元受让

    其持有的浙江福韦药业有限公司70％的股权。

    浙江福韦的主要产品为阿德福韦酯，阿德福韦酯不仅能抑制肝炎病毒复制，

    有效降低病毒载量，也可用于中、重度肝功能不全的患者，是公司主导产品干扰

    素针剂在肝病市场的重要补充。通过收购股权式并购，公司对浙江福韦持有70%

    的绝对控股权，增加了公司的产品线的宽度，提高市场的占有率，实现公司的可

    持续发展。

    本次收购资产不涉及关联交易，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》

    规定的重大资产重组。本次购买资产事项的批准权限在本公司董事会对外投资权

    限内，无需经股东大会批准。

    四、股权激励计划事项

    报告期内，公司无股权激励计划事项。

    五、重大关联交易事项

    报告期内，公司无重大关联交易事项。

    六、重大合同及其履行情况

    （一）报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的托管、承包、

    租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的重大事项。安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    17

    （二）报告期内，公司无对外担保合同。

    （三）报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项

    （四）其他重大合同，公司未发生重大合同管理事项

    七、承诺事项及履行情况

    （一）本公司控股股东及实际控制人宋礼华先生、宋礼名先生承诺：自公司

    股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其所持公司股份，也不

    由公司收购该部分股份；三十六个月锁定期满后，在任职董事期间每年转让的公

    司股份不超过其所持公司股份总数的百分之二十五；在离职后半年内，不转让其

    所持有的公司股份。

    本公司核心人员股东李星先生、付永标先生、吴锐先生、何云南先生、王荣

    海先生、赵辉女士、宋社吾先生、陆广新先生、范清林先生、徐振山先生、张来

    祥先生、盛海先生、姚建平先生承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不

    转让或者委托他人管理所持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份；三十六

    个月锁定期满后，在任职董事、监事、高级管理人员期间每年转让的公司股份不

    超过其所持有公司股份总数的百分之二十五；在离职后半年内，不转让所持有的

    公司股份。

    本公司其他核心人员股东杜贤宇先生承诺：自公司股票上市之日起三十六个

    月内，不转让或者委托他人管理所持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。

    本公司法人股东江苏高达、其他109名自然人股东承诺：自公司股票上市之日

    起十二个月内，不转让或者委托他人管理所持有的公司股份，也不由公司收购该

    部分股份。

    截止2010 年6 月30 日，上述人员均遵守上述承诺，未发现违反上述承诺情

    况。

    （二）公司董事长兼总经理长宋礼华、董事兼副总经理宋礼名为公司控股股

    东、实际控制人，为保障公司及全体股东利益，就避免同业竞争于 2009 年7 月9

    日分别出具了《避免同业竞争的承诺》，做出了以下承诺：

    1、截至本承诺函出具之日，本人或本人控股或实际控制的公司没有、将来也

    不会以任何方式在中国境内外直接或间接参与任何导致或可能导致与公司主营业

    务直接或间接产生竞争的业务或活动，亦不生产任何与公司产品相同或相似的产

    品。安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    18

    2、若公司认为本人或本人控股或实际控制的公司从事了对公司的业务构成竞

    争的业务，本人将及时转让或者终止、或促成本人控股或实际控制的公司转让或

    终止该等业务。若公司提出受让请求，本人将无条件按公允价格和法定程序将该

    等业务优先转让、或促成本人控股或实际控制的公司将该等业务优先转让给公司。

    3、如果本人或本人控股或实际控制的企业将来可能获得任何与公司产生直接

    或者间接竞争的业务机会，本人将立即通知公司并尽力促成该等业务机会按照公

    司能够接受的合理条款和条件首先提供给公司。

    4、本人将保证合法、合理地运用股东权利，不采取任何限制或影响公司正常

    经营的行为。

    5、如因本人或本人控股或实际控制的公司违反本承诺而导致公司遭受损失、

    损害和开支，将由本人予以全额赔偿。

    截止2010 年6 月30 日，公司实际控制人宋礼华、宋礼名均遵守上述承诺，

    未发现违反上述承诺情况。

    八、聘任会计师事务所情况

    公司续聘华普天健会计师事务所（北京）有限责任公司为公司审计服务机构。

    九、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责等情况

    报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东未受到中国证

    监会的稽查、行政处罚、通报批评，也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易

    所公开谴责的情况，公司董事、监事、高级管理人员、公司股东没有被采取司法

    强制措施的情况。安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    19

    第五节股本变动及股东情况

    一、股份变动情况表（截至 2010 年06 月30 日）

    （一）股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，‐） 本次变动后

    数量 比例 发行新股送股公积金转股其他 小计 数量 比例

    一、有限售条件股份 67,200,000 80.00% 50,400,000 ‐4,200,000 46,200,000 113,400,000 75.00%

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股 67,200,000 80.00% 50,400,000 ‐4,200,000 46,200,000 113,400,000 75.00%

    其中：境内非国有法人

    持股

    5,836,926 6.95% 1,944,000 ‐3,406,926 ‐1,462,926 4,374,000 2.89%

    境内自然人持股 61,363,074 73.05% 48,456,000 ‐793,074 47,662,926 109,026,000 72.11%

    4、外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    二、无限售条件股份 16,800,000 20.00% — — 16,800,000 4,200,000 21,000,000 37,800,000 25.00%

    1、人民币普通股 16,800,000 20.00% — — 16,800,000 4,200,000 21,000,000 37,800,000 25.00%

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数 84,000,000 100.00% 67,200,000 67,200,000 151,200,000 100.00%

    （二）限售股份变动情况

    单位：股

    股东名称

    期初限售

    股数

    本期解

    除限售

    股数

    本期增加

    限售股数

    期末限售股

    数

    限售原因

    解除限售日

    期

    宋礼华 26049000 20839200 46888200 首发承诺 2012-10-30

    宋礼名 6690000 5352000 12042000 首发承诺 2012-10-30

    李名非 1800000 1440000 3240000 首发承诺 2010-10-30安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    20

    付永标 1580000 1264000 2844000 首发承诺 2012-10-30

    都卫星 1019000 815200 1834200 首发承诺 2010-10-30

    王荣海 969000 775200 1744200 首发承诺 2012-10-30

    杨少民 876000 700800 1576800 首发承诺 2010-10-30

    杜贤宇 840000 672000 1512000 首发承诺 2012-10-30

    汪灶标 730000 584000 1314000 首发承诺 2010-10-30

    李星 685000 548000 1233000 首发承诺 2012-10-30

    张志红 660000 528000 1188000 首发承诺 2010-10-30

    赵辉 630000 504000 1134000 首发承诺 2012-10-30

    吴锐 630000 504000 1134000 首发承诺 2012-10-30

    康南生 600000 480000 1080000 首发承诺 2010-10-30

    范清林 549000 439200 988200 首发承诺 2012-10-30

    张红 540000 432000 972000 首发承诺 2010-10-30

    姚建平 540000 432000 972000 首发承诺 2012-10-30

    王凯 500000 400000 900000 首发承诺 2010-10-30

    王瑜 480000 384000 864000 首发承诺 2010-10-30

    管裕萍 480000 384000 864000 首发承诺 2010-10-30

    任涛 466000 372800 838800 首发承诺 2010-10-30

    魏跃武 456000 364800 820800 首发承诺 2010-10-30

    张来祥 430000 344000 774000 首发承诺 2012-10-30

    王勇 390000 312000 702000 首发承诺 2010-10-30

    盛海 380000 304000 684000 首发承诺 2012-10-30

    宋社吾 360000 288000 648000 首发承诺 2012-10-30

    许鸿发 342000 273600 615600 首发承诺 2010-10-30

    朱小川 336000 268800 604800 首发承诺 2010-10-30

    汪国良 336000 268800 604800 首发承诺 2010-10-30

    陆广新 330000 264000 594000 首发承诺 2012-10-30

    周云霞 324000 259200 583200 首发承诺 2010-10-30

    王体柯 300000 240000 540000 首发承诺 2010-10-30

    李平生 300000 240000 540000 首发承诺 2010-10-30

    何晓淮 300000 240000 540000 首发承诺 2010-10-30安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    21

    赵玲 282000 225600 507600 首发承诺 2010-10-30

    吴中华 258000 206400 464400 首发承诺 2010-10-30

    陆萍 240000 192000 432000 首发承诺 2010-10-30

    陈中兴 231000 184800 415800 首发承诺 2010-10-30

    蔡力军 222000 177600 399600 首发承诺 2010-10-30

    钟安先 216000 172800 388800 首发承诺 2010-10-30

    徐振山 210000 168000 378000 首发承诺 2012-10-30

    何云南 210000 168000 378000 首发承诺 2012-10-30

    杨奎利 198000 158400 356400 首发承诺 2010-10-30

    李萍 195000 156000 351000 首发承诺 2010-10-30

    邹文艺 182000 145600 327600 首发承诺 2010-10-30

    迟玲霞 180000 144000 324000 首发承诺 2010-10-30

    程红月 174000 139200 313200 首发承诺 2010-10-30

    王兵 168000 134400 302400 首发承诺 2010-10-30

    马庭杰 153000 122400 275400 首发承诺 2010-10-30

    姚怀坤 150000 120000 270000 首发承诺 2010-10-30

    汪燕平 150000 120000 270000 首发承诺 2010-10-30

    陶传好 150000 120000 270000 首发承诺 2010-10-30

    宋扬 150000 120000 270000 首发承诺 2010-10-30

    凌林 150000 120000 270000 首发承诺 2010-10-30

    胡丽娟 150000 120000 270000 首发承诺 2010-10-30

    龚震 150000 120000 270000 首发承诺 2010-10-30

    程新霞 150000 120000 270000 首发承诺 2010-10-30

    陈茂庆 150000 120000 270000 首发承诺 2010-10-30

    陆春燕 148000 118400 266400 首发承诺 2010-10-30

    李全明 140000 112000 252000 首发承诺 2010-10-30

    侯司 132000 105600 237600 首发承诺 2010-10-30

    赵海洋 130000 104000 234000 首发承诺 2010-10-30

    刘炯 130000 104000 234000 首发承诺 2010-10-30

    冯德生 130000 104000 234000 首发承诺 2010-10-30

    卜粉英 129000 103200 232200 首发承诺 2010-10-30安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    22

    杨晓轩 120000 96000 216000 首发承诺 2010-10-30

    杨守光 120000 96000 216000 首发承诺 2010-10-30

    汪永斌 120000 96000 216000 首发承诺 2010-10-30

    刁宁 120000 96000 216000 首发承诺 2010-10-30

    陈月 120000 96000 216000 首发承诺 2010-10-30

    肖运峰 111000 88800 199800 首发承诺 2010-10-30

    许更生 108000 86400 194400 首发承诺 2010-10-30

    关兵 108000 86400 194400 首发承诺 2010-10-30

    戎隆富 105000 84000 189000 首发承诺 2010-10-30

    张颖 100000 80000 180000 首发承诺 2010-10-30

    张琼 90000 72000 162000 首发承诺 2010-10-30

    郭志荣 90000 72000 162000 首发承诺 2010-10-30

    程凯 90000 72000 162000 首发承诺 2010-10-30

    徐红 80000 64000 144000 首发承诺 2010-10-30

    王寅 80000 64000 144000 首发承诺 2010-10-30

    鲍学科 80000 64000 144000 首发承诺 2010-10-30

    程海华 76000 60800 136800 首发承诺 2010-10-30

    杨娅 64000 51200 115200 首发承诺 2010-10-30

    杨晓 64000 51200 115200 首发承诺 2010-10-30

    杨泰 64000 51200 115200 首发承诺 2010-10-30

    章声银 60000 48000 108000 首发承诺 2010-10-30

    张勇 60000 48000 108000 首发承诺 2010-10-30

    刘文祥 60000 48000 108000 首发承诺 2010-10-30

    张高杨 50000 40000 90000 首发承诺 2010-10-30

    袁学峰 50000 40000 90000 首发承诺 2010-10-30

    江军华 50000 40000 90000 首发承诺 2010-10-30

    何建 50000 40000 90000 首发承诺 2010-10-30

    刘道芳 48000 38400 86400 首发承诺 2010-10-30

    崔普陵 48000 38400 86400 首发承诺 2010-10-30

    宋晓山 42000 33600 75600 首发承诺 2010-10-30

    宋霞 42000 33600 75600 首发承诺 2010-10-30安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    23

    张爱华 40000 32000 72000 首发承诺 2010-10-30

    王红 40000 32000 72000 首发承诺 2010-10-30

    秦建东 40000 32000 72000 首发承诺 2010-10-30

    朱仕俊 30000 24000 54000 首发承诺 2010-10-30

    袁萍萍 30000 24000 54000 首发承诺 2010-10-30

    夏君良 30000 24000 54000 首发承诺 2010-10-30

    武保芹 30000 24000 54000 首发承诺 2010-10-30

    吴家功 30000 24000 54000 首发承诺 2010-10-30

    王智毅 30000 24000 54000 首发承诺 2010-10-30

    沈静静 30000 24000 54000 首发承诺 2010-10-30

    莫菲菲 30000 24000 54000 首发承诺 2010-10-30

    刘燕 30000 24000 54000 首发承诺 2010-10-30

    刘德强 30000 24000 54000 首发承诺 2010-10-30

    廖惠华 30000 24000 54000 首发承诺 2010-10-30

    焦红星 30000 24000 54000 首发承诺 2010-10-30

    姜宗军 30000 24000 54000 首发承诺 2010-10-30

    侯宝玲 30000 24000 54000 首发承诺 2010-10-30

    丁军 30000 24000 54000 首发承诺 2010-10-30

    包森林 30000 24000 54000 首发承诺 2010-10-30

    张辉 20000 16000 36000 首发承诺 2010-10-30

    杨业俊 20000 16000 36000 首发承诺 2010-10-30

    吴恒 20000 16000 36000 首发承诺 2010-10-30

    王丽轶 20000 16000 36000 首发承诺 2010-10-30

    吕伟东 20000 16000 36000 首发承诺 2010-10-30

    廖晓芸 20000 16000 36000 首发承诺 2010-10-30

    解策 20000 16000 36000 首发承诺 2010-10-30

    郭洁霖 20000 16000 36000 首发承诺 2010-10-30

    陈寿颖 20000 16000 36000 首发承诺 2010-10-30

    朱峰 15000 12000 27000 首发承诺 2010-10-30

    江苏高达创

    业投资有限

    公司

    2430000 1944000 4374000 首发承诺 2010-10-30安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    24

