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公司公告

安科生物:2017年半年度报告2017-08-23  

						                       安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文




安徽安科生物工程(集团)股份有限公司

         2017 年半年度报告

             公告编号:2017-055




              2017 年 08 月




        关注安科生物公众平台:ak300009                                       1
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                     第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别

和连带的法律责任。

    公司负责人宋礼华、主管会计工作负责人汪永斌及会计机构负责人(会计主

管人员)迟玲霞声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    报告期内,公司可能存在新药研究开发、国家政策变化、药品降价等风险,

有关风险因素内容详见本报告中第四节“经营情况讨论与分析”之“十、公司

面临的风险和应对措施”。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




                         关注安科生物公众平台:ak300009                                       2
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第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 6

第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 12

第五节 重要事项.............................................................................................................................. 34

第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 43

第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 49

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 50

第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 52

第十节 财务报告.............................................................................................................................. 53

第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 148




                                                  关注安科生物公众平台:ak300009                                                              3
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                                      释义


                 释义项       指                              释义内容

本公司、公司、安科生物        指   安徽安科生物工程(集团)股份有限公司

安科余良卿、余良卿公司        指   安徽安科余良卿药业有限公司,本公司全资子公司

安科恒益、恒益公司            指   安徽安科恒益药业有限公司,本公司全资子公司

苏豪逸明                      指   上海苏豪逸明制药有限公司,本公司全资子公司

中德美联                      指   无锡中德美联生物技术有限公司,本公司全资子公司

博生吉、博生吉公司            指   博生吉医药科技(苏州)有限公司,公司参股公司

华南公司                      指   广东安科华南生物科技有限公司,系公司新设全资子公司

希元公司                      指   上海希元生物技术有限公司,公司参股公司

安科检验所                    指   合肥安科精准医学检验所有限公司,本公司全资子公司

安科三叶草                    指   安科三叶草基因科技有限公司,公司参股公司

博生吉安科                    指   博生吉安科细胞技术有限公司,公司参股公司

泽平、泽平公司                指   安徽省泽平制药有限公司,本公司全资子公司

安科福韦、福韦公司            指   浙江安科福韦药业有限公司,本公司全资子公司

鑫华坤、鑫华坤公司            指   安徽鑫华坤生物工程有限公司,本公司控股子公司

安高公司                      指   合肥安高信息科技有限公司,本公司控股子公司

                                   浙江安宁生物科技有限公司,系中德美联全资子公司,本公司全资孙
安宁生物                      指
                                   公司

                                   南京迪康金诺生物技术有限公司,系中德美联全资子公司,本公司全
迪康金诺                      指
                                   资孙公司

                                   上海锦博生物技术有限公司,系中德美联全资子公司,本公司全资孙
锦博生物                      指
                                   公司

                                   广东华美众源生物科技有限公司,系中德美联公司控股子公司,本公
华美众源                      指
                                   司控股孙公司

禅正所                        指   广东禅正司法鉴定所,系华美众源开办的司法鉴定所

                                   安徽余良卿健康产业有限公司,系安科余良卿新设控股子公司,本公
余良卿健康                    指
                                   司控股孙公司

高新投                        指   安徽省高新技术产业投资有限公司

GMP                           指   Good Manufacturing Practice,药品生产质量管理规范

安达芬                        指   公司拥有的商标,目前用于公司产品重组人干扰素 α2b 制剂的商品名

安苏萌                        指   公司拥有的商标,目前用于公司产品重组人生长激素的商品名


                          关注安科生物公众平台:ak300009                                            4
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                                              安科生物 2015 年度员工持股计划、安徽安科生物工程(集团)股份
员工持股计划                             指
                                              有限公司-第 1 期员工持股计划

第二期激励计划、第二期限制性股票激励计
                                         指   安徽安科生物工程(集团)股份有限公司第二期限制性股票激励计划
划

                                              安徽安科生物工程(集团)股份有限公司首次公开发行股票并在创业
招股说明书                               指
                                              板上市招股说明书

中国证监会                               指   中国证券监督管理委员会

深交所                                   指   深圳证券交易所

公司法                                   指   中华人民共和国公司法

证券法                                   指   中华人民共和国证券法

公司章程或章程                           指   安徽安科生物工程(集团)股份有限公司章程

会计师事务所                             指   华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)

律师事务所                               指   安徽天禾律师事务所

股东大会                                 指   安徽安科生物工程(集团)股份有限公司股东大会

董事会                                   指   安徽安科生物工程(集团)股份有限公司董事会

监事会                                   指   安徽安科生物工程(集团)股份有限公司监事会

元                                       指   人民币元

报告期内                                 指   2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日




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                             第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称                         安科生物                       股票代码                 300009

股票上市证券交易所               深圳证券交易所

公司的中文名称                   安徽安科生物工程(集团)股份有限公司

公司的中文简称(如有)           安科生物

公司的外文名称(如有)           Anhui Anke Biotechnology (Group) Co., Ltd

公司的外文名称缩写(如有)       ANKE BIO

公司的法定代表人                 宋礼华


二、联系人和联系方式

                                                   董事会秘书                            证券事务代表

姓名                                 姚建平                                  李坤

联系地址                             合肥市高新区海关路 K-1                  合肥市高新区海关路 K-1

电话                                 0551-65316841                           0551-65316867

传真                                 0551-65316841                           0551-65316867

电子信箱                             jpingyao@ankebio.com                    likun@ankebio.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2016 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称                  《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址      巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)

公司半年度报告备置地点                        深圳证券交易所、公司证券事务部




                                      关注安科生物公众平台:ak300009                                          6
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3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用

                                                                  企业法人营业执
                             注册登记日期      注册登记地点                              税务登记号码       组织机构代码
                                                                        照注册号

                                              安徽省合肥市长
                           2016 年 10 月 08                       913401001490307 913401001490307 913401001490307
报告期初注册                                  江西路 669 号高新
                           日                                     77L                  77L                77L
                                              区海关路 K-1 号

                                              安徽省合肥市长
                           2017 年 06 月 14                       913401001490307 913401001490307 913401001490307
报告期末注册                                  江西路 669 号高新
                           日                                     77L                  77L                77L
                                              区海关路 K-1 号

临时公告披露的指定网站查
询日期(如有)


4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用


四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                               本报告期                      上年同期               本报告期比上年同期增减

营业总收入(元)                                  447,208,897.91                   355,106,850.98                   25.94%

归属于上市公司股东的净利润(元)                   115,738,521.21                   85,111,297.03                   35.98%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                    97,322,966.32                   77,952,624.12                   24.85%
益后的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)                    74,442,818.94                   78,278,055.60                   -4.90%

基本每股收益(元/股)                                      0.1626                         0.1235                    31.66%

稀释每股收益(元/股)                                      0.1626                         0.1235                    31.66%

加权平均净资产收益率                                       8.31%                           6.92%                     1.39%

                                                                                                    本报告期末比上年度末增
                                              本报告期末                     上年度末
                                                                                                             减

总资产(元)                                     1,959,837,014.72             1,965,243,827.59                      -0.28%

归属于上市公司股东的净资产(元)                 1,406,152,064.49             1,358,985,714.09                       3.47%




                                        关注安科生物公众平台:ak300009                                                       7
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五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                      单位:元

                           项目                                   金额                       说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)               16,329,419.71

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                        4,451,253.84
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                     290,174.84

其他符合非经常性损益定义的损益项目                                      1,136,973.86

减:所得税影响额                                                        3,340,549.31

       少数股东权益影响额(税后)                                        451,718.05

合计                                                                 18,415,554.89             --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




                                       关注安科生物公众平台:ak300009                                        8
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                                       第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
药品生物制品业

     (一)主要业务、产品及用途

     公司是一家以生物医药产业为主的具有自主创新能力的国家级高新技术企业,长期致力于细胞工程、基因工程等生物技
术产品的研究、开发和核心技术能力的构建。公司主要业务涵盖生物制品、现代中成药、化学合成药、多肽药物、核酸检测
产品等产业领域,逐步落实精准医疗的发展战略,形成从基因检测、靶向抗肿瘤药物开发、细胞免疫治疗技术等一系列精准
医疗全产业链布局。

     报告期内,公司现有主要产品情况如下:

        主要类别                  主要产品                                     产品用途
生物制剂                重 组 人 干 扰 素 α2b“ 安 达 应用于病毒性肝炎等病毒性疾病的治疗
                        芬”系列制剂
                        重 组 人 生 长 激 素 “ 安 苏 用于内源性生长激素缺乏所致儿童生长缓慢、加速创伤愈合、术后营
                        萌”                       养支持等
多肽药物 多肽类原料药 生长抑素                     主要用于急性重症胰腺炎 、严重急性上消化道出血等
                        胸腺五肽                   用于18岁以上的慢性乙型肝炎患者;各种细胞免疫功能低下的疾病;
                                                   肿瘤的辅助治疗
                        醋酸奥曲肽                 主要应用于上消化道静脉破裂出血的抢救治疗及胃溃疡出血治疗、急
                                                   性胰腺炎、胰屡、消化系统内分泌肿瘤、肢端肥大症、突眼性甲亢症
                                                   等
                        缩宫素                     促进子宫平滑肌收缩
                        鲑降钙素                   主要用于治疗骨质疏松症及骨质疏松性骨痛及肿瘤转移性骨痛
                        胸腺法新                   治疗慢性乙型肝炎;作为免疫损害病者的疫苗免疫应答增强剂
           客户肽       依替巴肽                   用于心血管干预治疗中的适应症
                        比伐卢定                   预防血管成型,介入治疗不稳定性心绞痛前后的缺血性并发症
                        阿托西班                   用于推迟胎儿心率正常的孕妇将出现的早产
核 酸 检 测 法医检测产品 DNA荧光检测试剂盒         主要用于法医刑侦个体识别、DNA数据库建设、亲缘鉴定等
产品       配套产品     硅珠提取试剂盒             主要用于法医刑侦个体识别、DNA数据库建设、亲缘鉴定等
           其他产品     临床产品                   主要用于遗传性疾病的筛查检测,如三体综合征、耳聋等
诊断试剂                抗 精 子 抗 体 检 测 试 剂 盒 用于免疫性不育的检测
                        “安思宝”等诊断试剂
现代中成药              活血止痛膏等七种外用贴 活血止痛,舒筋通络
                        膏
                        酸枣仁合剂                 用于虚烦不眠,心悸不宁,头目眩晕


                                       关注安科生物公众平台:ak300009                                            9
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化学合成药                阿莫西林颗粒、胶囊        用于敏感菌所导致的感染
                          阿德福韦酯片              用于治疗乙型肝炎病毒活动复制和血清氨基酸转移酶持续升高的肝
                                                    功能代偿的成年慢性乙型肝炎患者成年慢性乙型肝炎患者
                          头孢克洛分散片            用于敏感菌所致的呼吸道感染
    (二)经营模式
       公司拥有独立完整的采购、研发、生产模式、及流通环节的医药销售模式,根据市场需求及自身情况,独立进行生产经
营活动。公司在保持传统的经营模式的基础上,有效地利用自身资源积极寻求外延式发展战略,实施“自主研发+外延式发展”
的经营模式,实现公司资源整合最优化,确保公司持续稳定快速发展。
       1、采购模式
       公司实行全集团化的集中采购管理制度,由集团采购中心统筹管理对外采购工作,相关子公司采购部门根据采购制度要
求对外进行采购,保证公司生产经营工作的正常进行。
       2、生产模式
       公司产品生产由生产部根据销售部门制定的销售计划组织生产,并保持适度库存。公司严格按照产品工艺规程、药品质
量管理规范等要求组织生产,确保产品质量安全。公司所有生产车间均通过国家药品GMP认证,企业通过ISO9001质量管理
体系认证。
       3、销售模式
       公司主要采取“经销分销+终端销售”的销售模式,通过各经销商或代理商的销售渠道实现对全国大部分医院终端和零售
终端的覆盖。
       公司核酸类检测产品分为销售给经销商的经销模式和直接销售给公安局、司法鉴定机构和其他终端客户的直销模式。
    (三)报告期业绩驱动因素
    报告期内,公司实现营业总收入为44,720.89万元,比去年同期增长25.94%;营业利润为13,410.47万元,比去年同期增
长40.45%;归属于母公司普通股东的净利润为11,573.85万元,比去年同期增长35.98%。
    报告期内,公司积极加强市场推广力度,持续拓展销售规模,提升产品品牌知名度和市场占有率。上半年公司的生物制
品、中成药销售收入持续保持较高增速,其中生物制品销售收入比去年同期增加38.58%,中成药的销售收入比去年同期增
加26.23%。同时报告期内公司不断强化内部管理,优化各项成本费用支出,公司净利润实现持续稳步增长。
       报告期内,公司将非同一控制下合并的无锡中德美联生物技术有限公司上半年度净利润纳入合并范围,加速公司业绩增
长。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


              主要资产                                             重大变化说明


                                 比年初增长 20.15%,主要系公司本期投资博生吉安科、三叶草、瀚科迈博,以及增资上
股权资产
                                 海希元公司等所致。

在建工程                         比年初上升 17.66%,主要系公司本期待安装机器设备及部分厂房改造工程投入所致。

货币资金                         比年初下降 46.36%,主要系公司本期投资活动、分配股利支付的货币资金较大所致。

                                 比年初增长 30.89%,主要系公司本期预付的研发合作项目款项及预付原材料等采购款增
预付账款
                                 加所致。

                                 比年初增长 88.19%,主要系公司销售规模增长各办事处备用金借款金额增加较大,以及
其他应收款
                                 应收福韦公司处置款及其他往来增加所致。


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其他流动资产                   比年初下降 48.79%,主要系公司本期银行理财产品投资到期赎回所致。

                               比年初增长 50.47%,主要系公司本期确认股权激励费用及应付销售费用增加形成的递延
递延所得税资产
                               所得税资产所致。

其他非流动资产                 比年初增长 147.61%,主要系公司本期预付的技术开发款、设备采购款增加所致。


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
药品生物制品业

     报告期内,公司核心竞争力未发生重大变化。

     公司是国内最早的基因工程药物研发、生产企业之一,公司立足于生物医药领域,坚持内生发展与外延发展相结合,坚
持自主创新与对外合作相结合的发展之路,目前公司在生物医药、多肽药物、核酸检测等领域建立起了研发、生产、销售的
独特优势,公司的核心竞争力不断得以强化。

     1、公司始终专注于医药行业新产品研发,自成立以来,已具备了十几个新药的自主研发和产业化的成功经验,培养和
造就了一支专业化的生物医药创新团队。从临床前研究到临床、注册研究,公司具有完善的研发体系。除自主研发外,公司
一直致力于产学研合作研究,与多所高校、研究机构建立了良好合作关系。

     目前公司在原核细胞、哺乳动物细胞表达基因工程药物的临床前研究、临床试验、中试、生产管理、质量控制等各环节
积累了成熟的经验,主要产品生产工艺均自主设计,具有国内先进水平。

