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公司公告

安科生物:2015年半年度报告2015-08-12  

						                   安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文




安徽安科生物工程(集团)股份有限公司

         2015 年半年度报告

           公告编号:2015-065




           2015 年 08 月




                                                                         1
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                      第一节 重要提示、释义


    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确

性、完整性承担个别及连带责任。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司负责人宋礼华、主管会计工作负责人汪永斌及会计机构负责人(会计主

管人员)迟玲霞声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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第一节 重要提示、释义 ................................................................................................................... 2

第二节 公司基本情况简介 ............................................................................................................... 5

第三节 董事会报告............................................................................................................................ 9

第四节 重要事项.............................................................................................................................. 24

第五节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 32

第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 37

第七节 财务报告.............................................................................................................................. 39

第八节 备查文件目录 ................................................................................................................... 125




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                                                 释义


                 释义项                  指                              释义内容

本公司、公司、安科生物                   指   安徽安科生物工程(集团)股份有限公司

安科余良卿、余良卿公司                   指   安徽安科余良卿药业有限公司,本公司全资子公司

安科恒益、恒益公司                       指   安徽安科恒益药业有限公司,本公司全资子公司

安科福韦、福韦公司                       指   浙江安科福韦药业有限公司,本公司全资子公司

KGF-2                                    指   重组人角质细胞生长因子-2

鑫华坤、鑫华坤公司                       指   安徽鑫华坤生物工程有限公司,本公司控股子公司

惠民中医儿童医院、惠民儿童医院、惠民医
                                         指   北京惠民中医儿童医院有限公司,本公司控股子公司
院

泽平、泽平公司                           指   安徽省泽平制药有限公司,本公司全资子公司

                                              安徽安科生物工程(集团)股份有限公司首次公开发行股票并在创业
招股说明书                               指
                                              板上市招股说明书

中国证监会                               指   中国证券监督管理委员会

深交所                                   指   深圳证券交易所

公司法                                   指   中华人民共和国公司法

证券法                                   指   中华人民共和国证券法

公司章程或章程                           指   安徽安科生物工程(集团)股份有限公司章程

保荐机构、国元证券                       指   国元证券股份有限公司

会计师事务所                             指   华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)

律师事务所                               指   安徽天禾律师事务所

股东大会                                 指   安徽安科生物工程(集团)股份有限公司股东大会

董事会                                   指   安徽安科生物工程(集团)股份有限公司董事会

监事会                                   指   安徽安科生物工程(集团)股份有限公司监事会

元                                       指   人民币元

GMP                                      指   Good Manufacturing Practice,药品生产质量管理规范

安达芬                                   指   公司拥有的商标,目前用于公司产品重组人干扰素 α2b 制剂的商品名

安苏萌                                   指   公司拥有的商标,目前用于公司产品重组人生长激素的商品名

康岱生物                                 指   上海康岱生物医药技术有限公司

苏豪逸明                                 指   上海苏豪逸明制药有限公司

药明康德                                 指   无锡药明康德生物技术有限公司



                                                                                                               4
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                                 第二节 公司基本情况简介

一、公司信息

股票简称                        安科生物                       股票代码                300009

公司的中文名称                  安徽安科生物工程(集团)股份有限公司

公司的中文简称(如有)          安科生物

公司的外文名称(如有)          Anhui Anke Biotechnology (Group) Co., Ltd

公司的外文名称缩写(如有)      ANKE BIO

公司的法定代表人                宋礼华

注册地址                        合肥市长江西路 669 号高新区海关路 k-1

注册地址的邮政编码              230088

办公地址                        合肥市长江西路 669 号高新区海关路 k-1

办公地址的邮政编码              230088

公司国际互联网网址              www.ankebio.com

电子信箱                        master@ankebio.com


二、联系人和联系方式

                                                  董事会秘书                           证券事务代表

姓名                               姚建平                                   李坤

联系地址                           合肥市高新区海关路 K-1                   合肥市高新区海关路 K-1

电话                               0551-65316841                            0551-65316867

传真                               0551-65316841                            0551-65316867

电子信箱                           jpingyao@ankebio.com                     likun@ankebio.com


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称                《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址    巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)

公司半年度报告备置地点                      合肥市长江西路 669 号高新区海关路 k-1 公司证券投资部


四、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否


                                                                                                            5
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                                            本报告期                  上年同期              本报告期比上年同期增减

营业总收入(元)                                294,628,740.94             227,805,526.55                     29.33%

归属于上市公司普通股股东的净利润
                                                 61,167,372.60              44,291,789.58                     38.10%
(元)

归属于上市公司普通股股东的扣除非经
                                                 59,021,869.30              44,080,806.33                     33.89%
常性损益后的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)                 48,699,354.85              37,125,940.08                     31.17%

每股经营活动产生的现金流量净额(元/
                                                        0.1290                     0.1279                      0.86%
股)

基本每股收益(元/股)                                   0.1620                     0.1173                     38.11%

稀释每股收益(元/股)                                   0.1620                     0.1173                     38.11%

加权平均净资产收益率                                     8.17%                     6.63%                       1.54%

扣除非经常性损益后的加权平均净资产
                                                         7.88%                     6.60%                       1.28%
收益率

                                                                                            本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                 上年度末
                                                                                                         减

总资产(元)                                    908,740,314.45             915,576,429.86                      -0.75%

归属于上市公司普通股股东的所有者权
                                                775,483,583.31             738,897,307.48                      4.95%
益(元)

归属于上市公司普通股股东的每股净资
                                                        2.0549                     2.5448                     -19.25%
产(元/股)


五、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位:元

                           项目                                    金额                           说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                    -391,169.94

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                       3,070,375.38
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                      -180,000.00

其他符合非经常性损益定义的损益项目                                         70,595.60 银行理财产品收益

减:所得税影响额                                                          392,529.72

       少数股东权益影响额(税后)                                          31,768.02

合计                                                                   2,145,503.30                 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因

                                                                                                                        6
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。


六、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


七、重大风险提示

    1、国家政策变化风险
    医药行业直接影响到使用者的生命健康安全,属于国家重点监管行业和重要扶持行业。如果国家有关行业监管政策发生
变化,将可能对整个行业竞争态势带来新的变化,从而可能对公司生产经营带来不利影响。如果国家的相关优惠政策有所调
整,将会影响公司的盈利水平。
    公司采取的应对措施:公司将密切关注国家政策导向,不断规范内部管理、调整经营策略,规避政策风险。同时,公司
将不断改进和提升研发水平,优化研发格局和层次,增强公司在医药行业的技术优势,提升公司的核心竞争力。
    2、新药研究开发的风险
    作为科技型医药企业,公司新生物药品的研发具有“高投入、高风险、高产出、长周期”的特点,新药品的开发须经历临
床前研究、临床试验、申报注册、投入生产等过程,环节多、周期长,易受到不可预测因素的影响,存在开发失败的可能性;
在开发中须持续投入巨额资金,进行大量的实验研究,成本高;此外,即使新药研发成功,也可能因市场变化等原因不能适
应市场需求或不被市场接受,对公司盈利水平和成长能力构成不利影响。另一方面,公司化学合成药的研发具有很强的时效
性,存在着由于研发的新药不能按时获准生产而导致延期投入市场带来的经营业绩不能达到预期的风险。
    公司采取的应对措施:公司不断改进和提升研发水平,谨慎选择研发项目,优化研发格局和层次,集中力量推进重点研
发项目、现有产品升级改造项目的进度,同时开展战略性新品种研发以及探索性研究,拓展研发深度与广度。
    3、药品招投标的风险
    2015年是招标政策调整关键年和招标大年。随着全国各省、区、市药品集中采购统一招标的不断开展以及药品招标政策
的不断调整,公司产品存在在局部地区或市场的药品招投标中不中标的风险,会对公司业绩产生一定的影响。
    公司采取的应对措施:公司紧跟国家与地区的招标政策,对公司业务进行纵向延伸和横向拓展,使公司在既有行业市场
份额保持不断增长的同时提高整体盈利能力,降低经营风险。
    4、经营管理风险
    截止本报告披露日,公司已有全资子公司4个,控股子公司2个,公司规模、业务范围不断扩大以及对外投资增加对公司
在资源整合、市场开拓、产品研发、管理体制、激励和考核等方面提出了更高的要求和更新的挑战,影响公司的经营效率和
未来发展。
    公司采取的应对措施:公司不断完善公司管理架构和实现管理制度升级,及时优化经营管理体系,加强管理层经营理念
的调整和管理能力的提升。继续坚持以人为本的管理原则,吸引和留住高素质的技术、管理、销售等各方面的人才。
    5、重大资产重组项目审核风险


                                                                                                            7
                                                     安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


    报告期内,公司第五届董事会第十五次会议及2015年第一次临时股东大会审议通过了《公司发行股份及支付现金购买资
产并募集配套资金暨关联交易的议案》等相关议案,并于2015年6月8日披露该重大资产重组报告书草案。截止本报告披露日,
公司已收到中国证监会受理通知书,本次发行股份购买资产尚需中国证监会的核准,能够取得中国证监会的核准及最终核准
时间均存在不确定性。
    公司采取的应对措施:公司后续将根据中国证监会审核进程,积极推进发行股份购买资产事项。




                                                                                                           8
                                                        安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文




                                         第三节 董事会报告

一、报告期内财务状况和经营成果

1、报告期内总体经营情况

    报告期内,公司紧紧围绕2015年度经营计划开展各项工作,营销、研发等工作进展顺利,经营业绩保持持续增长。报告
期内,公司实现营业总收入为29,462.87万元,比去年同期增长29.33%;营业利润为6,637.47万元,比去年同期增长28.84%;
利润总额为6,887.39万元,比去年同期增长33.04%;归属于母公司股东的净利润6,116.74万元,比去年同期增长38.10%,归
属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5,902.19万元。报告期内,公司有效实施了年初经营计划,具体表现在:
    (1)在技术研发方面,积极推进新产品研发及在研产品的申报与审批。
    2015年1月,公司重组人干扰素α2b(安达芬)栓(100万IU/粒)临床试验顺利启动。
    2015年3月,公司申请的“重组人干扰素α2b乳膏(400万IU/20克/支)”及“重组人干扰素α2b滴眼液(200万IU/10ml/支)”
的新增规格均获得安徽省食品药品监督管理局批准,新增规格上市后,将进一步提高公司产品的市场竞争力,更大地满足市
场需求。
    报告期内,公司“抗牙龈卟啉单胞菌卵黄抗体牙龈冲洗器(商品名:安漱净)”产品正式上市销售。
    报告期内,公司“注射用重组人HER2单克隆抗体的研制”已经顺利完成资料发补工作,并报送至国家局审批。公司“聚乙
二醇化重组人干扰素α2b注射液临床试验研究”顺利启动开展第Ⅱ期临床试验。公司“聚乙二醇化重组人生长激素注射液临床
试验研究”、“注射用重组人生长激素用于成人生长激素缺乏症临床试验”、“富马酸替诺福韦二吡呋酯原料及片剂的技术改造
及产业化”等研发项目进展顺利。
    报告期内,公司与无锡药明康德生物技术有限公司签订《技术开发合同》,公司委托药明康德公司提供“重组人HER2
人源化单克隆抗体——美登素偶联药物”的临床前研究和技术服务。
    (2)报告期内,公司在市场营销方面,积极开拓市场,产品市场份额不断提升。公司营销部门积极应对面对外部医改、
招投标等形式的变化,在销售策略、市场推广上进行了调整,以科研为依托,加快推进新产品研发,和产品新规格申报,不
断拓展市场,增加销量。加强成功案例交流和推广,不断提高营销人员专业化的素质,全面提高营销能力。
    (3)在外延式发展方面,公司按照年初制定的计划,在战略投资委员会的领导下积极开展对外投资工作。2015年3月18
日公司披露重大资产重组预案并申请复牌,公司拟以发行股份及支付现金的方式购买江苏苏豪国际集团股份有限公司、周逸
明等持有的上海苏豪逸明制药有限公司100%股权,2015年6月8日公司第五届董事会第十五次会议审议通过了《关于安徽安
科生物工程(集团)股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等相关议案。2015
年7月17日中国证监会对公司该重大资产重组项目出具了受理通知书。
    2015年6月12日公司与博生吉医药科技(苏州)有限公司签署了合作开展细胞免疫治疗的框架协议,目前,该工作正在
有序推进中,公司会及时披露相关进展信息。此次与博生吉公司的战略合作,将丰富公司的产品线,提升公司在生物医药领
域的核心竞争力。
    (4)报告期内,公司的生产、经营等工作均按照年初制定的工作计划有序进行。报告期内,公司投资建设了一条500
升生产规模的哺乳动物表达的大分子复杂蛋白(含抗体药物)的生产线。
    (5)报告期内,公司顺利通过了国家高新技术企业重新认定。
    (6)报告期内,公司信息披露工作再次被深圳证券交易所评为信息披露考核A级。
    (7)报告期内,公司专利获得授权的情况如下:
 序号                专利名称                      专利号                 授权日         专利类型
   1       用于处理工业废水的冷凝桶          ZL 2014 2 0566642.3        2015.01.14       实用新型
   2               粉尘过滤装置              ZL 2014 2 0566446.6        2015.01.14       实用新型



                                                                                                                 9
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   3         防止印字头跑偏的钢印机          ZL 2014 2 0566597.1        2015.01.14         实用新型
   4             放线定位装置                ZL 2014 2 0566643.6        2015.01.28         实用新型


主要财务数据同比变动情况
                                                                                                                单位:元

                             本报告期               上年同期              同比增减                    变动原因

营业收入                        294,628,740.94        227,805,526.55                 29.33%

                                                                                               主要系本期营业收入增
营业成本                         88,044,129.73         66,529,522.76                 32.34%
                                                                                               长所致。

销售费用                         96,892,400.83         79,569,743.10                 21.77%

                                                                                               主要系公司本期研发费
管理费用                         39,544,692.06         28,972,277.19                 36.49%
                                                                                               用投入增加所致。

                                                                                               主要系公司本期银行定
财务费用                         -1,490,282.05          -3,017,765.67                50.62% 期存款利息收入减少所
                                                                                               致。

                                                                                               主要系公司本期利润总
所得税费用                       10,507,235.76          7,668,550.64                 37.02%
                                                                                               额增长所致。

                                                                                               主要系根据鑫华坤公司
                                                                                               与武汉光谷新生源生物
                                                                                               医药有限公司签订的关
                                                                                               于购买冻干重组人角质
                                                                                               细胞生长因子-2
研发投入                         20,361,810.30         65,129,698.22                 -68.74% (KGF-2)《高新技术成
                                                                                               果转让及转化合同》,鑫
                                                                                               华坤公司出资 5500 万元
                                                                                               受让 KGF-2 的技术成
                                                                                               果,上年同期一次性投
                                                                                               入较大所致。

                                                                                               主要系公司本期销售商
经营活动产生的现金流
                                 48,699,354.85         37,125,940.08                 31.17% 品、提供劳务收到的现
量净额
                                                                                               金增加所致。

投资活动产生的现金流
                                -81,933,164.18         -82,212,580.79                 -0.34%
量净额

                                                                                               主要系公司上年同期吸
                                                                                               收投资收到的现金较
筹资活动产生的现金流
                                -56,570,923.67         -11,657,190.78            -385.29% 大、本期购买银行理财
量净额
                                                                                               产品及偿还债务金额较
                                                                                               大所致。

现金及现金等价物净增                                                                           主要系公司本期购买的
                                -89,797,841.38         -56,755,923.30                -58.22%
加额                                                                                           银行理财产品金额较


                                                                                                                     10
                                                      安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                                                                                        大、采购量增加支付的
                                                                                        货款相应增加、泽平公
                                                                                        司偿还原股东安徽华伊
                                                                                        美科技(集团)有限公
                                                                                        司欠款较大所致。


2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素

    公司的主营业务收入主要由重组人干扰素、重组人生长激素、活血止痛膏和化学合成药品构成。本报告期内,公司抓住
市场机遇,加大了学术推广力度,公司生物制品的国内销售取得了较快的增长的同时,公司国贸部积极拓展国际市场。报告
期内,重组人干扰素销售收入83,576,665.68元,比上年同期增长17.22%;重组人生长激素销售收入87,598,986.02元,比上年
同期增长38.58%。
    报告期内,公司化学合成药积极拓展产品销售市场,经营业绩继续保持大幅度增长,化学药品销售收入55,011,703.60元,
比上年同期增长45.45%;
    报告期内,公司中成药克服不利因素,积极采取产品改制和与升级等方式,强化产品营销模式,产品销售已经逐渐扭转
去年下滑的局面, 公司中成药销售收入为54,876,517.87元,比上年同期增长12.17%。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用


3、主营业务经营情况

(1)主营业务的范围及经营情况

    公司及其子公司主要生产销售生物制品、中成药和化学合成药以及提供医疗服务。其中,生物制品主要包括重组人α2b
干扰素、重组人生长激素、生物检测试剂等产品;全资子公司余良卿药业公司主要生产销售中成药,其主要品种有活血止痛
膏、狗皮膏、舒筋活络止疼膏、康肤酊等膏剂、合剂、酊剂、软膏剂、膏药剂等产品;全资子公司福韦药业、恒益药业主要
生产销售阿德福韦酯片、头孢克洛分散片、阿奇霉素散剂、头孢胶囊、氨咖黄敏胶囊等化药合成品种;控股子公司惠民中医
儿童医院建立儿童生长发育中心、儿童中医门诊、儿童口腔门诊,其营业范围:儿科;小儿呼吸专业/儿童保健科;儿童营
业专业/口腔科;儿童口腔专业/医学检验科;临床体液、血液专业/医学影像科;X线诊断科/中医科;儿科专业。
    报告期内,公司积极推进品牌建设,加强市场开发和管理,大部分产品销售稳步增长。


(2)主营业务构成情况

占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                      单位:元

                                                                 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                    营业收入        营业成本        毛利率
                                                                   同期增减        同期增减        期增减

分产品或服务

干扰素              83,576,665.68   15,126,968.00       81.90%           17.22%          0.59%          2.99%

生长激素            87,598,986.02    6,157,625.10       92.97%           38.58%          5.28%          2.22%

活血止痛膏          44,910,706.76   11,353,091.57       74.72%           14.29%          9.66%          1.07%



                                                                                                            11
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其他                 77,994,114.33   55,067,362.73        29.40%         45.80%             56.76%      -4.94%

分行业

生物制品            177,490,037.13   21,851,150.37        87.69%         27.66%              2.69%       2.99%

中成药               54,876,517.87   16,652,414.16        69.65%         12.17%              3.53%       2.53%

化学合成药           55,011,703.60   39,475,474.83        28.24%         45.45%             44.86%       0.29%

医疗服务              6,702,214.19    9,726,008.04       -45.12%        339.95%           454.30%      -29.94%

分地区

国内销售:          281,006,725.20   86,015,834.69        69.39%         32.63%             34.97%      -0.53%

华东(不含安徽) 107,531,087.35      36,093,604.93        66.43%         42.19%             33.96%       2.06%

安徽                 34,462,521.70    8,540,868.20        75.22%         29.63%              2.24%       6.64%

华中西南             57,968,080.61   13,873,798.71        76.07%         21.95%             26.50%      -0.86%

华北东北             36,780,377.60   16,751,444.10        54.46%         30.69%             98.69%     -15.59%

华南                 39,322,687.88    9,652,499.72        75.45%         33.06%             19.84%       2.71%

西北                  4,941,970.06    1,103,619.03        77.67%         11.25%             12.37%      -0.22%

国外销售:           13,073,747.59    1,689,212.71        87.08%        -15.22%            -35.93%       4.18%


4、其他主营业务情况

利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力(毛利率)与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用


5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况

报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用

              2015年1-6月份(元)                              2014年1-6月份(元)
前五名供应商合计采购金额(元) 19,926,188.03     前五名供应商合计采购金额(元)      15,027,997.43

前五名供应商合计采购金额占半         24.94%      前五名供应商合计采购金额占半年         26.40%
    年度采购总额比例(%)                             度采购总额比例(%)


报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用


                                                                                                             12
                                                              安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                2015年1-6月份(元)                                    2014年1-6月份(元)

前五名客户合计销售金额(元)      66,305,666.40        前五名客户合计销售金额(元)           57,808,395.26

前五名客户合计销售金额占半年           22.55%          前五名客户合计销售金额占半年度            25.38%
       度销售总额比例(%)                                   销售总额比例(%)




6、主要参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要参股公司情况
                                                                                                                        单位:元

                  公司名称                           主要产品或服务                                 净利润

                                           橡胶膏剂、膏药、软膏剂、酊剂、合剂、
安徽安科余良卿药业有限公司                 颗粒剂、硬胶囊剂生产,医药技术服务                                      11,009,465.67
                                           等。


7、重要研发项目的进展及影响

√ 适用 □ 不适用
     报告期内,公司研发投入2,036.18万元,占本报告期销售收入的6.91%。报告期内公司各项研发项目均按照项目开发计
划和实施方案如期进行,基本达到预期目标。
     截至2015年6月30日,公司在研产品进入注册申请阶段的情况表:

序号               药品名称                 注册分类               功能主治             注册所处阶段           进展情况

 1     注射用重组人HER2单克隆抗 治疗用生物制品2类 HER2高表达的转移性乳腺癌 临床申报注册                   完成发补材料
       体的研制

 2     聚乙二醇化重组人干扰素α2b 治疗用生物制品9类 慢性乙型、丙型肝炎                 临床试验阶段       开展Ⅱ期临床研究
       的研制

 3     聚乙二醇化重组人生长激素注 治疗用生物制品9类 用于因内源性生长激素缺乏 已 完 成 一 期 临 正在开展Ⅱ、Ⅲ期临
       射液临床试验研究                                   所引起的儿童生长缓慢         床研究             床试验

 4     重组人生长激素注射液人体生 治疗用生物制品13 用于因内源性生长激素缺乏 生产注册                      等待审评
       物利用度和生物等效性试验       类                  所引起的儿童生长缓慢、重度
                                                          烧伤的治疗

 5     注射用重组人生长激素用于成 治疗用生物制品补 成人生长激素缺乏症替代治 临 床 试 验 研 究 正在开展临床研究
       人生长激素缺乏症临床试验       充申请增加适应症 疗                              阶段

 6     血清肿瘤蛋白p185 BA-ELISA 医疗器械三类             用于胃癌、乳腺癌的诊断       注册前             整理注册资料
       诊断试剂产业化的研究

 7     抗牙龈卟啉单胞菌卵黄抗体牙 Ⅰ类医疗器械            牙龈炎                       临床应用研究       获得产品批件
       龈冲洗器




                                                                                                                              13
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 8   抗骨质疏松药物米诺膦酸的开 化学分类3+3类     治疗绝经期妇女骨质疏松    国 家 局 排 队 等 等待审评
     发                                                                     待审评

 9   富马酸替诺福韦二吡呋酯原料 化药分类3类       慢性乙肝、HIV-1感染       报 产 前 的 样 品 报产原料、制剂完成
     及片的研究                                                             生产、检验,资 生产
                                                                            料准备阶段

 10 罗氟司特原料及片的研究       化药分类3类      慢性肺阻                  申请临床        在审评

 11 度他雄胺原料、度他雄胺坦洛 化药分类3类        前列腺增生                申请临床        在审评
     新胶囊

 12 米诺膦酸原料及片             化药分类3类      骨质疏松                  申请临床        在审评

 13 头孢地尼片                   化药分类5类      抗感染                    申请临床        在审评

 14 头孢地尼颗粒                 化药分类6类      抗感染                    申请临床        在审评

 15 冻干重组人角质细胞生长因子      生物制品1类   治疗浅度烧烫伤              临床试验中    正在进行Ⅲ期临床试
     -2                                                                                     验研究

 16 精浆锌检测试剂盒产业化研究 医疗器械二类       男性生殖中的男性精液功能 通 过 质 量 标 准 整理资料准备申报注
                                                  的评估                    鉴定            册

 17 精浆果糖检测试剂盒产业化研 医疗器械二类       男性生殖中的男性精液功能 通 过 质 量 标 准 整理资料准备申报注
     究                                           的评估                    鉴定            册