    首次公开发

    行网下配售

    股份

    4200000 4200000 0 0 网下配售 2010-1-30

    合计 67200000 4200000 50400000 113400000

    二、前 10 名股东、前 10 名无限售流通股股东持股情况表

    股东总数：17271

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例% 持股总数

    持有有限

    售条件股

    份数量

    质押或冻

    结的股份

    数量

    宋礼华 境内自然人 31.01 46888200 46888200 0

    宋礼名 境内自然人 7.96 12042000 12042000 0

    江苏高达创业

    投资有限公司

    境内非国有法

    人

    2.89 4374000 4374000 0

    李名非 境内自然人 2.14 3240000 3240000 0

    付永标 境内自然人 1.88 2844000 2844000 0

    都卫星 境内自然人 1.21 1834200 1834200 0

    王荣海 境内自然人 1.15 1744200 1744200 0

    杨少民 境内自然人 1.04 1576800 1576800 0

    杜贤宇 境内自然人 1.00 1512000 1512000 0

    汪灶标 境内自然人 0.86 1314000 1314000 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    郑亚静 478570 人民币普通股

    郑金飞 463811 人民币普通股

    柳孙荣 293620 人民币普通股

    上海景祥绿化工程有限公司 276360 人民币普通股

    李镇桂 219384 人民币普通股

    陈绍明 170493 人民币普通股

    吴坚毅 145251 人民币普通股

    刘淑云 139479 人民币普通股

    朱月芳 124818 人民币普通股安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    25

    杨永春 115800 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致

    行动的说明

    公司前10名股东中，宋礼华、宋礼名为兄弟关系，

    彼此间不存在一致行动的情形。除前述情况外，公司

    上述股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属

    于一致行动人。

    公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关

    联关系，也未知是否属于一致行动人。安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    26

    第六节董事、监事、高级管理人员情况

    一、公司董事、监事和高级管理人员情况

    姓 名 职 务 性别 年龄

    年初持股

    数

    期末持股数变动原因

    是否在股东

    单位或其他

    关联单位领

    取薪酬

    宋礼华 董事长、总经理 男 53 26049000 46888200 资本公积转增股本 否

    宋礼名 董事、副总经理 男 48 6690000 12042000 资本公积转增股本 否

    付永标 董事、副总经理 男 40 1580000 2844000 资本公积转增股本 否

    赵辉 董事、副总经理 女 36 630000 1134000 资本公积转增股本 否

    李星 董事、董事会秘书 男 53 685000 1233000 资本公积转增股本 否

    何云南 董事、财务总监 男 44 210000 378000 资本公积转增股本 否

    吴锐 董事 男 50 630000 1134000 资本公积转增股本 否

    王荣海 董事 男 46 969000 1744200 资本公积转增股本 否

    宋社吾 副总经理 男 45 360000 648000 资本公积转增股本 否

    姚建平 副总经理 男 38 540000 972000 资本公积转增股本 否

    盛海 副总经理 男 35 380000 684000 资本公积转增股本 否

    魏伟 独立董事 男 50 0 否

    蔡敬民 独立董事 男 47 0 否

    宛晓春 独立董事 男 50 0 否

    李进华 独立董事 男 48 0 否

    朱卫东 独立董事 男 48 0 否

    范清林 监事会主席 男 45 549000 988200 资本公积转增股本 否安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    27

    二、报告期内公司的董事、监事和高级管理人员新聘和解聘情况

    （一）报告期内监事会换届选举

    2010 年6 月18 日，2010 年第一次临时股东大会审议通过了《监事会换届选

    举的议案》，选举范清林、陆广新先生为公司第四届监事会股东监事，张来祥、徐

    振山先生担任公司第四届监事会职工监事。

    （二）报告期内高级管理人员换届情况

    2010 年7 月1 日，第三次董事会第十四次会议审议通过了《关于公司副总经

    理任免的议案》，增聘宋社吾先生、盛海先生、姚建平先生、赵辉女士担任公司副

    总经理职务；免去李星先生、吴锐先生公司副总经理职务。

    陆广新 监事 男 47 330000 594000 资本公积转增股本 否

    张来祥 监事 男 47 430000 774000 资本公积转增股本 否

    徐振山 监事 男 46 210000 378000 资本公积转增股本 否

    合计 40242000 72435600安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    28

    第七节 财务报告

    （本公司2010 年半年度财务报告未经审计）

    资产负债表

    编制单位：安徽安科生物工程（集团）股份有限公司 2010 年06 月30 日 单位：元

    期末余额 期初余额

    资 产

    合并数 母公司 合并数 母公司

    流动资产：

    货币资金 327,752,220.85 317,706,743.34 338,812,780.01 335,159,753.41

    交易性金融资产

    应收票据 15,368,488.42 12,656,173.93 25,022,368.09 18,584,025.49

    应收账款 42,958,184.66 33,165,976.30 31,333,103.12 24,726,208.18

    预付款项 4,985,857.19 1,233,650.59 3,221,971.93 122,632.45

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 12,595,280.38 34,652,898.94 4,958,295.52 24,414,833.78

    存货 16,748,190.34 5,758,062.90 15,530,478.61 6,592,658.18

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 420,408,221.84 405,173,506.00 418,878,997.28 409,600,111.49

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 5,324,000.00 78,506,820.53 5,324,000.00 71,056,820.53

    投资性房地产

    固定资产 104,082,133.27 27,334,143.60 90,716,575.08 24,071,173.12

    在建工程 2,693,172.83 2,169,636.57 5,836,996.57 5,836,996.57

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 37,701,056.08 7,636,748.31 18,236,950.83 7,722,340.59

    开发支出

    商誉 2,041,061.26 1,721,828.75

    长期待摊费用

    递延所得税资产 2,193,963.47 1,709,496.90 1,639,767.78 886,556.95

    其他非流动资产

    非流动资产合计 154,035,386.91 117,356,845.91 123,476,119.01 109,573,887.76

    资产总计 574,443,608.75 522,530,351.91 542,355,116.29 519,173,999.25

    企业法定代表人：宋礼华 主管会计工作负责人：何云南 会计机构负责人：汪永斌安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    29

    资产负债表（续）

    编制单位:安徽安科生物工程（集团）股份有限公司 2010 年06 月30 日 单位：元

    期末余额 期初余额

    负债和股东权益

    合并数 母公司 合并数 母公司

    流动负债：

    短期借款 13,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据 890,000.00 892,000.00

    应付账款 17,261,828.25 2,049,399.08 17,816,501.36 2,019,008.45

    预收款项 3,752,570.87 1,357,547.44 7,096,944.99 2,704,566.76

    应付职工薪酬 1,428,904.26 968,074.76 1,725,217.71 1,101,567.93

    应交税费 17,785,934.33 13,976,576.13 9,781,434.39 7,204,091.22

    应付利息

    应付股利

    其他应付款 24,425,622.69 11,718,975.54 8,633,467.02 6,364,712.23

    一年内到期的非流动负

    债

    其他流动负债

    流动负债合计 78,544,860.40 30,070,572.95 45,945,565.47 19,393,946.59

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债 1,450,000.00 1,450,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00

    非流动负债合计 1,450,000.00 1,450,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00

    负债合计 79,994,860.40 31,520,572.95 46,945,565.47 20,393,946.59

    股东权益：

    股 本 151,200,000.00 151,200,000.00 84,000,000.00 84,000,000.00

    资本公积 255,034,584.45 250,388,773.26 320,634,584.45 315,988,773.26

    减：库存股

    盈余公积 29,115,130.17 29,115,130.17 29,115,130.17 29,115,130.17

    未分配利润 56,049,266.98 60,305,875.53 61,659,836.20 69,676,149.23

    归属于母公司股东权益

    合计 491,398,981.60 495,409,550.82

    少数股东权益 3,049,766.75

    股东权益合计 494,448,748.35 491,009,778.96 495,409,550.82 498,780,052.66

    负债和股东权益总计 574,443,608.75 522,530,351.91 542,355,116.29 519,173,999.25

    企业法定代表人：宋礼华 主管会计工作负责人：何云南 会计机构负责人：汪永斌安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    30

    利润表

    编制单位:安徽安科生物工程（集团）股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：元

    本期金额 上年同期金额

    项 目

    合并数 母公司 合并数 母公司

    一、营业收入 107,969,563.65 67,751,145.49 94,848,606.10 61,343,609.00

    减：营业成本 30,696,124.26 7,929,738.48 28,520,588.40 8,707,197.44

    营业税金及附加 1,320,606.60 912,776.11 984,412.18 624,146.07

    销售费用 35,959,399.17 28,778,074.95 29,988,865.87 25,429,425.12

    管理费用 13,956,653.47 8,707,998.09 11,872,918.41 7,947,657.37

    财务费用 -150,574.32 -230,264.37 886,686.17 -38,750.54

    资产减值损失 1,282,585.52 1,009,693.65 731,504.40 392,259.96

    加：公允价值变动收益（损失以“-”

    号填列）

    投资收益（损失以“-”号填

    列） 250,000.00 250,000.00

    其中：对联营企业和合营企业

    的投资收益

    二、营业利润（亏损以“-”号填列） 25,154,768.95 20,893,128.58 21,863,630.67 18,281,673.58

    加：营业外收入 2,414,000.00 2,000,000.00 3,039,400.00 2,717,400.00

    减：营业外支出 105,000.00 102,000.00 11,976.77

    其中：非流动资产处置损失 - 11,976.17

    三、利润总额（亏损总额以“-”号填

    列） 27,463,768.95 22,791,128.58 24,891,053.90 20,999,073.58

    减：所得税费用 3,680,614.63 2,761,402.28 4,005,555.49 3,382,535.06

    四、净利润（净亏损以“-”号填列） 23,783,154.32 20,029,726.30 20,885,498.41 17,616,538.52

    归属于母公司股东的净利润 23,789,430.78 20,885,498.41

    少数股东损益 -6,276.46

    五、每股收益

    （一）基本每股收益 0.16 0.13 0.33 0.28

    （二）稀释每股收益 0.16 0.13 0.33 0.28

    六、其他综合收益

    七、综合收益总额 23,783,154.32 20,029,726.30 20,885,498.41 17,616,538.52

    归属于母公司股东的综合收益总

    额 23,789,430.78 20,885,498.41

    归属于少数股东的综合收益总额

    企业法定代表人：宋礼华 主管会计工作负责人：何云南 会计机构负责人：汪永斌安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    31

    现金流量表

    编制单位:安徽安科生物工程（集团）股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：元

    本期金额 上年同期金额

    项 目

    合并数 母公司 合并数 母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 112,952,703.78 72,185,395.39 110,028,621.17 74,325,138.88

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金 2,864,000.00 2,450,000.00 2,219,400.00 1,897,400.00

    经营活动现金流入小计 115,816,703.78 74,635,395.39 112,248,021.17 76,222,538.88

    购买商品、接受劳务支付的现金 21,790,339.33 3,951,031.52 29,431,166.14 11,335,611.93

    支付给职工以及为职工支付的现

    金 20,258,436.91 13,310,630.39 13,466,389.97 8,760,691.90

    支付的各项税费 14,212,775.53 10,041,462.36 17,275,908.57 13,248,980.00

    支付其他与经营活动有关的现金 37,249,533.84 33,474,436.51 31,755,246.19 31,297,089.26

    经营活动现金流出小计 93,511,085.61 60,777,560.78 91,928,710.87 64,642,373.09

    经营活动产生的现金流量净额 22,305,618.17 13,857,834.61 20,319,310.30 11,580,165.79

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金 250,000.00 250,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长

    期资产收回的现金净额 18,000.00

    处置子公司及其他营业单位收到

    的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金 285,544.38 275,288.32 102,082.06 87,527.20

    投资活动现金流入小计 535,544.38 525,288.32 120,082.06 87,527.20

    购建固定资产、无形资产和其他长

    期资产支付的现金 3,779,722.10 2,842,538.55 4,485,881.45 3,869,992.61

    投资支付的现金

    取得子公司及其他营业单位支付

    的现金净额 2,957,451.66 4,020,000.00

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 6,737,173.76 6,862,538.55 4,485,881.45 3,869,992.61

    投资活动产生的现金流量净额 -6,201,629.38 -6,337,250.23 -4,365,799.39 -3,782,465.41

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 1,600,000.00 1,600,000.00

    其中：子公司吸收少数股东投资收

    到的现金

    取得借款收到的现金 13,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 1,600,000.00 1,600,000.00 13,000,000.00

    偿还债务支付的现金 2,000,000.00 19,200,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的

    现金 26,751,512.46 26,560,558.96 16,188,345.64 15,265,800.00

    其中：子公司支付给少数股东的股

    利、利润安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    32

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 28,751,512.46 26,560,558.96 35,388,345.64 15,265,800.00

    筹资活动产生的现金流量净额 -27,151,512.46 -24,960,558.96 -22,388,345.64 -15,265,800.00

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影

    响 -13,035.49 -13,035.49 -35,875.42 -35,875.42

    五、现金及现金等价物净增加额 -11,060,559.16 -17,453,010.07 -6,470,710.15 -7,503,975.04

    加：期初现金及现金等价物余额 338,812,780.01 335,159,753.41 32,448,315.55 30,369,074.49

    六、期末现金及现金等价物余额 327,752,220.85 317,706,743.34 25,977,605.40 22,865,099.45

    企业法定代表人：宋礼华 主管会计工作负责人：何云南 会计机构负责人：汪永斌安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    33