     2、公司全资子公司苏豪逸明长期致力于多肽类原料药研发生产,公司拥有十余项发明专利,并有多项产品正在进行临
床实验。苏豪逸明多肽类产品品质高、质量稳定、品种丰富,其多肽类原料药品的广度和产量均居国内领先地位,具有较明
显的竞争优势。报告期内,苏豪逸明产品缩宫素原料药变更申请和鲑降钙素原料药获得欧洲药品质量管理局的认证,极大地
提升了公司产品竞争力,对公司全球原料药市场的拓展产生了积极影响。

     3、公司全资子公司中德美联作为国家核酸检测法医领域的领军型高新技术企业,建立了国际领先的多重PCR&CE扩增
检测平台(同时检测40个STR和近百个SNP),自主开发了全球系列最全的法医DNA检测试剂盒,打破了国外技术的垄断并
完成了产品和应用方面的超越,相关技术处于法医DNA检测的国际领先水平。

     4、公司参股公司博生吉公司是一家以肿瘤免疫细胞治疗技术与产品研发为主要发展目标、以临床技术服务为主要业务
的高科技企业,可与国际同步开展细胞治疗新技术的研发与应用。

     5、本公司全资子公司余良卿是国家商务部首批认定的“百年老字号”企业,主要从事中成药的研究、开发、生产和销
售,主要品种为以活血止痛膏为代表的中成药外用贴膏,拥有较高的知名度,获得较高的市场份额和竞争优势。

     公司的核心竞争力还体现在:公司拥有一支专业化的销售队伍和覆盖全国的销售网络。公司目前拥有一支以生物学和医
学专业背景的专业化的营销队伍,并在全国绝大部分省份设立营销办事处,目前全国办事处达40余个。通过多年的建设管理,
公司的营销队伍能迅速专业、有针对性的开展市场推广活动,目前公司产品覆盖三千家以上大中型医院。通过持续的市场推
广,目前公司的产品得到了广大医生患者的认可,公司产品的品牌营销力度不断提升。

     公司长期致力于生物医药的研究、开发、生产和销售,是生物医药行业内具有自主创新能力的国家级高新技术企业。公
司在发展过程中,逐渐形成了以生物医药为主、以中西药物和精准医疗为两翼的“一主两翼”协同发展的横向一体化战略。




                                     关注安科生物公众平台:ak300009                                         11
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                                      第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

    2017年上半年,公司紧紧围绕董事会制定的年度经营计划,以行业政策变动和国家医药领域的发展规划为导向,坚持以
生物医药为主轴,以中西药物和精准医疗为两翼的“一主两翼”协同发展的横向一体化战略,积极推进公司内生业务的发展,
加快对外投资,公司各项工作取得如期进展,经营业绩持续稳定增长。报告期内,公司实现营业总收入为44,720.89万元,比
去年同期增长25.94%;营业利润为13,410.47万元,比去年同期增长40.45%;利润总额为13,434.21万元,比去年同期增长
35.89%;归属于母公司普通股东的净利润为11,573.85万元,比去年同期增长35.98%。

  2017年半年度,公司的经营情况完成如下:

  (1)加快新产品研发工作

    报告期内,公司继续加大对技术研发的投入,保持研发技术的创新性与先进性,加快在研产品的申报与审批进度。公司
在产品研发方面取得阶段性成果如下:

    公司注射用重组人HER2单克隆抗体药物研究正式启动第Ⅲ期临床试验,截至本公告日前,注射用重组人HER2单抗药物
第Ⅲ期临床试验首个中心已正式启动病人入组工作,标志着公司在国产HER2类单抗研发第一纵队中处于领先地位。

    公司“重组人干扰素α2b注射液”补充申请事项获得国家食品药品监督管理总局受理,本次补充申请是在原有工艺基础
上通过更为优化的工艺条件提高了产品纯度,进一步提升了公司产品的安全性、有效性。

    公司诊断书试剂产品“精子形态染色试剂盒(Diff-Quik染色法)”已完成注册,正式上市销售。

    公 司 全 资 子 公 司 无 锡 中 德 美 联 公 司 在 研 产 品 “21+1FFS 荧 光 检 测 试 剂 盒 ” 、 “EX16+19Y 荧 光 检 测 试 剂 盒 ” 、
“HG19+14Y荧光检测试剂盒”、“Y24 Plus荧光检测试剂盒”已完成研发,已批量生产销售。

    报告期内,公司全资子公司安科恒益公司不断推进化学药品的研发工作:2017年7月4日,公司收到国家食品药品监督管
理局的关于“富马酸替诺福韦二吡呋酯”及“富马酸替诺福韦二吡呋酯片”的药品注册申请受理通知书。该药品的申报生产
正式获得国家食品药品监督管理总局受理;安科恒益公司积极推进“头孢地尼片”药物研究开发、临床申报工作,截至2017
年7月6日,“头孢地尼片”已获得国家食品药品监督管理局下发的药物临床试验批件。

    公司其他在研产品均按计划积极推进,具体情况请详见下文的《公司在研项目进入注册申请阶段的情况》。

    报告期内,公司专利获得授权的情况如下:

  序号                         专利名称                                   专利号                       授权日            专利类型

    1      一种27个植物转基因位点复合PCR扩增荧光检                  ZL 201510033935.4             2017年1月18日          发明专利
                               测试剂盒

    2      一种多重PCR肠道致病菌检测引物组、试剂盒                  ZL 201410790632.2             2017年1月18日          发明专利

    3                 一种PKU基因检测试剂盒                         ZL 201410464856.4             2017年1月11日          发明专利

    4      一种制备高纯富马酸替诺福韦二吡呋酯的方法                 ZL 201510075874.8             2017年5月10日          发明专利

    5      一种提高重组人干扰素α2b天然构象含率的制                ZL 2014 1 0027089.0            2017年5月17日          发明专利
                                备工艺




                                            关注安科生物公众平台:ak300009                                                          12
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    6      一种用于制备胸腺法新制剂的溶液和使用该溶     ZL 2015 1 0028736.4      2017年6月23日      发明专利
                  液制备胸腺法新制剂的方法

    7             活血止痛巴布膏及其制备方法             ZL 201310653159.9        2017年1月4日      发明专利

    8      蛇胆川贝液的标准特征图谱的建立及其质量检      ZL 201510532803.6      2017年05月24日      发明专利
                             测方法

    9                   自动下丹装置                     ZL 201620633472.5      2017年02月08日    实用新型专利

    (2)加强生产管理,严格控制药品质量安全

    报告期内公司严格按照国家法律法规和药品生产质量管理规范要求进行质量管理体系的建设和维护,加强生产现场管
理,严格控制药品质量安全。

    报告期内公司全资子公司安科恒益滴丸剂、片剂、颗粒剂、散剂(固体一生产线)通过GMP认证现场,获得《药品GMP
证书》。公司全资子公司苏豪逸明产品缩宫素原料药变更申请和鲑降钙素原料药获得欧洲药品质量管理局的认证(欧盟CEP
证书)。

    (3)推进营销变革,强化精准营销

    报告期内,公司及各子公司根据年度经营计划进行任务分配,积极应对行业政策和医药市场的变革,调整营销模式,全
面巩固现有销售市场;积极抓住市场机遇,加强产品的市场推广,加快空白区域建设;同时,不断推进专业人才的技能培养
和销售队伍的素质强化,坚持学术专业推广策略,重视客户管理,保持市场稳定性;优化营销组织架构,完善营销系统内控
建设,实现公司经营业绩持续健康增长。

    (4)创新管理手段,完善公司治理

    报告期内,公司紧紧围绕年初制定的内部管理制度,不断完善信息化管理体系,强化集团内部管控机制,建立健全与公
司相适应的经营管理体制,实现内部资源优化配置;加强集团与子公司的协同与融合,推动双方创新发展,提升企业整体治
理水平和运营效率,为公司的持续发展及战略目标的实现奠定强有力的基础;逐步加快集团信息化建设的步伐,优化集团人
员移动办公系统。报告期内,公司率先在全资子公司中德美联实现了OA系统与浪潮GS办公系统的集成功能,本次信息化建
设成果提高了内部办公效率,并为后期进一步的开发实施以及全集团广泛运用奠定了基础。

    (5)加快对外投资,完善产业布局

    报告期内,公司与广东省佛山市顺德区人民政府签署《投资意向书》,公司将在顺德区建立安科生物华南公司,主要经
营司法鉴定、法医检测研究、肿瘤基因检测和精准医疗等业务。目前,公司全资子公司广东安科华南生物科技有限公司已经
完成了工商注册手续并取得佛山市顺德区市场监督管理局颁发的《营业执照》。

    报告期内,公司与安徽省高新技术产业投资有限公司签署合作协议书,与高新投等共同发起设立安徽安科中安健康产业
投资管理合伙企业(有限合伙)(暂定名),本基金主要用于精准医疗、生物医药等大健康产业领域的投资。

    报告期内,公司全资子公司安徽安科余良卿药业有限公司与安庆卿晟企业管理咨询中心(有限合伙)等签订协议,拟共
同出资设立控股子公司安徽余良卿健康产业有限公司(以下简称“余良卿健康”)。余良卿健康公司成立后,主要从事以中
药材为基础健康食品的开发、生产、销售等业务,安科余良卿持有余良卿健康49.3097%的股权。安科余良卿控股子公司安
徽余良卿健康产业有限公司已于2017年4月7日在工商局登记成立。

    (6)提高信息披露质量,重视投资者关系管理工作

    报告期内,公司严格遵守各项法律法规要求,努力做好公司信息披露工作,及时、审慎地披露公司定期报告、临时报告
及重大事项并持续披露其最新进展情况,充分披露风险因素,切实尊重投资者的决策权。同时,公司按照相关规定加强公司
与投资者的互动关系,本着公平、公正、公开原则,平等对待全体投资者,保障投资者合法权益。公司通过电话热线、互动


                                       关注安科生物公众平台:ak300009                                          13
                                                       安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


易平台、网上业绩说明会、电子邮箱、实地接待等多渠道积极与投资者交流,通过主动、充分的信息披露与投资者进行良性
互动,认真、耐心地倾听投资者对公司的建议和批评,并及时改进,极力维护投资者和公司之间的长期信任关系。

      (7)报告期内,公司各主要子公司结合自身产品优点,发挥特色优势,在经营管理、产品研发、市场开拓等方面迈上
了新的台阶。

      公司全资子公司安科余良卿各项经营指标保持稳定增长态势。上半年,安科余良卿加快实施了产业升级项目进度,购入
新型橡胶膏涂胶,对现有产品不断优化升级。加大对新型贴膏剂的研发,相关新型透皮贴剂产品现已进入中试阶段。报告期
内安科余良卿还积极推进余良卿健康产品的发展,对安科余良卿厂区进行改造,建设了健康食品生产车间,并顺利取得了《食
品生产许可证》,安徽余良卿健康产业有限公司首批产品即将面市,健康产业的其它各系列产品的研发、报批工作也在有条
不紊地开展中。

      公司全资子公司安科恒益一方面积极利用自身优势,积极开拓产品市场,与国内知名药企合作,通过OEM与产品销售
相结合的方式,扩大产品销售,提高公司效益;另一方面,安科恒益持续加大对新产品研发力度,除“富马酸替诺福韦二吡
呋酯原料及其片剂”已申报生产注册、“头孢地尼片”已获得药物临床试验批件外,研发的富马酸替诺福韦艾拉酚胺原料及
片剂、多烯磷脂酰胆碱原料及胶囊剂、甲苯磺酸索拉非尼原料及片剂已进入申报生产注册准备阶段,其他在研产品也按照计
划顺利进行。报告期内,安科恒益顺利通过了安徽省2016年第一批高新技术企业认定,获得高新技术企业证书。

      公司全资子公司苏豪逸明全体员工齐心协力攻坚克难,缩宫素、鲑降钙素原料药获得欧洲药品质量管理局签发的CEP
证书。2017年6月苏豪逸明完成了胸腺法新在韩国注册,韩国MFDS已批准公司胸腺法新原料药进入韩国。苏豪逸明于2017
年6月接受了美国FDA官员的现场审计,苏豪逸明公司以零缺陷的成绩通过现场检查。报告期内,苏豪逸明通过了高新技术
企业认证。

      公司全资子公司中德美联各项工作进展顺利,保持了整体销售收入稳定增长、利润较快增长的势头。报告期内,公司成
功举办了“2017年合肥DNA法庭科学论坛暨第六届太湖DNA法庭科学论坛”。本次论坛以“Y DNA数据库建设及在法庭科
学中的应用”为主题,积极推进刑事技术大数据与生物技术的融合,紧盯国际法医遗传学Y DNA领域研究发展前沿,进一
步促进Y DNA数据库建设及在法庭科学中的综合运用,全面提升公安机关刑事科学技术建设水平和应用能力。Y DNA技术
近年来研究成果不断涌现,为公安机关侦查破案、打击犯罪提供了新的应用手段。公司研发项目稳步推进,公司各子公司生
产、经营及研发工作均顺利进行。

      中德美联控股子公司广东华美众源生物科技有限公司通过高新技术企业认证,其开办的广东禅正司法鉴定所经广东省司
法厅批准,取得《司法鉴定许可证》,目前已承接周边城市的酒精检测和伤残鉴定,以及入户要求的亲子鉴定业务。

      公司参股公司博生吉安科专注于特异性细胞免疫治疗领域,紧跟国际研发步伐。报告期内积极推进针对B细胞来源的恶
性淋巴瘤和白血病的CD19 CAR-T临床研究工作,截至目前,联合安徽省立医院开展的科研临床研究取得了理想的临床疗效,
已有多名患者经治疗达到CR,康复出院。报告期内,博生吉安科在实体瘤的临床研究上也取得了一定的成绩,联合相关医
院正在开展的MUC1联合PD-L1 CAR-NK临床研究中,通过治疗有多名晚期复发难治的晚期实体瘤患者超过半年病情未进展。

公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事药品、生物制品业务》的
披露要求
      报告期内,公司在研项目进入注册申请阶段的情况如下:

 序号            项目名称            注册分类              功能主治            注册所处阶段      进展情况
  1      聚乙二醇化重组人生长激 治疗用生物制品9类 用于因内源性生长激素缺         临床研究     正在开展Ⅲ期临床
          素注射液临床试验研究                      乏所引起的儿童生长缓慢                          研究
  2      注射用重组人生长激素用 治疗用生物制品补充 成人生长激素缺乏症替代        临床研究     开展验证性临床研
         于成人生长激素缺乏症临   申请增加适应症             治疗                                    究
                  床试验
  3     重组人干扰素α2b栓临床研 治疗用生物制品补充 病毒感染的慢性宫颈炎(糜     临床研究     开展验证性临床研


                                      关注安科生物公众平台:ak300009                                        14
                                                      安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