8、核心竞争力不利变化分析

□ 适用 √ 不适用


9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势

     生物制药行业是我国着力发展战略性新兴产业,面临良好的发展环境,处于调整结构转型升级的关键时期,但机遇和挑
战并存。2012年年末,国务院下发的《生物产业发展规划》指出:2013至2015年,生物产业产值年均增速保持在20%以上,
到2020年,把生物产业发展成为国民经济支柱产业。
     2015年5月,国务院发布了《中国制造2025》,明确了中国制造业“由大到强”的发展路径,是我国实施制造强国战略第
一个十年的行动纲领。《中国制造2025》将生物医药及高性能医疗器械列为十大重点发展领域。《中国制造2025》提出发展
针对重大疾病的化学药、中药、生物技术药物新产品,重点包括新机制和新靶点化学药、抗体药物、抗体偶联药物、全新结
构蛋白及多肽药物、新型疫苗、临床优势突出的创新中药及个性化治疗药物。
     近期国家对卫生部门实行较大范围的改革和职能调整及一些新政的实施都将给医药行业带来一定的影响。如:
     (1)实施药品集中采购。2015年2月,国务院发布《关于完善公立医院药品集中采购工作的指导意见》。坚持以省区市
为单位的网上药品集中采购方向,实行一个平台、上下联动、公开透明、分类采购,采取招生产企业、招采合一、量价挂钩、
双信封制、全程监控等措施,加强药品采购全过程综合监管。
     (2)推进医院改革,破除以药养医。2015年5月出台政策:《关于全面推开县级公立医院综合改革的实施意见》、《关
于城市公立医院综合改革试点的指导意见》。针对以药养医的问题,国务院文件提出,推进医药分开,所有县级公立医院取
消药品加成;试点城市所有公立医院到2017年药占比总体降到30%左右。
     (3)针对小病扎堆到大医院看的问题。国务院文件提出,要构建分级诊疗模式,县级医院改革要加强基层全科医生队


                                                                                                             14
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伍建设;城市公立医院要逐步增加通过基层预约挂号和转诊服务号源,到2015年底,预约转诊占门诊就诊量的比例要提高到
20%以上,减少三级医院普通门诊就诊人次。
    (4)强化社会办医,满足多样化看病需求。2015年6月,国务院印发《关于促进社会办医加快发展若干政策措施的通知》,
提出要进一步放宽准入,加强财政资金扶持,推进医师多点执业,加快推进社会办医疗机构成规模、上水平发展。加快发展
社会办医,重点就是满足多样化看病需求,增加医疗服务供给,缓解供需缺口。
    这些新政策的实施都将给医药行业带来一定的影响。
    随着人口增长,老龄化进程加快,医保体系不断健全,居民支付能力增强,基本医疗卫生制度的健全和发展,大健康产
业的到来,将进一步扩大医药消费需求和提高用药水平,为医药行业发展带来机遇。
    上述政策及市场的变化有利于行业向市场化、规范化方向发展,市场竞争将更趋公平、透明;行业服务将细分化、专业
化;产业水平会迅速提升;产业集中度将不断增强。这种变化趋势为公司发展提供了有利的外部条件,有利于公司行业地位
的提高。
    报告期内,随着公司加大市场推广,公司产品得到了更多的患者认知,受到了更多患者和医生的认可。目前,公司的行
业地位和区域地位并未发生明显的变化,公司主导产品重组人生长激素、重组人干扰素的市场地位不断提高,主导产品余良
卿外用贴膏的市场影响力也逐步扩大。
    报告期内,公司瞄准生物医药发展的前沿技术,积极布局了细胞治疗、基因检测等精准医疗领域。


10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况

    报告期内,公司有效实施了年初经营计划,公司实现营业总收入为29,462.87万元,比去年同期增长29.33%;营业利润
为6,637.47万元,比去年同期增长28.84%;利润总额为6,887.39万元,比去年同期增长33.04%;归属于母公司股东的净利润
6,116.74万元,比去年同期增长38.10%,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5,902.19万元,比去年同期增长
33.38%。公司在研发、营销、生产、投资管理等方面具体执行情况请参见本报告“报告期内总体经营情况”一节的内容。


11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施

请参见本报告"第二节 公司基本情况简介"中“七、重大风险提示”的相关内容。


二、投资状况分析

1、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                    单位:万元

募集资金总额                                                                                          32,269.5

报告期投入募集资金总额                                                                                4,144.47

已累计投入募集资金总额                                                                               34,602.95

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                               0

累计变更用途的募集资金总额                                                                            2,083.05

累计变更用途的募集资金总额比例                                                                          6.46%


                                                                                                             15
                                                              安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                                                  募集资金总体使用情况说明

       经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]959 号文核准,安徽安科生物工程(集团)股份有限公司(以下简称“公司”)
于 2009 年 9 月向社会公开发行人民币普通股股票 2,100 万股,每股发行价格为 17.00 元,应募集资金总额为 357,000,000.00
元,根据有关规定扣除发行费用 35,905,000.00 元后,实际募集资金金额为 321,095,000.00 元。该募集资金已于 2009 年 9
月到位。上述资金到位情况已经华普天健高商会计师事务所(北京)有限公司[现更名为华普天健会计师事务所(特殊普通
合伙)]会验字[2009]3918 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。公司 2009 年度使用募集资金
6,330,632.20 元,其中直接投入募集资金项目 260,295.00 元,以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金
6,070,337.20 元;募集资金专用账户利息收入 131,545.86 元;支付银行手续费 60.00 元。公司 2010 年度使用募集资金
42,836,935.75 元,其中直接投入募集资金项目 8,661,035.75 元,直接投入超募资金项目 4,175,900.00 元,用超募资金永久
补充流动资金 30,000,000.00 元;收到国元证券股份有限公司退回的保荐费用增加超募资金 1,600,000.00 元;募集资金专用
账户利息收入 2,062,224.25 元;支付银行手续费 1,148.85 元。公司 2011 年度使用募集资金 83,889,786.13 元,其中直接投
入募集资金项目 78,630,200.41 元,直接投入超募资金项目 5,259,585.72 元;募集资金专用账户利息收入 11,017,154.49 元;
支付银行手续费 13,172.28 元。公司 2012 年度使用募集资金 81,828,970.92 元,其中直接投入募集资金项目 53,828,970.92
元,直接投入超募资金项目-2,000,000.00 元(收回 2010 年支付募集资金项目首期款),用超募资金永久补充流动资金
30,000,000.00 元;募集资金专用账户利息收入 4,677,351.35 元;支付银行手续费 2,275.47 元。公司 2013 年度使用募集资金
37,835,397.21 元,其中直接投入募集资金项目 32,630,710.21 元,直接投入超募资金项目 5,204,687.00 元;募集资金专用账
户利息收入 2,619,715.09 元;支付银行手续费 2,936.04 元。公司 2014 年度使用募集资金 51,863,057.05 元,其中直接投入
募集资金项目 2,787,950.51 元,直接投入超募资金项目 49,075,106.54 元;募集资金专用账户利息收入 2,645,315.22 元;支
付银行手续费 987.40 元。公司 2015 年半年度使用募集资金 41,444,730.51 元,其中直接投入超募资金项目 40,884,720.74
元;永久补充流动资金 560,009.77 元。 募集资金专用账户利息收入 202,065.34 元;支付银行手续费 281.79 元。


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位:万元

                                                                                  项目达               截止报             项目可
                      是否已    募集资                       截至期   截至期
                                          调整后    本报告                        到预定     本报告    告期末   是否达    行性是
 承诺投资项目和超     变更项    金承诺                       末累计   末投资
                                          投资总    期投入                        可使用     期实现    累计实   到预计    否发生
    募资金投向        目(含部 投资总                         投入金 进度(3)
                                          额(1)      金额                         状态日     的效益    现的效    效益     重大变
                      分变更)     额                         额(2)    =(2)/(1)
                                                                                       期                益                   化

承诺投资项目

预充式重组人干扰                                                                  2013 年
素 α2b 注射液生产   否           4,200     5,078              5,078 100.00% 06 月 30         547.57 3,079.02 否         否
项目                                                                              日

                                                                                  2013 年
重组人生长激素生
                     否           3,900     4,804              4,804 100.00% 06 月 30 2,631.26 7,281.93 是               否
产线技术改造项目
                                                                                  日

肿瘤蛋白 P185 及瘦                                                                2013 年
素(LEPTIN)生物 否               1,900     2,184              2,184 100.00% 06 月 30         178.84    480.05 否        否
检测试剂生产项目                                                                  日

新医药研发中心建                                                                  2012 年
                     否           3,700     4,254              4,254 100.00%                                             否
设项目                                                                            12 月 31


                                                                                                                                   16
                                                                  安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                                                                                   日

                                                                                   2011 年
市场营销网络建设
                   是          2,900 1,966.95                   1,966.95 100.00% 12 月 31                               否
项目
                                                                                   日

                                       18,286.9                 18,286.9
承诺投资项目小计        --    16,600                                       --           --   3,357.67    10,841    --        --
                                             5                        5

超募资金投向

抗肿瘤药物替吉奥
                   是          1,150                                                                                    是
片剂项目

人源化抗肿瘤抗体
新药研制开发及人
                   否          2,200     2,200         28.47       2,200 100.00%                                        否
源化抗体生产技术
平台

收购安徽省泽平制
药有限公司股权并   否          8,060     8,060         4,060       8,060 100.00%                                        否
增资

超募资金追加至承
                              245.51    245.51
诺投资项目

补充流动资金(如
                        --     6,000     6,056            56       6,056 100.00%        --      --        --       --        --
有)

                             17,655.5 16,561.5
超募资金投向小计        --                           4,144.47     16,316   --           --           0         0   --        --
                                   1         1

                             34,255.5 34,602.9                  34,602.9
合计                    --                       1
                                                     4,144.47              --           --   3,357.67    10,841    --        --
                                   1         5                        5

项目可行性发生重
                   报告期内无此种情况
大变化的情况说明

                   适用

                   1、超募资金补充流动资金情况                  2010 年 5 月 25 日,经公司第三届董事会第十二次会议审议通过
                   《关于使用部分超募资金永久补充公司流动资金的议案》,公司用超募资金 30,000,000.00 元永久补充
                   流动资金。 2011 年 6 月 21 日,公司第四届董事会第七次会议审议通过了《关于用部分超募资金永久
                   补 充流动资金的的议案》, 公司拟使用超募资金 30,000,000.00 元永久补充流动资金。公司于 2011 年
                   6 月 23 日用超募资金补充永久流动资金 10,000,000.00 元。 2011 年 8 月 15 日召开的第四届董事会
超募资金的金额、用 第九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》,决定将第四届董事会第
途及使用进展情况 七次会议审议通过的《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》予以取消,批准公司将上

                   述原用于永久补充流动资金 30,000,000.00 万元超募资金改为暂时性补充流动资金,使用期限不超过
                   6 个月,2011 年 12 月 21 日公司已经将 10,000,000.00 万元超募资金归还并存入公司募集资金专用
                   账户。 2012 年 2 月 20 日,公司第四届董事会第十二次会议通过《关于使用部分超募资金暂时补充流
                   动资金的议案》, 公司拟使用超募资金 30,000,000.00 元暂时补充流动资金。公司于 2012 年 3 月 5 日
                   用超募资金暂时补充流动资金 30,000,000.00 元。2012 年 8 月 20 日前,公司已将 30,000,000.00 元超募
                   资金归还并存入公司募集资金专户。 2012 年 9 月 6 日,公司第二次临时股东大会审议通过了《关于



                                                                                                                                  17
                                      安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,公司拟使用超募资金 30,000,000.00 元永久补充流动资
金。2012 年 9 月 16 日,公司已完成 30,000,000.00 元超募资金永久补充流动资金。 2014 年 5 月 12
日, 公司第五届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》,使
用期限不超过 6 个月。公司于 5 月 21 日用超募资金 30,000,000.00 元暂时补充流动资金。2014 年 11
月 10 日,公司已将 30,000,000.00 元超募资金归还并存入公司募集资金专户。 截止 2015 年 4 月 13
日,募投项目已全部实施完成,募集资金专户结余 560,009.77 元。公司在 5 月 22 日前将结余款全部
转入自有资金账户,用于公司永久补充流动资金。 截至报告日,实际使用超募资金补充流动资金 60,
560,009.77 元。     2、抗肿瘤新药替吉奥片剂项目         2010 年 8 月 24 日,经公司第三届董事会第
十五次会议审议通过《关于公司计划使用部分超募资金与合肥医工医药有限公司合作开发抗肿瘤新药
替吉奥片剂项目的议案》,公司拟使用超募资金 11,500,000.00 元用于与合肥医工医药有限公司签订技
术转让合同引进抗肿瘤新药替吉奥片项目。2010 年 7 月 28 日,公司与合肥医工医药有限公司签订《技
术转让合同》,合肥医工医药有限公司将替吉奥片生产技术及新药证书、生产批件转让给公司,转让
价款为 11,500,000.00 元,公司于 2010 年 7 月支付该合同的进度款 2,000,000.00 元。 2012 年 6 月 25
日,经公司第四届董事会第十六次会议审议通过《关于停止使用超募资金与合肥医工医药有限公司合
作开发替吉奥片剂项目的议案》。因合肥医工医药有限公司无法在合同约定时间内为公司取得替吉奥
片生产批件和新药证书,经双方协商一致,同意解除《技术转让合同》。根据《解除合同协议书》,本公
司当月收回已付合同进度款 2,000,000.00 元,收回利息 236,000.00 元及违约赔偿金 2,800,000.00 元。
3、人源化抗肿瘤抗体新药及建立人源化抗体生产技术平台           2010 年 9 月 27 日,经公司第四届董
事会第一次会议审议通过《关于公司拟使用部分超募资金与上海康岱生物医药技术有限公司合作开发
人源化抗肿瘤抗体新药及建立人源化抗体生产技术平台的议案》,公司拟使用超募资金 22,000,000.00
元与上海康岱生物医药技术有限公司签订技术开发合同引进人源化抗肿瘤抗体新药及建立人源化抗
体生产技术平台。2010 年 9 月 24 日,公司与上海康岱生物医药技术有限公司签订《技术开发合同》,
上海康岱生物医药技术有限公司将进行 Her2 抗体细胞株、生产工艺和分析方法的研究开发及相关技
术人员培训的相关工作,研究开发价款总计为 10,500,000.00 元,公司于 2010 年 10 月支付该合同的首
期进度款 2,100,000.00 元。2011 年 6 月支付该项目费 70,585.72 元。 2011 年 7 月公司按合同支付二期
进度款 3,150,000.00 元。2013 年 2 月支付该项目款 3,150,000.00 元,2013 年 4 月支付该项目款
1,080,237.00 元。2014 年 1 月 13 日,公司向康岱生物医药技术有限公司支付首笔单抗委托生产价款
760,000.00 元。 2010 年 11 月与安徽普菲特贸易有限公司签订购买该项目用细胞培养系统设备合同,
总价款 253,000.00 元,公司于 11 月 29 日支付首期款 75,900.00 元。公司于 2013 年 4 月支付该项目款
164,450.00 元。 2011 年 5 月 28 日,公司与北京昭衍新药研究中心有限公司签订《Her2 单抗抗肿瘤药
效学研究与药代预实验》合同,总价款 465,000.00 元,于 7 月 4 日支付首期款 325,000.00 元。2013
年 1 月支付该项目款 140,000.00 元。 2011 年 5 月 28 日,公司与北京昭衍新药研究中心有限公司签订
《Her2 单抗临床前安全性评价及药代动力学研究》合同,总价款 2,220,000.00 元,于 8 月 18 日支付
首期款 1,550,000.00 元。2013 年 1 月支付该项目款 670,000.00 元。2011 年 8 月 20 日,公司与中国食
品药品检定研究院签订《生产用重组 CHO 细胞的质量评价》合同,公司于 12 月用超募资金支付项目
款 164,000.00 元。 2014 年 4 月 16 日,公司支付购买 500L、50L 生物反应器合同首期款 1,050,000.00
元。2014 年 9 月 30 日,公司支付二期款 2,100,000.00 元。 2014 年 7 月 9 日,公司支付购买 ISF1-XC
with cooling,with CO2 主机带制冷、带二氧化碳控制、细胞培养优化摇床合同首期款 84,600.00 元,9
月 30 日支付二期款 160,318.70 元,10 月 29 日支付尾款 37,081.30 元。 2014 年 7 月 18 日,公司支付
购买 GE 全自动层析系统及 GE 细胞培养反应器设备首期款 540,000.00 元。8 月 28 日支付二期款
1,077,839.61 元。 2014 年 7 月 18 日,公司支付购买抗生素瓶洗哄灌封联动线、真空冷冻干燥机及手
动初出料系统设备首期款 942,397.03 元。2014 年 7 月 29 日,公司支付购买不锈钢 500L 搅拌罐设备
首期款 173,143.50 元,11 月 19 日支付二期款 346,287.00 元。2014 年 9 月 30 日,公司支付购买 Watson
蠕动泵款 107,078.00 元。2014 年 11 月 19 日,公司支付购买层析柱首期款 612000.00 元。2014 年 11


                                                                                                18
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                   月 27 日,公司支付购买 5L 发酵罐、搅拌系统设备首期款 365,000.00 元。2014 年 11 月 27 日,公司
                   支付购买半自动超滤系统首期款 300,000.00 元。2014 年 11 月 27 日,公司支付购买 DMH-非标型干热
                   灭菌柜首期款 169,361.40 元。2014 年 11 月 27 日,公司支付购买脉动真空灭菌柜首期款 250,000.00
                   元。2015 年 4 月 13 日, 公司支付项目款 284,720.74 元。 截至报告日,该项目实际使用超募资金
                   22,000,000.00 元。    4、收购安徽省泽平制药有限公司 100%股权并增资         2014 年 12 月 8 日,
                   经第五届董事会第十次会议通过《关于使用超募资金和自有资金收购安徽省泽平制药有限公司 100%
                   股权并对其增资的议案》,并经 12 月 24 日召开 2014 年度第三次临时股东大会审议批准,公司拟使用
                   超募资金人民币 5,460.00 万元和自有资金人民币 440.00 万 元,合计人民币 5,900.00 万元收购安徽省
                   泽平制药有限公司 100%股权并拟使用超募资金人民币 2,600.00 万元对泽平公司进行增资,该增资主
                   要用于泽平公司归还银行借款及其他负债。公司与安徽华伊美科技(集团)有限公司、冯伊微于 2014
                   年 12 月 8 日签订了《股权转让协议》。截止 12 月 31 日,公司已用超募资金向安徽华伊美科技(集团)
                   有限公司支付 40,000,000.00 元。2015 年一季度向泽平公司支付收购款和增资款 40,600,000.00 元。截
                   至报告日,该项目实际使用超募资金 80,600,000.00 元。

                   适用

                   报告期内发生

                   2009 年 12 月 8 日,经公司第三届董事会第十次会议决议通过《关于变更募投项目实施地点的议案》,
募集资金投资项目
                   公司募集资金投资项目"预充式重组人干扰素 α2b 注射液生产项目"、"重组人生长激素生产线技术改造
实施地点变更情况
                   项目"、"肿瘤蛋白 P185 及瘦素(LEPTIN)生物检测试剂生产项目"和"新医药研发中心建设项目"原计
                   划建在公司位于肥西县柏堰科技园的 1012 号地块上,为尽快实施募集资金投资项目,把握市场发展
                   机遇,公司将以上募投项目的实施地点变更为公司位于高新区海关路 9 号 K-1 号地块的现产业化基
                   地内西侧空地。

                   不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况


募集资金投资项目   不适用
先期投入及置换情
况

用闲置募集资金暂   不适用
时补充流动资金情
况

项目实施出现募集   适用
资金结余的金额及   报告期内承诺投资项目已经建设完成,募集资金结余系募集资金专用账户产生的利息收入减银行手续
原因               费后余额。

尚未使用的募集资   公司将结余款 560009.77 元全部转入自有资金账户,用于公司永久补充流动资金。依据《募集资金三
金用途及去向       方监管协议》公司已经将全部募集资金专项账户予以注销。

募集资金使用及披
露中存在的问题或   报告期内无此种情况
其他情况

注:1 超募资金追加至承诺投资项目的 245.51 万元与预充式重组人干扰素 a2b 注射液生产项目、重组人生长激素生产线技
术改造项目、肿瘤蛋白 P185 及瘦素生物检测试剂生产项目、新医药研发中心建设项目调整后的投资总额存在重复,故合计
数不包括超募资金追加至承诺投资项目的 245.51 万元。

                                                                                                                  19
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(3)募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                       单位:万元

                          变更后项目                                                                                                  变更后的项
                                                        截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                                             本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                        际累计投入      资进度          定可使用状
       目      诺项目     资金总额 际投入金额                                                            现的效益            计效益   否发生重大
                                                         金额(2)       (3)=(2)/(1)        态日期
                             (1)                                                                                                           变化

市场营销网 市场营销网                                                                   2011 年 12
                             1,966.95                      1,966.95      100.00%                                                      否
络建设项目 络建设项目                                                                   月 31 日

             抗肿瘤新药
             替吉奥片剂
             项目

合计                --       1,966.95               0      1,966.95        --                 --                    0          --               --

变更原因、决策程序及信息披露情况
                                        报告期内无此种情况。
说明(分具体项目)

未达到计划进度或预计收益的情况
                                        报告期内无此种情况。
和原因(分具体项目)

变更后的项目可行性发生重大变化
                                        报告期内无此种情况。
的情况说明


2、非募集资金投资的重大项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                       单位:万元

                                                    截至报告期末                             截止报告期末
                                  本报告期投入                                                                 披露日期(如 披露索引(如
  项目名称      计划投资总额                        累计实际投入         项目进度            累计实现的收
                                      金额                                                                          有)                有)
                                                         金额                                      益

安科余良卿仓
                          1,267              5.91               7.27                 0.57%                 0                        不适用
储中心

安科恒益化学
                          1,500          252.69            1,188.57          100.00%                       0                        不适用
原料药生产线

合计                      2,767           258.6            1,195.84             --                         0            --                 --


3、对外股权投资情况

(1)持有其他上市公司股权情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                                                     20
                                                                安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


(2)持有金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。


4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位:万元

                                                                               本期实            计提减
                                                                                        是否经                        报告期
受托人名 关联关     是否关   产品类     委托理   起始日    终止日     报酬确   际收回            值准备     预计收
                                                                                        过规定                        实际损
    称       系     联交易      型      财金额        期        期    定方式   本金金            金额(如     益
                                                                                         程序                         益金额
                                                                                 额               有)

                             非凡资
民生银行                                         2015 年 2016 年
           非关联            产管理                                  到期收
合肥高新            否                     800 06 月 30 06 月 29                        是
           关系              天溢金                                  取
区支行                                           日        日
                             对公款

                             非凡资
                             产管理
民生银行                                         2015 年 2015 年
           非关联            35 天增                                 到期收
合肥高新            否                    1,000 06 月 22 08 月 03                       是                     4.89
           关系              利第 188                                取
区支行                                           日        日
                             期对公
                             款(特)

                             非凡资
                             产管理
民生银行                                         2015 年 2015 年
           非关联            双月增                                  到期收
合肥高新            否                    2,000 06 月 29 08 月 31                       是                    17.33
           关系              利第 188                                取
区支行                                           日        日
                             期对公
                             款(特)

                             非凡资
                             产管理
民生银行                                         2015 年 2016 年
           非关联            翠竹 1W                                 到期收
合肥高新            否                     600 06 月 29 06 月 28                        是
           关系              理财产                                  取
区支行                                           日        日
                             品周一
                             对公款

                             非凡资
民生银行                     产管理              2015 年 2015 年
           非关联                                                    到期收
合肥高新            否       双月增        800 06 月 15 08 月 17                        是                     6.67
           关系                                                      取
区支行                       利第 186            日        日
                             期对公



                                                                                                                           21
                                                               安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                          款

                          非凡资
民生银行                  产管理                2015 年 2016 年
            非关联                                                  到期收
合肥高新             否   天溢金          230 06 月 15 05 月 31                        是
            关系                                                    取
区支行                    对公(小              日        日
                          微)款

合计                                    5,430        --        --        --        0        --           28.89      0

委托理财资金来源                     闲置自有资金

逾期未收回的本金和收益累计金额                                                                                      0

涉诉情况(如适用)                   不适用

审议委托理财的董事会决议披露日期
                                     2015 年 06 月 09 日
(如有)

审议委托理财的股东大会决议披露日
期(如有)

                                     公司于 2015 年 6 月 8 日召开的第五届董事会第十五次会议审议通过了《关于授权
                                     公司使用闲置自有资金投资银行理财产品的议案》,同意公司使用额度不超过人民
委托理财情况及未来计划说明
                                     币 1 亿元闲置自有资金投资理财产品,再次限额内资金可以滚动使用,使用期限为
                                     自董事会审议通过之日起 3 年内有效,单个理财产品的投资期限不超过一年。


(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况

□ 适用 √ 不适用


四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                    22
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六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


七、报告期内公司利润分配方案实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
    公司2014年度利润分配方案已获2015年2月28日召开的第五届董事会第十二次会议及第五届监事会第十二次会议审议通
过,公司以2014年末总股本290,358,978股为基数,每10股派发现金1.500000元(含税),共计派发现金计43,553,846.70元。
同时,以2014年末总股本290,358,978股为基数,以资本公积每10股转增3.000000股,共计 87,107,693股。
    该分配方案已获2015年3月25日召开的2014年度股东大会审议通过。
    公司于2015年4月8日发出《2014年度权益分派实施公告》,本次权益分派股权登记日为:2015年4月16日,除权除息日:
2015年4月17日。截止本报告期末,该利润分配方案已实施完毕。