    编制单位：安徽安科生物工程（集团）股份有限公司（合并）

    股本 资本公积减：库存股盈余公积未分配利润

    一、上年年末余额 84,000,000.00 320,634,584.45 29,115,130.17 61,659,836.20 495,409,550.82 63,000,000.00 20,539,584.45 25,558,739.68 39,545,754.99 148,644,079.12

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    二、本年年初余额 84,000,000.00 320,634,584.45 29,115,130.17 61,659,836.20 495,409,550.82 63,000,000.00 20,539,584.45 25,558,739.68 39,545,754.99 148,644,079.12

    三、本年增减变动金额（减少以“—”号填列） 67,200,000.00 - 65,600,000.00 - 5,610,569.22 3,049,766.75 -960,802.47 1,985,498.41 1,985,498.41

    （一）净利润 23,789,430.78 -6,276.46 23,783,154.32 20,885,498.41 20,885,498.41

    （二）直接计入股东权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3．与计入股东权益项目相关的所得税影响

    4．其他43

    上述（一）和（二）小计 23,789,430.78 -6,276.46 23,783,154.32 20,885,498.41 20,885,498.41

    （三）股东投入和减少股本 1,600,000.00 3,056,043.21 4,656,043.21

    1．股东投入股本 1,600,000.00 1,600,000.00

    2．股份支付计入股东权益的金额

    3．其他 3,056,043.21 3,056,043.21

    （四）利润分配 - 29,400,000.00 -29,400,000.00 - 18,900,000.00 - 18,900,000.00

    1．提取盈余公积

    2．对股东的分配 - 29,400,000.00 - 29,400,000.00 - 18,900,000.00 - 18,900,000.00

    3．其他

    （五）股东权益内部结转 67,200,000.00 - 67,200,000.00

    1．资本公积转增股本 67,200,000.00 - 67,200,000.00

    2．盈余公积转增股本

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本年年末余额 151,200,000.00 255,034,584.45 29,115,130.17 56,049,266.98 3,049,766.75 494,448,748.35 63,000,000.00 20,539,584.45 25,558,739.68 41,531,253.40 150,629,577.53

    单位负责人：宋礼华主管会计工作负责人：何云南会计机构负责人：汪永斌

    盈余公积未分配利润

    所有者权益变动表

    会企04表

    2010年1-6月单位：元

    项 目附注号

    本期金额上年同期金额

    归属于母公司股东权益

    少数股东权益股东权益合计股本 资本公积减：库存股少数股东权益股东权益合计安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    34

    编制单位：安徽安科生物工程（集团）股份有限公司（母公司） 2010年1-6月

    股本 资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计股本 资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计

    一、上年年末余额 84,000,000.00 3 15,988,773.26 29,115,130.17 69,676,149.23 4 98,780,052.66 63,000,000.00 15,893,773.26 25,558,739.68 56,568,634.82 161,021,147.76

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    二、本年年初余额 84,000,000.00 3 15,988,773.26 29,115,130.17 69,676,149.23 4 98,780,052.66 63,000,000.00 15,893,773.26 25,558,739.68 56,568,634.82 161,021,147.76

    三、本年增减变动金额（减少以“— 67,200,000.00 -65,600,000.00 - -9,370,273.70 -7,770,273.70 -1,283,461.48 -1,283,461.48

    （一）净利润 20,029,726.30 20,029,726.30 17,616,538.52 17,616,538.52

    （二）直接计入股东权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3．与计入股东权益项目相关的所得税影响

    4．其他43

    上述（一）和（二）小计

    （三）股东投入和减少股本 1,600,000.00 1,600,000.00

    1．股东投入股本 1 ,600,000.00 1,600,000.00

    2．股份支付计入股东权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -29,400,000.00 - 29,400,000.00 -18,900,000.00 -18,900,000.00

    1．提取盈余公积

    2．对股东的分配 -29,400,000.00 - 29,400,000.00 -18,900,000.00 - 18,900,000.00

    3．其他

    （五）股东权益内部结转 67,200,000.00 -67,200,000.00

    1．资本公积转增股本 67,200,000.00 -67,200,000.00

    2．盈余公积转增股本

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本年年末余额 1 51,200,000.00 2 50,388,773.26 29,115,130.17 60,305,875.53 4 91,009,778.96 63,000,000.00 15,893,773.26 25,558,739.68 55,285,173.34 159,737,686.28

    单位负责人：宋礼华主管会计工作负责人：何云南会计机构负责人：汪永斌

    所有者权益变动表

    会企04表

    单位：元

    项 目附注号

    本期金额上年同期金额安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    35

    安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    二〇一〇年半年度财务报表附注

    （如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）

    一、公司基本情况

    安徽安科生物工程（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经安

    徽省人民政府皖府股字[2000]第34 号及安徽省体改委皖体改函[2000]77 号文批准，由安

    徽安科生物高技术有限责任公司整体变更设立的股份有限公司，注册资本为2,400 万元，

    本公司于2000 年9 月28 日在安徽省工商行政管理局办理了工商登记。2001 年5 月，经

    本公司2000 年度股东大会决议，本公司以2000 年末总股本2,400 万股为基数，按每10

    股派发2.5 股的比例派发股票股利600 万元，注册资本变更为3,000 万元。2002 年6 月，

    经本公司2001 年度股东大会决议，本公司以2001 年末总股本3,000 万股为基数，按每

    10 股派发6 股的比例派发股票股利1,800 万元，注册资本变更为4,800 万元。2003 年6

    月，经本公司2002 年度股东大会决议，本公司以2002 年末总股本4,800 万股为基数，按

    每10 股派发2.5 股的比例派发股票股利1,200 万元，注册资本变更为6,000 万元。2008

    年9 月，经本公司2008 年第一次临时股东大会决议，本公司增加注册资本300 万元，注

    册资本变更为6,300 万元。2009 年7 月，经本公司2009 年第一次临时股东大会决议，并

    经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]959 号文核准，本公司于2009 年9 月向社会

    公众公开发行股票2,100 万股，同年10 月在深圳证券交易所挂牌上市，注册资本增至8,400

    万元。2010 年4 月，经本公司2009 年度股东大会决议，以资本公积金向全体股东每10

    股转增8 股，增加注册资本6,720 万元，转增基准日为2010 年5 月11 日，至此本公司注

    册资本变更为15,120 万元。本公司于2010 年7 月5 日在合肥市工商行政管理局办理了变

    更登记，取得340000000043768 号企业法人营业执照，注册资本15,120 万元，公司住所：

    安徽省合肥市长江西路669 号高新区海关路K‐1，法定代表人宋礼华。

    本公司经营范围为：自行研制、生产的生物制品、医药及其原料、生化制品的出口

    和与公司生产、科研相关的原辅材料、机械设备、仪表仪器与零部件的进口（特殊规定

    的除外）；药物、诊断试剂、生物技术和生化工程的原料及产品的研制、生产、销售，技

    术转让、服务。安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    36

    二、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的2010 年半年度合并及母公司财务报表符合《企业会计准则》的要求，

    真实完整地反映了本公司2010 年6 月30 日的财务状况、2010 年半年度的经营成果和现

    金流量等有关信息。

    三、财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》、应

    用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、会计期间

    会计年度采用公历制，即公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。

    2、记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    3、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    （1） 同一控制下的企业合并

    ① 同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注四、10。

    ② 同一控制下的吸收合并的会计处理方法

    对同一控制下吸收合并中取得的资产、负债按照相关资产、负债在被合并方的原账

    面价值入账。

    A. 以发行权益性证券方式进行的该类合并，本公司在合并日以被合并方的原账面价

    值确认合并中取得的被合并方的资产和负债后，所确认的净资产入账价值与发行股份面

    值总额的差额，记入资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）的余额不足冲减的，

    相应冲减留存收益；

    B. 以支付现金、非现金资产方式进行的该类合并，所确认的净资产入账价值与支付

    的现金、非现金资产账面价值的差额，相应调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本

    溢价）的余额不足冲减的，相应冲减留存收益。

    （2）非同一控制下的企业合并

    ① 非同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注四、10。

    ② 非同一控制下的吸收合并的会计处理方法安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    37

    非同一控制下的吸收合并，本公司在购买日将合并中取得的符合确认条件的各项可

    辨认资产、负债，按其公允价值确认为本公司的资产和负债；作为合并对价的有关非货

    币性资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产处置损益计入合并当期的

    利润表；确定的企业合并成本与所取得的被购买方可辨认净资产公允价值之间的差额，

    如为借差确认为商誉，如为贷差计入企业合并当期的损益。

    ③ 商誉的减值测试

    本公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试。减值测试时结合

    与其相关的资产组或者资产组组合进行，应当按以下步骤处理：首先对不包含商誉的资

    产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认

    相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些

    相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收

    回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当就其差额

    确认减值、损失，减值损失金额应当首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账

    面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比

    重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

    4、合并财务报表的编制方法

    凡本公司能够控制的子公司及特殊目的主体（以下简称“纳入合并范围的公司”）都

    纳入合并范围；纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，

    已按照母公司的会计期间、会计政策对其财务报表进行调整；以母公司和纳入合并范围

    的公司调整后的财务报表为基础，按照权益法调整对纳入合并范围的公司的长期股权投

    资后，由母公司编制；合并报表范围内母公司与纳入合并范围的公司、纳入合并范围的

    公司相互之间发生的内部交易、资金往来在合并时予以抵销。

    5、现金及现金等价物的确定标准

    现金指本公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一

    般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险

    很小的投资。

    6、外币业务和外币报表折算

    （1）外币交易

    本公司外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。

    在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    38

    理：

    ①外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初

    始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

    ②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变

    其记账本位币金额。

    ③以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算

    后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损

    益；如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额，计入资本公积。

    （2）外币报表折算

    本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：

    ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权

    益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

    ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

    ③按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下

    单独列示。

    ④现金流量表项目采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额

    作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

    7、金融工具

    （1） 金融资产划分为以下四类：

    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工

    具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关

    的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或

    已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金

    股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变

    动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认

    为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    ② 持有至到期投资

    主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    39

    至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和

    作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为

    应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计

    入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入

    投资收益。

    ③ 应收款项

    应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务

    形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。

    ④ 可供出售金融资产

    主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持

    有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的

    公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚

    未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金

    融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资

    产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的

    价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允

    价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。

    （2）金融负债在初始确认时划分为以下两类：

    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定

    为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允

    价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损

    益。

    ② 其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金

    融负债。

    （3）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法：

    ① 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值；

    ② 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

    （4）金融资产转移

    ① 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融

    资产的确认。安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    40

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：

    A. 所转移金融资产的账面价值。

    B. 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终

    止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项

    金额的差额计入当期损益：

    A. 终止确认部分的账面价值。

    B. 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终

    止确认部分的金额之和。

    ② 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确

    认为一项金融负债。

    （5） 金融资产减值测试方法及减值准备计提方法

    ① 本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：

    A. 发行方或债务人发生严重财务困难；

    B. 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

    C. 债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

    D. 债务人可能倒闭或进行其他财务重组；

    E. 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

    F. 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数

    据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减

    少且可计量；

    G. 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工

    具投资人可能无法收回投资成本；

    H. 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

    I. 其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    ② 本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，

    并计提减值准备：

    A. 交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损

    益；

    B. 持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    41

    发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。

    C. 可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行

    分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产

    的公允价值发生较大幅度下降，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非

    暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资

    产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累

    计损失一并转出，计入资产减值损失。

    8、应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法

    在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，

    计提减值准备。

    对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值

    的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应

    的坏账准备。

    对单项测试未发生减值的应收款项，汇同单项金额非重大的应收款项，按类似的信

    用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计

    算确定减值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风

    险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账

    准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。

    本公司按信用风险特征组合确定的计提方法为账龄分析法，按账龄划分的应收款项

    组合在资产负债表日按余额的一定比例计提坏账准备，具体如下：

    账龄情况 提取比例

    1 年以内 5%

    1—2 年 10%

    2—3 年 30%

    3—4 年 50%

    4—5 年 80%

    5 年以上 100%

    9、存货

    （1）存货分类：存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在

    生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    42

    周转材料、在产品、库存商品等。

    （2）发出存货的计价方法：发出时按加权平均法计价。

    （3）周转材料的摊销方法：按照使用次数分次计入成本费用，金额较小的，在领用

    时一次计入成本费用。

    （4）存货的盘存制度：采用永续盘存制。

    （5） 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，

    计提存货跌价准备，计入当期损益。

    在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、

    资产负债表日后事项的影响等因素。

    ① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，

    以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执

    行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如

    果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格

    为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

    ② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售

    价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变

    现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材

    料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差

    额计提存货跌价准备。

    ③ 存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存

    货类别计提。

    ④ 资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢

    复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    10、长期股权投资

    （1） 初始投资成本确定

    分别下列情况对长期股权投资进行初始计量

    ① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作

    为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投

    资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    43

    所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

    B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权

    益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股

    本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资

    本公积不足冲减的，调整留存收益；

    C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第20 号—企业

    合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

    ② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列

    规定确定其初始投资成本：

    A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际

    支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；

    B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初

    始投资成本；

    C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，

    但合同或协议约定不公允的除外；

    D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准

    则第7 号—非货币性资产交换》确定；

    E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号

    —债务重组》确定。

    （2） 后续计量及损益确认方法

    根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成

    本法或权益法核算。

    ① 采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为

    当期投资收益。

    ② 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，在计算投资损

    益时按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，在此基础上再

    抵销本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有或应分担计算归

    属于本公司的部分，确认投资损益并调整长期股权投资账面价值。如果本公司取得投资

    时被投资单位有关资产、负债的公允价值与其账面价值不同的，后续计量计算归属于投安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    44