               究                申请增加规格            烂样改变)                                    究
4    聚乙二醇化重组人干扰素 治疗用生物制品9类        慢性乙型、丙型肝炎           临床研究     正在开展Ⅰ期临床
       α2b注射液临床试验                                                                             研究
5    注射用重组人HER2单克隆 治疗用生物制品2类 HER2高表达的转移性乳腺              临床研究     正在开展Ⅲ期临床
          抗体临床研究                                       癌                                       研究
6    重组人生长激素注射液的 治疗用生物制品13类 用于因内源性生长激素缺             临床研究     正在开展临床研究
         生物等效性研究                            乏所引起的儿童生长缓慢、
                                                       重度烧伤的治疗
7    注射用重组人生长激素用 治疗用生物制品15类          特发性矮小症              临床研究     正在开展临床验证
     于特发性矮小症临床试验
8       血清肿瘤蛋白p185         医疗器械三类      用于胃癌、乳腺癌的诊断         临床研究     正在开始稳定性研
     BA-ELISA诊断试剂产业化                                                                            究
             的研究
9      精子形态染色试剂盒     第一类体外诊断试剂      用于精子形态染色            完成注册           已上市
       (Diff-Quik染色法)
10   抗缪勒氏管激素(AMH)检 第二类体外诊断试剂       检测人抗缪勒氏管激素          临床研究       开展临床研究
            测试剂盒                                    (AMH)的浓度
11    精浆锌定量检测试剂盒    第二类体外诊断试剂      检测精浆中锌浓度            研究开发     进行产品注册检测
12   精浆果糖定量检测试剂盒 第二类体外诊断试剂       检测精浆中果糖浓度           研究开发     进行产品注册检测
13   精浆中性a-糖苷酶定量检 第二类体外诊断试剂 检测精浆中a-糖苷酶浓度             研究开发     进行产品注册检测
            测试剂盒
14   重组人酸性成纤维细胞生 治疗用生物制品13类        治疗慢性溃疡创面            临床研究     正在药审中心开展
           长因子凝胶                                                                                 审评
15   冻干重组人角质细胞生长      生物制品1类           治疗浅度烧烫伤             临床研究     正在开展Ⅲ期临床
             因子-2                                                                                   研究
16   富马酸替诺福韦二吡呋酯      化药分类4类           HBV、HIV感染               申报生产     已经报产,取得受理
          原料及其片剂                                                                               通知书
17      米诺膦酸原料及片         化药分类3类       绝经期妇女的骨质疏松症         临床研究     临床试验研究准备
18         头孢地尼片            化药分类4类               抗感染                 申报临床       获得临床批件
19        头孢地尼颗粒           化药分类4类               抗感染                 临床研究       报产资料准备
20     多烯磷脂酰胆碱胶囊        化药分类4类              保肝护肝                药学研究         研究进行中
17         卡贝缩宫索            化药分类6类                催产                  申报生产          排队审评
18        醋酸阿托西班           化药分类6类                保胎                  申报生产           在审评
19           缩宫素              化药分类6类                催产                  申报生产     补充资料,专业审评
                                                                                                       中
20          比伐卢定               化药4类              凝血酶抑制剂                中试           报原料生产
21          依替巴肽               化药4类              血小板抑制剂            工艺质量研究       报原料生产
22         特利加压素              化药4类               消化道出血                 中试           报原料生产
23          特立帕肽               化药3类                骨质疏松              工艺质量研究       报原料生产
24          西曲瑞克               化药3类              LHRH类似物              工艺质量研究       报原料生产
25     EX21荧光检测试剂盒          法庭科学               个体识别            产品上市前准备阶 完成研发,转入中试


                                   关注安科生物公众平台:ak300009                                               15
                                                               安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                                                 段
  26    六色Mini荧光检测试剂盒            法庭科学                   个体识别            产品上市前准备阶 完成研发,转入中试
                                                                                                 段
  27     21+1FS荧光检测试剂盒             法庭科学                   个体识别              产品上市阶段          已批量生产
  28    ZGWZ FS Y荧光检测试剂             法庭科学                   家系排查            产品上市前准备阶 完成研发,转入中试
                    盒                                                                           段
  29   EX16+19Y荧光检测试剂盒             法庭科学             个体识别/家系排查           产品上市阶段          已批量生产
  30    HG19+14Y荧光检测试剂              法庭科学             个体识别/家系排查           产品上市阶段          已批量生产
                    盒
  31    Y24 Plus荧光检测试剂盒            法庭科学                   家系排查              产品上市阶段          已批量生产
  32          Y SNP检测试剂盒             法庭科学                   家系排查                研究开发            研发进行中
  33            多色试剂盒                法庭科学             个体识别/家系排查             研究开发            研发进行中
  34    常染色体InDel检测试剂盒           法庭科学                   个体识别                研究开发            研发进行中


二、主营业务分析

概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                                      单位:元

                             本报告期              上年同期            同比增减                       变动原因

营业收入                     447,208,897.91         355,106,850.98          25.94%

营业成本                     105,488,920.61         101,658,407.61              3.77%

                                                                                        销售费用本期比上年同期增长 31.73%,
                                                                                        主要系公司本期为扩大销售规模增加了
销售费用                     147,886,981.84         112,262,656.60          31.73% 市场费用投入,同时,公司 2016 年 6 月
                                                                                        底非同一控制下合并中德美联,本期新
                                                                                        增中德美联的销售费用金额较大所致。

                                                                                        管理费用本期比上年增长 57.51%,主要
                                                                                        系公司上年年中非同一控制下合并中德
                                                                                        美联,新增中德美联的管理费用金额较
管理费用                      72,345,378.43          45,929,405.36          57.51%
                                                                                        大,研发费用投入增加,以及公司本年
                                                                                        授予第二期限制性股票确认的股权激励
                                                                                        费用金额较大所致。

                                                                                        财务费用本期比上年同期增长 623.51%,
财务费用                        889,541.77             122,947.56          623.51% 主要系公司本期定期存款利息收入减
                                                                                        少、借款利息支出增加所致。

所得税费用                    19,333,514.91          14,305,113.92          35.15% 所得税费用本期比上年同期增长



                                              关注安科生物公众平台:ak300009                                                  16
                                                            安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                                   35.15%,主要系公司本期利润总额增长
                                                                                   相应计提的当期所得税费用金额较大所
                                                                                   致。

                                                                                   研发投入本期比上年同期增长 71.97%,
                                                                                   主要系公司本期新增非同一控制下的合
研发投入                   34,170,911.09          19,870,006.37           71.97%
                                                                                   并的中德美联的研发投入,及本期研发
                                                                                   投入增加所致。

经营活动产生的现金
                           74,442,818.94          78,278,055.60           -4.90%
流量净额

                                                                                   投资活动产生的现金流量净额比上年同
投资活动产生的现金                                                                 期下降 45.03%,主要系公司本期购买固
                          -71,181,827.52         -49,080,607.99          -45.03%
流量净额                                                                           定资产及联营企业股权投资增加金额较
                                                                                   大所致。

                                                                                   筹资活动产生的现金流量净额较上年同
筹资活动产生的现金
                          -73,738,739.44          37,375,698.60         -297.29% 期下降 297.29%,主要系公司上年同期取
流量净额
                                                                                   得借款金额较大所致。

                                                                                   现金及现金等价物净增加额比上年同期
现金及现金等价物净                                                                 下降 205.88%,主要系公司本期分配股利
                          -70,486,129.58          66,574,647.87         -205.88%
增加额                                                                             等支付的货币资金较大,同时去年同期
                                                                                   取得借款金额较大所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位:元

                                                                       营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入        营业成本            毛利率
                                                                         同期增减             同期增减      期增减

分产品或服务

基因工程药          253,313,443.59   29,814,726.32            88.23%           30.93%              17.57%        1.34%

外用贴膏             58,613,948.76   13,003,934.67            77.81%           14.42%               6.12%        1.74%

分行业

生物制品            279,486,636.49   33,893,373.92            87.87%           38.58%              29.30%        0.87%

中成药               82,987,950.21   23,619,163.68            71.54%           26.23%              25.12%        0.25%

化学合成药           48,971,535.76   34,615,077.20            29.32%           -8.86%              -9.94%        0.84%

分地区

国内销售:

其中:华东(不
                    148,325,157.68   43,793,492.20            70.47%           13.65%             -12.96%        9.02%
含安徽)

                                           关注安科生物公众平台:ak300009                                             17
                                                              安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


安徽                  62,310,802.10      12,747,161.50            79.54%        30.34%            45.75%            -2.16%

华中西南              95,912,934.20      16,967,346.89            82.31%        15.56%           -19.47%            7.70%

华北东北              60,183,078.56      15,405,145.11            74.40%        55.23%            66.53%            -1.74%

华南                  54,261,920.29      10,952,426.83            79.82%        49.30%            21.95%            4.53%

西北                  13,305,575.25       2,569,351.23            80.69%        93.25%            99.17%            -0.57%

国外销售:            11,086,035.21       1,537,094.53            86.13%         1.29%            36.31%            -3.56%


三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位:元

                              金额               占利润总额比例            形成原因说明               是否具有可持续性

                                                                    主要系公司本期处置福韦公司
投资收益                       16,520,580.04                12.30% 100%的股权形式的投资收益, 否
                                                                    及银行理财产品收益。

                                                                    主要系公司本期计提的坏账损
资产减值                        1,274,586.34                0.95%                                是
                                                                    失。

营业外收入                          513,507.86              0.38%                                否

营业外支出                          276,109.38              0.21%                                否

                                                                    主要系公司取得的与日常经营
其他收益                        4,451,253.84                3.31%                                否
                                                                    活动相关的政府补助收入。


四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                   单位:元

                           本报告期末                    上年同期末

                                    占总资产比                   占总资产比 比重增减             重大变动说明
                       金额                          金额
                                        例                            例

                                                                                        货币资金本期末比年初下降 46.36%,
货币资金            81,541,499.14         4.16% 152,027,628.72         7.74%   -3.58% 主要系公司本期投资活动、分配股利
                                                                                        支付的货币资金较大所致。

                    200,943,057.6
应收账款                                 10.25% 188,085,244.16         9.57%   0.68%
                               7

存货                79,668,550.46         4.07% 61,387,614.69          3.12%   0.95%

投资性房地产        23,576,376.72         1.20% 24,330,128.10          1.24%   -0.04%

长期股权投资        44,138,604.74         2.25% 36,736,194.63          1.87%   0.38%



                                             关注安科生物公众平台:ak300009                                              18
                                                        安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                    411,731,655.2
固定资产                            21.01% 427,350,787.99     21.75%   -0.74%
                               4

在建工程            84,819,073.95    4.33% 72,087,328.13       3.67%    0.66%

                                                                                短期借款主要系全资子公司中德美
短期借款                             0.00% 10,000,000.00       0.51%   -0.51%
                                                                                联归还借款所致。

长期借款            50,000,000.00    2.55% 50,000,000.00       2.54%    0.01%

应收票据            74,299,160.10    3.79% 67,421,392.76       3.43%    0.36%

                                                                                预付款项本期末比年初增长 30.89%,
                                                                                主要系公司本期预付的研发合作项
预付款项            14,507,798.01    0.74% 11,084,266.61       0.56%    0.18%
                                                                                目款项及预付原材料等采购款增加
                                                                                所致。

                                                                                其他应收款本期末比年初增长
                                                                                88.19%,主要系公司销售规模增长各
其他应收款          39,265,673.60    2.00% 20,864,679.68       1.06%    0.94% 办事处备用金借款金额增加较大,以
                                                                                及应收福韦公司处置款及其他往来
                                                                                增加所致。

                                                                                其他流动资产本期末比年初下降
其他流动资产        32,373,475.86    1.65% 63,218,750.68       3.22%   -1.57% 48.79%,主要系公司本期银行理财产
                                                                                品投资到期赎回所致。

                    142,382,457.6
无形资产                             7.27% 153,331,137.37      7.80%   -0.53%
                               4

开发支出            87,505,706.48    4.46% 80,509,431.66       4.10%    0.36%

                    563,156,990.0
商誉                                28.73% 563,156,990.02     28.66%    0.07%
                               2

长期待摊费用         9,802,300.31    0.50% 10,450,944.52       0.53%   -0.03%

                                                                                递延所得税资产本期末比年初增长
                                                                                50.47%,主要系公司本期确认股权激
递延所得税资产      18,718,977.55    0.96% 12,440,329.06       0.63%    0.33%
                                                                                励费用及应付销售费用增加形成的
                                                                                递延所得税资产所致。

                                                                                其他非流动资产本期末比年初增长
其他非流动资产      51,405,657.23    2.62% 20,760,978.81       1.06%    1.56% 147.61%,主要系公司本期预付的技
                                                                                术开发费用、设备采购款增加所致。


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用


3、截至报告期末的资产权利受限情况

    2016年11月,公司将其持有的中德美联部分专利权(质押的专利号:2011102679899,2013100735732,2012101089403,



                                      关注安科生物公众平台:ak300009                                             19
                                                                安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2009101443966)质押给徽商银行合肥蒙城路支行,用于向银行申请贷款。根据《专利权质押登记办法》相关规定,公司已
完成专利权质押的相关登记,专利权质押登记号为2016990000929,专利权质押登记情况详见国家知识产权局网站专利公布
公告。


五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

          报告期投资额(元)                       上年同期投资额(元)                           变动幅度

                            101,682,402.15                            229,548,771.61                                -55.70%


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:元

被投资
                           投资   投资金 持股 资金 合作 投资         产品   预计   本期投   是否 披露日期 披露索引(如
公司名      主要业务
                           方式     额      比例 来源    方   期限   类型   收益   资盈亏   涉诉 (如有)         有)
     称

          生物专业领域                                                                                        巨潮资讯网:
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上海希
          发、技术转让、                                             生物                                     于投资参股上
元生物                            2,000,00 20.0 自有                                             2016 年 09
          技术咨询、技 增资                             无    长期   技术                   否                海希元生物技
技术有                               0.00    0% 资金                                             月 18 日
          术服务、销售                                               研发                                     术有限公司的
限公司
          仪器仪表、化                                                                                        公告》(公告编
          工产品                                                                                              号:2016-059)

          人类疾病治疗
          新技术开发;
          临床研究、抗
          癌药物、生物
          医药制品、医                                                                                        巨潮资讯网:
          疗器械的研                                                                                          《安科生物:
博生吉 发;生物科技                                                                                           关于与博生吉
安科细 成果开发、技                                                  生物                                     医药科技(苏
                                  5,000,00 49.0 自有                                             2016 年 10
胞技术 术转让、技术 新设                                无    长期   技术                   否                州)有限公司
                                     0.00    0% 资金                                             月 28 日
有限公 咨询、技术服                                                  研发                                     签订《合作协
司        务;实验室试                                                                                        议》的公告》
          剂、实验室耗                                                                                        (公告编号:
          材及仪器的销                                                                                        2016-064)
          售;自营和代
          理各类商品和
          技术的进出口
          业务(国家法


                                             关注安科生物公众平台:ak300009                                                  20
                                                             安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


         律法规限定或
         禁止的除外);
         科研生物抗体
         及实验室用试
         剂盒的研发生
         产




合肥瀚
         生物技术开
科迈博                                                            生物
       发、技术转让、            901,000. 34.0 自有
生物技               收购                             无   长期   技术                否
       技术咨询、技                   00   0% 资金
术有限                                                            研发
       术服务
公司