                                           现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                是

分红标准和比例是否明确和清晰:                              是

相关的决策程序和机制是否完备:                              是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                    是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得
                                                            是
到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: 是

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用


八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




                                                                                                           23
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                                             第四节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。


二、资产交易事项

1、收购资产情况

√ 适用 □ 不适用

                                                                 该资产为上
                                                      对公司                  是否
交易对方                                   对公司经              市公司贡献          与交易对方的关
           被收购或 交易价格 进展情况                 损益的                  为关                       披露日
或最终控                                   营的影响              的净利润占          联关系(适用关联                披露索引
           置入资产 (万元) (注 2)                 影响(注                联交                      期(注 5)
   制方                                    (注 3)              净利润总额             交易情形
                                                        4)                    易
                                                                   的比率

江苏苏豪                                                                                                           巨潮资讯
国际集团                                                                             本次发行股份及                网
股份有限                                                                             支付现金购买资                http://www
                                           本次收购
公司、上                                                                             产的交易对方在                .cninfo.co
                                           的完成将
海通益投                                                                             本次交易前与公                m.cn:《安
                                           完善公司
资管理有                                                                             司无任何关联关                科生物:关
                                           产品生产
限公司、                                                                             系,因此本次发行              于第五届
                                           线,提升
周逸明、                        截至公告                                             股份及支付现金                董事会第
                                           公司业务
周又佳、                        日,该收                                             购买资产不构成                十五次会
                                           规模,加
崔颀、施 上海苏豪               购事项已                                             关联交易。本次募              议决议的
                                           快公司多                                                     2015 年
高强、徐 逸明制药               获得证监                                             集配套资金非公                公告》
                       40,540              肽类药物 不适用                    是                        06 月 09
强强、蔡 有限公司               会受理,                                             开发行的股份由                (2015-04
                                           制剂的发                                                     日
华成、陈 100%股权               进入证监                                             员工持股计划全                6)、《安科
                                           展和生物
骏岳、吴                        会审核阶                                             额认购,员工持股              生物:发行
                                           医药产品
元全、朱                        段                                                   计划的持有人包                股份及支
                                           领域的拓
亮、陈必                                                                             括公司及下属子                付现金购
                                           展,增强
胜、曹建                                                                             公司部分董事、监              买资产并
                                           公司持续
红、董明                                                                             事、高级管理人                募集配套
                                           发展能
房、王文                                                                             员,因此本次募集              资金暨关
                                           力。
琪、许平、                                                                           配套资金构成关                联交易报
沈笑媛、                                                                             联交易。                      告书(草
刘春生                                                                                                             案)》




                                                                                                                                24
                                                     安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。


3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。


三、公司股权激励的实施情况及其影响

√ 适用 □ 不适用

    1、2012年10月23日,公司第四届董事会第十九次(临时)会议审议并通过《安徽安科生物工程(集团)股份有限公司限
制性股票激励计划(草案)及其摘要》,随后向中国证监会上报了申请备案材料。

    2、2013年03月22日,公司获悉报送的草案经证监会备案无异议。

    3、2013年03月25日,公司第四届董事会第二十一次会议审议并通过了《安徽安科生物工程(集团)股份有限公司限制性
股票激励计划(修订案)及其摘要》。

    4、2013年04月23日,公司2012年度股东大会审议并通过了《关于<安徽安科生物工程(集团)股份有限公司限制性股票激
励计划(修订案)>及其摘要的议案》。

    5、2013年05月14日,公司第四届董事会第二十三次会议、第四届监事会第二十次会议审议并通过了《关于向激励对象
授予限制性股票的议案》以及《关于调整限制性股票计划授予对象、授予数量的议案》。公司独立董事对限制性股票调整及
授予等事项发表了独立意见。同日,公司召开第四届监事会第二十次会议,对《限制性股票激励对象名单》(调整后)进行
了核实。

    6、2013年05月24日,公司完成了限制性股票的授予登记工作。授予日为2013年05月14日,授予对象177人,授予数量
4,895,000股,授予价格为:5.83元/股。

    7、2013年12月05日,公司召开第五届董事会第二次会议、第五届监事会第四次会议,审议通过了《关于向激励对象授
予限制性股票》以及《关于调整限制性股票授予数量及授予价格的议案》。公司独立董事对限制性股票调整及授予等事项发
表了独立意见。

    8、2013年12月26日,公司完成了限制性股票延迟授予部分的授予登记工作。授予日为2013年12月5日,授予对象7人,
授予数量820,834股,授予价格为:4.49元/股。

    9、2014年05月09日,公司第五届董事会第七次会议审议并通过了《关于公司股权激励限制性股票第一个解锁期解锁的
议案》,董事会认为公司《激励计划》设定的第一个解锁期解锁条件已经成就。

    10、2014年06月18日,公司完成了对177位激励对象限售性股票的第一期解锁。第一期解锁数量为2,191,510股,占公司
股本总额的0.75%,解锁日即上市流通日为2014年06月20日。

    11、2014年12月08日,公司第五届董事会第十次会议审议并通过了《关于公司股权激励限制性股票(迟延授予部分)第
一个解锁期解锁的议案》,董事会认为公司《激励计划》设定的第一个解锁期解锁条件已经成就。

    12、2014年12月11日,公司完成对7位激励对象限售性股票(迟延授予部分)的第一期解锁。第一期解锁数量为295,501
股,占公司股本总额的0.10%,解锁日即上市流通日为2014年12月12日。



                                                                                                          25
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    13、2015年04月21日,公司第五届董事会第十四次会议审议并通过了《关于公司股权激励限制性股票第二个解锁期解锁
的议案》、《关于回购注销部分限制性股票的议案》,董事会认为公司《激励计划》设定的第二个解锁期解锁条件已经成就。
董事会同意公司1位限制性股票激励对象因离职不符合激励条件回购注销其已获授但尚未解锁的全部限制性股票,同意公司3
位限制性股票激励对象因业绩考核不符合解锁条件回购注销本期20%未解锁的限制性股票,本次回购注销限制性股票合计
87,890股。

    14、2015年05月19日,公司完成了对176位激励对象限售性股票的第二期解锁。第二期解锁数量为2,772,956股,占公司
股本总额的0.73%,解锁日即上市流通日为2015年05月22日。

    15、2015年08月06日,公司完成了对4位激励对象限售性股票回购注销事宜。本次回购注销87,890股,占回购注销前公
司总股本的0.0233%。

    本报告期内股权激励事项临时报告披露网站查询:

                        临时公告名称                      临时公告披露日期         临时公告披露索引
     安科生物:关于第五届董事会第十四次会议决议的公告         2015年04月23日 http://www.cninfo.com.cn
     安科生物:关于公司限制性股票激励计划第二个解锁期解       2015年04月23日 http://www.cninfo.com.cn
     锁条件成就的公告
     安科生物:安徽天禾律师事务所关于公司限制性股票第二       2015年04月23日 http://www.cninfo.com.cn
     次解锁有关事宜之法律意见书
     安科生物:关于对限制性股票激励计划部分激励股份回购       2015年04月23日 http://www.cninfo.com.cn
     注销的公告
     安科生物:安徽天禾律师事务所关于公司对限制性股票激       2015年04月23日 http://www.cninfo.com.cn
     励计划部分激励股份回购注销有关事宜之法律意见书
     安科生物:关于股权激励限制性股票第二期解锁上市流通       2015年05月19日 http://www.cninfo.com.cn
     的提示性公告
     安科生物:关于限制性股票回购注销完成的公告               2015年08月06日 http://www.cninfo.com.cn


       股权激励计划的实施将有利于进一步完善公司的法人治理结构,促进公司建立、健全激励约束机制,充分调动公司
中高层管理人员及核心技术(业务)人员的积极性与创造力,促进公司业绩长期、持续、稳定增长,推动公司新产品、新业
务的快速拓展,有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起,使各方共同关注公司的长远发展。


四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。




                                                                                                           26
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3、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


4、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用
    报告期内,公司于2015年3月14日召开的第五届董事会第十三次会议、2015年6月8日召开的第五届董事会第十五次会议
及2015年6月24日召开的2015年第一次临时股东大会审议通过《关于公司发行股份及支付现金购买资产并配套募集资金构成
关联交易的议案》、《关于安徽安科生物工程(集团)股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交
易方案的议案》等相关议案,公司拟向安科生物2015年度员工持股计划发行股份募集配套资金,募集资金金额不超过拟购买
资产交易价格的100%,配套融资金额不超过10,125万元。员工持股计划的持有人包括公司及下属子公司部分董事、监事、
高级管理人员。
    详见第四节“二、资产交易事项”中“1、收购资产情况”的相关内容,以及“八、其他重大事项的说明”的相关内容。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询

               临时公告名称                     临时公告披露日期                  临时公告披露网站名称

安科生物:关于公司发行股份及支付现金购
买资产并募集配套资金暨关联交易的一般     2015 年 03 月 18 日            http://www.cninfo.com.cn
风险提示暨复牌公告

安科生物:发行股份及支付现金购买资产并
                                         2015 年 03 月 18 日            http://www.cninfo.com.cn
募集配套资金暨关联交易预案

安科生物:2015 年度员工持股计划(草案)
                                       2015 年 06 月 08 日              http://www.cninfo.com.cn
(非公开发行方式认购)

安科生物:发行股份及支付现金购买资产并
                                         2015 年 06 月 08 日            http://www.cninfo.com.cn
募集配套资金暨关联交易报告书(草案)


五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。




                                                                                                                27
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(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。


3、重大委托他人进行现金资产管理情况

                                                                                                           单位:万元

                                                            报酬的确定方                               是否履行必要
 受托方名称         委托金额   委托起始日期 委托终止日期                   实际收益        期末余额
                                                                 式                                        程序

重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用


4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

      承诺来源           承诺方                      承诺内容                          承诺时间    承诺期限 履行情况

股权激励承诺

收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融
资时所作承诺

                                  就避免同业竞争分别出具了《避免同业竞争的承诺》,
                                  做出了以下承诺:1、截至本承诺函出具之日,本人或
                                  本人控股或实际控制的公司没有、将来也不会以任何
                                  方式在中国境内外直接或间接参与任何导致或可能导
其他对公司中小股东 宋礼华、宋                                                         2009 年 10
                                  致与公司主营业务直接或间接产生竞争的业务或活                              正常履行
所作承诺               礼名                                                       月 30 日
                                  动,亦不生产任何与公司产品相同或相似的产品。 2、
                                  若公司认为本人或本人控股或实际控制的公司从事了
                                  对公司的业务构成竞争的业务,本人将及时转让或者
                                  终止、或促成本人控股或实际控制的公司转让或终止


                                                                                                                   28
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                                该等业务。若公司提出受让请求,本人将无条件按公
                                允价格和法定程序将该等业务优先转让、或促成本人
                                控股或实际控制的公司将该等业务优先转让给公司。
                                3、如果本人或本人控股或实际控制的企业将来可能获
                                得任何与公司产生直接或者间接竞争的业务机会,本
                                人将立即通知公司并尽力促成该等业务机会按照公司
                                能够接受的合理条款和条件首先提供给公司。 4、本
                                人将保证合法、合理地运用股东权利,不采取任何限
                                制或影响公司正常经营的行为。5、如因本人或本人控
                                股或实际控制的公司违反本承诺而导致公司遭受损
                                失、损害和开支,将由本人予以全额赔偿。

                                公司以可持续发展和维护股东权益为宗旨,在符合利
                                润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下,
                                公司承诺未来三年(2015 年-2017 年)应当每年度进
                                行利润分配。(1)公司优先采用现金分红的方式。原
                                则上公司每年年度股东大会召开后进行一次现金分
                                红,公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求
                                                                                   2015 年 03   2017 年 12
                     公司       状况提议公司进行中期现金分红。公司应保持利润分                               正常履行
                                                                                   月 14 日     月 31 日
                                配政策的连续性和稳定性,在满足现金分红条件时,
                                每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分
                                配利润的 10%。(2)在满足现金股利分配的条件下,
                                若公司营业收入和净利润增长快速,且董事会认为公
                                司股本规模及股权结构合理的前提下,可以在提出现
                                金股利分配预案之外,提出并实施股票股利分配预案。

                     公司董事、 公司持股董事、监事、高级管理人员承诺自 2015 年 7
                                                                                   2015 年 07   2016 年 1
                     监事、高级 月 8 日起六个月内不减持所持本公司股份,以实际行                              正常履行
                                                                                   月 08 日     月7日
                     管理人员   动维护市场稳定。

承诺是否及时履行     是

未完成履行的具体原
因及下一步计划(如 无
有)

公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用


七、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                    29
                                                     安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


    1、因筹划重大资产重组事项停牌,公司股票于2014年12月15日开市起连续停牌,2015年3月18日,公司复牌并披露重组
预案。
    2015年6月8日,公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事宜获得江苏省国资委批复及评估备案;
同日,公司召开第五届董事会第十五次会议审议通过《关于安徽安科生物工程(集团)股份有限公司发行股份及支付现金购
买资金并募集配套资金暨关联交易方案的议案》、《关于<安徽安科生物工程(集团)股份有限公司2015年度员工持股计划
(草案)(非公开发行股份认购)>及其摘要的议案》等相关议案,同意对公司发行股份及支付现金购买资金并募集配套资
金方案进行适当调整:将对苏豪国际的交易对价支付方式调整为以发行股份方式支付 55%的交易对价、以现金方式支付 45%
的交易对价;同时为使重组方案调整前后公司本次重组发行股份总数不变,将对周又佳的交易对价支付方式调整为以发行股
份方式支付交易对价的 54.39%,以现金方式支付交易对价的 45.61%;对通益投资、周逸明等 15 名自然人的交易对价支付
方式仍按照发行股份方式支付交易对价的 75%,以现金方式支付交易对价的 25%执行。
    2015年6月24日,公司召开的2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于<安徽安科生物工程(集团)股份有限公司
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)>及其摘要的议案》等相关议案。2015年7月21日,
中国证监会对《安徽安科生物工程(集团)股份有限公司发行股份购买资产核准》行政许可申请予以受理。
    2、2014年12月24日召开的2014年度第三次临时股东大会审议通过了《关于使用超募资金和自有资金收购安徽省泽平制
药有限公司100%股权并对其增资的议案》,报告期内,该股权转让事宜已经完成。2015年1月,安徽省泽平制药有限公司已
完成相关工商变更登记手续,并取得了变更后的《营业执照》。
    3、2015年6月12日,公司与博生吉医药科技(苏州)有限公司签署了合作开展细胞免疫治疗的框架协议,并于2015年6
月15日披露相关公告。公司此次与博生吉公司的战略合作,将丰富公司的产品线,提升公司在生物医药领域的核心竞争力。


    相关公告索引如下:

    公告编号                        公告名称                      公告日期      公告刊登的指定网站查询索引
   2015-009    安科生物:关于安徽省泽平制药有限公司完成工商变   2015年1月29日   http://www.cninfo.com.cn
               更登记的公告
   2015-029    安科生物:关于公司发行股份及支付现金购买资产并   2015年3月18日   http://www.cninfo.com.cn
               募集配套资金暨关联交易的一般风险提示暨复牌公
               告
               安科生物:发行股份及支付现金购买资产并募集配套   2015年3月18日   http://www.cninfo.com.cn
               资金暨关联交易预案
   2015-045    安科生物:关于公司发行股份及支付现金购买资产并   2015年6月8日    http://www.cninfo.com.cn
               募集配套资金暨关联交易事宜获得江苏省国资委批
               复及评估备案的公告
               安科生物:2015年度员工持股计划(草案)(非公开   2015年6月8日    http://www.cninfo.com.cn
               发行方式认购)
               安科生物:发行股份及支付现金购买资产并募集配套   2015年6月8日    http://www.cninfo.com.cn
               资金暨关联交易报告书(草案)
               安科生物:中国民族证券有限责任公司、国元证券股   2015年6月8日    http://www.cninfo.com.cn
               份有限公司关于公司发行股份及支付现金购买资产
               并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告
               安科生物:安徽天禾律师事务所关于公司发行股份及   2015年6月8日    http://www.cninfo.com.cn
               支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之法
               律意见书
               安科生物:拟发行股份及支付现金方式购买上海苏豪   2015年6月8日    http://www.cninfo.com.cn
               逸明制药有限公司股东全部权益项目评估报告

                                                                                                             30
                                                 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


           安科生物:安徽天禾律师事务所关于公司实施2015     2015年6月8日    http://www.cninfo.com.cn
           年度员工持股计划之法律意见书
2015-051   安科生物:关于签署合作开展细胞免疫治疗的框架协   2015年6月15日   http://www.cninfo.com.cn
           议的公告
2015-053   安科生物:关于2015年第一次临时股东大会决议的公   2015年6月25日   http://www.cninfo.com.cn
           告
2015-061   安科生物:关于收到《中国证监会行政许可申请受理   2015年7月21日   http://www.cninfo.com.cn
           通知书》




                                                                                                       31
                                                           安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文




                                  第五节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                    单位:股

                           本次变动前                       本次变动增减(+,-)                       本次变动后

                                                                   公积金转
                          数量        比例      发行新股   送股                  其他        小计       数量        比例
                                                                      股

                        103,807,1                                  31,107,01                28,472,42 132,279,6
一、有限售条件股份                    35.75%                                   -2,634,590                           35.05%
                                 97                                        3                        3          20

1、国家持股                      0                                                                             0

2、国有法人持股                  0                                                                             0

                        103,807,1                                  31,107,01                28,472,42 132,279,6
3、其他内资持股                       35.75%                                   -2,634,590                           35.05%
                                 97                                        3                        3          20

                        103,807,1                                  31,107,01                28,472,42 132,279,6
       境内自然人持股                 35.75%                                   -2,634,590                           35.05%
                                 97                                        3                        3          20

4、外资持股                      0                                                                             0

其中:境外法人持股               0                                                                             0

       境外自然人持股            0                                                                             0

                        186,551,7                                  56,000,68                58,547,38 245,099,1
二、无限售条件股份                    64.25%                                   2,546,700                            64.95%
                                 81                                        0                        0          61

                        186,551,7                                  56,000,68                58,547,38 245,099,1
1、人民币普通股                       64.25%                                   2,546,700                            64.95%
                                 81                                        0                        0          61

2、境内上市的外资股              0                                                                  0          0

3、境外上市的外资股              0                                                                  0          0

4、其他                          0                                                                  0          0

                        290,358,9                                  87,107,69                87,019,80 377,378,7
三、股份总数                          100.00%                                    -87,890                            100.00%
                                 78                                        3                        3          81

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
    1、根据《公司法》、《证券法》及有关规定,公司的董事、监事及高级管理人员在任职期间每年可上市流通为上年年
末持股总数的25%,本次共解除公司高管锁定股117,150股。
    2、公司2014年度权益分派方案已于2015年4月9日前实施完毕,以资本公积金向全体股东每10股转增3.000000股。公司
本次权益分派合计转增87,107,693.00股,权益分派实施完毕后公司总股本变更为377,466,671股。
    3、根据公司第五届董事会第十四次会议审议批准,公司限制性股票激励计划第二期股权激励限制股票解锁上市流通。

                                                                                                                           32
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本次解锁的限制性股票解锁日即上市流通日为2015年5月22日,解锁数量为2,772,956股。根据证券法的相关规定,本次限制
性股票解除限售后,激励对象中董事、高级管理人员赵辉及高级管理人员严新文、汪永斌所持公司股份总数的75%股份继续
锁定。(详见公司公告2015-042)
    4、根据公司第五届董事会第十四次会议审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》,同意回购注销4位激励对象
限制性股票87,890股(详见公司公告2015-038))。公司已于2015年6月23日以货币资金归还以上4位激励对象购股款共计
264,100.65元,其中减少股本人民币87,890元,减少资本公积人民币176,210.65元。报告期内,公司委托华普天健会计师事务
所审验公司截至2015年6月30日止减少注册资本及实收资本(股本)的情况,并出具验资报告。截止本报告披露日,公司业
经合肥市工商行政管理局备案登记并取得换发的营业执照。公司已向深圳证券交易所、中国证券登记结算有限公司申请办理
限制性股票回购注销事宜,并于2015年8月6日完成回购注销工作。回购注销完成后公司总股本变更为377,378,781股。(详见
公司公告2015-062)
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
    1、依据《证券法》、《公司法》的相关规定,公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其
所持有本公司股份总数的百分之二十五。2015年初公司董事、监事、高级管理人员的股份以2014年底的持股数为技术按照75%
进行继续锁定,剩余25%的股份上市流通。
    2、公司2014年度权益分派方案已于2015年4月9日前实施完毕,以资本公积金向全体股东每10股转增3.000000股。公司
本次权益分派合计转增87,107,693.00股,权益分派实施完毕后公司总股本变更为377,466,671股。
    3、根据公司第五届董事会第十四次会议审议批准,公司限制性股票激励计划第二期股权激励限制股票解锁上市流通。
本次解锁的限制性股票解锁日即上市流通日为2015年5月22日,解锁数量为2,772,956股。根据证券法的相关规定,本次限制
性股票解除限售后,激励对象中董事、高级管理人员赵辉及高级管理人员严新文、汪永斌所持公司股份总数的75%股份继续
锁定。(详见公司公告2015-042)
    4、根据公司第五届董事会第十四次会议审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》,同意回购注销4位激励对象
限制性股票87,890股(详见公司公告2015-038))。公司已于2015年6月23日以货币资金归还以上4位激励对象购股款共计
264,100.65元,其中减少股本人民币87,890元,减少资本公积人民币176,210.65元。报告期内,公司委托华普天健会计师事务
所审验公司截至2015年6月30日止减少注册资本及实收资本(股本)的情况,并出具验资报告。截止本报告披露日,公司业
经合肥市工商行政管理局备案登记并取得换发的营业执照。公司已向深圳证券交易所、中国证券登记结算有限公司申请办理
限制性股票回购注销事宜,并于2015年8月6日完成回购注销工作。回购注销完成后公司总股本变更为377,378,781股。(详见
公司公告2015-062)
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
请参见本节“股份变动的原因”。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
以上股份变动均已按照法律规定办理了过户、登记等手续。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
详见本报告第二节第四部分“主要会计数据和财务指标”所列内容。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                            33
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                                  本期解除限售 本期增加限售    期末限售股
   股东名称       期初限售股数                                                 限售原因         拟解除限售日期
                                     股数          股数            数

                                                                                           在任职期间每年可上市流通
宋礼华               65,603,604              0    19,681,081     85,284,685 高管锁定
                                                                                           为上年末持股总数的 25%

                                                                                           在任职期间每年可上市流通
宋礼名               16,848,559              0     5,054,568     21,903,127 高管锁定
                                                                                           为上年末持股总数的 25%

                                                                                           在任职期间每年可上市流通
付永标                3,186,330              0      955,899       4,142,229 高管锁定
                                                                                           为上年末持股总数的 25%

                                                                                           在任职期间每年可上市流通
王荣海                2,309,809         26,400      685,023       2,968,432 高管锁定
                                                                                           为上年末持股总数的 25%

                                                                                           在任职期间每年可上市流通
李星                  1,392,341              0      417,702       1,810,043 高管锁定
                                                                                           为上年末持股总数的 25%

                                                                                           在任职期间每年可上市流通
赵辉                  1,552,082              0       547,111      2,099,193 高管锁定
                                                                                           为上年末持股总数的 25%

                                                                                           在任职期间每年可上市流通
吴锐                  1,353,817              0      406,145       1,759,962 高管锁定
                                                                                           为上年末持股总数的 25%

                                                                                           在任职期间每年可上市流通
范清林                1,192,355              0      357,706       1,550,061 高管锁定
                                                                                           为上年末持股总数的 25%

                                                                                           在任职期间每年可上市流通
姚建平                1,123,425              0      337,026       1,460,451 高管锁定
                                                                                           为上年末持股总数的 25%

                                                                                           在任职期间每年可上市流通
张来祥                  926,238              0      277,871       1,204,109 高管锁定
                                                                                           为上年末持股总数的 25%

                                                                                           在任职期间每年可上市流通
盛海                    389,896              0       116,969       506,865 高管锁定
                                                                                           为上年末持股总数的 25%

                                                                                           在任职期间每年可上市流通
宋社吾                  802,926              0      240,876       1,043,802 高管锁定
                                                                                           为上年末持股总数的 25%

                                                                                           在任职期间每年可上市流通
陆广新                  671,970         22,500      194,841        844,311 高管锁定
                                                                                           为上年末持股总数的 25%