    资企业应享有的净利润或应承担的净亏损时，应考虑对被投资单位计提的折旧额、摊销

    额以及资产减值准备金额等进行调整。以上调整均考虑重要性原则，在符合下列条件之

    一的，本公司按被投资单位的账面净利润为基础，经调整未实现内部交易损益后，计算

    确认投资损益。

    A. 无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。

    B. 投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比两者之间的差额不

    具重要性的。

    C. 其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照准则中规定的原则对被

    投资单位的净损益进行调整的。

    ③ 在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下，如果仍有未确认的投资

    损失，应以其他长期权益的账面价值为基础继续确认。如果在投资合同或协议中约定将

    履行其他额外的损失补偿义务，还按《企业会计准则第l3 号—或有事项》的规定确认预

    计将承担的损失金额。

    ④ 按照权益法核算的长期股权投资，投资企业自被投资单位取得的现金股利或利

    润，抵减长期股权投资的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损

    益调整的部分视同投资成本的收回，冲减长期股权投资的成本。

    （3） 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    ① 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：

    A.任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；

    B.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；

    C.各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活

    动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当

    被投资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限

    制情况下经营时，通常投资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存

    在共同控制，合营各方仍按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。

    ② 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：

    A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；

    B.参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定；

    C.与被投资单位之间发生重要交易；

    D.向被投资单位派出管理人员；安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    45

    E.向被投资单位提供关键技术资料。

    （4）长期股权投资减值测试方法、减值准备计提方法

    本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、

    法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹

    象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面

    价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计

    期间不再转回。

    11、投资性房地产

    投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：

    （1）已出租的土地使用权。

    （2）持有并准备增值后转让的土地使用权。

    （3）已出租的建筑物。

    投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购

    买价款和可直接归属于该资产的相关税费；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项

    资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的

    成本，按照相关会计准则的规定确认。

    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

    本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限计

    算折旧，计入当期损益。

    资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，

    按两者的差额计提减值准备。

    12、固定资产

    （1） 确认条件：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的

    使用年限超过一年的单位价值较高的有形资产。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机

    器设备、运输设备、其他设备等。固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成

    本予以确认：

    ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

    ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。

    固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固

    定资产确认条件的在发生时计入当期损益。安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    46

    （2） 各类固定资产的折旧方法：本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起

    按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别

    确定折旧年限和年折旧率如下：

    类 别 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%）

    房屋及建筑物 10—40 年 3 9.70—2.43

    机器设备 10—14 年 3 9.70—6.93

    运输设备 10 年 3 9.70

    其他设备 5 年 3 19.40

    对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。

    每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

    使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。

    （3） 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金

    额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，

    计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期

    间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：

    ① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

    ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

    ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

    ④ 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

    ⑤ 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。

    （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法

    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固

    定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公

    允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定

    资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资

    产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租

    赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

    13、在建工程

    （1）在建工程类别安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    47

    在建工程以立项项目分类核算。

    （2） 在建工程结转为固定资产的标准和时点

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定

    资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状

    态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借

    款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使

    用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工

    决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成

    本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，

    待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

    （3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法

    本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发

    生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金

    额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失

    一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行

    减值测试：

    ① 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；

    ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具

    有很大的不确定性；

    ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

    14、借款费用

    （1） 借款费用资本化的确认原则和资本化期间

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的，应当

    予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费

    用，计入当期损益。

    借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：

    ①资产支出已经发生；

    ②借款费用已经发生；

    ③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    48

    过3 个月的，暂停借款费用的资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其

    借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

    （2） 借款费用资本化金额的计算方法

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发

    生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投

    资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

    购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利

    息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的

    资本化率计算。

    15、无形资产

    （1） 无形资产的计价方法

    无形资产按取得时的实际成本入账。

    （2） 无形资产使用寿命及摊销

    ① 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

    项 目 预计使用寿命 依 据

    土地使用权 50 年 法定使用权

    每年年度终了，本公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    ② 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资

    产。对于使用寿命不确定的无形资产，本公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形

    资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，在资产负债表日进行减值测

    试。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，

    减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。

    无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况

    的，对无形资产进行减值测试：

    A.该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大

    不利影响；

    B.该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；

    C.其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。

    ③ 无形资产的摊销安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    49

    对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系

    统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残

    值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金

    额。无形资产的残值一般为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结

    束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使

    用寿命结束时很可能存在。

    对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形

    资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用

    寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

    （3） 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

    ① 本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无

    形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。

    ② 在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。

    ③ 开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：

    A. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    B. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    C. 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市

    场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

    D. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力

    使用或出售该无形资产；

    E. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    16、预计负债

    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

    （1）该义务是本公司承担的现时义务；

    （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

    （3）该义务的金额能够可靠地计量。

    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳

    估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时

    间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

    资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    50

    实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

    17、收入确认原则和计量方法

    （1）销售商品收入

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相

    联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；

    相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确

    认商品销售收入。

    （2）提供劳务收入

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供

    劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确

    定。

    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或

    协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会

    计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳

    务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期

    劳务成本。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提

    供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

    ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损

    益，不确认提供劳务收入。

    （3）让渡资产使用权

    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列

    情况确定让渡资产使用权收入金额：

    ① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    ② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    18、政府补助

    （1） 范围及分类

    公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者

    投入的资本作为政府补助核算。安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    51

    政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    （2） 政府补助的确认条件

    公司对能够满足政府补助所附条件且实际收到时，确认为政府补助。

    （3） 政府补助的计量

    ① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资

    产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

    ② 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，

    计入当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

    ③ 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：

    A. 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费

    用的期间，计入当期损益；

    B. 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。

    19、 递延所得税资产和递延所得税负债

    本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，

    采用资产负债表债务法计提递延所得税。

    （1） 递延所得税资产的确认

    ① 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以

    很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为

    限，确认由此产生的递延所得税资产。同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始

    确认所产生的递延所得税资产不予确认：

    A.该项交易不是企业合并；

    B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

    ② 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满

    足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：

    A.暂时性差异在可预见的未来可能转回；

    B.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    ③ 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间

    很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税

    资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    （2）递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交易中安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    52

    因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税负债不予确认：

    ① 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

    A. 商誉的初始确认；

    B. 具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并

    且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

    ② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差

    异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    20、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

    本公司其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法按照企业会计准则执行，

    未提及的会计业务按照企业会计准则中相关规定处理。

    21、主要会计政策、会计估计的变更

    （1）会计政策变更

    本公司2010 年上半年度未发生会计政策变更事项。

    （2）会计估计变更

    本公司2010 年上半年度未发生会计估计变更事项。

    22、前期会计差错更正

    本公司2010 年上半年度未发生前期差错更正事项。

    五、税项

    1、增值税

    本公司系生物制药企业，根据财政部、国家税务总局财税字（94）004 号《关于调整

    农业产品增值税税率和若干项目征免增值税的通知》和财政部、国家税务总局财税[2009]9

    号《关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》，公司本部按6%

    征收率计算缴纳增值税。本公司销售分公司和子公司安徽安科余良卿药业有限公司（以

    下简称“余良卿公司”）、安徽安科恒益药业有限公司（以下简称“恒益公司”）、浙江福

    韦药业有限公司（以下简称“福韦公司”）的产品或劳务收入执行17%的增值税税率。

    2、城建税及教育费附加

    城建税及教育费附加分别按应缴流转税的7%、4%缴纳。

    3、企业所得税

    本公司于2008 年11 月19 日被安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    53

    局、安徽省地方税务局认定为高新技术企业，经合肥市地方税务局高新技术产业开发区

    分局批准，公司本部2008‐2010 年度减按15%的税率征收企业所得税。本公司子公司余

    良卿公司于2009 年11 月11 日被安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、

    安徽省地方税务局认定为高新技术企业，经安庆市地方税务局经济技术开发区分局批准，

    余良卿公司2009‐2011 年度减按15%的税率征收企业所得税。本公司销售分公司、子公

    司恒益公司和福韦公司企业所得税执行25%税率。

    4、其他税项

    按国家和地方有关规定计算缴纳。

    六、企业合并及合并财务报表

    1、子公司情况

    （1）通过设立或投资等方式取得的子公司

    子公司名称

    子公司

    类型

    注册地 注册资本 经营范围

    期末实际出

    资额

    持股

    比例（%）

    表决权

    比例

    （%）

    是否合

    并报表

    安徽安科余

    良卿药业有

    限公司

    全资子

    公司

    安庆市 2,600 万元

    橡胶膏剂、膏药、软膏剂、

    酊剂、合剂（口服液）、颗

    粒剂、硬胶囊剂；医用卫生

    材料及敷料生产；医药技术

    服务等。

    2,772.18 万元 100.00 100.00 是

    安徽安科恒

    益药业有限

    公司

    全资子

    公司

    铜陵市 3,800 万元

    硬胶囊剂、颗粒剂、片剂、

    散剂、糖浆剂、煎膏剂、口

    服溶液剂、合剂、滴丸剂制

    造、销售。

    3,801.10 万元 100.00 100.00 是

    注：本公司期末无实质上构成对上述子公司净投资的其他项目余额。

    （2）非同一控制下企业合并取得的子公司

    子公司名称

    子公

    司类

    型

    注册

    地

    注册

    资本

    经营范围

    期末实

    际出资

    额

    持股

    比例（%）

    表决权

    比例

    （%）

    是否

    合并

    报表

    少数

    股东

    权益

    少数股

    东权益

    中用于

    冲减少

    数股东

    损益的

    金额

    从母公司所有者权

    益冲减子公司少数

    股东分担的本期亏

    损超过少数股东在

    该子公司期初所有

    者权益中所享有份

    额后的余额

    浙江福韦药业

    有限公司

    控股

    子公

    司

    桐乡

    市

    1,000

    万元

    片剂的生

    产销售

    745 万元70.00 70.00 是

    304.98

    万元

    — —

    注：本公司期末无实质上构成对上述子公司净投资的其他项目余额。

    2、合并范围变化的说明

    （1）本公司全资子公司余良卿公司、恒益公司均纳入合并财务报表范围，报告期本安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    54

    公司对其合并期间为2009 年度、2010 年1‐6 月。

    （2）本报告期新增控股子公司浙江福韦药业有限公司（以下简称“福韦公司”），并

    自2010年6月份始将其纳入合并范围。

    3、本期新纳入合并范围的子公司

    子公司名称 期末净资产 本期净利润

    浙江福韦药业有限公司 10,165,889.16 -20,921.54

    4、本期发生的非同一控制下企业合并

    被合并方 商誉金额 商誉计算方法

    浙江福韦药业有限公司 319,232.51 合并中取得被购买方可辨认净资

    产公允价值份额与合并成本差额

    本公司2010年6月6日，与广东京豪医药科技开发有限公司、章费维先生、黄生年先

    生、沈湘先生、施玉良先生签订了《股权转让协议》，以700.00万元受让其持有的福韦公

    司70％的股权。同日，经第三届董事会第十三次会议审议通过，公司于2010年6月7日支

    付了购买价款的51%即357万元，其余股权转让款，协议约定在本次股权转让工商登记手

    续全部办理完毕之日起3个月内支付，公司于2010年6月7日向福韦公司派出了总经理和财

    务负责人，2010年6月10日在桐乡市工商行政管理局办理了企业法人营业执照变更登记手

    续，故确定购买日为2010年6月7日。

    合并成本7,450,000.00 万元，其中：购买价7,000,000.00 万元，为进行合并而发

    生的会计审计费用、法律服务费用、咨询费用等450,000.00 万元。本公司聘请了华普天

    健会计事务所（北京）有限公司对福韦公司进行了审计，聘请了安徽致远资产评估有限

    公司对福韦公司截至2010 年5 月31 日的净资产进行评估，评估后的净资产为

    10,186,810.70 元，参照评估结果，合并中取得被购买方可辨认净资产公允价值份额为

    7,130,767.49 元。合并商誉为319,232.51 元。

    七、合并财务报表主要项目注释

    1、货币资金

    期末余额 年初余额

    项 目

    外币金额 折算汇率人民币金额外币金额折算汇率 人民币金额

    库存现金 — — 22,001.44 — — 11,479.94

    银行存款 — — 327,506,779.41 — — 338,766,546.47安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    55

    其中：美元 2.51 6.7909 17.05 2.51 6.8282 17.14

    其中：欧元 — — — 23,258.69 9.7971 227,867.71

    其他货币资金 — — 223,440.00 — — 34,753.60

    合 计 327,752,220.85 — — 338,812,780.01

    期末银行存款中定期存款为272,143,173.10 元。除此之外，期末货币资金中无其他因

    抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。

    2、应收票据

    （1）应收票据分类

    种 类 期末余额年初余额

    银行承兑汇票 15,368,488.42 25,022,368.09

    （2）期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据前五名情况

    出票单位 出票日到期日 金 额

    商丘市新先锋药业有限公司 2010‐05‐28 2010‐11‐26 280,000.00

    圣光医用制品有限公司 2010‐06‐12 2010‐12‐12 200,000.00

    安徽省宣城市医药有限公司 2010‐06‐04 2010‐12‐04 200,000.00

    安徽省宣城市医药有限公司 2010‐06‐04 2010‐12‐04 200,000.00

    安徽省宣城市医药有限公司 2010‐06‐04 2010‐12‐04 200,000.00

    合 计 1,080,000.00

    （3）期末应收票据中无质押的票据、无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的

    票据。

    （4）应收票据期末较年初下降38.58%，主要原因是票据到期及时承兑所致。

    3、应收账款

    （1）应收账款按类别列示

    期末余额

    种 类 账面余额 坏账准备

    金 额比例（%） 金 额比例（%）

    账面价值

    单项金额重大的应收账款12,884,999.8

    8

    27.60 714,569.22

    19.20

    12,170,430.6

    6

    单项金额不重大但按信341,517.04 0.73 341,517.04 9.17 —安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    56