         基因检测、分                                             基因
                                                                                                          巨潮资讯网:
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安科三                                                                                                    《安科生物:
         等医疗器械产                                             及分
叶草基                                                                                                    关于对外投资
         品的研发、生            500,000. 40.0 自有               子诊                       2016 年 11
因科技                    新设                        无   长期                       否                  成立合资公司
         产、销售及技                 00   0% 资金                断试                       月 15 日
有限公                                                                                                    的公告》(公告
         术服务;医疗                                             剂盒
司                                                                                                        编号:
         器械的代理销                                             产品
                                                                                                          2016-073)
         售                                                       研发

         网络技术开
         发;互联网信
         息服务;电子
         商务信息咨
         询;活动策划;
         文化创意策
         划;企业形象
         策划;展览展
         示服务;网页                                             互联
合肥安 设计、平面设                                               网技
高信息 计;标牌设计;            200,000. 80.0 自有               术开
                     新设                             无   长期                       否
科技有 包装设计;市                   00   0% 资金                发及
限公司 场调查(除专                                               信息
         项许可);经济                                           服务
         信息咨询;商
         务咨询;国内
         广告设计、制
         作、代理、发
         布;计算机系
         统集成;网络
         设备安装与维
         护;计算机技


                                           关注安科生物公众平台:ak300009                                              21
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                              8,601,00
合计           --        --              --   --    --   --     --       0.00   0.00   --      --           --
                                  0.00


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用


5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位:万元

募集资金总额                                                                                                32,269.5

报告期投入募集资金总额                                                                                               0

已累计投入募集资金总额                                                                                     34,602.95

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                       0

累计变更用途的募集资金总额                                                                                  2,083.05

累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                   6.46%

                                              募集资金总体使用情况说明

       经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]959 号文核准,公司于 2009 年 9 月向社会公开发行人民币普通股股票
2,100 万股,每股发行价格为 17.00 元,应募集资金总额为 357,000,000.00 元,根据有关规定扣除发行费用 35,905,000.00
元后,实际募集资金金额为 321,095,000.00 元。该募集资金已于 2009 年 9 月到位。上述资金到位情况业经华普天健高商会
计师事务所(北京)有限公司[现更名为华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)]会验字[2009]3918 号《验资报告》验证。
公司对募集资金采取了专户存储管理。公司 2009 年度使用募集资金 6,330,632.20 元,其中直接投入募集资金项目 260,295.00
元,以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金 6,070,337.20 元;募集资金专用账户利息收入 131,545.86 元;支
付银行手续费 60.00 元。公司 2010 年度使用募集资金 42,836,935.75 元,其中直接投入募集资金项目 8,661,035.75 元,直接
投入超募资金项目 4,175,900.00 元,用超募资金永久补充流动资金 30,000,000.00 元;收到国元证券股份有限公司退回的保
荐费用增加超募资金 1,600,000.00 元;募集资金专用账户利息收入 2,062,224.25 元;支付银行手续费 1,148.85 元。公司 2011
年度使用募集资金 83,889,786.13 元,其中直接投入募集资金项目 78,630,200.41 元,直接投入超募资金项目 5,259,585.72
元;募集资金专用账户利息收入 11,017,154.49 元;支付银行手续费 13,172.28 元。公司 2012 年度使用募集资金 81,828,970.92
元,其中直接投入募集资金项目 53,828,970.92 元,直接投入超募资金项目-2,000,000.00 元(收回 2010 年支付募集资金项
目首期款),用超募资金永久补充流动资金 30,000,000.00 元;募集资金专用账户利息收入 4,677,351.35 元;支付银行手续
费 2,275.47 元。公司 2013 年度使用募集资金 37,835,397.21 元,其中直接投入募集资金项目 32,630,710.21 元,直接投入超

                                         关注安科生物公众平台:ak300009                                              22
                                                                   安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


募资金项目 5,204,687.00 元;募集资金专用账户利息收入 2,619,715.09 元;支付银行手续费 2,936.04 元。公司 2014 年度使
用募集资金 51,863,057.05 元,其中直接投入募集资金项目 2,787,950.51 元,直接投入超募资金项目 49,075,106.54 元;募集
资金专用账户利息收入 2,645,315.22 元;支付银行手续费 987.40 元。公司 2015 年度使用募集资金 41,444,730.51 元,其中
直接投入募集资金项目 0 元;直接投入超募资金项目 41,444,730.51 元;募集资金专用账户利息收入 202,055.10 元;支付银
行手续费 271.55 元。2015 年 5 月,公司将募集资金专户合计余额 560,009.77 元全部转入公司自有资金账户,用于永久补
充流动资金,并依据《募集资金三方监管协议》已将全部募集资金专项账户予以注销。


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                    单位:万元

                                                                                          项目达               截止报                 项目可
                     是否已    募集资                            截至期       截至期
                                         调整后       本报告                              到预定    本报告     告期末     是否达      行性是
 承诺投资项目和超    变更项    金承诺                            末累计       末投资
                                         投资总       期投入                              可使用    期实现     累计实     到预计      否发生
    募资金投向       目(含部 投资总                              投入金 进度(3)
                                          额(1)       金额                                状态日    的效益     现的效      效益       重大变
                     分变更)     额                               额(2)       =(2)/(1)
                                                                                               期                益                       化

承诺投资项目

预充式重组人干扰                                                                          2013 年
素 α2b 注射液生产   否          4,200     5,078                   5,078 100.00% 06 月 30            211.85 4,188.85 否              否
项目                                                                                      日

                                                                                          2013 年
重组人生长激素生
                     否          3,900     4,804                   4,804 100.00% 06 月 30 5,972.24 24,077.2 是                       否
产线技术改造项目
                                                                                          日

肿瘤蛋白 P185 及瘦                                                                        2013 年
素(LEPTIN)生物 否              1,900     2,184                   2,184 100.00% 06 月 30            237.74 1,375.94 否              否
检测试剂生产项目                                                                          日

                                                                                          2012 年
新医药研发中心建
                     否          3,700     4,254                   4,254 100.00% 12 月 31                                 是         否
设项目
                                                                                          日

                                                                                          2011 年
市场营销网络建设
                     是          2,900 1,966.95                  1,966.95 100.00% 12 月 31                                是         否
项目
                                                                                          日

                                         18,286.9                18,286.9                                      29,641.9
承诺投资项目小计          --    16,600                       0                   --            --   6,421.83                   --         --
                                                  5                       5                                           9

超募资金投向

抗肿瘤新药替吉奥
                     是          1,150                                                                                               是
片剂项目

人源化抗肿瘤抗体
新药及建立人源化     否          2,200     2,200                   2,200 100.00%                                                     否
抗体生产技术平台



                                          关注安科生物公众平台:ak300009                                                                       23
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收购安徽省泽平药
业有限公司股权并   否          8,060    8,060             8,060 100.00%                                      否
增资

超募资金追加至承
                              245.51   245.51
诺投资项目

补充流动资金(如
                        --     6,000    6,056             6,056 100.00%    --      --          --       --        --
有)

                             17,655.5 16,561.5
超募资金投向小计        --                          0    16,316    --      --           0           0   --        --
                                   1        1

                             34,255.5 34,602.9          34,602.9                            29,641.9
合计                    --                      1
                                                    0              --      --   6,421.83                --        --
                                   1        5                 5                                     9

                   本报告期“预充式重组人干扰素 α2b 注射液生产项目”、“重组人生长激素生产线技术改造项目”、
                   “肿瘤蛋白 P185 及瘦素(LEPTIN)生物检测试剂生产项目”三个项目合计实现净利润 6,421.83 万元,
                   为《招股说明书》披露三个项目预计净利润合计的 165.89%,三个项目合计实现净利润超过了《招股
未达到计划进度或   说明书》披露的三个项目合计预计净利润。其中“预充式重组人干扰素 α2b 注射液生产项目”、“肿瘤
预计收益的情况和   蛋白 P185 及瘦素(LEPTIN)生物检测试剂生产项目”两个项目分别完成《招股说明书》披露的项目
原因(分具体项目) 预计净利润的 11.42%、41.09%,未达到预期的效益,原因如下:国内重组人干扰素市场竞争激烈,
                   预充式重组人干扰素 α2b 注射液有着一定的市场优势,但是替代普通干扰素针剂是一个逐步进行的过
                   程,需要一定的时间周期;公司的肿瘤蛋白 P185 及瘦素生物检测试剂等检测试剂盒专业性较强,市
                   场推广工作需逐步进行,新产品导入市场需要一定的时间周期。

项目可行性发生重
                   报告期内无此种情况。
大变化的情况说明

                   适用

                   1、超募资金补充流动资金情况
                   2010 年 5 月 25 日,经公司第三届董事会第十二次会议审议通过《关于使用部分超募资金永久补充公
                   司流动资金的议案》,公司用超募资金 30,000,000.00 元永久补充流动资金。2011 年 6 月 21 日,公司
                   第四届董事会第七次会议审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的的议案》, 公司拟使
                   用超募资金 30,000,000.00 元永久补充流动资金。公司于 2011 年 6 月 23 日用超募资金补充永久流动资
                   金 10,000,000.00 元。 2011 年 8 月 15 日召开的第四届董事会第九次会议审议通过《关于使用部分超
                   募资金暂时补充流动资金的议案》,决定将第四届董事会第七次会议审议通过的《关于使用部分超募
                   资金永久性补充流动资金的议案》予以取消,批准公司将上述原用于永久补充流动资金 30,000,000.00
超募资金的金额、用 元超募资金改为暂时性补充流动资金,使用期限不超过 6 个月。2011 年 12 月 21 日公司已将
途及使用进展情况 10,000,000.00 元超募资金归还并存入公司募集资金专用账户。2012 年 2 月 20 日,公司第四届董事会

                   第十二次会议通过《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》, 公司拟使用超募资金
                   30,000,000.00 元暂时补充流动资金,使用期限不超过 6 个月。公司于 2012 年 3 月 5 日用超募资金暂
                   时补充流动资金 30,000,000.00 元。2012 年 8 月 17 日公司已将 30,000,000.00 元超募资金归还并存入公
                   司募集资金专用账户。2012 年 9 月 6 日,公司第二次临时股东大会审议通过《关于使用部分超募资金
                   永久补充流动资金的议案》,公司用超募资金 30,000,000.00 元永久补充流动资金。2014 年 5 月 9 日,
                   公司第五届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》,公司
                   拟决定使用部分超募资金 30,000,000.00 元暂时补充流动资金,使用期限为自董事会批准之日起不超过
                   6 个月。公司于 2014 年 5 月 15 日用超募资金暂时补充流动资金 30,000,000.00 元。2014 年 11 月 10
                   日公司已将 30,000,000.00 元超募资金归还并存入公司募集资金专用账户。2015 年 5 月,公司将募集

                                       关注安科生物公众平台:ak300009                                                  24
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                   资金专户合计余额 560,009.77 元全部转入公司自有资金账户,用于永久补充流动资金。截至 2015 年
                   12 月 31 日,实际使用超募资金永久补充流动资金 60,560,009.77 元。
                   2、抗肿瘤新药替吉奥片剂项目
                   2010 年 8 月 24 日,经公司第三届董事会第十五次会议审议通过《关于公司计划使用部分超募资金与
                   合肥医工医药有限公司合作开发抗肿瘤新药替吉奥片剂项目的议案》,公司拟使用超募资金
                   11,500,000.00 元用于与合肥医工医药有限公司签订技术转让合同引进抗肿瘤新药替吉奥片剂项目。
                   2010 年 7 月 28 日,公司与合肥医工医药有限公司签订《技术转让合同》,合肥医工医药有限公司将替
                   吉奥片剂生产技术及新药证书、生产批件转让给公司,转让价款为 11,500,000.00 元,公司于 2010 年
                   7 月支付该合同首期款 2,000,000.00 元。2012 年 6 月 25 日,公司第四届董事会第十六次会议审议通过
                   《关于停止使用超募资金与合肥医工医药有限公司合作开发替吉奥片剂项目的议案》,基于合肥医工
                   医药有限公司已经无法在约定的时间内为本公司取得替吉奥片剂的生产批件和新药证书,对方主动提
                   出解除合同,并愿积极承担违约责任;若该药延期上市销售,该药品的市场竞争情况也已经发生了重
                   大变化,竞争可能异常激烈,届时公司在产品市场领域内竞争力将无法保障,违背当初合作研发此药
                   的初衷。公司审慎决定停止使用超募资金与合肥医工医药有限公司合作开发替吉奥片剂项目。公司于
                   2012 年 6 月 18 日收回已付该合同首期款 2,000,000.00 元,收回利息 236,000.00 元。
                   3、人源化抗肿瘤抗体新药及建立人源化抗体生产技术平台
                   2010 年 9 月 27 日,经公司第四届董事会第一次会议审议通过《关于公司拟使用部分超募资金与上海
                   康岱生物医药技术有限公司合作开发人源化抗肿瘤抗体新药及建立人源化抗体生产技术平台的议
                   案》,公司拟使用超募资金 22,000,000.00 元与上海康岱生物医药技术有限公司签订技术开发合同引进
                   人源化抗肿瘤抗体新药及建立人源化抗体生产技术平台。2010 年度公司投入该项目超募资金为
                   2,175,900.00 元;2011 年度公司投入该项目超募资金为 5,259,585.72 元;2013 年度公司投入该项目超
                   募资金为 5,204,687.00 元;2014 年度公司投入该项目超募资金为 9,075,106.54 元;2015 年度公司投入
                   该项目超募资金为 284,720.74 元。截至 2015 年 12 月 31 日止,该项目实际使用超募资金 22,000,000.00
                   元。
                   4、收购安徽省泽平制药有限公司 100%股权并增资
                   2014 年 12 月 8 日,经于第五届董事会第十次会议审议通过《关于使用超募资金和自有资金收购安徽
                   省泽平制药有限公司 100%股权并对其增资的议案》,公司拟使用超募资金 5,460.00 万元和自有资金
                   440.00 万元,合计 5,900.00 万元收购安徽省泽平制药有限公司 100%股权。并拟使用超募资金 2,600.00
                   万元对泽平公司进行增资,该增资主要用于泽平公司归还银行借款及其他负债。公司于 2014 年 12 月
                   24 日、2014 年 12 月 29 日、2014 年 12 月 30 日使用超募资金分别支付该股权收购款 8,000,000.00 元、
                   18,000,000.00 元、14,000,000.00 元,合计支付 40,000,000.00 元;公司于 2015 年 1 月 14 日、2015 年 1
                   月 20 日、2015 年 1 月 21 日使用超募资金分别支付该股权收购款 11,137,000.00 元、2,863,000.00 元、
                   600,000.00 元,合计支付 14,600,000.00 元;公司于 2015 年 1 月 29 日、2015 年 2 月 10 日使用超募资
                   金分别支付安徽省泽平制药有限公司增资款 10,000,000.00 元、16,000,000.00 元,合计支付 26,000,000.00
                   元。截止 2015 年 12 月 31 日,该项目实际使用超募资金 80,600,000.00 元。