                                                                                           在任职期间每年可上市流通
徐振山                  445,912         49,500       118,924       515,336 高管锁定
                                                                                           为上年末持股总数的 25%

                                                                                           在任职期间每年可上市流通
杜贤宇                   96,318              0        28,895       125,213 高管锁定
                                                                                           为上年末持股总数的 25%

                                                                                           在任职期间每年可上市流通
汪永斌                   70,889          3,750        49,245       116,384 高管锁定
                                                                                           为上年末持股总数的 25%

                                                                                           在任职期间每年可上市流通
严新文                   37,310         15,000      239,512        261,822 高管锁定
                                                                                           为上年末持股总数的 25%

公司 183 名限制                                                               股权激励限   第一次解锁自授予日起满 12
                      5,803,416       2,772,956    1,653,135      4,683,595
性股票激励对象                                                                售股         个月后的首个交易日起至授


                                                                                                                    34
                                                            安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                                                                                             予日起 24 个月内的最后一个
                                                                                             交易日止,第二次解锁自授予
                                                                                             日起满 24 个月后的首个交易
                                                                                             日起至授予日起 36 个月内的
                                                                                             最后一个交易日止,第三次
                                                                                             解锁自授予日起满 36 个月后
                                                                                             的首个交易日起至授予日起
                                                                                             48 个月内的最后一个交易日
                                                                                             止。

合计                 103,807,197     2,890,106      31,362,529    132,279,620      --                     --


二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                               单位:股

报告期末股东总数                                                                                                 23,011

                                            持股 5%以上的股东持股情况

                                                              报告期内 持有有限售 持有无限            质押或冻结情况
                                                 报告期末持
         股东名称         股东性质   持股比例                 增减变动 条件的股份 售条件的
                                                   股数量                                           股份状态   数量
                                                                 情况       数量        股份数量

宋礼华                 境内自然人      30.13% 113,712,915 26,241,442      85,284,685 28,428,230

宋礼名                 境内自然人       7.74% 29,204,169 6,739,424        21,903,127    7,301,042

中国农业银行-景顺长
城内需增长贰号股票型 其他               1.78%      6,725,445 2,758,757             0    6,725,445
证券投资基金

李名非                 境内自然人       1.76%      6,628,420 1,086,359             0    6,628,420

付永标                 境内自然人       1.51%      5,704,053 1,316,320     4,278,040    1,426,013

王荣海                 境内自然人       1.07%      4,048,450 934,258       3,036,338    1,012,112

中国农业银行-景顺长
城内需增长开放式证券 其他               1.06%      4,006,009 1,879,767             0    4,006,009
投资基金

中国工商银行股份有限
公司-汇添富策略回报 其他               0.79%      2,999,891 2,999,891             0    2,999,891
股票型证券投资基金

赵辉                   境内自然人       0.78%      2,933,789 669,336       2,207,842      725,947

李星                   境内自然人       0.66%      2,485,822 573,651       1,864,366      621,456 质押          800,000

战略投资者或一般法人因配售新股成
为前 10 名股东的情况(如有)(参见注 不适用
3)

上述股东关联关系或一致行动的说明     宋礼华先生、宋礼名先生为兄弟关系,为公司实际控制人。



                                                                                                                       35
                                                        安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                                         前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                            股份种类
                    股东名称                   报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                     股份种类           数量

宋礼华                                                                28,428,230 人民币普通股          28,428,230

宋礼名                                                                 7,301,042 人民币普通股           7,301,042

中国农业银行-景顺长城内需增长贰号股票
                                                                       6,725,445 人民币普通股           6,725,445
型证券投资基金

李名非                                                                 6,628,420 人民币普通股           6,628,420

中国农业银行-景顺长城内需增长开放式证
                                                                       4,006,009 人民币普通股           4,006,009
券投资基金

中国工商银行股份有限公司-汇添富策略回
                                                                       2,999,891 人民币普通股           2,999,891
报股票型证券投资基金

中国银行-景顺长城优选股票证券投资基金                                 2,483,644 人民币普通股           2,483,644

杨少民                                                                 2,410,220 人民币普通股           2,410,220

中国建设银行股份有限公司-富国创业板指
                                                                       2,401,195 人民币普通股           2,401,195
数分级证券投资基金

汪灶标                                                                 2,297,211 人民币普通股           2,297,211

前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名
                                             公司未知前十名无限售条件股东之间,以及前十名无限售流通股和前十名股
无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关
                                             东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
系或一致行动的说明

参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参
                                             不适用
见注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                                                               36
                                                             安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文




                          第六节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况

1、持股情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位:股

                                                                                  期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
                                                本期增                            的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
                                   期初持股              本期减持
  姓名        职务      任职状态                持股份              期末持股数 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
                                      数                 股份数量
                                                 数量                             限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
                                                                                  票数量      量       量       票数量

         董事长、总经
宋礼华                  现任       87,471,473                       113,712,915
         理

宋礼名 副董事长         现任       22,464,745                        29,204,169

李星     董事           现任        1,912,171                         2,485,822     41,787                        54,323

吴锐     董事           现任        1,846,877                         2,400,940     31,341                        40,743

王荣海 董事             现任        3,114,192                         4,048,450     52,235                        67,906

         董事、副总经
付永标                  现任        4,387,733                         5,704,053    104,470                       135,811
         理

         董事、副总经
赵辉                    现任        2,264,453              10,000     2,933,789    146,258                       108,649
         理

范清林 董事             现任        1,589,807                         2,066,749

李晓玲 独立董事         现任               0                                 0

刘光福 独立董事         现任               0                                 0

汪渊     独立董事       现任               0                                 0

张本照 独立董事         现任               0                                 0

陆广新 监事会主席 现任               865,960                          1,125,748

张来祥 监事             现任        1,234,984                         1,605,479

徐振山 监事             现任         528,550                           687,115

杜贤宇 监事             现任         128,424                           166,951

         副总经理、董
姚建平                  现任        1,678,979                         2,182,672    135,810                       176,553
         事会秘书

宋社吾 副总经理         现任        1,223,790                         1,590,926    114,917                       149,392

严新文 副总经理         现任         726,213               30,000      855,872     522,350             58,205    388,031


                                                                                                                         37
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盛海     副总经理   现任        798,449                     1,037,984   208,940                      271,622

汪永斌 财务总监     现任        159,167                      206,918     52,236                       38,804

                              132,395,96
合计          --        --                    0    40,000 172,016,552 1,410,344        0    58,205 1,431,834
                                      7


2、持有股票期权情况

□ 适用 √ 不适用


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2014 年年报。




                                                                                                          38
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                                        第七节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:安徽安科生物工程(集团)股份有限公司
                                               2015 年 06 月 30 日
                                                                                                       单位:元

                  项目                           期末余额                              期初余额

流动资产:

     货币资金                                                92,144,511.05                        181,942,352.43

     结算备付金

     拆出资金

     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据                                                60,680,433.72                         86,236,019.02

     应收账款                                               103,830,288.69                         90,959,079.09

     预付款项                                                  8,669,299.16                         7,515,942.91

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     应收利息

     应收股利

     其他应收款                                              27,611,561.80                         14,584,830.06

     买入返售金融资产

     存货                                                    37,503,305.04                         32,438,514.46



                                                                                                              39
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    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                        54,300,000.00                          4,000,000.00

流动资产合计                           384,739,399.46                        417,676,737.97

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资

    投资性房地产                        13,064,034.98                         10,170,757.76

    固定资产                           336,970,698.68                        332,107,032.01

    在建工程                            30,705,483.60                         19,740,650.26

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                            35,089,157.23                         35,768,540.52

    开发支出                            60,227,762.08                         56,826,481.00

    商誉                                22,307,385.72                         23,242,300.30

    长期待摊费用                         1,564,879.99                          2,347,319.95

    递延所得税资产                      22,154,275.71                         10,869,685.28

    其他非流动资产                       1,917,237.00                          6,826,924.81

非流动资产合计                         524,000,914.99                        497,899,691.89

资产总计                               908,740,314.45                        915,576,429.86

流动负债:

    短期借款

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据




                                                                                         40
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    应付账款                      33,977,048.90                         35,372,213.39

    预收款项                       6,004,426.01                          6,320,058.97

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                   1,207,752.63                          8,483,503.49

    应交税费                      14,043,411.38                         26,383,999.45

    应付利息

    应付股利                       1,616,550.04                          1,802,214.99

    其他应付款                    40,807,478.59                         61,430,772.77

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                      97,656,667.55                        139,792,763.06

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                       3,413,624.87                          1,792,895.17

    递延所得税负债

    其他非流动负债                   413,940.03                           520,299.69

非流动负债合计                     3,827,564.90                          2,313,194.86

负债合计                         101,484,232.45                        142,105,957.92

所有者权益:

    股本                         377,378,781.00                        290,358,978.00

    其他权益工具



                                                                                   41
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      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                           101,386,372.03                       169,433,425.10

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                            60,506,114.95                        60,506,114.95

    一般风险准备

    未分配利润                                         236,212,315.33                       218,598,789.43

归属于母公司所有者权益合计                             775,483,583.31                       738,897,307.48

    少数股东权益                                        31,772,498.69                        34,573,164.46

所有者权益合计                                         807,256,082.00                       773,470,471.94

负债和所有者权益总计                                   908,740,314.45                       915,576,429.86


法定代表人:宋礼华                 主管会计工作负责人:汪永斌                    会计机构负责人:迟玲霞


2、母公司资产负债表

                                                                                                  单位:元

                 项目                       期末余额                             期初余额

流动资产:

    货币资金                                            74,019,395.63                       174,218,593.00

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                            34,871,260.74                        48,296,805.41

    应收账款                                            78,889,979.16                        63,345,633.89

    预付款项                                             4,284,097.20                         3,129,635.23

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                                          42,417,184.07                        25,949,960.12

    存货                                                11,295,104.33                        10,864,785.16

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                        52,000,000.00

流动资产合计                                           297,777,021.13                       325,805,412.81


                                                                                                        42
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非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                       207,183,743.13                       187,449,823.40

    投资性房地产                         8,087,709.21                          5,094,080.25

    固定资产                           196,884,002.55                       205,046,077.40

    在建工程                            29,904,397.94                         10,368,211.70

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                             2,615,074.10                          2,651,074.10

    开发支出                             1,353,511.08

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产                      14,752,423.28                          7,018,971.72

    其他非流动资产                       1,142,815.00                          4,756,716.20

非流动资产合计                         461,923,676.29                       422,384,954.77

资产总计                               759,700,697.42                       748,190,367.58

流动负债:

    短期借款

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款                            10,745,037.08                         10,719,610.49

    预收款项                             3,202,925.09                          2,290,880.12

    应付职工薪酬                          253,978.77                           6,516,882.89

    应交税费                             7,780,355.72                         14,541,846.94

    应付利息

    应付股利                             1,616,550.04                          1,802,214.99

    其他应付款                          48,974,952.83                         44,509,333.38

    划分为持有待售的负债




                                                                                         43
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    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                              72,573,799.53                        80,380,768.81

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                               3,413,624.87                         1,792,895.17

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                             3,413,624.87                         1,792,895.17

负债合计                                  75,987,424.40                        82,173,663.98

所有者权益:

    股本                              377,378,781.00                          290,358,978.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                              91,776,149.87                       163,599,741.05

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                              60,506,114.95                        60,506,114.95

    未分配利润                        154,052,227.20                          151,551,869.60

所有者权益合计                        683,713,273.02                          666,016,703.60

负债和所有者权益总计                  759,700,697.42                          748,190,367.58


3、合并利润表

                                                                                    单位:元

                 项目        本期发生额                          上期发生额



                                                                                          44
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一、营业总收入                                 294,628,740.94                       227,805,526.55

       其中:营业收入                          294,628,740.94                       227,805,526.55

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                                 228,324,599.39                       176,289,024.53

       其中:营业成本                           88,044,129.73                         66,529,522.76

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             营业税金及附加                      1,678,887.59                          2,019,013.38

             销售费用                           96,892,400.83                         79,569,743.10

             管理费用                           39,544,692.06                         28,972,277.19

             财务费用                           -1,490,282.05                         -3,017,765.67

             资产减值损失                        3,654,771.23                          2,216,233.77

       加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号填
                                                    70,595.60
列)

           其中:对联营企业和合营企业
的投资收益

           汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)              66,374,737.15                         51,516,502.02

       加:营业外收入                            3,070,375.38                           431,745.00

           其中:非流动资产处置利得

       减:营业外支出                              571,169.94                           180,000.00

           其中:非流动资产处置损失                391,169.94

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)          68,873,942.59                         51,768,247.02

       减:所得税费用                           10,507,235.76                          7,668,550.64

五、净利润(净亏损以“-”号填列)              58,366,706.83                         44,099,696.38

       归属于母公司所有者的净利润               61,167,372.60                         44,291,789.58


                                                                                                 45
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       少数股东损益                                         -2,800,665.77                          -192,093.20

六、其他综合收益的税后净额

  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                            58,366,706.83                        44,099,696.38

       归属于母公司所有者的综合收益
                                                            61,167,372.60                        44,291,789.58
总额

       归属于少数股东的综合收益总额                         -2,800,665.77                          -192,093.20

八、每股收益:

       (一)基本每股收益                                            0.16                                 0.12

       (二)稀释每股收益                                            0.16                                 0.12

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。


法定代表人:宋礼华                      主管会计工作负责人:汪永斌                    会计机构负责人:迟玲霞




                                                                                                            46
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4、母公司利润表

                                                                                                单位:元

                 项目                   本期发生额                           上期发生额

一、营业收入                                         180,133,939.47                       141,089,926.64

       减:营业成本                                   24,177,087.31                        22,927,250.30

           营业税金及附加                               644,077.12                          1,064,580.86

           销售费用                                   72,153,696.70                        57,818,233.24

           管理费用                                   21,353,950.14                        18,546,631.46

           财务费用                                   -1,509,996.87                        -2,893,707.65

           资产减值损失                                9,483,557.29                         1,686,091.73

       加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号填
                                                                                           22,000,000.00
列)

           其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                    53,831,567.78                        63,940,846.70

       加:营业外收入                                  1,770,675.38                          132,745.00

           其中:非流动资产处置利得

       减:营业外支出                                   522,574.81                           180,000.00

           其中:非流动资产处置损失                     342,574.81

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                      55,079,668.35                        63,893,591.70
列)

       减:所得税费用                                  9,025,464.05                         6,088,456.79

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                    46,054,204.30                        57,805,134.91

五、其他综合收益的税后净额

       (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

       (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益

             1.权益法下在被投资单位


                                                                                                      47
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以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

          2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

          3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

          4.现金流量套期损益的有
效部分

          5.外币财务报表折算差额

          6.其他

六、综合收益总额                                  46,054,204.30                        57,805,134.91

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                            单位:元

                 项目               本期发生额                           上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                314,654,355.71                       240,642,877.08

     客户存款和同业存放款项净增加
额

     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加
额

     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金                  3,294,248.49                          859,477.24

经营活动现金流入小计                             317,948,604.20                       241,502,354.32


                                                                                                  48
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     购买商品、接受劳务支付的现金        79,897,801.68                         56,917,457.91

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加
额

     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                         62,250,646.14                         47,058,521.29
金

     支付的各项税费                      37,837,913.23                         31,850,008.20

     支付其他与经营活动有关的现金        89,262,888.30                         68,550,426.84

经营活动现金流出小计                    269,249,249.35                       204,376,414.24

经营活动产生的现金流量净额               48,699,354.85                         37,125,940.08

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                   1,700,000.00

     取得投资收益收到的现金                  70,595.60

     处置固定资产、无形资产和其他
                                             32,340.00                            16,000.00
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金         1,540,594.46                          3,066,817.26

投资活动现金流入小计                      3,343,530.06                          3,082,817.26

     购建固定资产、无形资产和其他
                                         18,276,694.24                         66,531,392.80
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                      52,000,000.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
                                         15,000,000.00                         18,764,005.25
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                     85,276,694.24                         85,295,398.05

投资活动产生的现金流量净额              -81,933,164.18                        -82,212,580.79

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金                                                        33,000,000.00

     其中:子公司吸收少数股东投资
                                                                               33,000,000.00
收到的现金

     取得借款收到的现金


                                                                                          49
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       发行债券收到的现金

       收到其他与筹资活动有关的现金                 10,000,000.00

筹资活动现金流入小计                                10,000,000.00                        33,000,000.00

       偿还债务支付的现金                           25,500,000.00

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                    40,806,823.02                        44,657,190.78
的现金

       其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

       回购本公司股票支付的现金                       264,100.65

       支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                                66,570,923.67                        44,657,190.78

筹资活动产生的现金流量净额                         -56,570,923.67                       -11,657,190.78

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                         6,891.62                           -12,091.81
影响

五、现金及现金等价物净增加额                       -89,797,841.38                       -56,755,923.30

       加:期初现金及现金等价物余额                181,942,352.43                       230,915,849.72

六、期末现金及现金等价物余额                        92,144,511.05                       174,159,926.42


6、母公司现金流量表

                                                                                              单位:元

                 项目                 本期发生额                           上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金                171,897,702.73                       141,671,675.81

       收到的税费返还

       收到其他与经营活动有关的现金                  1,894,548.49                          360,477.24

经营活动现金流入小计                               173,792,251.22                       142,032,153.05

       购买商品、接受劳务支付的现金                 16,338,655.84                        12,329,415.91

       支付给职工以及为职工支付的现
                                                    41,091,713.66                        30,657,004.90
金

       支付的各项税费                               19,759,411.60                        16,286,483.79

       支付其他与经营活动有关的现金                 56,042,588.92                        57,594,606.88

经营活动现金流出小计                               133,232,370.02                       116,867,511.48

经营活动产生的现金流量净额                          40,559,881.20                        25,164,641.57

二、投资活动产生的现金流量:

       收回投资收到的现金


                                                                                                    50
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       取得投资收益收到的现金                                                    22,000,000.00

       处置固定资产、无形资产和其他
                                               14,140.00
长期资产收回的现金净额

       处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

       收到其他与投资活动有关的现金         1,517,771.33                          2,924,081.61

投资活动现金流入小计                        1,531,911.33                         24,924,081.61

       购建固定资产、无形资产和其他
                                            8,226,957.85                          5,911,925.92
长期资产支付的现金

       投资支付的现金                      52,000,000.00

       取得子公司及其他营业单位支付
                                           41,000,000.00                         44,920,000.00
的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                      101,226,957.85                         50,831,925.92

投资活动产生的现金流量净额                -99,695,046.52                        -25,907,844.31

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金

       取得借款收到的现金

       发行债券收到的现金

       收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

       偿还债务支付的现金

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                           40,806,823.02                         44,657,190.78
的现金

       回购本公司股票支付的现金              264,100.65

       支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                       41,070,923.67                         44,657,190.78

筹资活动产生的现金流量净额                -41,070,923.67                        -44,657,190.78

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                6,891.62                            -12,091.81
影响

五、现金及现金等价物净增加额             -100,199,197.37                        -45,412,485.33

       加:期初现金及现金等价物余额       174,218,593.00                       207,020,200.28

六、期末现金及现金等价物余额               74,019,395.63                       161,607,714.95


7、合并所有者权益变动表

本期金额

                                                                                            51
                                                                安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                                                                                                                          单位:元

                                                                       本期

                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
        项目                    其他权益工具                                                                     少数股
                                                  资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                        权益合
                      股本                                                                                       东权益
                               优先 永续                                                                                    计
                                           其他     积       存股   合收益    备    积       险准备    利润
                               股    债

                      290,35
                                                  169,433                          60,506,            218,598 34,573, 773,470
一、上年期末余额 8,978.
                                                  ,425.10                          114.95             ,789.43 164.46 ,471.94
                         00

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                      290,35
                                                  169,433                          60,506,            218,598 34,573, 773,470
二、本年期初余额 8,978.
                                                  ,425.10                          114.95             ,789.43 164.46 ,471.94
                         00

三、本期增减变动 87,019
                                                  -68,047,                                            17,613, -2,800,6 33,785,
金额(减少以“-” ,803.0
                                                   053.07                                              525.90     65.77 610.06
号填列)                  0

(一)综合收益总                                                                                      61,167, -2,800,6 58,366,
额                                                                                                     372.60     65.77 706.83

(二)所有者投入 -87,89                           19,060,                                                                 18,972,
和减少资本              0.00                       639.93                                                                  749.93

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
                                                  19,236,                                                                 19,236,
所有者权益的金
                                                   850.58                                                                  850.58
额

                      -87,89                      -176,21                                                                 -264,10
4.其他
                        0.00                         0.65                                                                    0.65

                                                                                                      -43,553,            -43,553,
(三)利润分配
                                                                                                       846.70              846.70

1.提取盈余公积



                                                                                                                                 52
                                                                安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                                                       -43,553,            -43,553,
股东)的分配                                                                                           846.70              846.70

4.其他

                      87,107
(四)所有者权益                                  -87,107,
                      ,693.0
内部结转                                           693.00
                          0

                      87,107
1.资本公积转增                                   -87,107,
                      ,693.0
资本(或股本)                                     693.00
                          0

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                      377,37
                                                  101,386                          60,506,            236,212 31,772, 807,256
四、本期期末余额 8,781.
                                                  ,372.03                          114.95             ,315.33 498.69 ,082.00
                         00

上年金额
                                                                                                                          单位:元

                                                                       上期

                                                     归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
        项目                    其他权益工具                                                                     少数股
                                                  资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                        权益合
                      股本                                                                                       东权益
                               优先 永续                                                                                    计
                                           其他     积       存股   合收益    备    积       险准备    利润
                               股    债

                      241,96
                                                  200,987                          49,836,            167,809             660,599
一、上年期末余额 5,815.
                                                  ,030.41                          924.26             ,665.76             ,435.43
                         00

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控


                                                                                                                                 53
                                       安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


制下企业合并

           其他

                   241,96
                            200,987                      49,836,        167,809           660,599
二、本年期初余额 5,815.
                            ,030.41                      924.26         ,665.76            ,435.43
                      00

三、本期增减变动 48,393
                            -44,756,                                    -4,101,3 35,463, 34,997,
金额(减少以“-” ,163.0
                             974.08                                       73.42 043.45 858.95
号填列)               0

(一)综合收益总                                                        44,291, -192,09 44,099,
额                                                                       789.58      3.20 696.38

(二)所有者投入            3,636,1                                                35,655, 39,291,
和减少资本                    88.92                                                136.65 325.57

1.股东投入的普                                                                    35,655, 35,655,
通股                                                                               136.65 136.65

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
                            3,636,1                                                        3,636,1
所有者权益的金
                              88.92                                                         88.92
额

4.其他

                                                                        -48,393,          -48,393,
(三)利润分配
                                                                         163.00            163.00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                         -48,393,          -48,393,
股东)的分配                                                             163.00            163.00

4.其他

                   48,393
(四)所有者权益            -48,393,
                   ,163.0
内部结转                     163.00
                       0

                   48,393
1.资本公积转增             -48,393,
                   ,163.0
资本(或股本)               163.00
                       0

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他


                                                                                                54
                                                                 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                      290,35
                                                 156,230                                49,836,       163,708 35,463, 695,597
四、本期期末余额 8,978.
                                                    ,056.33                             924.26        ,292.34 043.45 ,294.38
                          00


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                        单位:元

                                                                          本期

        项目                         其他权益工具                     减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                       股本                               资本公积                        专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                    股      收益                          利润     益合计

                      290,358,                            163,599,7                                60,506,11 151,551 666,016,7
一、上年期末余额
                       978.00                                 41.05                                    4.95 ,869.60       03.60

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                      290,358,                            163,599,7                                60,506,11 151,551 666,016,7
二、本年期初余额
                       978.00                                 41.05                                    4.95 ,869.60       03.60

三、本期增减变动
                      87,019,8                            -71,823,5                                           2,500,3 17,696,56
金额(减少以“-”
                        03.00                                 91.18                                            57.60        9.42
号填列)

(一)综合收益总                                                                                              46,054, 46,054,20
额                                                                                                            204.30        4.30

(二)所有者投入 -87,890.                                 15,284,10                                                    15,196,21
和减少资本                 00                                  1.82                                                         1.82

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
                                                          15,460,31                                                    15,460,31
所有者权益的金
                                                               2.47                                                         2.47
额



                                                                                                                                 55
                                                               安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


                      -87,890.                          -176,210.                                                     -264,100.
4.其他
                           00                                 65                                                            65

                                                                                                            -43,553, -43,553,8
(三)利润分配
                                                                                                             846.70      46.70

1.提取盈余公积

2.对所有者(或                                                                                             -43,553, -43,553,8
股东)的分配                                                                                                 846.70      46.70

3.其他

(四)所有者权益 87,107,6                               -87,107,6
内部结转                93.00                              93.00