    用风险特征组合后该组

    合的风险较大的应收账

    款

    其他不重大应收账款 33,454,125.5

    5

    71.67 2,666,371.5

    5

    71.63 30,787,754.0

    0

    合 计 46,680,642.4

    7

    100.00 3,722,457.8

    1

    100.00 42,958,184.6

    6

    年初余额

    种 类 账面余额 坏账准备

    金 额比例（%） 金 额比例（%）

    账面价值

    单项金额重大的应收账款8,264,400.31 24.26 437,648.44 15.98 7,826,751.87

    单项金额不重大但按信

    用风险特征组合后该组

    合的风险较大的应收账

    款

    75,838.72 0.22 75,838.72 2.77 —

    其他不重大应收账款 25,731,520.59 75.52 2,225,169.34 81.25 23,506,351.25

    合 计 34,071,759.62 100.00 2,738,656.50 100.00 31,333,103.12

    本公司将单项金额在50 万元（含50 万元）以上的应收账款划分为单项金额重大的

    应收账款，将账龄在5 年以上或预计难以收回的应收账款划分为单项金额不重大但按信

    用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。

    （2）对单项金额重大的应收账款单独进行减值测试，未发生减值。单项金额重大的

    应收账款按账龄分析法计提坏账准备如下：

    期末余额

    账 龄 账面余额

    金 额比例（%）

    坏账准备 账面价值

    1 年以内 12,284,815.47 95.35 614,240.78 11,670,574.69

    1—2 年 398,634.41 3.09 39,863.44 358,770.97

    2—3 年 201,550.00 1.56 60,465.00 141,085.00

    3—4 年 — — — —

    4—5 年 — — — —

    5 年以上 — — — —

    合 计 12,884,999.88 100.00 714,569.22 12,170,430.66安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    57

    年初余额

    账 龄 账面余额

    金 额比例（%）

    坏账准备 账面价值

    1 年以内 7,775,831.90 94.09 388,791.60 7,387,040.30

    1—2 年 488,568.41 5.91 48,856.84 439,711.57

    2—3 年 — — — —

    3—4 年 — — — —

    4—5 年 — — — —

    5 年以上 — — — —

    合 计 8,264,400.31 100.00 437,648.44 7,826,751.87

    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    期末余额 年初余额

    账 龄 账面余额 账面余额

    金 额 比例（%）

    坏账准备

    金 额比例（%）

    坏账准备

    1 年以内 — — — — — —

    1—2 年 — — — — — —

    2—3 年 — — — — — —

    3—4 年 — — — — — —

    4—5 年 — — — — — —

    5 年以上 341,517.04 100.00 341,517.04 75,838.72 100.00 75,838.72

    合 计 341,517.04 100.00 341,517.04 75,838.72 100.00 75,838.72

    （4）其他不重大应收账款

    期末余额

    账 龄 账面余额

    金 额比例（%）

    坏账准备 账面价值

    1 年以内 27,594,116.40 82.48 1,379,705.83 26,214,410.57

    1—2 年 3,251,459.41 9.72 325,145.94 2,926,313.47

    2—3 年 1,833,746.09 5.48 550,123.83 1,283,622.26

    3—4 年 694,823.25 2.08 347,411.63 347,411.62安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    58

    4—5 年 79,980.40 0.24 63,984.32 15,996.08

    5 年以上 — — — —

    合 计 33,454,125.55 100.00 2,666,371.55 30,787,754.00

    年初余额

    账 龄 账面余额

    金 额比例（%）

    坏账准备 账面价值

    1 年以内 21,213,973.01 82.44 1,060,698.65 20,153,274.36

    1—2 年 2,129,920.52 8.28 212,992.05 1,916,928.47

    2—3 年 1,859,214.64 7.23 557,764.39 1,301,450.25

    3—4 年 96,718.99 0.38 48,359.50 48,359.49

    4—5 年 431,693.43 1.67 345,354.75 86,338.68

    5 年以上 — — — —

    合 计 25,731,520.59 100.00 2,225,169.34 23,506,351.25

    （5）应收账款金额前五名单位情况

    单位名称

    与本公司

    关系

    金 额年 限

    占应收账款总额

    比例（%）

    苏州市兴卫医药有限公司 客户 2,156,704.00 1 年以内 4.62

    河南省康信医药有限公司 客户 1,539,650.50 1 年以内 3.30

    邯郸市传染病医院 客户 1,024,700.91 2 年以内 2.20

    温州市生物药械供应有限公

    司

    客户 986,726.88 1 年以内 2.11

    国药控股股份有限公司 客户 768,806.23 1 年以内 1.65

    合 计 6,476,588.52 13.88

    （6）期末应收账款中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或其

    他关联方的款项。

    （7）应收账款期末余额较年初增长37.10%，主要原因是本期收入增加及给客户的信

    用额度增加。

    4、预付款项

    （1）预付款项按账龄列示安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    59

    期末余额 年初余额

    账 龄

    金 额比例（%） 金 额 比例（%）

    1 年以内 2,464,436.65 49.43 2,656,747.29 82.46

    1—2 年 2,069,536.42 41.51 551,924.64 17.13

    2—3 年 451,884.12 9.06 13,300.00 0.41

    3 年以上 — — — —

    合 计 4,985,857.19 100.00 3,221,971.93 100.00

    （2）预付款项金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系金 额年 限 未结算原因

    合肥申联医药科技开发有限公司 技术合作单位900,000.00 1‐2 年 技术转让未完成

    南京都药医药科技有限公司 技术合作单位470,000.00 1‐2 年 技术转让未完成

    国药集团化学试剂有限公司 设备供应商460,900.00 1 年以内 设备款未到

    山东诚创医药技术开发有限公司 技术合作单位371,230.00 2‐3 年 技术转让未完成

    天津市兰博色谱分离工程有限公

    司

    设备供应商275,400.00 1 年以内 设备款未到

    合 计 2,477,530.00

    （3）期末预付款项中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或其

    他关联方的款项。

    （4）预付款项期末余额比年初余额增长54.75%，主要原因是本期预付的募投项目工

    程款增加。

    5、其他应收款

    （1）其他应收款按类别列示

    期末余额

    种 类 账面余额 坏账准备

    金 额比例（%） 金 额比例（%）

    账面价值

    单项金额重大的其他应收

    款

    7,200,149.88 53.33 360,007.4

    9

    39.70 6,840,142.39

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后该组合的

    155,419.82 1.15 155,419.8

    2

    17.14 —安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    60

    风险较大的其他应收款

    其他不重大其他应收款 6,146,531.99 45.52 391,394.0

    0

    43.16 5,755,137.99

    合 计 13,502,101.6

    9

    100.00 906,821.3

    1

    100.00 12,595,280.3

    8

    年初余额

    种 类 账面余额 坏账准备

    金 额比例（%） 金 额比例（%）

    账面价值

    单项金额重大的其他应收

    款

    1,429,860.92 25.84 71,493.05 12.41 1,358,367.87

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后该组合的

    风险较大的其他应收款

    161,419.82 2.92 161,419.82 28.02 —

    其他不重大其他应收款 3,943,139.39 71.24 343,211.74 59.57 3,599,927.65

    合 计 5,534,420.13 100.00 576,124.61 100.00 4,958,295.52

    本公司将单项金额在50 万元（含50 万元）以上的其他应收款划分为单项金额重大

    的其他应收款，将账龄在5 年以上或预计难以收回的其他应收款划分为单项金额不重大

    但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。

    （2）对单项金额重大的其他应收款单独进行减值测试，未发生减值。单项金额重大

    的其他应收款按账龄分析法计提坏账准备如下:

    期末余额

    账 龄 账面余额

    金 额比例（%）

    坏账准备 账面价值

    1 年以内 7,200,149.88 100.00 360,007.49 6,840,142.39

    1—2 年 — — — —

    2—3 年 — — — —

    3—4 年 — — — —

    4—5 年 — — — —

    5 年以上 — — — —

    合 计 7,200,149.88 100.00 360,007.49 6,840,142.39安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    61

    年初余额

    账 龄 账面余额

    金 额比例（%）

    坏账准备 账面价值

    1 年以内 1,429,860.92 100.00 71,493.05 1,358,367.87

    1—2 年 — — — —

    2—3 年 — — — —

    3—4 年 — — — —

    4—5 年 — — — —

    5 年以上 — — — —

    合 计 1,429,860.92 100.00 71,493.05 1,358,367.87

    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    期末余额 年初余额

    账 龄 账面余额 账面余额

    金 额 比例（%）

    坏账准备

    金 额比例（%）

    坏账准备

    1 年以内 — — — — — —

    1—2 年 — — — — — —

    2—3 年 — — — — — —

    3—4 年 — — — — — —

    4—5 年 — — — — — —

    5 年以上 155,419.82 100.00 155,419.82 161,419.82 100.00 161,419.82

    合 计 155,419.82 100.00 155,419.82 161,419.82 100.00 161,419.82

    （4）其他不重大其他应收款

    期末余额

    账 龄 账面余额

    金 额比例（%）

    坏账准备 账面价值

    1 年以内 5,666,978.90 92.21 283,348.95 5,383,629.95

    1—2 年 284,766.36 4.63 28,476.64 256,289.72

    2—3 年 124,418.99 2.02 37,325.70 87,093.29

    3—4 年 46,838.26 0.76 23,419.13 23,419.13安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    62

    4—5 年 23,529.48 0.38 18,823.58 4,705.90

    5 年以上 — — — —

    合 计 6,146,531.99 100.00 391,394.00 5,755,137.99

    年初余额

    账 龄 账面余额

    金 额比例（%）

    坏账准备 账面价值

    1 年以内 3,243,591.20 82.26 162,179.56 3,081,411.64

    1—2 年 341,622.17 8.66 34,162.22 307,459.95

    2—3 年 204,866.81 5.20 61,460.04 143,406.77

    3—4 年 123,458.23 3.13 61,729.13 61,729.10

    4—5 年 29,600.98 0.75 23,680.79 5,920.19

    5 年以上 — — — —

    合 计 3,943,139.39 100.00 343,211.74 3,599,927.65

    （5）其他应收款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系款项性质金 额年 限

    占其他应收款

    总额比例（%）

    江苏办事处 分支机构 备用金 1,869,842.71 1 年以内 13.85

    河南办事处 分支机构 备用金 1,597,367.71 1 年以内 11.83

    广东办事处 分支机构 备用金 1,121,376.63 1 年以内 8.31

    浙江办事处 分支机构 备用金 900,833.79 1 年以内 6.67

    云南办事处 分支机构 备用金 653,837.22 1 年以内 4.84

    合 计 6,143,258.06 45.50

    （6）公司各办事处备用金系根据上月各办事处货款回款金额核定当月各办事处备用

    金额度，各办事处在额度内暂借的备用金。其他应收款期末余额中公司各办事处（21 户）

    备用金余额合计为9,843,380.89 元，占其他应收款总额的比例为72.90%。

    （7）期末其他应收款中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或

    其他关联方的款项。

    （8）其他应收款期末余额较年初增长154.02%，主要原因是销售规模的增加，各办

    事处备用金借款相应增加。安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    63

    6、存货

    （1）存货分类

    期末余额

    项 目

    账面余额跌价准备账面价值

    原材料 5,538,022.23 — 5,538,022.23

    在产品 2,371,556.29 — 2,371,556.29

    库存商品 8,838,611.82 — 8,838,611.82

    合 计 16,748,190.34 — 16,748,190.34

    年初余额

    项 目

    账面余额跌价准备账面价值

    原材料 5,171,935.11 — 5,171,935.11

    在产品 3,339,773.68 — 3,339,773.68

    库存商品 7,018,769.82 — 7,018,769.82

    合 计 15,530,478.61 — 15,530,478.61

    （2）存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的

    销售费用及相关税金后的金额确定。期末存货没有发生跌价的情况，故未计提存货跌价

    准备。

    7、长期股权投资

    （1）长期股权投资情况

    期末余额 年初余额

    项 目

    账面余额 减值准备账面价值账面余额减值准备 账面价值

    其他股权投资 5,324,000.00 — 5,324,000.00 5,324,000.00 — 5,324,000.00

    （2）其他股权投资

    被投资单位名称 初始投资成本 年初余额本期增加本期减少期末余额 持股比例

    （%）

    表决权比

    例（%）

    安徽安科新创科技

    投资服务有限公司

    324,000.00 324,000.00 — — 324,000.00 2.70 2.70

    合肥高新股份有限

    公司

    5,000,000.00 5,000,000.00 — — 5,000,000.00 1.19 1.19安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    64

    合 计 5,324,000.00 5,324,000.00 — — 5,324,000.00

    （3）期末长期股权投资没有发生减值的情形，故未计提长期股权投资减值准备。

    8、固定资产

    （1）固定资产情况

    项 目 年初余额本期增加本期减少 期末余额

    账面原值

    房屋及建筑物 81,856,116.41 9,222,454.35 — 91,078,570.76

    机器设备 57,289,357.78 9,544,726.52 — 66,834,084.30

    运输设备 7,152,892.20 2,291,422.66 — 9,444,314.86

    其他设备 7,265,008.38 1,047,310.01 — 8,312,318.39

    合 计 153,563,374.77 22,105,913.54 — 175,669,288.31

    累计折旧

    房屋及建筑物 20,550,345.29 2,583,030.29 — 23,133,375.58

    机器设备 32,765,271.97 4,442,834.16 — 37,208,106.13

    运输设备 3,209,973.41 1,082,296.42 — 4,292,269.83

    其他设备 6,321,209.02 632,194.48 — 6,953,403.50

    合 计 62,846,799.69 8,740,355.35 — 71,587,155.04

    账面净值 90,716,575.08 — — 104,082,133.27

    减值准备 — — — —

    账面价值

    房屋及建筑物 61,305,771.12 — —

    67,945,195.18

    机器设备 24,524,085.81 — —

    29,625,978.17

    运输设备 3,942,918.79 — —

    5,152,045.03

    其他设备 943,799.36 — —

    1,358,914.89

    合 计 90,716,575.08 — —

    104,082,133.27

    （2）固定资产本期增加折旧额4,305,553.11 元，新纳入合并范围的福韦公司本期增

    加折旧额4,434,802.24 元。

    （3）本期由在建工程转入固定资产原值为5,115,040.75 元，新纳入合并范围的福韦

    公司本期增加固定资产原值16,202,381.33 元。安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    65