                   适用

                   以前年度发生

募集资金投资项目       2009 年 12 月 8 日,经公司第三届董事会第十次会议决议通过《关于变更募投项目实施地点的议
实施地点变更情况   案》,公司募集资金投资项目"预充式重组人干扰素 α2b 注射液生产项目"、"重组人生长激素生产线技
                   术改造项目"、"肿瘤蛋白 P185 及瘦素(LEPTIN)生物检测试剂生产项目"和"新医药研发中心建设项
                   目"原计划建在公司位于肥西县柏堰科技园的 1012 号地块上,为尽快实施募集资金投资项目,把握市
                   场发展机遇,公司将以上募投项目的实施地点变更为公司位于高新区海关路 9 号 K-1 号地块的现产



                                       关注安科生物公众平台:ak300009                                               25
                                                                    安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                        业化基地内西侧空地。

                        不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况


募集资金投资项目        不适用
先期投入及置换情
况

用闲置募集资金暂        不适用
时补充流动资金情
况

项目实施出现募集        适用
资金结余的金额及        承诺投资项目已经建设完成,募集资金结余系募集资金专用账户产生的利息收入减银行手续费后余
原因                    额。

尚未使用的募集资
                        募集资金已使用完毕,募集资金专户予以注销。
金用途及去向

募集资金使用及披
露中存在的问题或        报告期内无此种情况。
其他情况

注:1 超募资金追加至承诺投资项目的 245.51 万元与预充式重组人干扰素 a2b 注射液生产项目、重组人生长激素生产线技
术改造项目、肿瘤蛋白 P185 及瘦素生物检测试剂生产项目、新医药研发中心建设项目调整后的投资总额存在重复,故合计
数不包括超募资金追加至承诺投资项目的 245.51 万元。


(3)募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位:万元

                           变更后项目                                                                                        变更后的项
                                                         截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                                       本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                         际累计投入     资进度       定可使用状
       目      诺项目          资金总额 际投入金额                                                 现的效益         计效益   否发生重大
                                                          金额(2)      (3)=(2)/(1)     态日期
                                 (1)                                                                                              变化

市场营销网 市场营销网                                                                2011 年 12
                                 1,966.95                   1,966.95     100.00%                                  否         否
络建设项目 络建设项目                                                                月 31 日

            抗肿瘤新药
-           替吉奥片剂                                                                                            否         是
            项目

合计               --            1,966.95            0      1,966.95       --            --                   0        --          --

变更原因、决策程序及信息披露情况
                                            报告期内无此种情况。
说明(分具体项目)

未达到计划进度或预计收益的情况 报告期内无此种情况。



                                               关注安科生物公众平台:ak300009                                                            26
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和原因(分具体项目)

变更后的项目可行性发生重大变化
                                       报告期内无此种情况。
的情况说明


6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位:万元

                 是否                                                         本期实际 是否经 计提减值准          报告期
 受托人   关联                          委托理   起始日    终止日 报酬确                                   预计
                 关联     产品类型                                            收回本金 过规定 备金额(如          实际损
  名称    关系                          财金额        期        期   定方式                                收益
                 交易                                                          金额     程序     有)             益金额

中信银                  共赢流动管               2017 年 2017 年
行南七    否     否     家                 1,600 03 月 14 05 月 18 t+1           1,600 是                           10.75
支行                    B160C0151                日        日

中信银                  共赢流动管               2017 年 2017 年
行南七    否     否     家                 1,000 03 月 24 05 月 18 t+1           1,000 是                            4.08
支行                    B160C0151                日        日

中信银                  共赢流动管               2017 年 2017 年
行南七    否     否     家                 4,300 03 月 27 05 月 18 t+1           4,300 是                           17.74
支行                    B160C0151                日        日

                        非凡资产管
民生银                                           2017 年 2017 年
                        理天溢金对
行高新    否     否                        1,500 04 月 28 05 月 18 t+1           1,500 是                            2.51
                        公机构
支行                                             日        日
                        FGAC15168A

                        非凡资产管
民生银                                           2017 年 2017 年
                        理天溢金对
行高新    否     否                        2,000 06 月 02 06 月 05 t+1           2,000 是                            0.62
                        公机构
支行                                             日        日
                        FGAC15168A

民生银                  非凡资产管               2016 年 2017 年
行上海    否     否     理增利第 211       1,500 12 月 27 03 月 27 t+1           1,500 是                           13.75
分行                    期对公 02 款             日        日

民生银                  非凡资产管               2016 年 2017 年
行上海    否     否     理增利第 211       4,000 12 月 27 03 月 28 t+1           4,000 是                           24.65
分行                    期对公 02 款             日        日

                        增盈策略保
华夏银                                           2017 年 2017 年
                        本型 8 号 36                                 到期收
行青浦    否     否                         600 01 月 25 03 月 02                  600 是                            2.34
                        天期机构理                                   款
支行                                             日        日
                        财产品




                                          关注安科生物公众平台:ak300009                                                27
                                                         安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                   增盈策略保
华夏银                                      2017 年 2017 年
                   本型 15 号 36                              到期收
行青浦   否   否                     600 03 月 17 04 月 27                 600 是                           2.57
                   天期机构理                                 款
支行                                        日      日
                   财产品

光大潜                                      2017 年 2017 年
                   EB4101-BTA                                 到期收
山路支   否   否                     700 01 月 04 01 月 21                 700 是                           2.09
                   对公 28 天                                 款
行                                          日      日

光大潜                                      2017 年 2017 年
                   EB4328-定活                                到期收
山路支   否   否                    2,200 01 月 06 02 月 23              2,200 是                           8.25
                   宝(机构)                                  款
行                                          日      日

招商银
                                            2017 年 2017 年
行合肥             天添金 (稳健                               赎回收
         否   否                     845 02 月 23 12 月 31                   0是
高新区             型)                                        款
                                            日      日
支行

招商银
                                            2017 年 2017 年
行合肥             天添金 (稳健                               赎回收
         否   否                     559 03 月 03 12 月 31                   0是
高新区             型)                                        款
                                            日      日
支行

招商银
                                            2017 年 2017 年
行合肥             天添金 (稳健                               赎回收
         否   否                     900 03 月 21 12 月 31                   0是
高新区             型)                                        款
                                            日      日
支行

招商银
                                            2017 年 2017 年
行合肥             天添金 (稳健                               赎回收
         否   否                   686.75 05 月 26 12 月 31                  0是
高新区             型)                                        款
                                            日      日
支行

招商银
                                            2017 年 2017 年
行合肥             天添金 (稳健                               到期收
         否   否                   113.25 05 月 26 06 月 28             113.25 是                           0.48
高新区             型)                                        款
                                            日      日
支行

                                            2017 年 2017 年 赎回即
交通银             稳得利 14 天
         否   否                    6,500 01 月 04 01 月 18 收到收       6,500 是                            9.5
行                 周期型
                                            日      日        益

                                            2017 年 2017 年 赎回即
交通银             稳得利 14 天
         否   否                    5,500 01 月 22 02 月 06 收到收       5,500 是                            8.6
行                 周期型
                                            日      日        益

                                            2017 年 2017 年 赎回即
交通银             稳得利 14 天
         否   否                     600 02 月 13 02 月 27 收到收          600 是                            0.8
行                 周期型
                                            日      日        益

交通银             稳得利 7 天周            2017 年 2017 年 赎回即
         否   否                    4,500                                4,500 是                            3.1
行                 期型                     02 月 28 03 月 07 收到收


                                   关注安科生物公众平台:ak300009                                              28
                                                               安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                日        日        益

                                                2017 年 2017 年 赎回即
交通银               稳得利 7 天周
          否    否                        500 03 月 02 03 月 09 收到收             500 是                         0.34
行                   期型
                                                日        日        益

                                                2017 年 2017 年 赎回即
交通银               稳得利 7 天周
          否    否                        600 03 月 13 03 月 20 收到收             600 是                         0.41
行                   期型
                                                日        日        益

                                                2017 年 2017 年 赎回即
交通银               稳得利 7 天周
          否    否                        400 04 月 05 04 月 12 收到收             400 是                         0.28
行                   期型
                                                日        日        益

                                                2017 年 2017 年 赎回即
交通银               稳得利 7 天周
          否    否                        200 04 月 28 05 月 05 收到收             200 是                         0.13
行                   期型
                                                日        日        益

                                                2017 年 2017 年 赎回即
交通银               稳得利 7 天周
          否    否                        200 05 月 09 05 月 16 收到收             200 是                         0.13
行                   期型
                                                日        日        益

                                                2017 年 2017 年 赎回即
中国农               保本浮动收
          否    否                        162 01 月 01 06 月 30 收到收             162 是                         0.58
业银行               益
                                                日        日        益

                                                2017 年 2017 年 赎回即
中国农               保本浮动收
          否    否                        141 01 月 01 06 月 30 收到收                    是
业银行               益
                                                日        日        益

合计                                   42,407        --        --        --   39,275.25        --           0    113.7

委托理财资金来源                     闲置自有资金

逾期未收回的本金和收益累计金额                                                                                      0

涉诉情况(如适用)                   不适用

审议委托理财的董事会决议披露日期
                                     2015 年 06 月 09 日
(如有)

审议委托理财的股东大会决议披露日
期(如有)

                                     公司于 2015 年 6 月 8 日召开第五届董事会第十五次会议审议通过《关于授权公司使
                                     用闲置自有资金投资银行理财产品的议案》,同意公司使用额度不超过人民币 1 亿元
委托理财情况及未来计划说明
                                     闲置自有资金投资理财产品,在此限额内资金可以滚动使用,使用期限为自董事会
                                     审议通过之日起 3 年内,单个理财产品的投资期限不超过一年。


(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。




                                        关注安科生物公众平台:ak300009                                               29
                                                               安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

√ 适用 □ 不适用

                               本期初                                                                  是否按计
                                                   资产出                                       所涉
                               起至出                                  是                              划如期实
                                                   售为上                   与交易              及的
                               售日该                                  否              所涉及          施,如未
                       交易                        市公司                   对方的              债权
         被出                  资产为 出售对公              资产出 为                  的资产          按计划实
交易对          出售   价格                        贡献的                   关联关              债务              披露
         售资                  上市公 司的影响              售定价 关                  产权是          施,应当          披露索引
  方             日    (万                        净利润                   系(适用            是否              日期
          产                   司贡献   (注 3)             原则      联              否已全          说明原因
                       元)                        占净利                   关联交              已全
                               的净利                                  交              部过户          及公司已
                                                   润总额                   易情形)            部转
                               润(万                                  易                              采取的措
                                                   的比例                                        移
                                元)                                                                        施

                                        本次交易
                                        基于公司
                                        经营发展
                                        战略及业            根据相
                                        务调整所            关中介
                                                                                                                         巨潮资讯
                                        作出的,            机构出
                                                                                                                         网: 安科
                                        有利于进            具了
                                                                                                                         生物:关
                                        一步整合            《审计
         浙江                                                                                                            于转让全
                                        公司业              报告》
曾国     安科                                                                                                            资子公司
                                        务,优化            ([201
界、张 福韦 2017                                                                                                  2017 浙江安科
                                        公司资产            7]048
雪龙、 药业 年 04                                                                                                 年 04 福韦药业
                       1,841    -41.68 结构和资 12.11% 号)及 否            不适用 是           是     是
徐良     有限 月 30                                                                                               月 27 有限公司
                                        源配置,            《评估
辉、杨 公司 日                                                                                                    日     100%股
                                        提高公司            报告》
宜坤     100%                                                                                                            权的公
                                        运营和管            ([201
         股权                                                                                                            司》 公告
                                        理效率,            7]250
                                                                                                                         编号:
                                        符合公司            号),并
                                                                                                                         2017-026
                                        发展规              经双方
                                                                                                                         )
                                        划,有利            协商确
                                        于全体公            定。
                                        司和全体
                                        股东利
                                        益。




                                          关注安科生物公众平台:ak300009                                                          30
                                                            安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                      单位:元

  公司名称    公司类型      主要业务        注册资本      总资产        净资产        营业收入       营业利润      净利润

                         橡胶膏剂、膏
                         药、软膏剂、酊
                         剂、合剂、颗粒
安徽安科余
                         剂、硬胶囊剂,                 203,167,279. 160,833,078. 83,193,676.7 14,371,939
良卿药业有    子公司                       2,600 万元                                                            12,438,416.95
                         二类:6864 医用                           52            35              1         .84
限公司
                         卫生材料及辅
                         料生产;医药技
                         术服务。

                         硬胶囊剂、颗粒
                         剂、片剂(含头
                         孢菌素类)、散
安徽安科恒
                         剂、糖浆剂、煎                 84,008,692.7 56,191,955.7 48,971,535.7 3,553,283.
益药业有限    子公司                       3,800 万元                                                             3,229,751.85
                         膏剂(膏滋)、                            8             6               6         37
公司
                         口服溶液剂、合
                         剂、滴丸剂制
                         造、销售。

上海苏豪逸
                         多肽类原料药                   155,661,958. 144,430,814. 22,946,631.5 7,835,340.
明制药有限    子公司                       2,700 万元                                                             6,778,043.64
                         生产、销售。                              61            58              4         20
公司

无锡中德美
                         法医检验试剂                   121,707,660. 100,931,674. 27,644,222.9 9,849,398.
联生物技术    子公司                       1,000 万元                                                             7,653,346.10
                         及配套产品。                              29            89              4         39
有限公司

报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用

             公司名称                      报告期内取得和处置子公司方式               对整体生产经营和业绩的影响

                                                                             符合公司长远发展战略,促进公司在华南地
                                                                             区及东南亚地区的市场开发和业务拓展,有
广东安科华南生物科技有限公司           公司独资新设子公司                    利于推进和完善公司生物医药产业平台建
                                                                             设及产业布局,进一步提升公司的市场竞争
                                                                             优势和盈利能力。

安徽省泽平制药有限公司                 整体吸收合并方式                      有利于优化公司管理结构,提高运营效率,



                                          关注安科生物公众平台:ak300009                                                     31
                                                      安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                       符合公司发展布局,推动生物转化医学中
                                                                       心、药品制剂生产线项目建设的进程,不损
                                                                       害公司及全体股东利益。泽平公司作为公司
                                                                       全资子公司,本次吸收合并不会对公司的当
                                                                       前损益产生不利影响,亦不涉及公司股本结
                                                                       构及注册资本的变化。

                                                                       本次交易基于公司经营发展战略及业务调
                                                                       整所作出的,有利于进一步整合公司业务,
浙江安科福韦药业有限公司           出售公司对其持有的 100%股权         优化公司资产结构和资源配置,提高公司运
                                                                       营和管理效率,符合公司发展规划,有利于
                                                                       全体公司和全体股东利益。

安徽余良卿健康产业有限公司         公司全资子公司安科余良卿出资设立的 拓展了目前余良卿公司的业务范围,提高
                                   控股子公司                           了余良卿在中医药领域的影响力、竞争力,
                                                                        有利于公司综合竞争力的提升。