1.资本公积转增 87,107,6                                -87,107,6
资本(或股本)          93.00                              93.00

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                      377,378,                          91,776,14                                60,506,11 154,052 683,713,2
四、本期期末余额
                       781.00                                9.87                                     4.95 ,227.20       73.02

上年金额
                                                                                                                      单位:元

                                                                        上期

        项目                         其他权益工具                   减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                       股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                  股      收益                          利润     益合计

                      241,965,                          197,573,5                                49,836,92 103,922 593,298,5
一、上年期末余额
                       815.00                              31.15                                      4.26 ,316.42       86.83

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                      241,965,                          197,573,5                                49,836,92 103,922 593,298,5
二、本年期初余额
                       815.00                              31.15                                      4.26 ,316.42       86.83



                                                                                                                               56
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三、本期增减变动
                     48,393,1   -44,756,9                                      9,411,9 13,048,16
金额(减少以“-”
                       63.00       74.08                                         71.91        0.83
号填列)

(一)综合收益总                                                               57,805, 57,805,13
额                                                                              134.91        4.91

(二)所有者投入                3,636,188                                                3,636,188
和减少资本                            .92                                                      .92

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
                                3,636,188                                                3,636,188
所有者权益的金
                                      .92                                                      .92
额

4.其他

                                                                              -48,393, -48,393,1
(三)利润分配
                                                                                163.00      63.00

1.提取盈余公积

2.对所有者(或                                                               -48,393, -48,393,1
股东)的分配                                                                    163.00      63.00

3.其他

(四)所有者权益 48,393,1       -48,393,1
内部结转               63.00       63.00

1.资本公积转增 48,393,1        -48,393,1
资本(或股本)         63.00       63.00

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                     290,358,   152,816,5                            49,836,92 113,334 606,346,7
四、本期期末余额
                      978.00       57.07                                  4.26 ,288.33      47.66




                                                                                                57
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三、公司基本情况

       安徽安科生物工程(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经安徽省人民政府皖府股字[2000]第34号及
安徽省体改委皖体改函[2000]77号文批准,由安徽安科生物高技术有限责任公司整体变更设立的股份有限公司,注册资本为
2,400万元,公司于2000年9月28日在安徽省工商行政管理局办理了工商登记。公司住所:合肥市长江西路669号高新区海关
路K-1号,法定代表人:宋礼华。

       2001年5月,根据公司2000年度股东大会决议,本公司以2000年末总股本2,400万股为基数,按每10股派发2.5股的比例派
发股票股利600万元,注册资本变更为3,000万元。

       2002年6月,根据公司2001年度股东大会决议,本公司以2001年末总股本3,000万股为基数,按每10股派发6股的比例派
发股票股利1,800万元,注册资本变更为4,800万元。

       2003年6月,根据公司2002年度股东大会决议,本公司以2002年末总股本4,800万股为基数,按每10股派发2.5股的比例派
发股票股利1,200万元,注册资本变更为6,000万元。

       2008年9月,根据公司2008年第一次临时股东大会决议,本公司增加注册资本300万元,注册资本变更为6,300万元。

       2009年7月,根据公司2009年第一次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]959号文核准,本
公司于2009年9月向社会公众公开发行股票2,100万股,同年10月在深圳证券交易所挂牌上市,本公司注册资本增至8,400万元。

       2010年4月,根据公司2009年度股东大会决议,本公司增加注册资本6,720万元,由资本公积转增,变更后注册资本为15,120
万元。

       2011年4月,根据公司2010年度股东大会决议,本公司增加注册资本3,780万元,由资本公积转增,变更后注册资本为18,900
万元。

       根据公司2012年度股东大会决议,本公司2013年5月授予激励对象限制性股票,增加注册资本4,895,000.00元,变更后注
册 资 本 为 193,895,000.00 元 ;本 公 司 2013 年6 月 增 加 注 册资 本 47,249,981.00 元 , 由 资 本公 积 转 增 , 变 更 后 注 册 资 本 为
241,144,981.00元;本公司2013年12月授予激励对象限制性股票,增加注册资本820,834.00元,变更后注册资本为241,965,815.00
元。

       2014年4月,根据公司2013年度股东大会决议,本公司增加注册资本48,393,163.00元,由资本公积转增,变更后注册资
本为290,358,978.00元。公司于2014年7月1日在合肥市工商行政管理局办理了变更登记。
       2015年3月,根据公司2014年度股东大会决议,本公司增加注册资本87,107,693.00元,由资本公积转增,变更后注册资
本为377,466,671.00元。公司于2015年6月17日在合肥市工商行政管理局办理了变更登记。
       2015年6月,根据公司第五届董事会第十四次会议审议通过的《关于回购注销部分限制性股票的议案》,公司对已离职
的原激励对象,回购注销其已获授但未解锁的全部限制性股票共计20,372股;公司对激励对象因本解锁期个人业绩考核结果
为中等,即绩效表现为一般,按限制性股票激励计划中有关激励对象的规定解锁本期激励股份的80%,回购注销本期剩余20%
未解锁的限制性股票共计67,518股。实施回购注销上述激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票87,890股后,公司注册资本
随之发生变动,注册资本将减少87,890元,变更后注册资本为377,378,781元,相关变更登记手续正在办理之中。

       本公司经营范围为:自行研制、生产的生物制品、医药及其原料、生化制品的出口和与公司生产、科研相关的原辅材料、
机械设备、仪表仪器与零部件的进口(特殊规定的除外);药物、诊断试剂、生物技术和生化工程的原料及产品的研制、生
产、销售,技术转让、服务。
财务报告批准报出日:本财务报表业经本公司董事会于2015年8月10日决议批准报出。

       合并财务报表范围

       (1)本公司本期末纳入合并范围的子公司
   序号                               子公司全称                           子公司简称                       持股比例(%)



                                                                                                                                     58
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                                                                                  直接            间接
    1    安徽安科余良卿药业有限公司                     余良卿公司               100.00            —
    2    安徽安科恒益药业有限公司                       恒益公司                 100.00            —
    3    浙江安科福韦药业有限公司                       福韦公司                 100.00            —
    4    安徽省泽平制药有限公司                         泽平公司                 100.00            —
    5    安徽鑫华坤生物工程有限公司                     鑫华坤公司               40.00             —
    6    北京惠民中医儿童医院有限公司                   惠民医院                 55.00             —

    上述子公司具体情况详见本附注六、在其他主体中的权益。

    (2)本公司本期合并财务报表范围变化

    ①本期无新增子公司;

    ②本年无减少子公司。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量,
在此基础上编制财务报表。


2、持续经营

本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力的事项,本公司以持续经营为基
础编制财务报表是合理的。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

    本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。


1、遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。


2、会计期间

    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。


3、营业周期

    本公司正常营业周期为一年。




                                                                                                           59
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4、记账本位币

    本公司的记账本位币为人民币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    (1)同一控制下的企业合并

    本公司在企业合并中取得的资产和负债,在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中,
对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被
合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额
的,首先调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积
和未分配利润。

    (2)非同一控制下的企业合并

    本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债,在购买日按其公允价值计量。其中,对于被购买方与本公
司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的
账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,确认为
商誉;如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,首先对合并成本以及在企业合并中
取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核,经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价
值的,其差额确认为合并当期损益。


6、合并财务报表的编制方法

    (1)合并范围的确定

    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似表决权)本身或者结合其他安排确定的
子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。

    控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的
权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主
体等),结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体(注:有时也称为特殊目
的主体)。

    (2)合并财务报表的编制方法

    本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。

    本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照
统一的会计政策,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

    ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

    ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

    ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的,应当全额确
认该部分损失。

    ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

    (3)报告期内增减子公司的处理



                                                                                                          60
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    ①增加子公司或业务

    A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务

    (a)编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报
告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

    (b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,同时对
比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

    (c)编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对
比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

    B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务

    (a)编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。

    (b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。

    (c)编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

    ②处置子公司或业务

    A.编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。

    B.编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

    C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

    (4)合并抵销中的特殊考虑

    ①子公司持有本公司的长期股权投资,应当视为本公司的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“减:库存股”项目列示。

    子公司相互之间持有的长期股权投资,比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法,将长期股权投资与其对应的子公司
所有者权益中所享有的份额相互抵销。

    ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本(或股本)、资本公积,也与留存收益、未分配利润不同,
在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后,按归属于母公司所有者的份额予以恢复。

    ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂
时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接
计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

    ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本
公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和
“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配
比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

    ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少
数股东权益。

    (5)特殊交易的会计处理

    ①购买少数股东股权

    本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在个别财务报表中,购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按
照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有


                                                                                                             61
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子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不
足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。

    ②通过多次交易分步取得子公司控制权的

    A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并

    属于“一揽子交易”的,本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中,在合并日之
前的每次交易中,股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终
控制方合并财务报表中的账面价值份额确定,长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积(资本溢
价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时,长期股
权投资按照成本法核算,但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日,本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公
司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定,初始投资成本与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢
价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表,
并且本公司在合并财务报表中,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。

    各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的,通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理:

    (a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。

    (b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。

    (c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。

    (d)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

    不属于“一揽子交易”的,在合并日之前的每次交易中,本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融
资产(以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产)或按照权益法核算的长期股权投资。在合并
日,本公司在个别财务报表中,根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长
期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一
步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,依次冲减盈
余公积和未分配利润。

    本公司在合并财务报表中,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制合并财
务报表时,以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入合并方合
并财务报表的比较报表中,并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积(资
本溢价或股本溢价)余额不足,被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复
的,本公司在报表附注中对这一情况进行说明,包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本
公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。

    合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同
一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期
间的期初留存收益。

    B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并

    属于“一揽子交易”的,本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中,在合并日之
前的每次交易中,股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时,长期
股权投资按照成本法核算,但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日,在个别财务报表中,按照原持有的长期股权投资的
账面价值加上新增投资成本(进一步取得股份所支付对价的公允价值)之和,作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在
合并财务报表中,初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销,差额确认为商誉或计入合并当期



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损益。

    不属于“一揽子交易”的,在合并日之前的每次交易中,投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融
资产(以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产)或按照权益法核算的长期股权投资。在合并
日,在个别财务报表中,按照原持有的股权投资(金融资产或按照权益法核算的长期股权投资)的账面价值加上新增投资成
本之和,作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照
该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的
股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益,但由于被合并方重新计
量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股
权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

    ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权

    母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本
公积不足冲减的,调整留存收益。

    ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权

    A.一次交易处置

    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉(注:如
果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的)。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期
投资收益。

    此外,与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资
方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

    B.多次交易分步处置

    在合并财务报表中,应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。

    如果分步交易不属于“一揽子交易”的,则在丧失对子公司控制权之前的各项交易,应按照“母公司处置对子公司长期股
权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。

    如果分步交易属于“一揽子交易”的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;其中,对
于丧失控制权之前每一次交易,处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为
其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

    ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例

    子公司的其他股东(少数股东)对子公司进行增资,由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中,按照
增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额,该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后
子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,
调整留存收益。


7、现金及现金等价物的确定标准

现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动
性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。



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8、外币业务和外币报表折算

    (1)外币交易时折算汇率的确定方法

    本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。

    (2)资产负债表日外币货币性项目的折算方法

    在资产负债表日,对于外币货币性项目,采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或
前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。

    (3)外币报表折算方法

    对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与企业会计期间和会计政策相一致,
再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报
表进行折算:

    ①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他
项目采用发生时的即期汇率折算。

    ②利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

    ③产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合
收益”。

    ④外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对
现金的影响额应当作为调节项目,在现金流量表中单独列报。


9、金融工具

    (1)金融资产的分类

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,前者主要是指本公司为了近期内
出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作
为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚
未领取的债券利息,单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,本公司将这
类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为
投资收益,同时调整公允价值变动损益。

    ②持有至到期投资

    主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金
融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利
息,单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。处置持
有至到期投资时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    ③应收款项

    应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从
购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。

    ④可供出售金融资产


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    主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金
融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已
到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的
利息或现金股利计入投资收益。

    可供出售金融资产是外币货币性金融资产的,其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债
务工具投资的利息,计入当期损益;可供出售权益工具投资的现金股利,在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产
负债表日,可供出售金融资产以公允价值计量,且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该
金融资产账面价值之间差额计入投资收益;同时,将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计
入投资收益。

    (2)金融负债的分类

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债;这类金融负债初始确认时以公允价值计量,相关交易费用直接计入当期损益,资产负债表日将公允价值变
动计入当期损益。

    ②其他金融负债,是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。

    (3)金融资产的重分类

    因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的,本公司将其重分类为可供出售金融资产,
并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大,且不属于《企业会计准则第22号—金融工具确
认和计量》第十六条所指的例外情况,使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的,本公司应当将该投资的剩余
部分重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量,但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融
资产划分为持有至到期投资。

    重分类日,该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时
转出,计入当期损益。

    (4)金融负债与权益工具的区分

    除特殊情况外,金融负债与权益工具按照下列原则进行区分:

    ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。
有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合
同义务。

    ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作
为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,
该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用
或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结
算时的公允价值,则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格
以外变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。

    (5)金融资产转移

    金融资产转移是指下列两种情形:

    A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方;

    B.将金融资产整体或部分转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的合同权利,并承担将收取的现金流量支付给一
个或多个收款方的合同义务。



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    ①终止确认所转移的金融资产

    已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的,但放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。

    在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时,注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融
资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方,且没有额外条件对此项出售加以限制的,表明企业已放弃对该金融资产的
控制。

    本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时,注重金融资产转移的实质。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

    A.所转移金融资产的账面价值;

    B.因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的
情形)之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此
种情况下,所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项
金额的差额计入当期损益:

    A.终止确认部分的账面价值;

    B.终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形)之和。

    ②继续涉入所转移的金融资产

    既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,且未放弃对该金融资产控制的,应当按照其继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

    继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

    ③继续确认所转移的金融资产

    仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,应当继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认
为一项金融负债。

    该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间,企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金
融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的,确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。

    (6)金融负债终止确认

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。

    将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托,偿付债务的现时义务仍存在的,不终止确认该金融负债,也不终
止确认转出的资产。

    与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

    对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。

    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负


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债)之间的差额,计入当期损益。

    (7)金融资产和金融负债的抵销

    金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示,不得相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资
产负债表内列示:

    本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

    本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

    不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

    (8)金融资产减值测试方法及减值准备计提方法

    ①金融资产发生减值的客观证据:

    A.发行方或债务人发生严重财务困难;

    B.债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

    C.债权人出于经济或法律等方面的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

    D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组;

    E.因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;

    F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金
融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量;

    G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;

    H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;

    I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    ②金融资产的减值测试(不包括应收款项)

    A.持有至到期投资减值测试

    持有至到期投资发生减值时,将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损
失)现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。

    预计未来现金流量现值,按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值(取得和出售该担保
物发生的费用予以扣除)。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投
资,在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。

    即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改,在确认减值损失时,仍用条款修改前所计算
的该金融资产的原实际利率计算。

    对持有至到期投资确认减值损失后,如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的
事项有关(如债务人的信用评级已提高等),原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

    持有至到期投资发生减值后,利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。

    B.可供出售金融资产减值测试

    在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析,判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况
下,如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%,或者持续下跌时间已达到或超过12
个月,在综合考虑各种相关因素后, 预期这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,确认

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减值损失。可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出,计入资产减值损失。

       可供出售债务工具金融资产是否发生减值,可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。

       可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。

       可供出售债务工具金融资产发生减值后,利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率
计算确认。

       对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

       (9)金融资产和金融负债公允价值的确定方法

       本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值,不存在主要市场的,本公司以最有利市场的价格计量相关资
产或负债的公允价值。

       主要市场,是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场;最有利市场,是指在考虑交易费用和运输费用
后,能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为
实现其经济利益最大化所使用的假设。

       ①估值技术

       本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包括市场法、收
益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值,使用多种估值技术计量公允价值的,考
虑各估值结果的合理性,选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。

       本公司在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况
下,才使用不可观察输入值。可观察输入值,是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资
产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值,是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者
在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。

       ②公允价值层次

       本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后
使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入
值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入
值。


10、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                                        本公司将 50 万元(含 50 万元)以上应收账款、其他应收款
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                        确定为单项金额重大。

                                                        对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试。有客观
                                                        证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                        账面价值的差额,确认减值损失,并据此计提相应的坏账准
                                                        备。




                                                                                                             68
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(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                        坏账准备计提方法

账龄组合                                             账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                     应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                               5.00%                                 5.00%

1-2 年                                                           10.00%                               10.00%

2-3 年                                                           30.00%                               30.00%

3-4 年                                                           50.00%                               50.00%

4-5 年                                                           80.00%                               80.00%

5 年以上                                                         100.00%                               100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                                     对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同,已有客观
单项计提坏账准备的理由                               证据表明其发生了减值的应收款项,按账龄分析法计提的坏
                                                     账准备不能反映实际情况,本公司单独进行减值测试。

                                                     根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值
坏账准备的计提方法
                                                     损失,并据此计提相应的坏账准备。


11、存货

    (1)存货的分类

    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等,包括原材料、在产品、库存商品、周转材料等。

    (2)发出存货的计价方法

    本公司存货发出时采用加权平均法计价。

    (3)存货的盘存制度

    本公司存货采用永续盘存制,每年至少盘点一次,盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

    (4)存货跌价准备的计提方法

    资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。



                                                                                                             69
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    在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

    ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销
售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值
的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出
售的材料等,以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

    ②需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料按成本计
量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量,按其差额计提存货跌价准备。

    ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。

    ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的
金额内转回,转回的金额计入当期损益。

    (5)周转材料的摊销方法

    低值易耗品、包装物在领用时采用一次转销法摊销。


12、划分为持有待售资产

    本公司将同时满足下列条件的本公司组成部分(或非流动资产)确认为持有待售:

    ①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售;

    ②本公司已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得了股东大会或相应权力机构的批准;

    ③本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;

    ④该项转让将在一年内完成。


13、长期股权投资

    本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对合营企业的权益性投资。本公司能够
对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。

    (1)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组
参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相
关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某
项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资
方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可
转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

    当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单
位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响。

    (2)初始投资成本确定

                                                                                                          70
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    ①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:

    A.同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成
本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存
收益;

    B.同一控制下的企业合并,合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初
始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;

    C.非同一控制下的企业合并,以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性
证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等
中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

    ②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:

    A.以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直
接相关的费用、税金及其他必要支出;

    B.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;

    C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计
量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若
非货币资产交换不同时具备上述两个条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

    D.通过债务重组取得的长期股权投资,按取得的股权的公允价值作为初始投资成本,初始投资成本与债权账面价值之间
的差额计入当期损益。

    (3)后续计量及损益确认方法

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法
核算。

    ①成本法

    采用成本法核算的长期股权投资,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本;被投资单位宣告分派的现金股利或利润,
确认为当期投资收益。

    ②权益法

    按照权益法核算的长期股权投资,一般会计处理为:

    本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初
始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损
益,同时调整长期股权投资的成本。

    本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同
时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权
投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价
值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,
对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,应按照本公司的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之
间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司与被投


                                                                                                            71
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资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认。

    因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照原持有的股权投资的公允价值
加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值
与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。

    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按公允价值计量,其在
丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。


14、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法

    本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销,投资性房地产的类别、估计的经济使用年
限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下:
     类 别                          折旧或摊销年限(年)             净残值率(%)              年折旧率(%)
     房屋及建筑物                               10—40年                  3                             9.70—2.43
     土地使用权                                      50年                —                                    —




15、固定资产

(1)确认条件

     固定资产在同时满足下列条件时,按取得时的实际成本予以确认:               ①与该固定资产有关的经济利益很可能流
入企业。          ②该固定资产的成本能够可靠地计量。            固定资产发生的后续支出,符合固定资产确认条件的计
入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。


(2)折旧方法


           类别              折旧方法                折旧年限                 残值率                年折旧率

房屋及建筑物           年限平均法            10-40 年               3                       9.70-2.43

机器设备               年限平均法            10-14 年               3                       9.70-6.93

运输设备               年限平均法            10 年                  3                       9.70

其他设备               年限平均法            5年                    3                       19.40


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

     本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租
赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产
采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁



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资产使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较
短的期间内计提折旧。


16、在建工程

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机
器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借
款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转
入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,自达到预定可使用状态之日起,根据工程
预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理
竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。


17、借款费用

    (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间

    本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相
关资产成本:

    ①资产支出已经发生;

    ②借款费用已经发生;

    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额,计入发生当期的损益。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借款费用的资本化;以后发生的借款
费用于发生当期确认为费用。

    (2)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借
款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为专门借款利息费用的资本化金额。

    购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般
借款加权平均利率计算确定。


18、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    (1)无形资产的计价方法

    按取得时的实际成本入账。

    (2)无形资产使用寿命及摊销

    ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:



                                                                                                          73
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     项 目                       预计使用寿命                             依 据
     土地使用权                      50年        法定使用权
     专利技术                        5年         参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
     非专利技术                      5年         参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
     软件                            5年         参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

    每年年度终了,公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本年末无形资产的使用寿命
及摊销方法与以前估计未有不同。

    ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产,
公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果重新复核后仍为不确定的,在资产负债表日进
行减值测试。

    ③无形资产的摊销

    对于使用寿命有限的无形资产,本公司在取得时判定其使用寿命,在使用寿命内采用直线法系统合理摊销,摊销金额按
受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产,还应扣除已计提的
无形资产减值准备累计金额,残值为零。但下列情况除外:有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以
根据活跃市场得到预计残值信息,并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。

    对使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证
据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。


(2)内部研究开发支出会计政策

    (1)划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

    ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段,无形资产研究阶段的支出在发生时计入
当期损益。

    ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段,开发阶段的支出予以资本化。

    (2)公司研制新药的研究阶段支出与开发阶段支出的区分标准

    本公司研制新药项目的支出,区分为研究阶段支出与开发阶段支出,根据不同新药研发过程的特点,划分本公司新药研
发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为:

    ①需要经过Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ期临床后才可申报生产的新药的研发,研究阶段支出是指药品研发进入Ⅲ期临床试验阶段前的所
有开支;开发阶段支出是指药品研发进入Ⅲ期临床试验阶段后的可直接归属的开支。进入Ⅲ期临床试验以有关文件为准。

    ②通过不分期的验证性临床或生物等效性临床后即可申报生产的新药的研发,研究阶段支出是指药品研发取得临床批件
前的所有开支;开发阶段支出是指药品研发取得临床批件后的可直接归属的开支。取得临床批件以有关管理部门的批准文件
为准。

    (3)开发阶段支出资本化的具体条件

    开发阶段的支出同时满足下列条件时,才能确认为无形资产:

    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资
产将在内部使用的,能够证明其有用性;

                                                                                                           74
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    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    内部研究开发项目开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益;研究阶段的支出,在发生时计入当
期损益。

    外购或委托外部研究开发新药的开发阶段的支出,满足下列条件时确认为无形资产:

    ①外购的新药研发成果,以下两种情况,其购买价款及后续临床试验费用确认为开发支出,取得生产批件后结转为无形
资产。

    需要经过Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ期临床后才可申报生产的新药的研发,Ⅱ期临床研究已经结束的。

    通过不分期的验证性临床或生物等效性临床后即可申报生产的新药的研发,已取得临床批件的。

    ②委托外部机构研发新药的。

    需要经过Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ期临床后才可申报生产的新药的研发,自研发开始至取得Ⅲ期临床批件之前期间发生的支出计入当
期损益,获得Ⅲ期临床批件后发生的临床试验费用确认为开发支出,取得生产批件后结转为无形资产。

    通过不分期的验证性临床或生物等效性临床后即可申报生产的新药的研发,取得临床批件后的可直接归属的开支确认为
开发支出,取得生产批件后结转为无形资产。




19、长期资产减值

    (1)长期股权投资减值测试方法及会计处理方法

    本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查,根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能
力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时,将可收回金额低于长期
股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

    (2)投资性房地产减值测试方法及会计处理方法

    资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价,可收回金额低于成本的,按两者的差额计提减值准备。如果
已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复,前期已计提的减值准备不得转回。

    (3)固定资产的减值测试方法及会计处理方法

    本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断,当存在减值迹象,估计可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记
至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,
在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的,按固定资产单项项目全额计提减值准备:

    ①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;

    ②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;

    ③虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;

    ④已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;

    ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。

    (4)在建工程减值测试方法及会计处理方法

    本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,估计可收回金额低于其账


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面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的,对在建工程进行减值测试:

    ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;

    ②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;

    ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

    (5)无形资产减值测试方法及会计处理方法

    当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,
计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。存在下列一项
或多项以下情况的,对无形资产进行减值测试:

    ①该无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;

    ②该无形资产的市价在当期大幅下跌,并在剩余年限内可能不会回升;

    ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。

    (6)商誉减值测试

    企业合并形成的商誉,至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值
测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,按以下步骤处理:

    首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关资产账面价值比较,确认相应的
减值损失;然后再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包
括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,就其差
额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值;再根据资产组或者资产组组合中
除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。


20、长期待摊费用

    长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

    本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销,各项费用摊销的年限如下:
     项 目                                                        摊销年限
     装修费                        剩余租赁期或实际受益期两者中较短者




21、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    ①职工基本薪酬(工资、奖金、津贴、补贴)

    本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允
许计入资产成本的除外。

    ②职工福利费

    本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,



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按照公允价值计量。

    ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及工会经费和职工教育经费

    本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和
职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相
应负债,计入当期损益或相关资产成本。

    ④短期带薪缺勤

    本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积未行
使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

    ⑤短期利润分享计划

    利润分享计划同时满足下列条件的,本公司确认相关的应付职工薪酬:

    A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;

    B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。


(2)离职后福利的会计处理方法

    ①设定提存计划

    本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资
产成本。

    根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,本公司参照
相应的折现率(根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益
率确定),将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

    ②设定受益计划

    A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本

    根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计,计量设定受益
计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和
币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定
受益计划义务的现值和当期服务成本。

    B.确认设定受益计划净负债或净资产

    设定受益计划存在资产的,本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为
一项设定受益计划净负债或净资产。

    设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

    C.确定应计入资产成本或当期损益的金额

    服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的
当期服务成本之外,其他服务成本均计入当期损益。

    设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响
的利息,均计入当期损益。

    D.确定应计入其他综合收益的金额

                                                                                                          77
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       重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动,包括:

       (a)精算利得或损失,即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少;

       (b)计划资产回报,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;

       (c)资产上限影响的变动,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。

       上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损
益,但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。


(3)辞退福利的会计处理方法

       本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

       ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;

       ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

       辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划
义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将辞退福利金额予以折现,以折现后的金
额计量应付职工薪酬。


(4)其他长期职工福利的会计处理方法

       ①符合设定提存计划条件的

       本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪
酬。

       ②符合设定受益计划条件的

       在报告期末,本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:

       A.服务成本;

       B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额;

       C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

       为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。


22、预计负债

       (1)预计负债的的确认标准

       如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:

       ①该义务是本公司承担的现时义务;

       ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;

       ③该义务的金额能够可靠地计量。

       (2)预计负债的计量方法

       预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货


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币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计
数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。


23、股份支付

    (1)股份支付的种类

    本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

    (2)权益工具公允价值的确定方法

    ①对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场
条件之外的可行权条件)进行调整。

    ②对于授予职工的股票期权,在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权,公司选择适
用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

    (3)确认可行权权益工具最佳估计的依据

    在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的
权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计。

    (4)股份支付计划实施的会计处理

    ①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加
负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量,将其变动计入损益。

    ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日以
对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

    ③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用,
相应增加资本公积。

    ④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资
产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入成本或费
用和资本公积。

    (5)股份支付计划修改的会计处理

    本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应地确
认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。
权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或
采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,
除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

    (6)股份支付计划终止的会计处理

    如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),本公司:

    ①将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额;

    ②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的
部分,计入当期费用。

    本公司如果回购其职工已可行权的权益工具,冲减企业的所有者权益;回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价
值的部分,计入当期损益。

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24、收入

    (1)销售商品收入

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售
出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    公司收入确认时点及计量具体方法:
    公司的产品销售主要分为国内销售和出口销售。国内销售的销售模式主要分为经销商销售模式、医院销售模式和零售模
式;出口销售业务全部为自营出口,出口业务的结算方式为信用证和电汇,主要采用信用证方式。
    公司针对国内销售不同销售模式下的业务特点,采用相应的收入确认方法:
    ①经销商销售模式和医院销售模式下以货物发出、经经销商或医院验收确认的当天作为风险报酬的转移时点并确认销售
收入。
    ②零售模式下以货物发出、收到现金货款的当天作为风险报酬转移的时点并确认销售收入。
    公司出口销售在同时满足下列条件时确认收入:
    ①根据合同规定将货物发出;
    ②货物已被搬运到车船或其他运输工具之上,并取得装运提单;
    ③完成出口报关手续,并取得报关单。

    (2)提供劳务收入

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,
依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:

    ①收入的金额能够可靠地计量;

    ②相关的经济利益很可能流入企业;

    ③交易的完工程度能够可靠地确定;

    ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

    本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产
负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收
入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

    ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务
成本。

    ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

    (3)让渡资产使用权收入

    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:

    ①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定;

    ②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。




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25、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

       本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助,确认为与资产相关的政府补助。

       与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,以名义金额计量
的政府补助,直接计入当期损益。


(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

       本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费(不包括购建固定资产)等与资产相关的政府
补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。

       与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:

       ①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;

       ②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,计入当期损益。


26、递延所得税资产/递延所得税负债

       本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法将应纳税
暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资
产和递延所得税负债进行折现。

       (1)递延所得税资产的确认

       对于可抵扣暂时性差异,其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算,并将该影响额确认为递延所得税资产,
但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。

       同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递
延所得税资产:

       A.该项交易不是企业合并;

       B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

       本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列两项条件的,其对所得税的影响
额(才能)确认为递延所得税资产:

       A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回;

       B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额;

       资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间
未确认的递延所得税资产。

       在资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用
以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转
回。

       (2)递延所得税负债的确认



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    本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响,并将该影响额确认为递延所得税负
债,但下列情况的除外:

    ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债:

    A.商誉的初始确认;

    B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不
影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

    ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,其对所得税的影响额一般确认为递延所得税
负债,但同时满足以下两项条件的除外:

    A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间;

    B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    (3)特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认

    ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产

    非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异,在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同
时,相关的递延所得税费用(或收益),通常调整企业合并中所确认的商誉。

    ②直接计入所有者权益的项目

    与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税,计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响
计入所有者权益的交易或事项包括:可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法
或对前期(重要)会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确
认时计入所有者权益等。

    ③可弥补亏损和税款抵减

    A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减

    可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。 对于按照税法规定可以结转以
后年度的未弥补亏损(可抵扣亏损)和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来
期间内很可能取得足够的应纳税所得额时,以很可能取得的应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产,同时减少当期
利润表中的所得税费用。

    B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损

    在企业合并中,本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。
购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异
带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除
上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。

    ④合并抵销形成的暂时性差异

    本公司在编制合并财务报表时,因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳
税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润
表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

    ⑤以权益结算的股份支付

    如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除,在按照会计准则规定确认成本费用的期间内,本公司根据会计期末
取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异,符合确认条件的情况下确认相关的递延所得

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税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用,超过部分的所得税影响
应直接计入所有者权益。


27、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    ①本公司作为经营租赁承租人时,将经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计
入当期损益。出租人提供免租期的,本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分
摊,免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的,本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租
金费用余额在租赁期内进行分摊。

    初始直接费用,计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。

    ②本公司作为经营租赁出租人时,采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的,出租人将租
金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分配,免租期内出租人也确认租金收入。承担了承
租人某些费用的,本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

    初始直接费用,计入当期损益。金额较大的予以资本化,在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入
当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。


(2)融资租赁的会计处理方法

    ①本公司作为融资租赁承租人时,在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个
期间采用实际利率法进行分摊,确认为当期融资费用,计入财务费用。

    发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

    在计提融资租赁资产折旧时,本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策,折旧期间以租赁合同而定。如果能够合
理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权,以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间;如果无法合理确定租
赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权,以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。

    ②本公司作为融资租赁出租人时,于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租
赁款的入账价值,计入资产负债表的长期应收款,同时记录未担保余值;将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值
之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益,在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入,计入其他业务收入。


28、其他重要的会计政策和会计估计

    回购公司股份

    (1)本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的,按注销股票面值总额减少股本,购回股票支付的价
款(含交易费用)与股票面值的差额调整所有者权益,超过面值总额的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积和
未分配利润;低于面值总额的,低于面值总额的部分增加资本公积(股本溢价)。

    (2)公司回购的股份在注销或者转让之前,作为库存股管理,回购股份的全部支出转作库存股成本。

    (3)库存股转让时,转让收入高于库存股成本的部分,增加资本公积(股本溢价);低于库存股成本的部分,依次冲
减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。




                                                                                                          83
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29、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                                 计税依据                              税率

增值税                                    产品或劳务收入                       0%、3%、17%

营业税                                    劳务收入                             0%、5%

城市维护建设税                            应缴流转税                           7%、5%

企业所得税                                应纳税所得额                         15%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                           纳税主体名称                                           所得税税率

安徽安科生物工程(集团)股份有限公司                         15%

余良卿公司                                                   15%

恒益公司                                                     15%

福韦公司、泽平公司、鑫华坤公司、惠民医院                     25%


2、税收优惠

    (1)营业税按劳务收入的5%计算缴纳。根据国务院令第540号《中华人民共和国营业税暂行条例》的规定,对医院、
诊所和其他医疗机构提供的医疗服务免征营业税,惠民医院提供的医疗服务免征营业税。

    (2)本公司2013年9月30日之前商品销售收入执行17%的增值税税率;根据财政部、国家税务总局财税[2009]9号《关于
部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》及合肥高新技术产业开发区国家税务局《核准简易办法征收
通知书》,自2013年10月1日起至2014年6月30日,本公司生物制品按6%征收率计算缴纳增值税,根据财政部、国家税务总
局财税[2014]57号《关于简并增值税征收率政策的通知》,自2014年7月1日起本公司生物制品按3%征收率计算缴纳增值税,
其他产品销售收入执行17%的增值税税率。

    根据财政部、国家税务总局财税[2000]42号《关于医疗卫生机构有关税收政策的通知》的规定,对营利性医疗机构取得
的收入,按规定征收各项税收。但为了支持营利性医疗机构的发展,对营利性医疗机构取得的收入,直接用于改善医疗卫生
条件的,自其取得执业登记之日起,3年内对其自产自用的制剂免征增值税,3年免税期满后恢复征税。惠民医院2015年1-6
月份自产自用的制剂免征增值税。

    余良卿公司、恒益公司、福韦公司、泽平公司、鑫华坤公司的产品或劳务收入执行17%的增值税税率。


                                                                                                                 84
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    (3)本公司和余良卿公司、恒益公司、泽平公司、鑫华坤公司城建税、教育费附加及地方教育费附加分别按应缴流转税
的7%、3%、2%缴纳,福韦公司城建税、教育费附加及地方教育费附加分别按应缴流转税的5%、3%、2%缴纳。

    (4)本公司通过高新技术企业重新认证,由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局
联合颁发《高新技术企业证书》,发证日期为2014年10月21日,证书编号为GR201434000920,有效期为3年。经合肥市地方
税务局高新技术产业开发区分局批准,本公司2014-2016年度减按15%的税率征收企业所得税。

    根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局科高[2013]16号《关于公布安徽省2012年第
二批复审通过的高新技术企业名单的通知》,余良卿公司通过高新技术企业复审,由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安
徽省国家税 务局、安 徽省地 方税务局联 合颁发《 高新技 术企业证书 》,发证 日期为 2012 年10月31日,证书编号 为
GF20123400012,有效期为3年,余良卿公司2012-2014年度减按15%的税率征收企业所得税。2015年余良卿公司重新进行高
新技术企业认证,公示阶段已经结束,等待备案发证,2015年1-6月企业所得税按15%税率计算缴纳。

    恒益公司于2013年7月16日被认定为高新技术企业,由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省
地方税务局联合颁发《高新技术企业证书》,发证日期为2013年7月16日,证书编号为GR201334000114,有效期为3年,恒
益公司2013-2015年度减按15%的税率征收所得税。

    福韦公司、泽平公司、鑫华坤公司、惠民医院2014年度企业所得税执行25%税率。


3、其他

    按国家和地方有关规定计算缴纳。


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                      单位: 元

               项目                               期末余额                            期初余额

库存现金                                                        33,319.92                             39,122.95

银行存款                                                     91,751,726.05                       181,543,764.40

其他货币资金                                                   359,465.08                           359,465.08

合计                                                         92,144,511.05                       181,942,352.43

其他说明

    (1)期末银行存款中定期存款为62,875,925.39元,其他货币资金为信用证保证金。除此之外,期末货币资金中无其他
因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。

    (2)货币资金期末比年初下降49.36%,主要系公司本期购买的银行理财产品金额较大、采购量增加支付的货款相应增
加、泽平公司偿还原股东安徽华伊美科技(集团)有限公司欠款较大所致。


2、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                      单位: 元



                                                                                                             85
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                     项目                                         期末余额                                   期初余额

银行承兑票据                                                                 60,680,433.72                              86,236,019.02

合计                                                                         60,680,433.72                              86,236,019.02


(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                                              单位: 元

                     项目                                  期末终止确认金额                             期末未终止确认金额

银行承兑票据                                                                 43,054,837.42

合计                                                                         43,054,837.42


3、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                              单位: 元

                                               期末余额                                                 期初余额

                              账面余额             坏账准备                        账面余额               坏账准备
       类别
                                                           计提比 账面价值                                                    账面价值
                            金额      比例      金额                            金额      比例       金额        计提比例
                                                             例

按信用风险特征组
                       111,937,4               8,107,14              103,830,2 97,507,             6,548,093                 90,959,079.
合计提坏账准备的                     100.00%                 7.24%                       100.00%                     6.72%
                             36.07                 7.38                 88.69 172.93                       .84                       09
应收账款

                       111,937,4               8,107,14              103,830,2 97,507,             6,548,093                 90,959,079.
合计                                 100.00%                 7.24%                       100.00%                     6.72%
                             36.07                 7.38                 88.69 172.93                       .84                       09

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位: 元

                                                                                期末余额
              账龄
                                               应收账款                         坏账准备                           计提比例

1 年以内分项

1 年以内                                           104,641,736.76                        5,232,086.83                             5.00%

1 年以内小计                                       104,641,736.76                        5,232,086.83                             5.00%

1至2年                                                 3,268,804.43                       326,880.44                            10.00%

2至3年                                                 1,515,880.86                       454,764.26                            30.00%

3至4年                                                    579,734.01                      289,867.01                            50.00%


                                                                                                                                      86
                                                             安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


4至5年                                             638,655.87                  510,924.70                          80.00%

5 年以上                                          1,292,624.14               1,292,624.14                         100.00%

合计                                         111,937,436.07                  8,107,147.38                           7.24%

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,559,053.54 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                  单位: 元

                  单位名称                            收回或转回金额                            收回方式


(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称                                                     期末余额 占应收账款期末余额合计数                坏账准备
                                                                                 的比例(%)                  期末余额
第一名                                                    3,362,754.65                       3.00            168,137.73
第二名                                                    3,199,118.53                       2.86            159,955.93
第三名                                                    2,856,596.64                       2.55            142,829.83
第四名                                                    2,570,621.00                       2.30            128,531.05
第五名                                                    2,556,829.83                       2.28            183,001.88
合 计                                                    14,545,920.65                      12.99            782,456.42




4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                  单位: 元

                                          期末余额                                          期初余额
           账龄
                               金额                         比例                 金额                      比例

1 年以内                         8,235,051.46                      94.99%          7,145,381.32                    95.07%

1至2年                                69,009.70                    0.80%                55,611.90                   0.74%

2至3年                                44,372.39                    0.51%                14,852.69                   0.20%

3 年以上                           320,865.61                      3.70%            300,097.00                      3.99%



                                                                                                                         87
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合计                                 8,669,299.16                --                        7,515,942.91                --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

    期末预付款项中无账龄超过1年且金额重要的预付款项。


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称                                                                            期末余额                占预付账款期末余额
                                                                                                            合计数的比例(%)
安徽省欧美亚文化交流有限公司                                                       782,688.00                                     9.03
上海清松制药有限公司                                                               760,000.00                                     8.77
中石化股份有限公司安徽合肥石油分公司                                               398,844.02                                     4.60
联邦制药(内蒙古)有限公司                                                         293,180.04                                     3.38
浙江物产化工集团有限公司                                                           260,000.00                                     3.00
合 计                                                                         2,494,712.06                                       28.78


其他说明:


5、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                             单位: 元

                                           期末余额                                               期初余额

                         账面余额              坏账准备                       账面余额               坏账准备
        类别
                                                       计提比 账面价值                                                      账面价值
                       金额       比例       金额                           金额       比例       金额      计提比例
                                                         例

按信用风险特征组
                      31,102,4              3,490,85             27,611,56 16,914,              2,330,048                   14,584,830.
合计提坏账准备的                 100.00%                11.22%                       100.00%                  13.78%
                        13.54                   1.74                  1.80 878.69                     .63                           06
其他应收款

                      31,102,4              3,490,85             27,611,56 16,914,              2,330,048                   14,584,830.
合计                             100.00%                11.22%                       100.00%                  13.78%
                        13.54                   1.74                  1.80 878.69                     .63                           06

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位: 元

                                                                           期末余额
               账龄
                                           其他应收款                      坏账准备                           计提比例

1 年以内分项



                                                                                                                                     88
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1 年以内                                   26,504,784.34                     1,325,239.22                          5.00%

1 年以内小计                               26,504,784.34                     1,325,239.22                          5.00%

1至2年                                        834,251.51                          83,425.15                      10.00%

2至3年                                        697,299.01                      209,189.71                         30.00%

3至4年                                      1,945,276.67                      972,638.34                         50.00%

4至5年                                      1,102,213.45                      881,770.76                         80.00%

5 年以上                                       18,588.56                          18,588.56                     100.00%

合计                                       31,102,413.54                     3,490,851.74                         11.22%

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,160,803.11 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                               单位: 元

                  单位名称                       转回或收回金额                                 收回方式


(3)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                               单位: 元

                  款项性质                        期末账面余额                                期初账面余额

备用金                                                            26,745,197.52                            12,866,621.63

保证金                                                             2,668,257.10                              2,667,057.10

押     金                                                           766,555.84                                766,555.84

其     他                                                           922,403.08                                614,644.12

合计                                                              31,102,413.54                            16,914,878.69


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                               单位: 元

                                                                                  占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质       期末余额                 账龄                               坏账准备期末余额
                                                                                  余额合计数的比例

高新区财政国库支
                      保证金                2,166,900.00 3-5 年                               6.97%          1,406,550.00
付中心



                                                                                                                       89
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广东办事处            备用金                     2,009,699.74 1 年内                               6.46%          100,484.99

山东办事处            备用金                     1,552,966.14 1 年内                               4.99%           77,648.31

江苏-苏南办           备用金                     1,517,722.12 1 年内                               4.88%           75,886.11

重庆办事处            备用金                     1,274,195.04 1 年内                               4.10%           63,709.75

合计                           --                8,521,483.04            --                        27.40%        1,724,279.16


6、存货

(1)存货分类

                                                                                                                    单位: 元

                                      期末余额                                                期初余额
       项目
                       账面余额       跌价准备          账面价值               账面余额       跌价准备          账面价值

原材料                12,278,575.37                     12,278,575.37         14,066,669.64                     14,066,669.64

在产品                 8,946,015.85                      8,946,015.85          7,925,709.16                      7,925,709.16

库存商品              16,278,713.82                     16,278,713.82         10,446,135.66                     10,446,135.66

合计                  37,503,305.04                     37,503,305.04         32,438,514.46                     32,438,514.46


(2)存货跌价准备

                                                                                                                    单位: 元

                                           本期增加金额                             本期减少金额
       项目            期初余额                                                                                 期末余额
                                        计提               其他               转回或转销        其他

    期末存货没有发生跌价的情形,故未计提存货跌价准备。


7、其他流动资产

                                                                                                                    单位: 元

                    项目                                期末余额                                     期初余额

银行理财产品                                                           54,300,000.00                             4,000,000.00

合计                                                                   54,300,000.00                             4,000,000.00

其他说明:


8、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位: 元


                                                                                                                           90
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           项目           房屋、建筑物        土地使用权            在建工程                合计

一、账面原值

       1.期初余额             11,120,628.35       4,325,890.56                               15,446,518.91

       2.本期增加金额          3,910,287.00                                                   3,910,287.00

       (1)外购

     (2)存货\固定资产
                               3,910,287.00                                                   3,910,287.00
\在建工程转入

     (3)企业合并增加



       3.本期减少金额

       (1)处置

       (2)其他转出



       4.期末余额             15,030,915.35       4,325,890.56                               19,356,805.91

二、累计折旧和累计摊
销

       1.期初余额              4,151,032.35       1,124,728.80                                5,275,761.15

       2.本期增加金额            973,750.98          43,258.80                                1,017,009.78

       (1)计提或摊销           309,979.78          43,258.80                                 353,238.58

          (2)固定资产
                                 663,771.20                                                    796,525.44
转入

       3.本期减少金额

       (1)处置

       (2)其他转出



       4.期末余额              5,124,783.33       1,167,987.60                                6,292,770.93

三、减值准备

       1.期初余额

       2.本期增加金额

       (1)计提



       3、本期减少金额

       (1)处置

       (2)其他转出




                                                                                                        91
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       4.期末余额

四、账面价值

       1.期末账面价值                  9,906,132.02                  3,157,902.96                               13,064,034.98

       2.期初账面价值                  6,969,596.00                  3,201,161.76                               10,170,757.76


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

                                                                                                                       单位: 元

                    项目                                     账面价值                             未办妥产权证书原因

香枫创意园科研楼 1、3、4 层                                                  8,087,709.21 正在办理中

其他说明


9、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                                       单位: 元

         项目              房屋及建筑物         机器设备                  运输设备            其他设备           合计

一、账面原值:

     1.期初余额              278,814,910.49     142,111,109.71             13,845,376.90       22,692,304.37   457,463,701.47

     2.本期增加金额           11,222,907.36           6,972,701.12           1,223,650.49       1,447,350.43    20,866,609.40

       (1)购置                  65,530.00           6,972,701.12           1,223,650.49       1,447,350.43     9,709,232.04

       (2)在建工程
                              11,157,377.36                                                                     11,157,377.36
转入

       (3)企业合并
增加

         (4)投资性
房地产转入

     3.本期减少金额            8,385,401.88           5,148,328.73            881,278.00        1,869,557.97    16,284,566.58

       (1)处置或报
                               4,475,114.88           5,148,328.73            881,278.00        1,869,557.97    12,374,279.58
废

         (2)转入投
                               3,910,287.00                                                                      3,910,287.00
资性房地产

         (3)转入在
建工程


                                                                                                                              92
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     4.期末余额           281,652,415.97   143,935,482.10      14,187,749.39      22,270,096.83   462,045,744.29

二、累计折旧

     1.期初余额            42,264,687.38    64,457,187.56       7,612,449.67      11,022,344.85   125,356,669.46

     2.本期增加金额         4,639,454.83     5,556,130.31        511,351.09        1,623,480.76    12,330,416.99

       (1)计提            4,639,454.83     5,556,130.31        511,351.09        1,623,480.76    12,330,416.99

         (2)投资性
房地产转入

     3.本期减少金额         5,004,632.63     4,943,826.28        854,839.66        1,808,742.27    12,612,040.84

       (1)处置或报
                            4,340,861.43     4,943,826.28        854,839.66        1,808,742.27    11,948,269.64
废

         (2)转入投
                             663,771.20                                                               663,771.20
资性房地产

         (3)转入在
建工程

     4.期末余额            41,899,509.58    65,069,491.59       7,268,961.10      10,837,083.34   125,075,045.61

三、减值准备

     1.期初余额

     2.本期增加金额

       (1)计提



     3.本期减少金额

       (1)处置或报
废



     4.期末余额

四、账面价值

     1.期末账面价值       239,752,906.39    78,865,990.51       6,918,788.29      11,433,013.49   336,970,698.68

     2.期初账面价值       236,550,223.11    77,653,922.15       6,232,927.23      11,669,959.52   332,107,032.01


(2)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                       单位: 元

                   项目                             账面价值                        未办妥产权证书的原因

香枫创意园科研楼裙楼、2 层                                     12,512,610.35 正在办理中

4#生产车间                                                    43,407,091.71 正在办理中

研发中心综合楼                                                 46,846,156.50 正在办理中



                                                                                                               93
                                                                       安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


合     计                                                                       102,765,858.56

其他说明


10、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                                                 单位: 元

                                                期末余额                                                期初余额
          项目
                          账面余额              减值准备           账面价值              账面余额       减值准备           账面价值

仓储中心                        72,696.68                             72,696.68             13,600.00                            13,600.00

化学原料药生产
                            728,388.98                               728,388.98          9,358,838.56                       9,358,838.56
线

人源化抗肿瘤抗
体新药研制开发
                          14,623,835.08                            14,623,835.08         6,425,662.88                       6,425,662.88
及人源化抗体生
产技术平台项目

D 栋办公楼改造             4,242,966.32                             4,242,966.32         3,112,311.32                       3,112,311.32

零星工程                  11,037,596.54                            11,037,596.54           830,237.50                          830,237.50

合计                      30,705,483.60                            30,705,483.60        19,740,650.26                      19,740,650.26