    （4）本公司子公司恒益公司以期末固定资产中账面价值11,464,186.11 元的房屋、无

    形资产中账面价值1,560,052.82 元的土地使用权向中国工商银行股份有限公司铜陵分行

    作最高额抵押，取得12,000,000.00 元的授信额度。

    本公司子公司福韦公司以期末固定资产中账面价值4,573,234.76 元的房屋、无形资产

    中账面价值5,945,682.22 元的土地使用权向上海浦东发展银行嘉兴桐乡支行作抵押，取得

    10,000,000.00 元的短期借款。

    （5）期末固定资产没有发生减值的情形，故未计提固定资产减值准备。

    9、在建工程

    （1）在建工程情况

    期末余额 年初余额

    项 目

    账面余额

    减值

    准备

    账面价值账面余额

    减值

    准备

    账面价值

    预充式重组人干扰

    素α2b 注射液生产

    项目

    2,169,636.57 — 2,169,636.57 5,836,996.57 — 5,836,996.57

    市场营销网络建设

    项目

    — — — — — —

    新医药研发中心建

    设项目

    — — — — — —

    福韦公司厂房二期

    工程

    523,536.26 — 523,536.26 — — —

    合 计 2,693,172.83 — 2,693,172.83 5,836,996.57 — 5,836,996.57

    （2）工程项目变动情况

    项目名称 预算数 年初余额本期增加转入固定资产 其他减少 期末余额

    预充式重组人干扰素α2b

    注射液生产项目

    4,200万元 5,836,996.57 743,919.75 4,411,279.75 — 2,169,636.57

    市场营销网络建设项目 2,900万元 — 1,458,639.70 562,261.00 896,378.70 —

    新医药研发中心建设项目3,700万元 — 141,500.00 141,500.00 — —

    福韦公司厂房二期工程 4,575万元 — 523,536.26 — — 523,536.26

    合 计 5,836,996.57 2,867,595.71 5,115,040.75 896,378.70 2,693,172.83

    市场营销网络建设项目的其他减少数是本期转入销售费用的金额。

    项目名称 工程投入占预工程进度利息资本化其中：本期利本期利息资资金来源安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    66

    算比例（%） （%） 累计金额息资本化金额 本化率(%)

    预充式重组人干扰素

    α2b注射液生产项目

    18.16 18.16 — — — 募集资金

    市场营销网络建设项目 5.20 5.20 — — — 募集资金

    新医药研发中心建设项

    目

    0.38 0.38 — — — 募集资金

    福韦公司厂房二期工程 1.14 1.14 — — — 自筹资金

    合 计 — — —

    （3）期末在建工程没有发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。

    （4）在建工程期末余额比年初余额减少53.86%，主要原因是公司本期部分在建工程

    转入固定资产。

    10、无形资产

    （1）无形资产情况

    项 目 年初余额本期增加本期减少 期末余额

    账面原值

    土地使用权（本公司） 8,360,858.77 — — 8,360,858.77

    土地使用权（余良卿公司） 7,525,890.56 — — 7,525,890.56

    土地使用权（恒益公司） 4,857,481.85 — — 4,857,481.85

    土地使用权（福韦公司） — 12,393,378.99 — 12,393,378.99

    专利技术（福韦公司） — 14,058,233.34 — 14,058,233.34

    合 计 20,744,231.18 26,451,612.33 — 47,195,843.51

    累计摊销

    土地使用权（本公司） 638,518.18 85,592.28 — 724,110.46

    土地使用权（余良卿公司） 1,140,139.92 75,258.60 — 1,215,398.52

    土地使用权（恒益公司） 728,622.25 48,574.80 — 777,197.05

    土地使用权（福韦公司） — 570,713.44 — 570,713.44

    专利技术（福韦公司） — 6,207,367.96 — 6,207,367.96

    合 计 2,507,280.35 6,987,507.08 — 9,494,787.43

    账面净值 18,236,950.83 — — 37,701,056.08

    减值准备 — — — —安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    67

    账面价值

    土地使用权（本公司） 7,722,340.59 — — 7,636,748.31

    土地使用权（余良卿公司） 6,385,750.64 — — 6,310,492.04

    土地使用权（恒益公司） 4,128,859.60 — — 4,080,284.80

    土地使用权（福韦公司） — — — 11,822,665.55

    专利技术（福韦公司） — — — 7,850,865.38

    合 计 18,236,950.83 — — 37,701,056.08

    （2）无形资产本期摊销额为209,425.68 元，新纳入合并范围的福韦公司本期增加摊

    销额6,778,081.40 元。

    （3）期末无形资产中抵押情况详见本附注七、8。

    （4）期末无形资产没有发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备。

    （5）无形资产期末余额比年初余额增长106.73%，主要原因是新纳入合并范围的福

    韦公司本期增加无形资产19,673,530.93 元。

    11、商誉

    项 目 期末余额年初余额

    商 誉 2,041,061.26 1,721,828.75

    商誉由以下两部分组成：

    （1）本公司2001 年8 月长期股权投资子公司余良卿公司的初始投资成本大于投资

    时应享有被投资单位净资产份额的差额1,465,942.44 元，以及本公司2006 年末前购买子

    公司余良卿公司少数股东股权的长期股权投资成本大于按持股比例计算享有被投资单位

    购买日净资产份额的差额255,886.31 元。

    （2）本公司2010年6月收购福韦公司70%股权，初始投资成本7,450,000.00万元，评

    估后的净资产为10,186,810.70元，参照评估结果，合并中取得被购买方可辨认净资产公允

    价值份额为7,130,767.49 元，故产生合并商誉为319,232.51元。

    12、递延所得税资产

    （1）已确认的递延所得税资产

    项 目 期末余额年初余额

    坏账准备 944,087.58 685,038.49安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    68

    应付销售费用 916,291.88 282,075.03

    可抵扣亏损 333,584.01 672,654.26

    合 计 2,193,963.47 1,639,767.78

    （2）期末无未确认的递延所得税资产。

    （3）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

    期末余额年初余额

    项 目

    暂时性差异金额暂时性差异金额

    坏账准备 4,629,279.12 3,314,781.11

    应付销售费用 6,108,612.51 1,880,500.22

    可抵扣亏损 1,334,336.35 2,690,617.05

    合 计 12,072,227.98 7,885,898.38

    （4）递延所得税资产较年初增加33.80%，主要原因是应付销售费用增加。

    13、资产减值准备

    本期减少

    项 目 年初余额本期增加

    转回转销

    期末余额

    坏账准备 3,314,781.11 1,314,498.01 — — 4,629,279.12

    存货跌价准备 — — — — —

    长期股权投资减值准备 — — — — —

    固定资产减值准备 — — — — —

    在建工程减值准备 — — — — —

    无形资产减值准备 — — — — —

    商誉减值准备 — — — — —

    合 计 3,314,781.11 1,314,498.01 — — 4,629,279.12

    本期增加数中计提1,290,065.32 元，新纳入合并范围的福韦公司坏账准备24,432.69

    元。

    14、短期借款

    （1）短期借款分类

    项 目 期末余额年初余额

    抵押借款 10,000,000.00 —安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    69

    担保借款 3,000,000.00 —

    抵押借款详见本附注七、8，担保借款为桐乡市恒丰漂染有限公司为本公司子公司福

    韦公司提供的担保。

    （2）短期借款期末余额增加是因为子公司福韦公司的短期借款。

    15、应付票据

    （1）应付票据分类

    种 类 期末余额年初余额

    银行承兑汇票 890,000.00 892,000.00

    （2）应付票据期末余额将与六个月内到期。

    16、应付账款

    （1）账面余额

    项 目 期末余额年初余额

    应付账款 17,261,828.25 17,816,501.36

    （2）期末应付账款中无账龄超过1 年的大额应付款项。

    （3）期末应付账款中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或其

    他关联方的款项。

    17、预收款项

    （1）账面余额

    项 目 期末余额年初余额

    预收款项 3,752,570.87 7,096,944.99

    （2）期末预收款项中无账龄超过1 年的大额预收款项。

    （3）期末预收款项中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或其

    他关联方的款项。

    （4）预收款项期末较年初下降47.12%，主要原因是与客户进行了结算。

    18、应付职工薪酬

    项 目 年初余额本期增加本期减少 期末余额安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    70

    工资、奖金、津贴和补贴 — 15,975,110.87 15,975,110.87 —

    职工福利费 — 1,895,914.13 1,895,914.13 —

    社会保险费 — 1,638,763.85 1,638,763.85 —

    其中：医疗保险费 — 469,475.20 469,475.20 —

    基本养老保险费 — 1,035,360.71 1,035,360.71 —

    失业保险费 — 64,126.60 64,126.60 —

    工伤保险费 — 36,589.92 36,589.92 —

    生育保险费 — 33,211.42 33,211.42 —

    住房公积金 — 192,387.00 192,387.00 —

    工会经费 1,129,117.63 53,176.05 210,283.81 972,009.87

    职工教育经费 596,100.08 — 139,205.69 456,894.39

    合 计 1,725,217.71 19,755,351.90 20,051,665.35 1,428,904.26

    19、应交税费

    项 目 期末余额年初余额

    企业所得税 9,094,028.05 5,183,719.15

    增值税 4,889,220.41 3,734,518.60

    城建税 333,285.18 303,028.10

    教育费附加 167,956.26 176,071.35

    个人所得税 2,924,797.92 169,534.36

    其 他 376,646.51 214,562.83

    合 计 17,785,934.33 9,781,434.39

    应交税费期末余额较年初增长81.83%，主要是由于期末计提的应交流转税、个人所

    得税、企业所得税增加所致。

    20、其他应付款

    （1）账面余额

    项 目 期末余额年初余额

    其他应付款 24,425,622.69 8,633,467.02

    （2）期末其他应付款中无账龄超过1 年的大额其他应付款项。安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    71

    （3）金额较大的其他应付款情况

    单位名称 款项性质金 额 账 龄

    应付销售费用（21 户） — 6,108,612.51 1 年以内

    章费维 收购股权款项 3,430,000.00 1 年以内

    沈辉平 货款保证金 898,506.53 1 年以内

    注：应付销售费用系根据上月各办事处货款回款金额预计销售费用尚未报销的部分汇

    总而得。

    （4）期末其他应付款中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或

    其他关联方的款项。

    （5）其他应付款期末余额比年初余额增长182.92%，主要原因是预计销售费用及应

    付收购福韦公司股权款项增加。

    21、其他非流动负债

    项 目 期末余额年初余额

    递延收益 1,450,000.00 1,000,000.00

    期末递延收益由以下两部分组成：

    （1）根据安徽省财政厅、安徽省发展和改革委员会财建[2009]1325 号文《关于下达

    2009 年产业技术研究与开发资金的通知》，公司2009 年收到产业技术研究与开发资金补

    助款1,000,000.00 元，用于建立先进的生物医药产业技术研发试验平台。

    （2）根据卫生部卫办科教函[2009]422 号文《卫生部办公厅关于加强科技重大专项

    课题管理工作的通知》，公司本期收到的科技重大专项经费450,000.00 元。

    22、股本

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    项 目

    数量 比例（%）

    发行

    新股

    送股

    公积金转

    股

    其他 小计 数量 比例（%）

    一、有限售条件股份

    1.国家持股 — — — — — — — — —

    2.国有法人持股 — — — — — — — — —

    3.其他内资持股 67,200,000 80.00 — — 50,400,000 ‐4,200,000 46,200,000 113,400,000 75.00

    其中：境内法人持股 5,836,926 6.95 — — 1,944,000 ‐3,406,926 ‐1,462,926 4,374,000 2.89

    境内自然人持股 61,363,074 73.05 — — 48,456,000 ‐793,074 47,662,926 109,026,000 72.11安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    72