广东禅正司法鉴定所                 公司控股孙公司华美众源开办的司法鉴 有利于提升华美众源公司的检测技术水
                                   定所                                 平,提升公司外在声誉;有利于进一步拓
                                                                        展司法鉴定运营模式与市场;有利于增强
                                                                        公司核心竞争力。


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用


十、公司面临的风险和应对措施

    1、新药研究开发的风险

    作为科技型医药企业,公司新药研发具有“高投入,高风险,高产出,长周期”的特点,新药品的开发须经历临床前研究、
临床试验、申报注册、获准生产等过程,环节多、周期长,易受到不可预测因素的影响,存在开发失败的可能性;随着国家
监管法规、注册法规的日益严格,新药研发过程中须持续投入巨额资金,研发成本可能大幅提高;此外如果公司研发的新药
不能适应市场需求或不被市场接受,对公司盈利水平和成长能力构成不利影响。

    另一方面,公司化学合成药的研发具有很强的时效性,存在着由于研发的新药不能按时获准生产而导致延期投入市场带
来的经营业绩不能达到预期的风险。

    为此,公司将加强新产品研发的管理,提高研发效率。通过引进研发人才、研发项目,强化自主研发的能力的同时,积
极开展产学研合作,不断通过对外合作提高自身研发能力,开发更多新品种。

    2、国家政策变化的风险

    药品属于特殊商品,直接关系患者的生命健康安全,医药行业属于国家重点监管、扶持的行业。随着医疗卫生体制改革



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的进一步深入,国家陆续出台了新药报批审评、仿制药质量和疗效一致性评价、药品集中采购模式、医药流通环节规范等方
面的政策法规,这些政策的变化可能影响医药产业的各个领域,对医药企业产品的销售地区及销售价格造成一定影响,对整
个行业竞争态势带来新的变化,从而影响公司的生产经营和盈利水平。

    为此,公司管理层将加强对国家政策导向及行业政策等环境变化的应对能力,不断规范内部管理、调整及改进生产经营
策略,推进学术推广力度和市场开拓强度,积极采取应对措施以控制和降低公司生产经营风险,规避政策变化带来的风险。

    3、招标降价的风险

    随着国家卫生医疗体制改革的进一步深入,新一轮药品招投标、二次议价、医保控费等政策陆续出台,各地招投标价格
下降压力愈来愈大,会造成公司参与招标的产品存在降价的风险,而且各省份的招标方案和执行存在很大的不确定性,都将
影响公司未来业绩的增长。

    为此,公司紧跟国家与地区的招标政策,对公司业务进行纵向延伸和横向拓展,积极推动品牌推广工作,使公司在既有
行业市场份额保持不断增长的同时提高整体盈利能力,降低经营风险。

    4、收购整合风险

    近两年,公司加强对外并购,积极布局生物医药、精准医疗等领域。未来,公司将继续围绕大健康产业领域进行外延式
发展。这些已收购标的及未来新团队可能因企业文化和管理等差异导致在融入公司的过程中存在一定的整合风险,如果不能
及时有效地解决,将可能影响公司与并购公司经营目标的实现。

    为此,公司将积极采取相关措施,在管理团队、管理制度等各方面积极规划部署,同时尽可能保持投资标的企业的资产、
业务、运营、管理等方面的独立性,以确保投资交易完成后公司与投资标的企业的业务能够继续保持稳步、协同发展。由于
整合能否顺利实施存在一定的不确定性,整合可能无法达到预期效果,甚至可能会对标的企业乃至本公司原有业务的运营产
生不利影响,提请投资者注意收购整合风险。

    5、商誉减值风险

    公司全资收购苏豪逸明、无锡中德美联后形成非同一控制下企业合并,在合并资产负债表形成一定金额的商誉。根据《企
业会计准则》规定,商誉不作摊销处理,但需在未来每个会计年度终了进行减值测试。如果苏豪逸明、中德美联未来由于市
场竞争加剧导致实际利润未达到评估预测额或未达到业绩承诺额,则合并商誉存在减值风险,减值金额将计入本公司合并利
润表,直接对公司未来业绩产生不利影响。

    为此,公司充分意识到潜在商誉减值会给公司未来经营带来风险,积极采取各种措施控制风险。公司本着谨慎性原则,
在未来并购中积极稳妥投资,做好尽职调查,理性评估标的公司的盈利预测,增强并购双方的协同效应,最大限度降低并购
后可能出现的商誉减值风险。同时,在并购方案中通过对标的企业制定利润补偿措施,尽可能地减少因商誉减值对公司业绩
造成的影响。

    6、经营管理风险

    公司自成立以来持续快速发展,公司经营规模和投资规模不断扩大,公司业务范围和人员等各方面也在不断增加,从而
对公司在发展战略、管理体制、营销拓展、产品研发、人才队伍建设、风险控制等方面提出了更高的要求和更新的挑战,可
能影响公司的经营效率和未来发展。

    为此,公司将及时更新与上市公司相适应的各项管理制度,继续加强对公司相关人员行为规范的培训,进一步完善公司
治理结构,加强公司绩效考核及约束制度的健全与完善;对子公司的管理方面,公司继续采取因地制宜的管控方式,在尽可
能保持子公司业务、运营、管理独立性的同时,加强沟通,规范管理,有效整合各方面资源,不断提高公司的管理效率,保
证公司决策、执行以及内控等工作的合法合理,打造持续发展的核心竞争力。




                                     关注安科生物公众平台:ak300009                                        33
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                                            第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


     会议届次         会议类型          投资者参与比例       召开日期           披露日期               披露索引

                                                                                                 巨潮资讯网:《安科生
                                                                                                 物:关于 2016 年度股东
2016 年度股东大会 年度股东大会                  42.81% 2017 年 04 月 18 日 2017 年 04 月 19 日
                                                                                                 大会决议的公告》
                                                                                                 (2017-021)


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

      承诺事由            承诺方          承诺类型               承诺内容               承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融
资时所作承诺

股权激励承诺

                     上海通益投资管理                本公司/本人因本次重组而获得的安
                     有限公司;周逸明;                科生物股份自上市之日起十二个月
其他对公司中小股东   周又佳;崔颀;施高     股份限售 内不转让。发行结束日起 12 个月届 2016 年 01 2017 年 1 已履行完
所作承诺             强;徐强强;蔡华成; 承诺          满后,在披露苏豪逸明 2015 年、2016 月 07 日    月6日       毕
                     陈骏岳;吴元全;朱                年及 2017 年《专项审核报告》后,
                     亮;陈必胜;曹建红;               且不触发业绩补偿或者业绩补偿完


                                        关注安科生物公众平台:ak300009                                                  34
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                       董明房;王文琪;许              毕的前提下,当年可解锁股份数不
                       平;沈笑媛;刘春生              超过在本次重组中获得的安科生物
                                                     股份的 35%、35%及 30%。当年实
                                                     际可解锁股份数应以当年可解锁股
                                                     份数的最大数额扣减当年应补偿股
                                                     份数量,如扣减后实际可解锁数量
                                                     小于或等于 0 的,则其当年实际可
                                                     解锁股份数为 0,且次年可解锁股份
                                                     数量还应扣减该差额的绝对值。本
                                                     公司/本人因本次重组而获得的安科
                                                     生物股份在解禁期满之日前,需征
                                                     得安科生物书面同意后方可对上述
                                                     股份进行质押。如前述关于本次交
                                                     易取得的安科生物股份的锁定期/限
                                                     售期的规定与中国证监会的最新监
                                                     管意见不相符的,本公司/本人将根
                                                     据中国证监会的监管意见进行相应
                                                     调整。本次重组完成后,上述锁定
                                                     期内,由于安科生物送红股、转增
                                                     股本等原因增持的安科生物股份,
                                                     亦应遵守上述约定。

                                                     本公司承诺,上市公司通过向本公司
                                                     发行股份及支付现金方式购买本公
                                                     司所持上海苏豪逸明制药有限公司
                                                     50.39%的股权,本公司因本次重组
                                                     而获得的上市公司份自上市之日起
                                                     十二个月内不转让。如前述关于本
                       江苏苏豪国际集团 股份限售 次交易取得的上市公司股份的锁定 2016 年 01 2017 年 1 已履行完
                       股份有限公司        承诺      期/限售期的规定与中国证监会的最 月 07 日   月6日   毕
                                                     新监管意见不相符的,本公司将根
                                                     据中国证监会的监管意见进行相应
                                                     调整。本次重组完成后,上述锁定
                                                     期内,由于上市公司送红股、转增
                                                     股本等原因增持的上市公司股份,
                                                     亦应遵守上述约定。

承诺是否及时履行       是

如承诺超期未履行完
毕的,应当详细说明未
                       无。
完成履行的具体原因
及下一步的工作计划




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四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用


九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用


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    1、公司第二期限制性股票激励计划

    2016年6月29日,公司召开的第五届董事会第二十三次会议审议通过《关于<公司第二期限制性股票激励计划(草案)
及其摘要>的议案》、《关于将实际控制人之一宋礼华先生作为限制性股票激励计划激励对象的议案》、《关于将实际控制
人之一宋礼名先生作为限制性股票激励计划激励对象的议案》、《关于<公司第二期限制性股票激励计划实施考核管理办法
(草案)>的议案》等相关议案,独立董事对相关事宜发表了独立意见。同日,公司第五届监事会第二十二次会议审议通过
《关于<公司第二期限制性股票激励计划(草案)及其摘要>的议案》等相关议案,监事会对第二期限制性股票激励对象人
员名单进行了核查。

    2016年7月15日,公司2016年第二次临时股东大会审议通过《关于<公司第二期限制性股票激励计划(草案)及其摘要>
的议案》、《关于将实际控制人之一宋礼华先生作为限制性股票激励计划激励对象的议案》、《关于将实际控制人之一宋礼
名先生作为限制性股票激励计划激励对象的议案》、《关于<公司第二期限制性股票激励计划实施考核管理办法(草案)>
的议案》等议案。

     2016年7月18日,公司第五届董事会第二十四次会议审议通过《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,董事会同意
向575名激励对象授予1750万股限制性股票,限制性股票的授予日为2016年7月18日。公司独立董事亦对相关事宜发表同意的
独立意见。

     2016年8月31日,公司完成了限制性股票的授予登记工作。授予日为2016年7月18日,授予对象564名,授予数量17,472,000
股,授予价格为13.06元/股,该授予股份的上市日期为2016年9月1日。

     2017年6月5日,公司第六届董事会第四次会议、第六届监事会第四次会议审议通过《关于调整第二期限制性股票激励
计划预留授予部分限制性股票数量的议案》、《关于第二期限制性股票激励计划预留股份授予的议案》,公司董事会同意向
137名激励对象授予65万股限制性股票,授予日为2017年6月5日,公司监事会对本次确定的激励对象名单进行了核查,公司
独立董事、律师均发表了独立意见。

    在公司第二期限制性股票激励计划预留股份进行资金认缴过程中,由于4位激励对象放弃认购全部获授的限制性股票合
计9,100股,因此,公司实际向133名激励对象授予64.09万股限制性股票。华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)已于2017
年7月24日出具了会验字[2017]4606号验资报告,对公司截至2017年7月19日止新增注册资本及股本情况进行了审验。目前公
司尚未完成本次限制性股票的授予登记工作。
     2、公司2015年度员工持股计划

    公司分别于2015年6月8日和2015年6月24日召开第五届董事会第十五次会议和2015年第一次临时股东大会,审议通过《<
关于安徽安科生物工程(集团)股份有限公司2015年度员工持股计划(草案)(非公开发行方式认购>及其摘要的议案》,
并通过中国证监会《关于核准安徽安科生物工程(集团)股份有限公司向江苏苏豪国际集团股份有限公司等发行股份购买资
产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]2468号)文件核准。

    2015年12月23日,公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕本次募集配套资金非公开发行股份登记业
务,并于2016年1月7日上市。本次发行新增股份的性质为有限售条件流通股。

    根据《中国证券登记结算有限责任公司特殊机构及产品证券账户业务指南》2.19.2的要求,公司2015年度员工持股计划
正式登记名称为:安徽安科生物工程(集团)股份有限公司—第1期员工持股计划。

    本报告期内股权激励计划及员工持股计划的相关事项临时报告披露网站查询:

公告编号                           临时公告名称                          临时公告披露日期     临时公告披露索引
           安科生物:发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实 2016年01月04日    http://www.cninfo.com.cn
           施情况暨新增股份上市报告书
2016-001 安科生物:关于第1期员工持股计划(认购非公开发行股票方式)相关 2016年01月04日       http://www.cninfo.com.cn
           情况说明的公告
           安科生物:第1期员工持股计划之持有人名单及认购份额(2015年12月) 2016年01月04日     http://www.cninfo.com.cn
           安科生物:中国民族证券有限责任公司、国元证券股份有限公司关于公 2016年01月04日    http://www.cninfo.com.cn

                                        关注安科生物公众平台:ak300009                                          37
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        司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况
        之独立财务顾问核查意见
        安科生物:安徽天禾律师事务所关于公司重大资产重组实施情况之法律 2016年01月04日      http://www.cninfo.com.cn
        意见书
        安科生物:第二期限制性股票激励计划(草案)                        2016年06月30日   http://www.cninfo.com.cn
        安科生物:第二期限制性股票激励计划(草案)摘要                    2016年06月30日   http://www.cninfo.com.cn
2016-044 安科生物:关于第五届董事会第二十三次会议的公告                   2016年06月30日   http://www.cninfo.com.cn
2016-045 安科生物:关于第五届监事会第二十二次会议的公告                   2016年06月30日   http://www.cninfo.com.cn
2016-046 安科生物:关于独立董事就股权激励计划征集投票权的公告             2016年06月30日   http://www.cninfo.com.cn
        安科生物:第二期限制性股票激励计划激励对象人员名单                2016年06月30日   http://www.cninfo.com.cn

        安科生物:第二期限制性股票激励计划实施考核管理办法(草案)        2016年06月30日   http://www.cninfo.com.cn

        安科生物:独立董事关于公司第二期限制性股票激励计划(草案)的独 2016年06月30日      http://www.cninfo.com.cn
        立意见
        安科生物:监事会关于公司第二期限制性股票激励计划激励对象人员名 2016年06月30日      http://www.cninfo.com.cn
        单的核查意见
        安科生物:天禾律师事务所关于公司第二期限制性股票激励计划之法律 2016年06月30日      http://www.cninfo.com.cn
        意见书
        上海荣正投资咨询有限公司关于安科生物第二期限制性股票激励计划 2016年06月30日        http://www.cninfo.com.cn
        (草案)之独立财务顾问报告
        安科生物:关于2016年第二次临时股东大会决议的公告                  2016年07月15日   http://www.cninfo.com.cn

        安科生物:2016年第二次临时股东大会法律意见书                      2016年07月15日   http://www.cninfo.com.cn

2016-050 安科生物:关于第五届董事会第二十四次会议的公告                   2016年07月18日   http://www.cninfo.com.cn

2016-051 安科生物:关于第五届监事会第二十三次会议的公告                   2016年07月18日   http://www.cninfo.com.cn

2016-052 安科生物:关于向激励对象授予限制性股票的公告                     2016年07月18日   http://www.cninfo.com.cn