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                                 单位: 元

                                                本期转                          工程累                       其中:本
                                                          本期其                                    利息资              本期利
 项目名                  期初余      本期增     入固定              期末余      计投入     工程进            期利息               资金来
             预算数                                       他减少                                    本化累              息资本
     称                    额        加金额     资产金                额        占预算       度              资本化                   源
                                                           金额                                     计金额              化率
                                                  额                             比例                         金额

仓储中       12,670,0 13,600.0 59,096.6                            72,696.6
                                                                                  0.57% 0.57%                                    其他
心               00.00           0          8                              8

化学原
             15,000,0 9,358,83 2,526,92 11,157,3                   728,388.
料药生                                                                          79.24% 100.00%                                   其他
                 00.00      8.56        7.78      77.36                    98
产线

人源化
抗肿瘤
抗体新
             38,000,0 6,425,66 8,198,17                            14,623,8                                                      募股资
药研制                                                                          78.72% 78.72%
                 00.00      2.88        2.20                          35.08                                                      金
开发及
人源化
抗体生



                                                                                                                                           94
                                                                   安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


产技术
平台项
目

D 栋办
           4,500,00 3,112,31 1,130,65                           4,242,96
公楼改                                                                         94.29% 94.29%                          其他
                 0.00       1.32     5.00                              6.32
造

零星工                  830,237. 10,207,3                       11,037,5
                                                                                                                      其他
程                           50    59.04                           96.54

           70,170,0 19,740,6 22,122,2 11,157,3                  30,705,4
合计                                                                             --        --                             --
                00.00     50.26    10.70       77.36               83.60


(3)本期计提在建工程减值准备情况

                                                                                                                      单位: 元

                     项目                                    本期计提金额                              计提原因

其他说明

      (1)期末在建工程无抵押、担保、其他所有权受限的情况。

      (2)在建工程期末比年初增长55.54%,主要系公司本年增加人源化抗肿瘤抗体新药研制开发及人源化抗体生产技术平
台项目、D栋办公楼改造及化学原料药生产线投入所致。


11、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                                      单位: 元

         项目                土地使用权                专利权                 非专利技术        软件               合计

一、账面原值

       1.期初余额              38,224,820.35           14,058,233.34             2,000,000.00    138,196.70       54,421,250.39

       2.本期增加金
                                                                                                  30,000.00          30,000.00
额

         (1)购置                                                                                30,000.00          30,000.00

         (2)内部研
发

         (3)企业合
并增加



     3.本期减少金额

         (1)处置




                                                                                                                               95
                                                                  安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


     4.期末余额               38,224,820.35         14,058,233.34           2,000,000.00             168,196.70   54,451,250.39

二、累计摊销

     1.期初余额                3,600,164.50         14,058,233.34            966,666.57               27,645.46   18,652,709.87

     2.本期增加金
                                479,265.17                                   199,999.98               30,118.14     709,383.29
额

       (1)计提                479,265.17                                   199,999.98               30,118.14     709,383.29



     3.本期减少金
额

       (1)处置



     4.期末余额                4,079,429.67         14,058,233.34           1,166,666.55              57,763.60   19,362,093.16

三、减值准备

     1.期初余额

     2.本期增加金
额

       (1)计提



     3.本期减少金
额

     (1)处置



     4.期末余额

四、账面价值

     1.期末账面价
                              34,145,390.68                                  833,333.45              110,433.10   35,089,157.23
值

     2.期初账面价
                              34,624,655.85                                 1,033,333.43             110,551.24   35,768,540.52
值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。


12、开发支出

                                                                                                                      单位: 元

                                              本期增加金额                                 本期减少金额
     项目        期初余额      内部开发支                                   确认为无形 转入当期损                   期末余额
                                                  其他          外购
                                   出                                          资产             益

冻干重组人     56,826,481.0      22,770.00                   2,025,000.00                                          58,874,251.0


                                                                                                                               96
                                                        安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


角质细胞生               0                                                                                    0
长因子-2*

重组人干扰
素 a-2b 栓的                   278,961.88                                                            278,961.88
临床研究

注射用重组
人生长激素
用于成人生                    1,074,549.20                                                          1,074,549.20
长激素缺乏
症临床试验

               56,826,481.0                                                                         60,227,762.0
    合计                      1,376,281.08         2,025,000.00
                         0                                                                                    8

其他说明
    *2014年2月,鑫华坤公司与肖键、上海新生源医药集团有限公司、武汉光谷新生源生物医药有限公司签订《冻干重组人
角质细胞生长因子-2(rhKGF-2)成果转化战略合作框架协议》,鑫华坤公司向武汉光谷新生源生物医药有限公司购买冻干
重组人角质细胞生长因子-2(以下简称“KGF-2”)100%权益,并继续推进KGF-2的研究开发及产业化。鑫华坤公司2014年度
支付购买KGF-2权益的价款5,500.00万元。2014年3月,鑫华坤公司与泰州新生源生物医药有限公司签订《技术开发(委托)
合同》,鑫华坤公司委托泰州新生源生物医药有限公司对研究开发生物1类冻干重组人角质细胞生长因子-2治疗浅Ⅱ°烧伤的
Ⅲ期临床研究进行专项技术服务,鑫华坤公司2014年度支付研究开发经费和报酬180.00万元,2015年1-6月支付泰州新生源
生物医药有限公司技术开发服务费1,800,000.00元以及其他研发支出247,770.00元。KGF-2已经完成二期临床及生产工艺、质
量标准研究等相关工作,已启动三期临床研究,取得项目组长单位上海交通大学医学院附属瑞金医院的伦理批件,目前正在
进行三期临床试验。


13、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                       单位: 元

被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额                本期增加                      本期减少                期末余额
       项

余良卿公司            1,721,828.75                                                                  1,721,828.75

惠民医院             24,256,942.90                                                                 24,256,942.90

     合计            25,978,771.65                                                                 25,978,771.65


(2)商誉减值准备

                                                                                                       单位: 元

被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额                本期增加                      本期减少                期末余额
       项



                                                                                                              97
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余良卿公司

惠民医院             2,736,471.35         934,914.58                                                          3,671,385.93

       合计          2,736,471.35         934,914.58                                                          3,671,385.93

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:

    2015年6月末对商誉进行减值测试,采用预计未来现金流量折现方法测算的惠民医院 2015年6月末可收回金额为
37,219,910.15元,包含商誉的惠民医院2015年6月末账面价值为43,895,157.30元,惠民医院2015年6月末可收回金额低于包括
商誉的2015年6月末账面价值的差额扣除少数股东权益承担的部分,确认惠民医院商誉减值准备3,671,385.93元。余良卿公司
商誉没有发生减值的情形,故未计提商誉减值准备。
其他说明


14、长期待摊费用

                                                                                                                 单位: 元

         项目            期初余额           本期增加金额        本期摊销金额         其他减少金额           期末余额

装修费                     2,347,319.95                                 782,439.96                            1,564,879.99

合计                       2,347,319.95                                 782,439.96                            1,564,879.99

其他说明


15、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                                 单位: 元

                                            期末余额                                         期初余额
           项目
                          可抵扣暂时性差异             递延所得税资产        可抵扣暂时性差异        递延所得税资产

坏账准备                            11,462,873.79            1,782,140.70             8,620,324.38            1,324,502.56

股权激励费用                        96,747,749.49           14,630,558.32            53,591,680.84            8,125,013.28

未弥补亏损                           9,864,104.12            2,195,268.97             4,514,242.66             961,235.16

技术开发费用                          933,333.33               140,000.00             1,266,666.67             190,000.00

递延收益                             3,413,624.87              512,043.73             1,792,895.20             268,934.28

应付销售费用                        18,280,553.21            2,742,082.98

抵消存货形成                          608,724.05               152,181.01

合计                            141,310,962.86              22,154,275.71            69,785,809.75           10,869,685.28


(2)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                                 单位: 元

                  项目                                   期末余额                                期初余额



                                                                                                                        98
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可抵扣暂时性差异                                              401,797.00                            257,818.11

可抵扣亏损                                                  28,316,690.98                         24,352,148.04

合计                                                        28,718,487.98                         24,609,966.15


16、其他非流动资产

                                                                                                        单位: 元

                    项目                         期末余额                              期初余额

       预付工程款                                             515,000.00                           2,106,782.61

       预付设备款                                            1,402,237.00                          4,498,060.40

       软件款                                                                                       222,081.80

合计                                                         1,917,237.00                          6,826,924.81

其他说明:

    其他非流动资产期末比年初下降71.92%,主要系上年度预付的工程款、设备款在本期结算的金额较大所致。


17、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                        单位: 元

                    项目                         期末余额                              期初余额

       应付货款                                             22,516,839.10                         24,931,415.95

       应付工程款                                            6,991,962.90                          4,648,748.23

       应付设备款                                            4,307,384.40                          5,016,555.41

       其   他                                                160,862.50                            775,493.80

合计                                                        33,977,048.90                         35,372,213.39


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                                        单位: 元

                    项目                         期末余额                          未偿还或结转的原因

苏州市金净净化设备科技有限公司                               2,180,000.00 未结算

安徽三建工程有限公司                                         1,204,850.49 未结算

合计                                                         3,384,850.49                  --

其他说明:




                                                                                                               99
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18、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                               单位: 元

                  项目                      期末余额                              期初余额

       预收货款                                        6,004,426.01                          6,320,058.97

合计                                                   6,004,426.01                          6,320,058.97


19、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                               单位: 元

           项目           期初余额          本期增加              本期减少               期末余额

一、短期薪酬                 8,483,503.49     51,905,872.78           59,181,623.64          1,207,752.63

二、离职后福利-设定提
                                               3,272,677.17            3,272,677.17
存计划

合计                         8,483,503.49     55,178,549.95           62,454,300.81          1,207,752.63


(2)短期薪酬列示

                                                                                               单位: 元

           项目           期初余额          本期增加              本期减少               期末余额

1、工资、奖金、津贴和
                             7,781,190.59     46,948,267.27           54,224,018.13           505,439.73
补贴

2、职工福利费                                  2,266,358.72            2,266,358.72

3、社会保险费                                  2,027,299.09            2,027,299.09

       其中:医疗保险费                        1,744,462.07            1,744,462.07

            工伤保险费                           145,588.28             145,588.28

            生育保险费                           137,248.74             137,248.74

4、住房公积金                                    550,560.50             550,560.50

5、工会经费和职工教育
                               702,312.90        113,387.20             113,387.20            702,312.90
经费

合计                         8,483,503.49     51,905,872.78           59,181,623.64          1,207,752.63


(3)设定提存计划列示

                                                                                               单位: 元


                                                                                                      100
                                                     安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


         项目               期初余额             本期增加               本期减少              期末余额

1、基本养老保险                                      2,962,518.62           2,962,518.62

2、失业保险费                                          310,158.55            310,158.55

合计                                                 3,272,677.17           3,272,677.17

其他说明:

    (1)期末应付工资、奖金、津贴和补贴中无属于拖欠性质的金额。

    (2)应付职工薪酬期末比年初下降85.76%,主要系本期发放了2014年末计提的职工工资奖金所致。


20、应交税费

                                                                                                      单位: 元

                  项目                           期末余额                              期初余额

增值税                                                       4,305,217.52                          8,012,844.50

企业所得税                                                   3,971,075.72                         15,642,839.88

个人所得税                                                   3,414,457.21                           319,405.87

城市维护建设税                                                274,128.59                            427,430.58

教育费附加                                                    147,738.37                            214,458.50

地方教育费附加                                                 74,444.60                            118,924.99

其他                                                         1,856,349.37                          1,648,095.13

合计                                                        14,043,411.38                         26,383,999.45

其他说明:

    应交税费期末比年初下降46.77%,主要系公司本期缴纳上年度应交企业所得税较多所致。


21、应付股利

                                                                                                      单位: 元

                  项目                           期末余额                              期初余额

普通股股利                                                   1,616,550.04                          1,802,214.99

合计                                                         1,616,550.04                          1,802,214.99

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:


22、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                                      单位: 元

                  项目                           期末余额                              期初余额



                                                                                                            101
                                                              安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


保证金                                                                  5,837,512.71                           5,588,979.03

押     金                                                                 960,878.12                             66,000.00

股权转让款                                                                                                    15,000,000.00

拟增资款                                                               20,000,000.00                          10,000,000.00

往来款                                                                 10,768,876.00                          25,948,831.23

"借转补"专项资金                                                                                               1,720,000.00

其     他                                                               3,240,211.76                           3,106,962.51

合计                                                                   40,807,478.59                          61,430,772.77


(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

                                                                                                                  单位: 元

                   项目                                    期末余额                         未偿还或结转的原因

其他说明

     (1)期末其他应付款中无账龄超过1年的重要其他应付款。

     (2)其他应付款期末比年初下降33.57%,主要系本期支付了非同一控制下合并泽平公司应付收购股权转让款及泽平公
司应付原股东安徽华伊美科技(集团)有限公司的款项较大所致。


23、递延收益

                                                                                                                  单位: 元

            项目          期初余额              本期增加              本期减少          期末余额             形成原因

政府补助                    1,792,895.17          1,720,000.00             99,270.30      3,413,624.87

合计                        1,792,895.17          1,720,000.00             99,270.30      3,413,624.87          --

涉及政府补助的项目:
                                                                                                                  单位: 元

                                      本期新增补助金 本期计入营业外                                        与资产相关/与收
     负债项目         期初余额                                               其他变动       期末余额
                                           额              收入金额                                            益相关

固定资产投资补
                      1,714,552.17       1,720,000.00         98,285.00                     3,336,267.17 与资产相关
助

试剂盒及检测仪
器开发与产业化            78,343.00                              985.30                        77,357.70 与收益相关
生产补助

合计                  1,792,895.17       1,720,000.00         99,270.30                     3,413,624.87          --

其他说明:




                                                                                                                        102
                                                               安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


24、其他非流动负债

                                                                                                                    单位: 元

                    项目                                    期末余额                                期初余额

       预提房租                                                         413,940.03                                520,299.69

合计                                                                    413,940.03                                520,299.69

其他说明:


25、股本

                                                                                                                     单位:元

                                                            本次变动增减(+、—)
                    期初余额                                                                                     期末余额
                                    发行新股         送股        公积金转股          其他           小计

股份总数          290,358,978.00                                 87,107,693.00       -87,890.00 87,019,803.00 377,378,781.00

其他说明:
    (1)经本公司2014年度股东大会决议,由资本公积转增股本导致,本公司2015年4月增加注册资本87,107,693.00元,变
更后注册资本为377,466,671.00元。
    (2)根据公司第五届董事会第十四次会议审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》,同意回购注销4位激励对
象限制性股票87,890股。公司已于2015年6月23日以货币资金归还以上4位激励对象购股款共计264,100.65元,其中减少股本
人民币87,890元,减少资本公积人民币176,210.65元。


26、资本公积

                                                                                                                    单位: 元

           项目                    期初余额                 本期增加                本期减少                期末余额

资本溢价(股本溢价)                139,459,335.53            13,713,606.18            87,283,903.65            65,889,038.06

其他资本公积                         29,974,089.57            18,481,574.46            12,958,330.06            35,497,333.97

合计                                169,433,425.10            32,195,180.64           100,242,233.71           101,386,372.03

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

    (1)股本溢价本期增加金额系公司实施的限制性股票激励计划第二批解锁,相应确认的股权激励费用对应的其他资本
公积转入股本溢价以及税法规定股权激励可税前扣除的金额与公司账面确认股权激励费用的差异部分的所得税影响转入股
本溢价;股本溢价本期减少金额主要系根据公司2014年度股东大会决议以资本公积87,107,693.00元转增股本。

    (2)其他资本公积本期增加金额系公司实施限制性股票激励计划,本年确认的股权激励费用以及期末根据公司股权激
励未来可税前扣除的最佳估计金额与账面确认股权激励费用的差异部分的所得税影响计入其他资本公积;其他资本公积本期
减少金额系限制性股票激励计划第二批解锁相应确认的股权激励费用对应的其他资本公积转入股本溢价。


27、盈余公积

                                                                                                                    单位: 元




                                                                                                                            103
                                                         安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


           项目                期初余额              本期增加                本期减少            期末余额

法定盈余公积                     60,506,114.95                                                       60,506,114.95

合计                             60,506,114.95                                                       60,506,114.95

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


28、未分配利润

                                                                                                         单位: 元

                        项目                               本期                              上期

调整前上期末未分配利润                                            218,598,789.43                    167,809,665.76

调整后期初未分配利润                                              218,598,789.43                    167,809,665.76

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                  61,167,372.60                    44,291,789.58

       应付普通股股利                                               43,553,846.70                    48,393,163.00

期末未分配利润                                                    236,212,315.33                    163,708,292.34

调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。


29、 少数股东权益

少数股东单位                                                        期末余额                            年初余额
北京惠民健康医院管理有限公司                                        -93,768.86                       1,695,454.34
肖 建                                                           10,622,089.18                       10,959,236.71
宋礼华                                                            6,086,457.10                       6,279,642.65
上海新生源医药(集团)有限公司                                    5,311,044.60                       5,479,618.35
李 星                                                             1,832,310.38                       1,890,468.33
宋社吾                                                            1,545,513.98                       1,594,568.94
盛 海                                                             1,354,316.36                       1,397,302.67
范清林                                                            1,253,406.52                       1,293,189.93
姚建平                                                            1,157,807.72                       1,194,556.80
宋礼名                                                             966,610.12                          997,290.54
严新文                                                             966,610.12                          997,290.54
汪永斌                                                             770,101.47                          794,544.66
合 计                                                           31,772,498.69                       34,573,164.46




                                                                                                               104
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30、营业收入和营业成本

                                                                                                           单位: 元

                                 本期发生额                                        上期发生额
           项目
                         收入                    成本                      收入                     成本

主营业务                 294,080,472.79          87,705,047.40             227,301,049.31           66,367,698.88

其他业务                    548,268.15              339,082.33                504,477.24               161,823.88

合计                     294,628,740.94          88,044,129.73             227,805,526.55           66,529,522.76


31、营业税金及附加

                                                                                                           单位: 元

                  项目                        本期发生额                               上期发生额

营业税                                                        26,740.87                                    12,828.71

城市维护建设税                                               960,570.66                              1,166,847.59

教育费附加                                                   414,945.88                                503,602.26

地方教育费附加                                               276,630.18                                335,734.82

合计                                                        1,678,887.59                             2,019,013.38

其他说明:


32、销售费用

                                                                                                           单位: 元

                  项目                        本期发生额                               上期发生额

职工薪酬                                                   27,924,257.38                            18,468,481.19

差旅费                                                     25,028,308.98                            23,590,149.37

宣传费                                                      8,927,587.73                             8,502,239.83

办公费                                                      6,284,609.48                             3,857,097.88

交通费                                                      5,622,405.97                             2,831,654.12

运输费                                                      5,295,133.23                             4,980,025.79

会议费                                                      5,082,997.02                             5,716,459.35

业务招待费                                                  5,023,313.31                             2,441,445.07

咨询费                                                      2,505,857.10                             3,429,814.29

广告费                                                      1,700,986.99                             1,070,604.91

通讯费                                                       577,694.69                                551,125.61

股权激励费                                                   570,628.92                              1,453,978.80

租赁费                                                       313,813.19                                184,229.00


                                                                                                                 105
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修理费                                                          106,775.36                         109,370.50

其     他                                                      1,928,031.48                       2,383,067.39

合计                                                          96,892,400.83                      79,569,743.10

其他说明:


33、管理费用

                                                                                                     单位: 元

                项目                             本期发生额                         上期发生额

研发费                                                        16,960,529.22                      10,125,598.22

职工薪酬                                                       8,964,883.84                       7,744,019.48

税金                                                           2,936,206.52                       1,753,725.01

折旧费                                                         2,455,391.11                       2,143,702.53

审计咨询费                                                     2,119,480.81                       1,949,375.00

办公费                                                         1,570,776.95                        664,540.55

差旅费                                                          672,621.03                         907,135.42

股权激励费                                                      512,197.08                        1,540,113.24

无形资产摊销                                                    415,817.74                         137,083.69

交通费                                                          394,272.61                         387,782.51

宣传费                                                          374,236.99                         219,018.00

业务招待费                                                      359,161.74                         369,509.80

修理费                                                          257,716.63                         189,140.57

会议费                                                          228,031.68                          87,315.30

通讯费                                                          180,008.80                         152,629.20

其     他                                                      1,143,359.31                        601,588.67

合计                                                          39,544,692.06                      28,972,277.19

其他说明:

     管理费用本期比上年同期增长36.49%,主要系公司本期研发费用投入增加所致。


34、财务费用

                                                                                                     单位: 元

                项目                             本期发生额                         上期发生额

利息支出

减:利息收入                                                   1,540,641.02                       3,066,817.26

汇兑损失                                                                                            12,091.81



                                                                                                           106
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减:汇兑收益                                                        6,891.62

银行手续费                                                         57,250.59                                 36,959.78

合计                                                           -1,490,282.05                              -3,017,765.67

其他说明:

    财务费用本期比上年同期增长50.62%,主要系公司本期银行定期存款利息收入减少所致。


35、资产减值损失

                                                                                                             单位: 元

                    项目                          本期发生额                               上期发生额

一、坏账损失                                                   2,719,856.65                               2,216,233.77

十三、商誉减值损失                                                934,914.58

合计                                                           3,654,771.23                               2,216,233.77

其他说明:

       资产减值损失本期比上年同期增长64.91%,主要系公司对惠民医院投资形成的商誉计提了商誉减值损失所致。


36、投资收益

                                                                                                             单位: 元

                     项目                            本期发生额                              上期发生额

其他                                                                  70,595.60

合计                                                                  70,595.60

其他说明:


37、营业外收入

                                                                                                             单位: 元

                                                                                        计入当期非经常性损益的金
             项目                   本期发生额                    上期发生额
                                                                                                     额

政府补助                                   3,070,375.38                    431,745.00                     3,070,375.38

合计                                       3,070,375.38                    431,745.00                     3,070,375.38

计入当期损益的政府补助:
                                                                                                             单位: 元

           补助项目                本期发生金额                 上期发生金额              与资产相关/与收益相关

促进企业发展奖励资金                         300,000.00                                 与收益相关

安庆市财政局土地使用税奖
                                             156,500.00                                 与收益相关
励款




                                                                                                                    107
                                                安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


岗位补贴                                21,700.00                              与收益相关

产业创新团队资助                        80,000.00                              与收益相关

创新试点企业转型资金               200,000.00                                  与收益相关

工业转型升级资助                   535,500.00                                  与收益相关

自主创新政策兑现                        17,000.00                              与收益相关

科研活动经费资助                   765,000.00                                  与收益相关

科技项目资金                            89,405.08                              与收益相关

试剂盒及检测仪器开发与产
                                          985.30                               与收益相关
业化生产补助

安徽省组织部领军人才奖励           500,000.00                                  与收益相关

北京市东城区优秀人才培养
                                                                   10,000.00 与收益相关
资助

铜陵市财政局就业资金补助
                                                                   23,000.00 与收益相关
款

铜陵市财金局土地使用税奖
                                                                  186,000.00 与收益相关
励款

铜陵市财政局柔性引进人才
                                                                   30,000.00 与收益相关
款

专利申请定额资助                         6,000.00                    6,000.00 与收益相关

安徽省科技进步二等奖                                               50,000.00 与收益相关

固定资产投资补助                        98,285.00                  76,745.00 与资产相关

自主创新专项基金奖励               300,000.00                      50,000.00 与收益相关

合计                              3,070,375.38                    431,745.00                --

其他说明:


38、营业外支出

                                                                                                  单位: 元

                                                                               计入当期非经常性损益的金
             项目          本期发生额                   上期发生额
                                                                                            额

非流动资产处置损失合计             391,169.94

其中:固定资产处置损失             391,169.94                                                    391,169.94

对外捐赠                           180,000.00                     180,000.00                     180,000.00

合计                               571,169.94                     180,000.00                     571,169.94

其他说明:




                                                                                                        108
                                                       安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


39、所得税费用

(1)所得税费用表

                                                                                                       单位: 元

                 项目                          本期发生额                             上期发生额

当期所得税费用                                               14,490,199.81                          9,570,050.80

递延所得税费用                                               -3,982,964.05                         -1,901,500.16

合计                                                         10,507,235.76                          7,668,550.64


(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                       单位: 元

                           项目                                              本期发生额

利润总额                                                                                           68,873,942.59

按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                    10,331,091.39

子公司适用不同税率的影响                                                                             -899,015.03

不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                     559,470.06

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                   -1,238,058.08
损的影响

其他                                                                                                1,753,747.42

所得税费用                                                                                         10,507,235.76

其他说明


40、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                                       单位: 元