    4.外资持股 — — — — — — — — —

    其中：境外法人持股 — — — — — — — — —

    境外自然人持股 — — — — — — — — —

    有限售条件股份合计 67,200,000 80.00 — — 50,400,000 ‐4,200,00

    0

    46,200,000 113,400,000 75.00

    二、无限售条件流通股份

    1.人民币普通股 16,800,000 20.00 — — 16,800,000 4,200,000 21,000,000 37,800,000 25.00

    2.境内上市的外资股 — — — — — — — — —

    3.境外上市的外资股 — — — — — — — — —

    4.其他 — — — — — — — — —

    无限售条件流通股份合

    计

    16,800,000 20.00 — — 16,800,000 4,200,000 21,000,000 37,800,000 25.00

    三、股份总数 84,000,000 100.00 — — 67,200,000 — 67,200,000 151,200,000 100.00

    网下向询价对象发行420万股，锁定期已满，于2010年2月1日起开始上市流通。

    2010 年4 月，经本公司2009 年度股东大会决议和修改后的公司章程规定，增加注册

    资本人民币6,720 万元，由资本公积转增股本，转增基准日为2010 年5 月11 日，变更后

    的注册资本为人民币15,120 万元。新增注册资本业经华普天健会计师事务所（北京）有

    限公司会验字[2010]3917 号验资报告验证。

    23、资本公积

    项 目 年初余额本期增加本期减少 期末余额

    股本溢价 304,992,695.01 1,600,000.00 67,200,000.00 239,392,695.01

    其他资本公积 15,641,889.44 — — 15,641,889.44

    合 计 320,634,584.45 1,600,000.00 67,200,000.00 255,034,584.45

    资本公积本期增加1,600,000.00 元，是依据本公司2010 年5 月31 日与国元证券股份

    有限公司签订的《关于安徽安科生物工程（集团）股份有限公司首次公开发行人民币普

    通股并在创业板上市保荐协议之补充协议》收到的调减的保荐费，本期减少数为资本公

    积转增股本数。

    24、盈余公积

    项 目 年初余额本期增加本期减少 期末余额

    法定盈余公积 29,115,130.17 — — 29,115,130.17

    25、未分配利润安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    73

    项 目 金 额提取或分配比例

    调整前上年末未分配利润 61,659,836.20 —

    调整年初未分配利润合计余额 — —

    调整后年初未分配利润 61,659,836.20 —

    加：归属于母公司股东的净利润 23,789,430.78 —

    减：提取法定盈余公积 — —

    应付普通股股利 29,400,000.00 —

    期末未分配利润 56,049,266.98 —

    根据本公司2009 年度股东大会决议，2009 年度净利润在提取10%的法定盈余公积后，

    以2009 年末总股本8,400 万股为基数，向全体股东按每10 股派发现金股利3.50 元（含

    税），共计派发现金股利29,400,000.00 元。

    26、营业收入、营业成本

    （1）营业收入、营业成本明细情况

    项 目 本期金额上年同期金额

    主营业务收入 107,969,563.65 94,658,700.44

    其他业务收入 — 189,905.66

    合 计 107,969,563.65 94,848,606.10

    主营业务成本 30,696,124.26 28,520,588.40

    其他业务成本 — —

    合 计 30,696,124.26 28,520,588.40

    （2）主营业务分产品列示

    本期金额 上年同期金额

    产品名称

    营业收入营业成本营业收入 营业成本

    生物制品 67,751,145.49 7,929,738.49 61,153,703.34 8,707,197.44

    中成药 17,000,303.22 8,356,360.97 16,385,370.76 8,195,595.29

    化学合成药 23,218,114.94 14,410,024.8

    0

    17,119,626.34 11,617,795.67

    合 计 107,969,563.65 30,696,124.2

    6

    94,658,700.44 28,520,588.40

    （3）主营业务分地区列示安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    74

    本期金额 上年同期金额

    地区名称

    营业收入营业成本营业收入 营业成本

    中国地区 98,190,811.85 28,831,637.4

    3

    78,983,622.21 24,876,386.77

    国外地区 9,778,751.80 1,864,486.83 15,675,078.23 3,644,201.63

    合 计 107,969,563.65 30,696,124.2

    6

    94,658,700.44 28,520,588.40

    （4）公司前五名客户的营业收入情况

    客户名称 营业收入占公司全部营业收入的比例（%）

    合肥亿帆医药经营有限公司 5,551,247.86 5.14

    中亚生命健康有限公司 5,033,913.83 4.66

    新亚远东有限公司 4,191,323.72 3.88

    苏州市兴卫医药有限公司 3,104,410.26 2.88

    广州医药有限公司 3,001,272.65 2.78

    合 计 20,882,168.32 19.34

    27、营业税金及附加

    项 目 本期金额上年同期金额

    营业税 — 9,000.00

    城建税 832,973.36 623,221.68

    教育费附加 487,633.24 352,190.50

    合 计 1,320,606.60 984,412.18

    营业税金及附加本期比上年同期增长34.15%，主要原因是公司本期收入增长，计提

    城建税、教育费附加相应增加。

    28、财务费用

    项 目 本期金额上年同期金额

    利息支出 82,744.98 922,545.64

    减：利息收入 285,544.38 102,082.06

    汇兑损失 13,035.49 35,875.42

    减：汇兑收益 — —安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    75

    银行手续费 39,189.59 30,347.17

    合 计 ‐150,574.32 886,686.17

    财务费用本期比上年同期下降116.98%，主要原因是子公司余良卿公司、恒益公司归

    还了借款，利息支出相应减少。

    29、资产减值损失

    项 目 本期金额上年同期金额

    坏账损失 1,282,585.52 731,504.40

    资产减值损失本期比上年同期增长75.34%，主要原因是期末应收账款、其他应收款

    有所增加，计提坏账准备相应增加。

    30、投资收益

    （1）投资收益明细情况

    项 目 本期金额上年同期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 250,000.00 —

    本期金额250,000.00 元为收到合肥高新股份有限公司的分红。

    （2）成本法核算的长期股权投资收益

    项 目 本期金额上年同期金额

    合肥高新股份有限公司 250,000.00 —

    （3）本公司投资收益汇回无重大限制。

    31、营业外收入

    （1）营业外收入明细情况

    项 目 本期金额上年同期金额

    政府补助 2,414,000.00 3,039,400.00

    （2）政府补助明细情况

    项 目 本期金额上年同期金额说 明

    重大新药创制项目补助 960,000.00 690,000.00 卫办科教函[2009]422 号

    自主创新奖励资金 1,000,000.00 合政办[2008]135 号、合政办

    [2009]12 号

    重大项目谋划 40,000.00 皖发改重点[2009]1365 号安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    76

    就业奖励 50,000.00 铜陵市财政局

    土地使用税返还 344,000.00 安庆市开发区财政局

    科技三项费 20,000.00 安庆市财政局

    上市辅导费 1,000,000.00 合肥市财政局

    地方所得税返还 874,000.00 合肥市高新区财政局、安庆市开

    发区财政局

    增值税返还 247,400.00 合肥市财政局

    城镇就业补助 100,000.00 铜陵市财政局

    中小企业技术开发补助 28,000.00 铜陵市科技局

    困难企业补助 100,000.00 安庆市财政局

    合计 2,414,000.00 3,039,400.00

    32、营业外支出

    项 目 本期金额上年同期金额

    固定资产处置损失 — 11,976.77

    捐赠支出 105,000.00 —

    合 计 105,000.00 11,976.77

    营业外支出本期比上年同期增长776.70%，主要原因是本期捐赠支出增加。

    33、所得税费用

    项 目 本期金额上年同期金额

    当期所得税费用 3,906,847.87 3,826,063.80

    递延所得税费用 ‐226,233.24 179,491.69

    合 计 3,680,614.63 4,005,555.49

    34、每股收益

    项 目 本期金额上年同期金额

    基本每股收益 0.16 0.33

    稀释每股收益 0.16 0.33

    （1）基本每股收益=P0÷S

    S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0‐Sk

    其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通

    股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因

    公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    77

    份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增

    加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

    （2）稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转

    换债券等增加的普通股加权平均数）

    其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普

    通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按企业会计准则及有关规定进

    行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股

    股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的

    影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小

    值。

    （3）发行在外的普通股加权平均数=8,400 万股+6,720 万股=15,120 万股

    （4）本公司未发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股，故稀释

    每股收益与基本每股收益一致。

    35、现金流量表项目注释

    （1）收到其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期金额上年同期金额

    政府补助 2,864,000.00 2,039,400.00

    租赁收入 — 180,000.00

    合 计 2,864,000.00 2,219,400.00

    （2）支付其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期金额上年同期金额

    差旅费 12,027,354.15 10,849,429.91

    会议费 2,890,515.67 3,566,971.10

    研发费 1,433,702.84 2,023,291.15

    运输费 2,562,420.21 2,449,651.88

    办公费 3,172,642.71 2,588,733.06

    交通费 1,477,797.91 1,284,954.38

    广告费 486,599.01 957,681.00安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    78

    业务招待费 1,100,515.55 884,382.17

    宣传费 478,061.00 557,510.00

    通讯费 760,902.71 642,879.78

    备用金 7,402,422.62 2,346,832.58

    租赁费 375,600.00 229,000.00

    咨询费 111,671.64 552,880.00

    其 他 2,969,327.82 2,821,049.18

    合 计 37,249,533.84 31,755,246.19

    （3）收到其他与投资活动有关的现金

    项 目 本期金额上年同期金额

    利息收入 285,544.38 102,082.06

    36、现金流量表补充资料

    （1）现金流量表补充资料

    补充资料 本期金额 上年同期金额

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 23,783,154.32 20,885,498.41

    加：资产减值准备 1,282,585.52 731,504.40

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    4,465,744.53 4,169,088.13

    无形资产摊销 545,338.32 159,833.40

    长期待摊费用摊销 — —

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    — 11,976.77

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） — —

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） — —

    财务费用（收益以“－”号填列） ‐81,555.39 856,339.00

    投资损失（收益以“－”号填列） ‐250,000.00 —

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） ‐284,347.02 179,491.69

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） — —安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    79

    存货的减少（增加以“－”号填列） 718,008.43 347,951.24

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） ‐12,928,534.70 ‐2,509,529.43

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 5,055,224.16 ‐4,512,843.31

    其他 — —

    经营活动产生的现金流量净额 22,305,618.17 20,319,310.30

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 — —

    一年内到期的可转换公司债券 — —

    融资租入固定资产 — —

    3.现金及现金等价物净变动情况： — —

    现金的期末余额 327,752,220.85 25,977,605.40

    减：现金的年初余额 338,812,780.01 32,448,315.55

    加：现金等价物的期末余额 — —

    减：现金等价物的年初余额 — —

    现金及现金等价物净增加额 ‐11,060,559.16 ‐6,470,710.15

    （2）现金和现金等价物

    项 目 本期金额上年同期金额

    现金 327,752,220.85 25,977,605.40

    其中：库存现金 22,001.44 10,970.24

    可随时用于支付的银行存款 327,506,779.41 25,966,635.16

    可随时用于支付的其他货币资金 223,440.00 —

    现金等价物 — —

    期末现金及现金等价物余额 327,752,220.85 25,977,605.40

    八、关联方及关联交易

    1、本公司的实际控制人

    截至2010 年6 月30 日止，宋礼华对本公司的持股比例和表决权比例均为31.01%，

    宋礼名对本公司的持股比例和表决权比例均为7.96%，宋礼华、宋礼名为本公司的共同实

    际控制人。安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    80

    2、本公司的子公司情况

    子公司名称

    子公司

    类型

    公司

    类型

    注册地

    法人

    代表

    业务性质 注册资本

    持股

    比例(%)

    表决权

    比例(%)