        安科生物:独立董事对相关事项发表的独立意见                        2016年07月18日   http://www.cninfo.com.cn

        安徽天禾事务所关于安徽安科生物工程(集团)股份有限公司向激励对 2016年07月18日      http://www.cninfo.com.cn
        象授予限制性股票有关事宜之法律意见书
2016-057 安科生物:关于第二期限制性股票授予完成的公告                     2016年09月01日   http://www.cninfo.com.cn

2017-031 安科生物:关于第六届董事会第四次会议的公告                       2017年06月05日   http://www.cninfo.com.cn

2017-032 安科生物:关于第六届监事会第四次会议的公告                       2017年06月05日   http://www.cninfo.com.cn

2017-033 安科生物:关于调整第二期限制性股票激励计划预留授予部分限制性股 2017年06月05日     http://www.cninfo.com.cn
        票数量的公告
2017-034 安科生物:关于向激励对象授予预留限制性股票的公告                 2017年06月05日   http://www.cninfo.com.cn

        安科生物:独立董事对相关事项的独立意见                            2017年06月05日   http://www.cninfo.com.cn

        安科生物:第二期限制性股票激励计划预留部分激励对象人员名单        2017年06月05日   http://www.cninfo.com.cn

        天禾律所关于安徽安科生物工程(集团)股份有限公司第二期限制性股 2017年06月05日      http://www.cninfo.com.cn
        票预留授予部分数量调整及预留授予之法律意见书


                                     关注安科生物公众平台:ak300009                                            38
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十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

    1、公司拟出资约4.4亿元与安徽省高新技术产业投资有限公司、安徽安养资产管理合伙企业(普通合伙)、关联人安徽
安康投资管理合伙企业(有限合伙)以及其他合伙人共同发起设立安徽安科中安健康产业投资管理合伙企业(有限合伙)(暂
定名,具体名称以工商部门核定为准),本基金主要用于精准医疗、生物医药等大健康产业领域的投资。其中关联人安徽安
康投资管理合伙企业(有限合伙)的主要出资人为公司部分董事、监事及高级管理人员。截至目前,安徽安康投资管理合伙
企业(有限合伙)已经于2017年6月8日完成工商登记工作,工商登记正式名称:马鞍山安康投资管理合伙企业(有限合伙)。
安徽安科中安健康产业投资管理合伙企业(有限合伙)(暂定名)尚在准备工商登记相关材料。

    2、公司全资子公司安科余良卿拟与安庆卿晟企业管理咨询中心(有限合伙)、合肥卿晠管理咨询合伙企业(有限合伙)、
关联人严新文及其他22名自然人共同出资设立控股子公司安徽余良卿健康产业有限公司(以下简称“余良卿健康”)。余良
卿健康公司成立后,主要从事以中药材为基础健康食品的开发、生产、销售等业务。安科余良卿控股子公司安徽余良卿健康
产业有限公司已于2017年4月7日成立,余良卿持有余良卿健康49.3097%的股权。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询

              临时公告名称                      临时公告披露日期                  临时公告披露网站名称

安科生物:关于拟参与设立健康产业投资基
                                         2017 年 03 月 29 日            巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
金暨关联交易的公告

安科生物:关于全资子公司安徽安科余良卿
药业有限公司投资设立控股子公司暨关联     2017 年 03 月 29 日            巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
交易的公告



                                       关注安科生物公众平台:ak300009                                           39
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十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。


3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

(1)半年度精准扶贫概要

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作。


2、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否




                                       关注安科生物公众平台:ak300009                                       40
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十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

    2017年6月19日,公司收到董事范清林先生、王荣海先生、吴锐先生、赵辉女士,副总经理宋社吾先生关于减持公司股
份计划的告知函,因个人资金需求,以上5位公司董事、高级管理人员计划自公告发布之日起十五个交易日后的六个月内,
以集中竞价交易、大宗交易或协议转让方式等减持公司股份合计不超过50万股,上述股东每人本次拟减持公司股份不超过10
万股。截至本公告日,公司上述股东尚未按照减持计划减持公司股份。


十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用
    1、报告期内,公司控股子公司安徽鑫华坤生物工程有限公司及其股东与合肥亿创股权投资合伙企业(有限合伙)(以
下简称“合肥亿创”)签订了《关于安徽鑫华坤生物工程有限公司增资扩股协议书》,合肥亿创以现金800万对鑫华坤公司进
行增资。本次股权变更后,公司持有鑫华坤公司28.4829%的股权,宋礼华等9位自然人持股比例为11.3182%,公司持有鑫华
坤公司控制权合计比例为39.8011%。截至本报告期末,尚未完成工商变更手续。
    2、报告期内,2016年8月公司与希元公司股东刘新垣院士签订增资扩股协议书,由安科生物向希元公司出资3000万元进
行增资扩股,增资完成后安科生物持有希元公司20%股权,截至2017年3月,公司已向希元公司履行出资1200万元。鉴于希
元公司现有的条件不能完全有效发挥科研技术与资本结合的潜力,影响了科技团队研发的积极性;为了能最大程度地实现上
市公司的权益,能更有效地推进刘新垣院士团队以溶瘤病毒方法进行抗肿瘤药物的研发,能更好的推进刘新垣院士团队的技
术更快实现产业化,并取得相关政府产业政策支持,公司与刘新垣院士团队协商一致,共同出资在上海市奉贤经济技术开发
区生物科技园区设立上海元宋生物技术有限公司(下称“元宋生物”),将希元公司的业务、人员、资产、技术等各项资源转
移至元宋生物,通过更加规范的运作,更有效的激励体制,加快抗肿瘤药的研发及产业化速度。
    根据工商局登记信息显示,元宋生物已于2017年3月15日由希元公司先行独资设立,并于2017年5月12日将股东由希元公
司变更为刘新垣院士团队与安科生物,且安科生物持有元宋生物20%股权。未来安科生物将逐步将收回对希元公司的1200
万的投资,并将连同尚未出资的1800万元款项(合计3000万元)一并出资到元宋生物中,与刘新垣院士团队共同推进溶瘤病
毒抗肿瘤药物的研发及产业化。

    3、2017年3月27日经公司第六届董事会第二次会议、第六届监事会第二次会议审议通过,公司披露了《关于拟参与设立
健康产业投资基金暨关联交易的公告》,公司拟出资约4.4亿元与安徽省高新技术产业投资有限公司(以下简称“高新投”)
签署合作协议书,拟与高新投、安徽安养资产管理合伙企业(普通合伙)(暂定名,具体名称以工商登记为准)、关联人安
徽安康投资管理合伙企业(有限合伙)(暂定名,具体名称以登记为准)以及其他合伙人共同发起设立安徽安科中安健康产
业投资管理合伙企业(有限合伙)(暂定名,具体名称以工商登记为准),本基金主要用于精准医疗、生物医药等大健康产
业领域的投资。

    2017年6月8日上述安徽安康投资管理合伙企业(有限合伙)已经取得营业证照,相关信息如下:

    工商登记的正式名称:马鞍山安康投资管理合伙企业(有限合伙);

    统一社会信用代码:91340500MA2NP0FW5X;

    类型:有限合伙企业;

    执行事务合伙人:宋礼华;

    经营范围:投资管理、股权投资、企业投资咨询。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

    2017年6月21日上述安徽安养资产管理合伙企业(普通合伙)也已经取得营业执照,相关信息如下:

    工商登记的正式名称:马鞍山安养资产管理合伙企业(普通合伙);



                                     关注安科生物公众平台:ak300009                                         41
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    统一社会信用代码:91340521MA2NQ3PX0P;

    类型:普通合伙企业;

    执行事务合伙人:合肥康养资本管理合伙企业(有限合伙)

    经营范围:投资管理;股权投资;企业投资咨询。(依法须经批准的目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
安徽安科中安健康产业投资管理合伙企业(有限合伙)(暂定名)目前尚在准备工商登记相关材料。




                                    关注安科生物公众平台:ak300009                                         42
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                                 第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                       单位:股

                           本次变动前                      本次变动增减(+,-)                           本次变动后

                                                                  公积金转
                         数量        比例      发行新股   送股                   其他        小计          数量        比例
                                                                     股

                        224,895,9                                 61,317,65 -30,949,90 30,367,75 255,263,6
一、有限售条件股份                   41.07%                                                                            35.86%
                                05                                        5             4           1             56

1、国家持股                     0     0.00%                                             0           0             0     0.00%

                        12,700,53                                              -12,700,53 -12,700,53
2、国有法人持股                       2.32%                               0                                       0     0.00%
                                7                                                       7           7

                        212,195,3                                 61,317,65 -18,249,36 43,068,28 255,263,6
3、其他内资持股                      38.75%                                                                            35.86%
                                68                                        5             7           8             56

                        12,637,06                                                                        14,968,58
其中:境内法人持股                    2.31%                       3,622,704 -1,291,186 2,331,518                        2.10%
                                6                                                                                 4

                        199,558,3                                 57,694,95 -16,958,18 40,736,77 240,295,0
       境内自然人持股                36.44%                                                                            33.76%
                                02                                        1             1           0             72

4、外资持股                     0     0.00%                                             0           0

其中:境外法人持股              0     0.00%                                             0           0

       境外自然人持股           0     0.00%                                             0           0

                        322,705,3                                 102,962,7 30,949,90 133,912,6 456,617,9
二、无限售条件股份                   58.93%                                                                            64.14%
                                11                                        09            4           13            24

                        322,705,3                                 102,962,7 30,949,90 133,912,6 456,617,9
1、人民币普通股                      58.93%                                                                            64.14%
                                11                                        09            4           13            24

2、境内上市的外资股                                                                     0           0

3、境外上市的外资股                                                                     0           0

4、其他                                                                                 0           0

                        547,601,2                                 164,280,3                 164,280,3 711,881,5
三、股份总数                         100.00%                                            0                              100.00%
                                16                                        64                        64            80

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用

    1、根据《公司法》、《证券法》及有关规定,公司的董事、监事及高级管理人员在任职期间每年可上市流通为上年年


                                       关注安科生物公众平台:ak300009                                                         43
                                                               安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


末持股总数的25%,本次共解除公司高管锁定股2,239,251股。

    2、公司2016年度权益分派方案已于2017年5月18日前实施完毕,以资本公积金向全体股东每10股转增3.000000股。公司
本次权益分派合计转增164,280,364.00股,权益分派实施完毕后公司总股本变更为711,881,580.00股。公司业经合肥市工商行
政管理局备案登记并取得换发的营业执照。

    3、公司2015年重大资产重组非公开发行股份的部分限售股份予以解除限售,其中江苏苏豪国际集团股份有限公司持有
限售股股份12,700,537股予以解除限售;上海通益投资管理有限公司持有限售股股份1,291,186股予以解除限售;周逸明等16
名自然人持有限售股股份11,505,890股予以解除限售,合计25,497,613股限售股予以解除限售。

    4、李星先生申报离任后其所持有的公司股份六个月锁定期届满,根据相关规定,李星先生持有的3,213,040股非流通限
售转为无限售流通股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
详见本节“股份变动原因”。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
以上股份变动均已依照法律规定办理了过户、登记等手续。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
详见本报告第二节第四部分“主要会计数据和财务指标”所列内容。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位:股

               期初限售股        本期解除限     本期增加限售   期末限售股
  股东名称                                                                    限售原因          拟解除限售日期
                      数           售股数           股数           数

                                                                                          在任职期间每年可上市流通为
宋礼华          110,870,090        1,309,248                    142,429,095 高管锁定股
                                                                                          上年末持股总数的 25%。

                                                                                          在任职期间每年可上市流通为
宋礼名              28,474,065       625,000                     36,203,784 高管锁定股
                                                                                          上年末持股总数的 25%。

                                                                                          在任职期间每年可上市流通为
付永标               5,561,452       166,380                      7,013,594 高管锁定股
                                                                                          上年末持股总数的 25%。

                                                                                          在任职期间每年可上市流通为
王荣海               3,947,238         7,499                      5,121,661 高管锁定股
                                                                                          上年末持股总数的 25%。

                                                                                          在任职期间每年可上市流通为
吴锐                 2,340,917        45,000                      2,984,692 高管锁定股
                                                                                          上年末持股总数的 25%。

                                                                                          在任职期间每年可上市流通为
赵辉                 2,860,445              1                     3,718,578 高管锁定股
                                                                                          上年末持股总数的 25%。



                                            关注安科生物公众平台:ak300009                                             44
                                                     安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                                    在任职期间每年可上市流通为
范清林           2,015,079                               2,619,603 高管锁定股
                                                                                    上年末持股总数的 25%。

                                                                                    2017 年 5 月 26 日解除锁定;即
李星             2,471,569                                      0 高管锁定股        申报离任后其所持有的公司股
                                                                                    份六个月锁定期届满

                                                                                    在任职期间每年可上市流通为
姚建平           2,128,106                               2,766,538 高管锁定股
                                                                                    上年末持股总数的 25%。

                                                                                    在任职期间每年可上市流通为
张来祥           1,565,342      15,000                   2,015,445 高管锁定股
                                                                                    上年末持股总数的 25%。

                                                                                    在任职期间每年可上市流通为
盛海             1,012,033                               1,315,643 高管锁定股
                                                                                    上年末持股总数的 25%。

                                                                                    在任职期间每年可上市流通为
宋社吾           1,551,152      59,999                   1,938,499 高管锁定股
                                                                                    上年末持股总数的 25%。

                                                                                    在任职期间每年可上市流通为
陆广新           1,097,604       4,875                   1,420,548 高管锁定股
                                                                                    上年末持股总数的 25%。

                                                                                    在任职期间每年可上市流通为
徐振山            669,937                                 870,918 高管锁定股
                                                                                    上年末持股总数的 25%。

                                                                                    在任职期间每年可上市流通为
杜贤宇            172,527                                 224,285 高管锁定股
                                                                                    上年末持股总数的 25%。

                                                                                    在任职期间每年可上市流通为
汪永斌            201,744        6,249                    254,144 高管锁定股
                                                                                    上年末持股总数的 25%。

                                                                                    在任职期间每年可上市流通为
严新文            853,975                                1,110,168 高管锁定股
                                                                                    上年末持股总数的 25%。

安徽安科生
物工程(集
团)股份有限                                                         首发后个人限   自非公开发行股份上市之日起
                11,033,109                              14,343,042
公司-第 1 期                                                        售股           三十六个月内为锁定期。
员工持股计
划

江苏苏豪国
                                                                     首发后机构限   自非公开发行股份上市之日起
际集团股份      12,700,537   12,700,537                         0
                                                                     售股           十二个月内为锁定期。
有限公司

                                                                                    自股份上市之日起十二个月内
                                                                                    为锁定期。第一次解锁自股份
                                                                                    上市之日起至上市之日起 12 个
上海通益投
                                                                     首发后机构限   月内的最后一个交易日止,第二
资管理有限       1,603,957    1,291,186                   625,542
                                                                     售股           次解锁自上市之日起满 12 个月
公司
                                                                                    后的首个交易日起至上市之日
                                                                                    起 24 个月内的最后一个交易日
                                                                                    止,第三次解锁自上市之日起