                 项目                          本期发生额                             上期发生额

政府补助                                                      2,881,700.00                           355,000.00

技术转让收入                                                                                         288,000.00

租赁收入                                                        412,548.49                           216,477.24

合计                                                          3,294,248.49                           859,477.24

收到的其他与经营活动有关的现金说明:


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                                       单位: 元


                                                                                                             109
                                           安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


               项目                    本期发生额                         上期发生额

差旅费                                              21,666,732.61                      18,517,663.92

备用金                                              20,726,385.10                       9,028,060.07

研发费                                               9,541,277.28                       4,436,013.87

办公费                                               7,556,827.10                       6,084,912.53

交通费                                               5,483,811.22                       2,908,020.82

业务招待费                                           4,866,542.27                       2,538,639.70

运输费                                               4,847,867.77                       4,253,591.01

会议费                                               4,349,928.48                       4,872,986.73

宣传费                                               3,141,155.52                       6,388,360.28

审计咨询费                                           2,501,678.49                       5,379,829.66

通讯费                                                703,416.48                         703,754.81

租赁费                                                362,728.68                         180,849.00

广告费                                                301,498.00                         934,447.33

修理费                                                281,836.41                         320,083.21

捐赠支出                                              180,000.00                         180,000.00

其他                                                 2,751,202.89                       1,823,213.90

合计                                                89,262,888.30                      68,550,426.84

支付的其他与经营活动有关的现金说明:


(3)收到的其他与投资活动有关的现金

                                                                                           单位: 元

               项目                    本期发生额                         上期发生额

利息收入                                             1,540,594.46                       3,066,817.26

合计                                                 1,540,594.46                       3,066,817.26

收到的其他与投资活动有关的现金说明:


(4)收到的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                           单位: 元

               项目                    本期发生额                         上期发生额

拟增资款                                            10,000,000.00

合计                                                10,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:




                                                                                                 110
                                             安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


41、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                             单位: 元

                 补充资料                  本期金额                          上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:           --                                 --

净利润                                                 58,366,706.83                     44,099,696.38

加:资产减值准备                                        3,654,771.23                      2,216,233.77

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                       12,640,396.77                     10,985,992.82
物资产折旧

无形资产摊销                                             752,642.09                        369,887.92

长期待摊费用摊销                                         782,439.96                        130,406.66

处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                         381,921.03
的损失(收益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                      9,248.91

财务费用(收益以“-”号填列)                         -1,547,532.64                     -3,054,725.45

投资损失(收益以“-”号填列)                            -70,595.60

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)              -11,284,590.43                     -1,901,500.16

存货的减少(增加以“-”号填列)                       -5,064,790.58                      1,937,828.26

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
                                                       -9,052,215.49                    -17,916,649.62
列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
                                                      -20,105,897.81                     -3,377,419.42
列)

其他                                                   19,236,850.58                      3,636,188.92

经营活动产生的现金流量净额                             48,699,354.85                     37,125,940.08

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                              --                                 --
动:

3.现金及现金等价物净变动情况:               --                                 --

现金的期末余额                                         92,144,511.05                    174,159,926.42

减:现金的期初余额                                    181,942,352.43                    230,915,849.72

现金及现金等价物净增加额                              -89,797,841.38                    -56,755,923.30


(2)现金和现金等价物的构成

                                                                                             单位: 元

                   项目                    期末余额                          期初余额



                                                                                                    111
                                                            安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


一、现金                                                               92,144,511.05                         181,942,352.43

其中:库存现金                                                            33,319.92                                39,122.95

         可随时用于支付的银行存款                                      91,751,726.05                         181,543,764.40

         可随时用于支付的其他货币资金                                    359,465.08                               359,465.08

三、期末现金及现金等价物余额                                           92,144,511.05                         181,942,352.43

其他说明:


42、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

                                                                                                                   单位: 元

              项目                      期末外币余额                      折算汇率                  期末折算人民币余额

其中:美元                                             112.06 6.1133                                                 685.06

其他说明:


(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用


八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成


                                                                                       持股比例
  子公司名称          主要经营地        注册地          业务性质                                              取得方式
                                                                               直接               间接

余良卿公司          安庆市          安庆市         医药生产销售                  100.00%                   购买

恒益公司            铜陵市          铜陵市         医药生产销售                  100.00%                   购买

福韦公司            桐乡市          桐乡市         医药生产销售                  100.00%                   购买

泽平公司            合肥市          合肥市         化妆品生产销售                100.00%                   购买

鑫华坤公司          合肥市          合肥市         医药研发                       40.00%                   设立

惠民医院            北京市          北京市         医疗服务                       55.00%                   购买

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

    本公司在鑫华坤公司的持股比例为40.00%,表决权为70.00%,除鑫华坤公司外本公司在子公司的持股比例与表决权比
例一致
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:


                                                                                                                         112
                                                                   安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


     鑫华坤公司于2014年3月28日由本公司及宋礼华等9位公司管理人员与肖健、上海新生源医药集团有限公司共同出资设
立,注册资本为5,500万元,其中本公司出资2,200万元,持股比例为40.00%;宋礼华等9位自然人出资1,650万元,持股比例
为30.00%。宋礼华等9位自然人所持有的鑫华坤公司全部股权委托本公司代行除分红收益权、转让权之外的其他全部股东权
利,故本公司能够实质控制鑫华坤公司。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:


(2)重要的非全资子公司

                                                                                                                                  单位: 元

                                                        本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
       子公司名称             少数股东持股比例                                                               期末少数股东权益余额
                                                                 损益                  派的股利

鑫华坤公司                                  60.00%                -1,011,442.57                                             31,866,267.55

惠民医院                                    45.00%                -1,789,223.20                                                 -93,768.86

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

     鑫华坤公司少数股东的持股比例为60.00%,表决权为30.00%,惠民医院少数股东的持股比例与表决权一致。
其他说明:


(3)重要非全资子公司的主要财务信息

                                                                                                                                  单位: 元

                                   期末余额                                                       期初余额
 子公司
           流动资    非流动     资产合    流动负     非流动     负债合    流动资    非流动     资产合      流动负      非流动      负债合
  名称
             产       资产        计        债          负债      计        产      资产         计          债        负债          计

鑫华坤     13,625,2 59,498,6 73,123,9 20,013,5                  20,013,5 7,973,40 56,891,4 64,864,8 10,068,6                      10,068,6
公司         88.87      97.04     85.91     39.99                 39.99      0.39     56.15      56.54       73.00                   73.00

惠民医     3,714,11 2,775,02 6,489,14 6,283,57 413,940. 6,697,51 5,146,66 3,765,55 8,912,22 4,624,24 520,299. 5,144,54
院            3.32       7.87      1.19       6.41         03      6.44      7.87      6.17       4.04        8.04           69       7.73

                                                                                                                                  单位: 元

                                       本期发生额                                                 上期发生额
子公司名称                                  综合收益总 经营活动现                                          综合收益总 经营活动现
                  营业收入       净利润                                     营业收入          净利润
                                                   额           金流量                                            额            金流量

鑫华坤公司                    -1,685,737.62 -1,685,737.62 -1,618,819.52                         -155.04           -155.04         4,580.00

惠民医院       9,498,441.24 -3,976,051.56 -3,976,051.56 -1,562,962.40 1,523,409.34           -426,667.07    -426,667.07 -1,769,374.65

其他说明:




                                                                                                                                          113
                                                      安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

     使用企业集团资产和清偿企业集团债务不存在重大限制。


2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

无


九、与金融工具相关的风险

     本公司的主要金融工具包括应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款及银行存款等,各项金融工具的详细情况说
明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司
管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

     本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量
很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在
假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

     1、信用风险

     2015年6月30日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融
资产产生的损失。

     为降低信用风险,本公司控制信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此
外,本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况,计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为所承担的信用风
险已经大为降低。

     本公司已逾期未减值的金融资产的账龄分析:
项 目                                                       期末余额
                        1年以内          1—2年           2—3年            3—4年         4—5年       5年以上
应收账款             9,172,799.83   3,268,804.43   1,515,880.86         579,734.01     638,655.87    1,292,624.14
其他应收款            391,704.03     834,251.51     697,299.01         1,945,276.67   1,102,213.45     18,588.56
合 计                9,564,503.86   4,103,055.94   2,213,179.87        2,525,010.68   1,740,869.32   1,311,212.70

     (续上表)
项 目                                                       年初余额
                        1年以内          1—2年           2—3年            3—4年         4—5年       5年以上
应收账款             5,520,098.46   3,094,669.96    949,817.14          505,513.99     719,340.24     540,590.45
其他应收款            379,582.21     684,442.21    1,766,180.07        2,155,883.62     23,073.45      22,194.56
合 计                5,899,680.67   3,779,112.17   2,715,997.21        2,661,397.61    742,413.69     562,785.01

     此外,本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行,故货币资金的信用风险较低。

     2、流动风险

     对于流动风险,本公司保持管理层认为的充足现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要、并降低现金
流量波动的影响。


                                                                                                               114
                                                        安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


    本公司无银行借款。

    本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低,对本公司的经营和财务报表不构成重大影响。

    本公司金融负债到期期限分析:
项 目                                                         期末余额
                                 1年以内                  1—2年                       2—3年          3年以上
应付账款                  25,739,799.46              6,442,891.69                  435,391.13      1,358,966.62
其他应付款                35,440,440.49              1,392,662.52                 1,431,826.49     2,542,549.09
合 计                     61,180,239.95              7,835,554.21                 1,867,217.62     3,901,515.71

    (续上表)
项 目                                                         年初余额
                                 1年以内                  1—2年                       2—3年          3年以上
应付账款                  26,637,047.67              6,545,860.57                  960,038.24      1,229,266.91
其他应付款                58,275,125.99              1,369,070.73                  799,891.61       986,684.44
合 计                     84,912,173.66              7,914,931.30                 1,759,929.85     2,215,951.35

    3、市场风险

    (1)外汇风险

    外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率变动的风险。本公司承受外汇风险主要与所持有美元的应收账款
有关,由于美元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。但本公司管理层认为,该美元应收账款在本公
司总资产所占比例较小,此外本公司主要经营活动均以人民币结算,故本公司所面临的外汇风险并不重大。

    本公司承受外汇风险主要与美元对人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司相关外币与人民币汇率变动5%假设下的
敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时,5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变
动对当年归属于母公司所有者的净利润的影响如下:
本期利润增减                                                              美元影响
                                                                     本期金额                    上年同期金额
人民币贬值                                                          559,910.68                       702,291.53
人民币升值                                                          -559,910.68                     -702,291.53

    (2)利率风险

    公司无借款,故无利率风险。

    (3)其他价格风险


十、关联方及关联交易

1、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益。




                                                                                                             115
                                                     安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


2、其他关联方情况


                       其他关联方名称                                  其他关联方与本企业关系

深圳市裕普实业有限公司                                受宋礼名控制的公司

其他说明


3、关联交易情况

(1)关键管理人员报酬

                                                                                                     单位: 元

                    项目                         本期发生额                           上期发生额

2015 年 1-6 月支付的薪酬总额                                  2,133,400.00                         2,022,000.00


4、关联方应收应付款项

(1)应付项目

                                                                                                     单位: 元

           项目名称                     关联方                期末账面余额               期初账面余额

其他应付款                     宋礼华                                                               200,000.00


十一、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                     单位: 元

公司本期授予的各项权益工具总额                                                                             0.00

公司本期行权的各项权益工具总额                                                                             0.00

公司本期失效的各项权益工具总额                                                                             0.00

其他说明

公司年末限制性股票行权价格的范围和合同剩余期限
其中:首次授予第一批                                                  5.83/股,剩余股份分一期,合同剩余期限为
                                                                                                        10个月
     首次授予第二批                                                   4.49/股,剩余股份分二期,合同剩余期限分
                                                                                           别为5个月、17个月




                                                                                                            116
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2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                     单位: 元

授予日权益工具公允价值的确定方法                         Black-Scholes 模型

可行权权益工具数量的确定依据                             按实际行权数量确定

本期估计与上期估计有重大差异的原因                       无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                                       41,539,485.86

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                                             1,745,110.32

其他说明

    公司2012年度股东大会审议通过《安徽安科生物工程(集团)股份有限公司限制性股票激励计划草案(修订稿)》(以
下简称“激励计划”),决定授予激励对象限制股票600万股,确定首期激励对象188人,授予限制性股票数量5,615,000股,预
留385,000股。激励计划拟授予激励对象的标的股票来源为向激励对象定向发行人民币普通股股票。

    2013年5月14日公司第四届董事会第二十三次会议审议通过《关于调整首期限制性股票激励对象及授予数量的议案》和
《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,调整后首期激励对象184人,授予限制性股票数量5,555,000股,并确定首次
授予日为2013年5月14日。由于付永标等7名董事、高级管理人员在首次授予日2013年5月14日前6个月存在买卖公司股票情况,
公司董事会依据《证券法》、《创业板信息披露业务备忘录第9号--股权激励(限制性股票)实施、授予与调整》、《安科
生物:董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》等相关法律规章制度的规定,决议暂缓授予付永标等
7名激励对象限制性股票660,000股。首次实际激励对象为177人,授予限制性股票数量4,895,000股,授予价格为每股5.83元。
截至2013年5月15日止,公司已收到177名激励对象缴纳的出资款28,537,850.00元,其中新增注册资本4,895,000.00元,余额合
计23,642,850.00元计入资本公积。

    2013年12月5日公司第五届董事会第二次会议审议通过《关于调整限制性股票授予数量及授予价格的议案》和《关于向
激励对象授予限制性股票的议案》,对限制性股票授予数量和授予价格进行调整。本次授予的限制性股票660,000股调整为
820,834股,授予价格5.83元调整为4.49元,授予日为2013年12月5日。同时预留限制性股票385,000股调整为478,820股。截至
2013年12月5日止,公司已收到付永标等7名激励对象缴纳的出资款3,685,544.66元,其中新增注册资本820,834.00元,余额合
计2,864,710.66元计入资本公积。

    2014 年 5 月 8 日公司第五届董事会第七次会议审议并通过《关于公司股权激励限制性股票第一个解锁期解锁的议案》,
2013年5月14日向177名激励对象授予的限制性股票第一个解锁期解锁条件已经成就,解锁数量为 2,191,510 股,解锁的限制
性股票上市流通日为2014年6月20日。

    2014 年 12月 8 日公司第五届董事会第十次会议审议并通过《关于公司股权激励限制性股票(迟延授予部分)第一个
解锁期解锁的议案》,2013年12月5日向付永标等7名激励对象授予的限制性股票第一个解锁期解锁条件已经成就,解锁数量
为295,501股,解锁的限制性股票上市流通日为2014年12月22日。

    2015年4月21日公司第五届董事会第十四次会议审议并通过《关于公司股权激励限制性股票第二个解锁期解锁的议案》、
《关于回购注销部分限制性股票的议案》,董事会认为公司激励计划设定的第二个解锁期解锁条件已经成就,并同意公司1
位限制性股票激励对象因离职不符合激励条件回购注销其已获授但尚未解锁的全部限制性股票,同意公司3位限制性股票激
励对象因业绩考核不符合解锁条件回购注销本期20%未解锁的限制性股票,本次回购注销限制性股票合计87,890股。2013年
5月14日向176名激励对象授予的限制性股票第二个解锁期解锁条件已经成就,解锁数量为2,772,956股,解锁的限制性股票上
市流通日为2015年5月22日。

    公司以限制性股票的授予日,在年末对限制性股票进行了最佳估计的基础上,经测算公司相关年度的行权费用如下(金
额单位:万元)


                                                                                                            117
                                                      安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


项目名称                     2013年度          2014年度           2015年度           2016年度           合 计
股权激励费用                   572.72            727.24             349.02             102.64         1,751.62




3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用


4、股份支付的修改、终止情况

无


十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

     截至2015年6月30日止,本公司无需要披露的重大承诺事项。


2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

     截至2015年6月30日止,本公司无需要披露的重大或有事项。


(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。


十三、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

                                                                                                     单位: 元

                                                          对财务状况和经营成果的影
             项目                       内容                                          无法估计影响数的原因
                                                                    响数


2、其他资产负债表日后事项说明

     截至2015年8月10日止,本公司无需要披露的资产负债表日后事项。




                                                                                                             118
                                                               安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


十四、其他重要事项

1、其他

    (1)本公司2015年1-6月未发生前期会计差错更正事项。

    (2)截至2015年6月30日止,本公司无需要披露的其他重要事项


十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                        单位: 元

                                          期末余额                                                期初余额

                        账面余额              坏账准备                      账面余额                坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                   账面价值
                      金额       比例      金额                           金额      比例       金额        计提比例
                                                        例

按信用风险特征组
                     84,742,1             5,852,14             78,889,97 67,547,             4,202,353                 63,345,633.
合计提坏账准备的                100.00%                6.91%                       100.00%                     6.22%
                       20.35                  1.19                  9.16 987.70                      .81                       89
应收账款

                     84,742,1             5,852,14             78,889,97 67,547,             4,202,353                 63,345,633.
合计                            100.00%                6.91%                       100.00%                     6.22%
                       20.35                  1.19                  9.16 987.70                      .81                       89

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位: 元

                                                                          期末余额
              账龄
                                          应收账款                        坏账准备                           计提比例

1 年以内分项

1 年以内                                          79,741,695.33                    3,987,084.77                             5.00%

1 年以内小计                                      79,741,695.33                    3,987,084.77                             5.00%

1至2年                                             2,454,598.53                     245,459.85                            10.00%

2至3年                                             1,068,733.58                     320,620.07                            30.00%

3至4年                                               227,520.62                      113,760.31                           50.00%

4至5年                                               321,780.51                     257,424.41                            80.00%

5 年以上                                             927,791.78                     927,791.78                           100.00%




                                                                                                                               119
                                                               安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


合计                                             84,742,120.35                     5,852,141.19                             6.91%

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,649,787.38 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                        单位: 元

                单位名称                                收回或转回金额                                    收回方式


(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称                                                      期末余额 占应收账款期末余额合计数                         坏账准备
                                                                                        的比例(%)                     期末余额
第一名                                                      3,362,754.65                           3.97                168,137.73
第二名                                                      3,199,118.53                           3.78                159,955.93
第三名                                                      2,570,621.00                           3.03                128,531.05
第四名                                                      2,556,829.83                           3.02                183,001.88
第五名                                                      2,274,964.23                           2.68                113,748.21
合 计                                                    13,964,288.24                            16.48                753,374.80




2、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                        单位: 元

                                         期末余额                                                 期初余额

                         账面余额            坏账准备                        账面余额               坏账准备
         类别
                                                    计提比 账面价值                                                    账面价值
                     金额       比例      金额                             金额     比例       金额        计提比例
                                                       例

按信用风险特征组
                    46,149,7             3,732,57              42,417,18 28,513,             2,564,026                 25,949,960.
合计提坏账准备的               100.00%                8.09%                        100.00%                     8.99%
                       55.81                 1.74                   4.07 986.76                      .64                       12
其他应收款

                    46,149,7             3,732,57              42,417,18 28,513,             2,564,026                 25,949,960.
合计                           100.00%                8.09%                        100.00%                     8.99%
                       55.81                 1.74                   4.07 986.76                      .64                       12



                                                                                                                               120
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位: 元

                                                                      期末余额
             账龄
                                     其他应收款                      坏账准备                      计提比例

1 年以内分项

1 年以内                                   43,176,086.01                     2,158,804.30                          5.00%

1 年以内小计                               43,176,086.01                     2,158,804.30                          5.00%

1至2年                                        433,396.59                         43,339.66                       10.00%

2至3年                                        335,165.22                      100,549.57                         30.00%

3至4年                                      1,119,580.37                      559,790.19                         50.00%

4至5年                                      1,077,198.00                      861,758.40                         80.00%

5 年以上                                          8,329.62                         8,329.62                     100.00%

合计                                       46,149,755.81                     3,732,571.74                          8.09%

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,168,545.10 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                               单位: 元

                单位名称                           转回或收回金额                               收回方式


(3)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                               单位: 元

                款项性质                             期末账面余额                             期初账面余额

备用金                                                          24,450,213.58                              11,111,184.68

保证金                                                              2,331,148.10                             2,331,148.10

往来款                                                          18,965,415.77                              15,039,220.89

其他                                                                 402,978.36                                32,433.09



                                                                                                                      121
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合计                                                                  46,149,755.81                              28,513,986.76


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                     单位: 元

                                                                                      占其他应收款期末
       单位名称         款项的性质          期末余额                  账龄                                  坏账准备期末余额
                                                                                      余额合计数的比例

安徽安科恒益药业有
                     往来款                  18,959,171.31 1 年以内                                41.08%          947,958.56
限公司

高新区财政国库支付
                     保证金                     2,166,900.00 3-5 年                                 4.70%         1,406,550.00
中心

广东办事处           备用金                     2,009,699.74 1 年以内                               4.35%          100,484.99

山东办事处           备用金                     1,552,966.14 1 年以内                               3.37%            77,648.31

江苏-苏南办          备用金                     1,517,722.12 1 年以内                               3.29%            75,886.11

合计                          --             26,206,459.31              --                         56.79%         2,608,527.97


3、长期股权投资

                                                                                                                     单位: 元

                                     期末余额                                                    期初余额
       项目
                     账面余额        减值准备          账面价值               账面余额           减值准备        账面价值

对子公司投资      213,848,967.94     6,665,224.81     207,183,743.13         187,449,823.40              0.00   187,449,823.40

合计              213,848,967.94     6,665,224.81     207,183,743.13         187,449,823.40              0.00   187,449,823.40


(1)对子公司投资

                                                                                                                     单位: 元

                                                                                              本期计提减值准 减值准备期末余
  被投资单位         期初余额        本期增加          本期减少               期末余额
                                                                                                   备               额

余良卿公司           30,140,483.05     300,097.56                             30,440,580.61

恒益公司             38,594,873.51      72,437.34                             38,667,310.85

福韦公司             10,214,466.84      26,609.64                             10,241,076.48

泽平公司             59,000,000.00   26,000,000.00                            85,000,000.00

鑫华坤公司           22,000,000.00                                            22,000,000.00

惠民医院             27,500,000.00                                            27,500,000.00      6,665,224.81     6,665,224.81

合计              187,449,823.40     26,399,144.54                           213,848,967.94      6,665,224.81     6,665,224.81




                                                                                                                            122
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4、营业收入和营业成本

                                                                                                                    单位: 元

                                         本期发生额                                         上期发生额
           项目
                               收入                     成本                      收入                       成本

主营业务                       179,821,390.98            23,974,076.72            140,785,449.40             22,873,072.83

其他业务                          312,548.49               203,010.59                 304,477.24                    54,177.47

合计                           180,133,939.47            24,177,087.31            141,089,926.64             22,927,250.30

其他说明:

    (1)主营业务分产品列示
产品名称                                  本期金额                                         上年同期金额
                                      营业收入                 营业成本                  营业收入               营业成本
生物制品                       177,490,037.13            21,851,150.37            139,034,632.98             21,278,304.54
中成药                           2,331,353.85             2,122,926.35              1,750,816.42              1,594,768.29
合 计                          179,821,390.98            23,974,076.72            140,785,449.40             22,873,072.83

    (2)主营业务分地区列示
地区名称                                  本期金额                                         上年同期金额
                                      营业收入                 营业成本                  营业收入               营业成本
中国地区                       166,747,643.39            22,284,864.01            125,363,862.31             20,236,587.66
国外地区                        13,073,747.59             1,689,212.71             15,421,587.09              2,636,485.17
合 计                          179,821,390.98            23,974,076.72            140,785,449.40             22,873,072.83


5、投资收益

                                                                                                                    单位: 元

                    项目                              本期发生额                                上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益                                                                                 22,000,000.00

合计                                                                                                         22,000,000.00


十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位: 元

                    项目                                 金额                                       说明

非流动资产处置损益                                                  -391,169.94

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
                                                                   3,070,375.38
切相关,按照国家统一标准定额或定量享


                                                                                                                          123
                                                      安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文


受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            -180,000.00

其他符合非经常性损益定义的损益项目                                70,595.60 银行理财产品收益

减:所得税影响额                                                 392,529.72

       少数股东权益影响额                                         31,768.02

合计                                                           2,145,503.30                    --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用


2、净资产收益率及每股收益


                                                                                       每股收益
             报告期利润                加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润                                  8.17%                  0.1620                0.1620

扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              7.88%                  0.1564                0.1564
普通股股东的净利润




                                                                                                              124
                                                    安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2015 年半年度报告全文




                                    第八节 备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有董事长签名的2015年半年度报告文本原件。
四、以上备查文件的备置地点:公司证券投资部。


                                                                安徽安科生物工程(集团)股份有限公司
                                                                                 董事长:宋礼华
                                                                                 2015年8月10日




                                                                                                        125