    组织机构代码

    安徽安科余

    良卿药业有

    限公司

    全资子

    公司

    有限责

    任公司

    安庆市 宋礼名

    橡胶膏剂、膏药、

    软膏剂、酊剂、合

    剂、颗粒剂、硬胶

    囊剂生产，医药技

    术服务等。

    2,600 万元100.00 100.00 15130360—7

    安徽安科

    恒益药业

    有限公司

    全资子

    公司

    有限责

    任公司

    铜陵市 宋礼名

    硬胶囊剂、颗粒

    剂、片剂、散剂、

    糖浆剂、煎膏剂、

    口服溶液剂、合

    剂、滴丸剂制造、

    销售。

    3,800 万元100.00 100.00 15110558—x

    浙江福韦

    药业有限

    公司

    控股子

    公司

    有限责

    任公司

    桐乡市 宋礼名

    片剂的生产销售

    1,000 万元70.00 70.00 76963622—7

    3、本公司的其他关联方情况

    公司名称 与本公司关系 组织机构代码

    深圳市裕普实业有限公司 受宋礼名控制的公司 70842555—7

    4、关联交易情况

    关键管理人员薪酬，本公司2010 年1‐6 月支付给关键管理人员的薪酬总额为100.80

    万元，2009 年1‐6 月支付给关键管理人员的薪酬总额为101.28 万元。

    九、或有事项

    截至2010 年6 月30 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。

    十、承诺事项

    截至2010 年6 月30 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。

    十一、资产负债表日后事项

    截至董事会批准财务报告报出日止，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    81

    十二、其他重要事项

    截至2010 年6 月30 日止，本公司无需要披露的其他重要事项。

    十三、母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款

    （1）应收账款按类别列示

    期末余额

    种 类 账面余额 坏账准备

    金 额 比例（%） 金 额 比例（%）

    账面价值

    单项金额重大的应收账款12,884,999.88 36.37 714,569.22 31.62 12,170,430.66

    单项金额不重大但按信

    用风险特征组合后该组

    合的风险较大的应收账

    款

    28,127.00 0.08 28,127.00 1.24 —

    其他不重大应收账款 22,512,760.07 63.55 1,517,214.43 67.14 20,995,545.64

    合 计 35,425,886.95 100.00 2,259,910.65 100.00 33,165,976.30

    年初余额

    种 类 账面余额 坏账准备

    金 额 比例（%） 金 额 比例（%）

    账面价值

    单项金额重大的应收账款8,264,400.31 31.21 437,648.44 24.90 7,826,751.87

    单项金额不重大但按信

    用风险特征组合后该组

    合的风险较大的应收账

    款

    28,127.00 0.11 28,127.00 1.60 —

    其他不重大应收账款 18,191,289.20 68.68 1,291,832.89 73.50 16,899,456.31

    合 计 26,483,816.51 100.00 1,757,608.33 100.00 24,726,208.18

    本公司将单项金额在50 万元（含50 万元）以上的应收账款划分为单项金额重大的

    应收账款，将账龄在5 年以上或预计难以收回的应收账款划分为单项金额不重大但按信

    用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。

    （2）对单项金额重大的应收账款单独进行减值测试，未发生减值。单项金额重大的

    应收账款按账龄分析法计提坏账准备如下：安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    82

    期末余额

    账 龄 账面余额

    金 额比例（%）

    坏账准备 账面价值

    1 年以内 12,284,815.47 95.35 614,240.78 11,670,574.69

    1—2 年 398,634.41 3.09 39,863.44 358,770.97

    2—3 年 201,550.00 1.56 60,465.00 141,085.00

    3—4 年 — — — —

    4—5 年 — — — —

    5 年以上 — — — —

    合 计 12,884,999.88 100.00 714,569.22 12,170,430.66

    年初余额

    账 龄 账面余额

    金 额比例（%）

    坏账准备 账面价值

    1 年以内 7,775,831.90 94.09 388,791.60 7,387,040.30

    1—2 年 488,568.41 5.91 48,856.84 439,711.57

    2—3 年 — — — —

    3—4 年 — — — —

    4—5 年 — — — —

    5 年以上 — — — —

    合 计 8,264,400.31 100.00 437,648.44 7,826,751.87

    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    期末余额 年初余额

    账 龄 账面余额 账面余额

    金 额 比例（%）

    坏账准备

    金 额比例（%）

    坏账准备

    1 年以内 — — — — — —

    1—2 年 — — — — — —

    2—3 年 — — — — — —

    3—4 年 — — — — — —安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    83

    4—5 年 — — — — — —

    5 年以上 28,127.00 100.00 28,127.00 28,127.00 100.00 28,127.00

    合 计 28,127.00 100.00 28,127.00 28,127.00 100.00 28,127.00

    （4）其他不重大应收账款

    期末余额

    账 龄 账面余额

    金 额 比例（%）

    坏账准备 账面价值

    1 年以内 19,982,872.10 88.77 999,143.61 18,983,728.49

    1—2 年 1,369,686.54 6.08 136,968.65 1,232,717.89

    2—3 年 1,062,805.50 4.72 318,841.65 743,963.85

    3—4 年 52,187.43 0.23 26,093.72 26,093.71

    4—5 年 45,208.50 0.20 36,166.80 9,041.70

    5 年以上 ‐ ‐ ‐ ‐

    合 计 22,512,760.07 100.00 1,517,214.43 20,995,545.64

    年初余额

    账 龄 账面余额

    金 额 比例（%）

    坏账准备 账面价值

    1 年以内 15,543,573.85 85.45 777,178.69 14,766,395.16

    1—2 年 1,571,313.96 8.64 157,131.40 1,414,182.56

    2—3 年 969,679.76 5.33 290,903.93 678,775.83

    3—4 年 62,528.13 0.34 31,264.07 31,264.06

    4—5 年 44,193.50 0.24 35,354.80 8,838.70

    5 年以上 — — — —

    合 计 18,191,289.20 100.00 1,291,832.89 16,899,456.31

    （5）应收账款金额前五名单位情况

    单位名称

    与本公司

    关系

    金 额年 限

    占应收账款总

    额比例（%）

    苏州市兴卫医药有限公司 客户 2,156,704.00 1 年以内 6.09

    河南省康信医药有限公司 客户 1,539,650.50 1 年以内 4.35安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    84

    邯郸市传染病医院 客户 1,024,700.91 2 年以内 2.89

    温州市生物药械供应有限公

    司

    客户 986,726.88 1 年以内 2.79

    国药控股股份有限公司 客户 768,806.23 1 年以内 2.17

    合 计 6,476,588.52 18.29

    （6）期末应收账款中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或其

    他关联方的款项。

    （7）应收账款期末余额较年初增长34.13%，主要原因是本期收入增加及给客户的信

    用额度增加。

    2、其他应收款

    （1）其他应收款按类别列示

    期末余额

    种 类 账面余额 坏账准备

    金 额 比例（%） 金 额 比例（%）

    账面价值

    单项金额重大的其他应收

    款

    31,845,563.5

    4

    86.80 1,592,278.1

    8

    78.12 30,253,285.3

    6

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后该组合的

    风险较大的其他应收款

    140,132.00 0.38 140,132.00 6.87 —

    其他不重大其他应收款 4,705,557.96 12.82 305,944.38 15.01 4,399,613.58

    合 计 36,691,253.5

    0

    100.00 2,038,354.5

    6

    100.00 34,652,898.9

    4

    年初余额

    种 类 账面余额 坏账准备

    金 额 比例（%） 金 额 比例（%）

    账面价值

    单项金额重大的其他应收

    款

    22,924,024.51 88.38 1,146,201.2

    3

    75.26 21,777,823.28

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后该组合的

    风险较大的其他应收款

    146,132.00 0.56 146,132.00 9.60 —

    其他不重大其他应收款 2,867,640.50 11.06 230,630.00 15.14 2,637,010.50安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    85

    合 计 25,937,797.01 100.00 1,522,963.2

    3

    100.00 24,414,833.78

    本公司将单项金额在50 万元（含50 万元）以上的其他应收款划分为单项金额重大

    的其他应收款，将账龄在5 年以上或预计难以收回的其他应收款划分为单项金额不重大

    但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。

    （2）对单项金额重大的其他应收款单独进行减值测试，未发生减值。单项金额重大

    的其他应收款按账龄分析法计提坏账准备如下:

    期末余额

    账 龄 账面余额

    金 额 比例（%）

    坏账准备 账面价值

    1 年以内 31,845,563.54 100.00 1,592,278.18 30,253,285.36

    1—2 年 — — — —

    2—3 年 — — — —

    3—4 年 — — — —

    4—5 年 — — — —

    5 年以上 — — — —

    合 计 31,845,563.54 100.00 1,592,278.18 30,253,285.36

    年初余额

    账 龄 账面余额

    金 额 比例（%）

    坏账准备 账面价值

    1 年以内 22,924,024.51 100.00 1,146,201.23 21,777,823.28

    1—2 年 — — — —

    2—3 年 — — — —

    3—4 年 — — — —

    4—5 年 — — — —

    5 年以上 — — — —

    合 计 22,924,024.51 100.00 1,146,201.23 21,777,823.28

    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    86

    期末余额 年初余额

    账 龄 账面余额 账面余额

    金 额 比例（%）

    坏账准备

    金 额比例（%）

    坏账准备

    1 年以内 — — — — — —

    1—2 年 — — — — — —

    2—3 年 — — — — — —

    3—4 年 — — — — — —

    4—5 年 — — — — — —

    5 年以上 140,132.00 100.00 140,132.00 146,132.00 100.00 146,132.00

    合 计 140,132.00 100.00 140,132.00 146,132.00 100.00 146,132.00

    （4）其他不重大其他应收款

    期末余额

    账 龄 账面余额

    金 额 比例（%）

    坏账准备 账面价值

    1 年以内 4,449,161.06 94.56 222,458.05 4,226,703.01

    1—2 年 72,625.66 1.54 7,262.57 65,363.09

    2—3 年 113,603.50 2.41 34,081.05 79,522.45

    3—4 年 46,638.26 0.99 23,319.13 23,319.13

    4—5 年 23,529.48 0.50 18,823.58 4,705.90

    5 年以上 — — — —

    合 计 4,705,557.96 100.00 305,944.38 4,399,613.58

    年初余额

    账 龄 账面余额

    金 额 比例（%）

    坏账准备 账面价值

    1 年以内 2,447,469.60 85.35 122,373.48 2,325,096.12

    1—2 年 225,266.47 7.86 22,526.65 202,739.82

    2—3 年 103,013.19 3.59 30,903.96 72,109.23

    3—4 年 62,290.26 2.17 31,145.13 31,145.13安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    87

    4—5 年 29,600.98 1.03 23,680.78 5,920.20

    5 年以上 — — — —

    合 计 2,867,640.50 100.00 230,630.00 2,637,010.50

    （5）其他应收款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系款项性质金 额年 限

    占其他应收款

    总额比例（%）

    安徽安科余良卿药业

    有限公司

    子公司 往来款

    14,442,576.6

    6

    1 年以内 39.36

    安徽安科恒益药业有

    限公司

    子公司 往来款

    10,202,837.0

    0

    1 年以内 27.81

    江苏办事处 分支机构 备用金 1,869,842.71 1 年以内 5.10

    河南办事处 分支机构 备用金 1,597,367.71 1 年以内 4.35

    广东办事处 分支机构 备用金 1,121,376.63 1 年以内 3.06

    合 计 29,234,000.71 79.68

    （6）公司各办事处备用金系根据上月各办事处货款回款金额核定当月各办事处备用

    金额度，各办事处在额度内暂借的备用金。其他应收款期末余额中公司各办事处（21 户）

    备用金余额合计为9,843,380.89 元，占其他应收款总额的比例为26.83%。

    （7）期末其他应收款中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或

    其他关联方的款项。

    （8）其他应收款期末余额比年初余额增长41.93%，主要原因是本公司应收子公司恒

    益公司的款项增加，本公司分支机构办事处备用金借款增加。

    3、长期股权投资

    （1）长期股权投资情况

    期末余额 年初余额

    项 目

    账面余额 减值准备账面价值账面余额减值准备 账面价值

    对子公司投资 73,182,820.53 — 73,182,820.53 65,732,820.53 — 65,732,820.53

    其他股权投资 5,324,000.00 — 5,324,000.00 5,324,000.00 — 5,324,000.00

    合 计 78,506,820.53 — 78,506,820.53 71,056,820.53 — 71,056,820.53

    （2）成本法核算的长期股权投资

    被投资单位名称 初始投资成本 年初余额本期增加

    本期

    减少

    期末余额

    持股比

    例（%）

    表决权比

    例（%）

    安徽安科余良卿药27,721,773.46 27,721,773.46 — — 27,721,773.46 100.00 100.00安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    88

    业有限公司

    安徽安科恒益药业

    有限公司

    38,011,047.07 38,011,047.07 — — 38,011,047.07 100.00 100.00

    浙江福韦药业有限

    公司

    7,450,000.00 — 7,450,000.00 — 7,450,000.00 70.00 70.00

    安徽安科新创科技

    投资服务有限公司

    324,000.00 324,000.00 — — 324,000.00 2.70 2.70

    合肥高新股份有限

    公司

    5,000,000.00 5,000,000.00 — — 5,000,000.00 1.19 1.19

    合 计 78,506,820.53 71,056,820.53 7,450,000.00 — 78,506,820.53

    （3）期末长期股权投资没有发生减值的情形，故未计提长期股权投资减值准备。

    4、营业收入、营业成本

    （1）营业收入、营业成本明细情况

    项 目 本期金额 上年同期金额

    主营业务收入 67,751,145.49 61,153,703.34

    其他业务收入 — 189,905.66

    合 计 67,751,145.49 61,343,609.00

    主营业务成本 7,929,738.48 8,707,197.44

    其他业务成本 — —

    合 计 7,929,738.48 8,707,197.44

    （2）主营业务分产品列示

    本期金额 上年同期金额

    产品名称

    营业收入营业成本营业收入 营业成本

    生物制品 67,751,145.49 7,929,738.48 61,153,703.34 8,707,197.44

    （3）主营业务分地区列示

    本期金额 上年同期金额

    地区名称

    营业收入营业成本营业收入 营业成本

    中国地区 57,972,393.69 6,065,251.65 45,478,625.11 5,062,995.81

    国外地区 9,778,751.80 1,864,486.83 15,675,078.23 3,644,201.63

    合 计 67,751,145.49 7,929,738.48 61,153,703.34 8,707,197.44安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    89

    （4）公司前五名客户的营业收入情况

    客户名称 营业收入占公司全部营业收入的比例（%）

    中亚生命健康有限公司 5,033,913.83 7.43

    新亚远东有限公司 4,191,323.72 6.19

    苏州市兴卫医药有限公司 3,104,410.26 4.58

    广州医药有限公司 3,001,272.65 4.43

    云南省医药有限公司 2,525,878.05 3.73

    合 计 17,856,798.51 26.36

    5、投资收益

    （1）投资收益明细情况

    项 目 本期金额上年同期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 250,000.00 —

    本期金额250,000.00 元为收到合肥高新股份有限公司的分红。

    （2）成本法核算的长期股权投资收益

    项 目 本期金额上年同期金额

    合肥高新股份有限公司 250,000.00 —

    （3）本公司投资收益汇回无重大限制。

    6、现金流量表补充资料

    补充资料 本期金额 上年同期金额

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 20,029,726.30 17,616,538.52

    加：资产减值准备 1,009,693.65 392,259.96

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    2,013,295.16 1,873,242.51

    无形资产摊销 85,592.28 36,000.00

    长期待摊费用摊销 — —

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    — —

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） — —安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    90

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） — —

    财务费用（收益以“－”号填列） ‐262,252.83 ‐51,651.78

    投资损失（收益以“－”号填列） ‐250,000.00 —

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） ‐822,939.95 ‐443,528.74

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） — —

    存货的减少（增加以“－”号填列） 834,595.28 ‐922,746.11

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） ‐14,176,930.04 ‐3,186,842.32

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 5,397,054.76 ‐3,733,106.25

    其他 — —

    经营活动产生的现金流量净额 13,857,834.61 11,580,165.79

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 — —

    一年内到期的可转换公司债券 — —

    融资租入固定资产 — —

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 317,706,743.34 22,865,099.45

    减：现金的年初余额 335,159,753.41 30,369,074.49

    加：现金等价物的期末余额 — —

    减：现金等价物的年初余额 — —

    现金及现金等价物净增加额 ‐17,453,010.07 ‐7,503,975.04

    十四、补充资料

    1、当期非经常性损益明细表

    项 目 金 额 说 明

    非流动资产处置损益 —

    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 —

    计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准

    定额或定量享受的政府补助除外）

    2,414,000.00 详见本附注七、33

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 —

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应

    享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

    —

    非货币性资产交换损益 —安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    91

    委托他人投资或管理资产的损益 —

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 —

    债务重组损益 —

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 —

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 —

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 —

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 —

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融

    资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金

    融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    —

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 —

    对外委托贷款取得的损益 —

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生

    的损益

    —

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当

    期损益的影响

    —

    受托经营取得的托管费收入 —

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 ‐105,000.00

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 —

    小 计 2,309,000.00

    减：所得税影响额 339,300.00

    少数股东损益影响额 —

    合 计 1,969,700.00

    2、净资产收益率及每股收益

    每股收益

    报告期利润

    加权平均净资

    产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 4.74 0.16 0.16

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润4.34 0.14 0.14安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    92

    第八节 备查文件目录

    一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。

    三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    四、 载有董事长签名的 2010年半年度报告文本原件。

    五、 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。

    安徽安科生物工程（集团）股份有限公司

    董事长：宋礼华

    2010 年8 月26 日