                                     关注安科生物公众平台:ak300009                                              45
                                                            安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                                            满 24 个月后的首个交易日起至
                                                                                            上市之日起 36 个月内的最后一
                                                                                            个交易日止。

                                                                                            自股份上市之日起十二个月内
                                                                                            为锁定期。第一次解锁自股份
                                                                                            上市之日起至上市之日起 12 个
                                                                                            月内的最后一个交易日止,第二
                                                                                            次解锁自上市之日起满 12 个月
周逸明等 16                                                                  首发后机构限
                    14,293,027   11,505,890                      5,574,277                  后的首个交易日起至上市之日
名自然人                                                                     售股
                                                                                            起 24 个月内的最后一个交易日
                                                                                            止,第三次解锁自上市之日起
                                                                                            满 24 个月后的首个交易日起至
                                                                                            上市之日起 36 个月内的最后一
                                                                                            个交易日止。

                                                                                            第一次解锁自授予日起满 12 个
                                                                                            月后的首个交易日起至授予日
                                                                                            起 24 个月内的最后一个交易日
                                                                                            止;第二次解锁自授予日起满
公司第二期
                                                                             股权激励限售   24 个月后的首个交易日起至授
限制性股票          17,472,000                                22,713,600
                                                                             股             予日起 36 个月内的最后一个交
激励对象
                                                                                            易日止;第三次解锁自授予日
                                                                                            起满 36 个月后的首个交易日起
                                                                                            至授予日起 48 个月内的最后一
                                                                                            个交易日止。

合计              224,895,905    27,736,864             0    255,263,656            --                     --


二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用


三、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                  单位:股

                                                                 报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末股东总数                                        40,586                                                           0
                                                                 东总数(如有)(参见注 8)

                                       持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                                             持有有限售 持有无限售      质押或冻结情况
                                                 报告期末持 报告期内增
       股东名称            股东性质   持股比例                               条件的股份 条件的股份
                                                  股数量     减变动情况                               股份状态    数量
                                                                                  数量      数量

宋礼华                   境内自然人      27.95% 198,982,926 45,919,137       149,237,195 49,745,731 质押         8,036,600

宋礼名                   境内自然人       7.39% 52,605,046 12,139,626         39,453,784 13,151,262




                                         关注安科生物公众平台:ak300009                                                  46
                                                           安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


安徽安科生物工程(集
团)股份有限公司-第 其他                 2.01% 14,343,042 3,309,933       14,343,042           0
1 期员工持股计划

江苏苏豪国际集团股
                        国有法人          1.57%   11,159,922 -1,540,615            0    11,159,922
份有限公司

中国证券金融股份有      境内非国有
                                          1.46% 10,426,132 10,426,132              0    10,426,132
限公司                  法人

付永标                  境内自然人        1.31%    9,351,458 2,158,029      7,013,594    2,337,864

李名非                  境内自然人        1.26%    8,947,516 607,119               0     8,947,516

郑卫强                  境内自然人        1.24%    8,861,041 2,044,856      6,454,500    2,406,541

周逸明                  境内自然人        1.15%    8,177,460 -110,450       3,231,971    4,945,489

中国工商银行股份有
限公司-富国文体健
                        其他              1.06%    7,543,245 7,543,245             0     7,543,245
康股票型证券投资基
金

上述股东关联关系或一致行动的说明 宋礼华先生、宋礼名先生为兄弟关系,为公司实际控制人。

                                            前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                     股份种类
             股东名称                        报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                          股份种类              数量

宋礼华                                                                     49,745,731 人民币普通股              49,745,731

宋礼名                                                                     13,151,262 人民币普通股              13,151,262

江苏苏豪国际集团股份有限公司                                               11,159,922 人民币普通股              11,159,922

中国证券金融股份有限公司                                                   10,426,132 人民币普通股              10,426,132

李名非                                                                       8,947,516 人民币普通股              8,947,516

中国工商银行股份有限公司-富国文
                                                                             7,543,245 人民币普通股              7,543,245
体健康股票型证券投资基金

中国农业银行股份有限公司-景顺长
                                                                             5,939,161 人民币普通股              5,939,161
城内需增长贰号混合型证券投资基金

周逸明                                                                       4,945,489 人民币普通股              4,945,489

杨少民                                                                       3,916,739 人民币普通股              3,916,739

都卫星                                                                       3,664,044 人民币普通股              3,664,044

前 10 名无限售流通股股东之间,以及
前 10 名无限售流通股股东和前 10 名 宋礼华先生、宋礼名先生为兄弟关系,为公司实际控制人。
股东之间关联关系或一致行动的说明

参与融资融券业务股东情况说明(如
                                     无
有)(参见注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易


                                          关注安科生物公众平台:ak300009                                                47
                                                      安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。




                                     关注安科生物公众平台:ak300009                                        48
                                           安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                           关注安科生物公众平台:ak300009                                       49
                                                            安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                          第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位:股

                                                本期增持 本期减持                期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
                                   期初持股                         期末持股
   姓名         职务    任职状态                股份数量 股份数量                的限制性股 的限制性股      制性股票数量
                                   数(股)                         数(股)
                                                (股)    (股)                 票数量(股)票数量(股)     (股)

           董事长、总              153,063,78                       198,982,92
宋礼华                  现任                                                        5,237,000                    6,808,100
           经理                            9                                6

宋礼名     副董事长 现任           40,465,420                       52,605,046      2,500,000                    3,250,000

吴锐       董事         现任        3,061,223                        3,979,590

王荣海     董事         现任        5,252,985                        6,828,881

           董事、副总
付永标                  现任        7,193,429                        9,351,458
           经理

           董事、副总
赵辉                    现任        3,813,926                        4,958,104
           经理

范清林     董事         现任        2,686,774                        3,492,807

           董事、副总
郑卫国                  现任               0                                0
           经理

张本照     独立董事 现任                   0                                0

曹进       独立董事 现任                   0                                0

张本山     独立董事 现任                   0                                0

周泽将     独立董事 现任                   0                                0

           监事会主
陆广新                  现任        1,456,972                        1,894,064
           席

张来祥     监事         现任        2,067,123                        2,687,260

徐振山     监事         现任         893,250                         1,161,225

杜贤宇     监事         现任         230,036                          299,047

           副总经理、
姚建平     董事会秘 现任            2,837,475                        3,688,718
           书

宋社吾     副总经理 现任            1,988,204                        2,584,666

严新文     副总经理 现任            1,138,633                        1,480,223




                                          关注安科生物公众平台:ak300009                                                   50
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盛海       副总经理 现任      1,349,379                       1,754,193

汪永斌     财务总监 现任        293,993                        382,191       25,000                   32,500

                             227,792,61                      296,130,39
合计           --      --                      0         0                7,762,000        0      10,090,600
                                     1                               9


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2016 年年报。




                                    关注安科生物公众平台:ak300009                                         51
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                                  第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否




                                    关注安科生物公众平台:ak300009                                       52
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                                        第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:安徽安科生物工程(集团)股份有限公司
                                               2017 年 06 月 30 日
                                                                                                        单位:元

                  项目                           期末余额                              期初余额

流动资产:

     货币资金                                                81,541,499.14                        152,027,628.72

     结算备付金

     拆出资金

     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据                                                74,299,160.10                         67,421,392.76

     应收账款                                               200,943,057.67                        188,085,244.16

     预付款项                                                14,507,798.01                         11,084,266.61

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     应收利息

     应收股利

     其他应收款                                              39,265,673.60                         20,864,679.68

     买入返售金融资产

     存货                                                    79,668,550.46                         61,387,614.69



                                    关注安科生物公众平台:ak300009                                             53
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    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                        32,373,475.86                         63,218,750.68

流动资产合计                                           522,599,214.84                       564,089,577.30

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                                        44,138,604.74                         36,736,194.63

    投资性房地产                                        23,576,376.72                         24,330,128.10

    固定资产                                           411,731,655.24                       427,350,787.99

    在建工程                                            84,819,073.95                         72,087,328.13

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                                           142,382,457.64                       153,331,137.37

    开发支出                                            87,505,706.48                         80,509,431.66

    商誉                                               563,156,990.02                       563,156,990.02

    长期待摊费用                                         9,802,300.31                         10,450,944.52

    递延所得税资产                                      18,718,977.55                         12,440,329.06

    其他非流动资产                                      51,405,657.23                         20,760,978.81

非流动资产合计                                        1,437,237,799.88                     1,401,154,250.29

资产总计                                              1,959,837,014.72                     1,965,243,827.59

流动负债:

    短期借款                                                                                  10,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据




                                   关注安科生物公众平台:ak300009                                         54
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    应付账款                                      51,912,665.41                         56,032,309.30

    预收款项                                      14,606,080.62                         12,524,127.27

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                                   4,088,549.69                         20,412,324.51

    应交税费                                      29,456,436.21                         68,387,413.72

    应付利息                                                                               53,149.38

    应付股利                                       2,620,800.00                           201,986.43

    其他应付款                                   291,133,448.29                       283,658,649.03

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债                                                                         3,054,235.91

流动负债合计                                     393,817,980.22                       454,324,195.55

非流动负债:

    长期借款                                      50,000,000.00                         50,000,000.00

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                                      15,973,023.07                         17,581,442.14

    递延所得税负债                                16,106,058.00                         17,138,224.12

    其他非流动负债

非流动负债合计                                    82,079,081.07                         84,719,666.26

负债合计                                         475,897,061.29                       539,043,861.81

所有者权益:

    股本                                         711,881,580.00                       547,601,216.00

    其他权益工具



                             关注安科生物公众平台:ak300009                                         55
                                                   安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                              380,927,484.29                       531,639,836.70

    减:库存股                                            228,184,320.00                       228,184,320.00

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                               86,353,237.94                        86,353,237.94

    一般风险准备

    未分配利润                                            455,174,082.26                       421,575,743.45

归属于母公司所有者权益合计                               1,406,152,064.49                     1,358,985,714.09

    少数股东权益                                           77,787,888.94                        67,214,251.69

所有者权益合计                                           1,483,939,953.43                     1,426,199,965.78

负债和所有者权益总计                                     1,959,837,014.72                     1,965,243,827.59


法定代表人:宋礼华                  主管会计工作负责人:汪永斌                     会计机构负责人:迟玲霞


2、母公司资产负债表

                                                                                                      单位:元

                 项目                         期末余额                             期初余额

流动资产:

    货币资金                                               46,797,942.72                        13,580,141.22

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                               37,469,937.35                        33,472,481.96

    应收账款                                              115,059,395.93                       100,803,987.28

    预付款项                                                6,594,360.61                         4,583,624.13

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                                             33,602,538.24                        23,685,327.89

    存货                                                   15,342,407.77                        16,338,350.84

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                            1,013,997.44                        55,870,727.72

流动资产合计                                              255,880,580.06                       248,334,641.04


                                   关注安科生物公众平台:ak300009                                           56
                                                   安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                                       999,989,742.26                      1,077,357,773.79

    投资性房地产                                        19,026,246.79                         19,673,449.21

    固定资产                                           208,466,612.25                       213,000,999.76

    在建工程                                            80,370,282.05                          9,166,827.80

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                                            23,338,489.03                          3,047,074.10

    开发支出                                            14,195,690.32                         11,364,272.91

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产                                      14,390,483.23                         10,730,568.46

    其他非流动资产                                      49,300,222.95                         17,283,811.88

非流动资产合计                                        1,409,077,768.88                     1,361,624,777.91

资产总计                                              1,664,958,348.94                     1,609,959,418.95

流动负债:

    短期借款

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款                                            11,452,341.17                         12,300,399.52

    预收款项                                             3,842,439.22                          2,789,057.69

    应付职工薪酬                                         1,453,978.77                          7,253,978.77

    应交税费                                            18,564,954.37                          7,297,819.07

    应付利息                                                                                     39,253.55

    应付股利                                             2,620,800.00                           201,986.43

    其他应付款                                         348,348,273.27                       316,907,955.35

    划分为持有待售的负债




                                   关注安科生物公众平台:ak300009                                         57
                                             安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                                     386,282,786.80                          346,790,450.38

非流动负债:

    长期借款                                        50,000,000.00                         50,000,000.00

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                                        11,754,155.97                         12,269,193.75

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                                      61,754,155.97                         62,269,193.75

负债合计                                         448,036,942.77                          409,059,644.13

所有者权益:

    股本                                         711,881,580.00                          547,601,216.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                     362,204,184.40                          515,687,093.20

    减:库存股                                   228,184,320.00                          228,184,320.00

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                        86,353,237.94                         86,353,237.94

    未分配利润                                   284,666,723.83                          279,442,547.68

所有者权益合计                                  1,216,921,406.17                     1,200,899,774.82

负债和所有者权益总计                            1,664,958,348.94                     1,609,959,418.95


3、合并利润表

                                                                                               单位:元

                 项目                  本期发生额                           上期发生额



                             关注安科生物公众平台:ak300009                                           58
                                                           安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


一、营业总收入                                                 447,208,897.91                       355,106,850.98

       其中:营业收入                                          447,208,897.91                       355,106,850.98

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                                                 334,076,040.75                       264,541,488.04

       其中:营业成本                                          105,488,920.61                       101,658,407.61

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             税金及附加                                           6,190,631.76                         2,570,097.93

             销售费用                                          147,886,981.84                        112,262,656.60

             管理费用                                            72,345,378.43                        45,929,405.36

             财务费用                                              889,541.77                           122,947.56

             资产减值损失                                         1,274,586.34                         1,997,972.98

       加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号填
                                                                 16,520,580.04                         4,914,969.09
列)

           其中:对联营企业和合营企业
的投资收益

           汇兑收益(损失以“-”号填列)

           其他收益                                               4,451,253.84

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                             134,104,691.04                         95,480,332.03

       加:营业外收入                                              513,507.86                          3,825,284.36

           其中:非流动资产处置利得                                 14,773.10                               755.92

       减:营业外支出                                              276,109.38                           441,837.50

           其中:非流动资产处置损失                                 67,549.46                           170,351.76

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                         134,342,089.52                         98,863,778.89

       减:所得税费用                                            19,333,514.91                        14,305,113.92

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                              115,008,574.61                        84,558,664.97


                                           关注安科生物公众平台:ak300009                                         59
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       归属于母公司所有者的净利润                            115,738,521.21                        85,111,297.03

       少数股东损益                                             -729,946.60                          -552,632.06

六、其他综合收益的税后净额

  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                             115,008,574.61                        84,558,664.97

       归属于母公司所有者的综合收益
                                                             115,738,521.21                        85,111,297.03
总额

       归属于少数股东的综合收益总额                             -729,946.60                          -552,632.06

八、每股收益:

       (一)基本每股收益                                              0.16                                 0.12

       (二)稀释每股收益                                              0.16                                 0.12

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。


法定代表人:宋礼华                       主管会计工作负责人:汪永斌                     会计机构负责人:迟玲霞




                                        关注安科生物公众平台:ak300009                                         60
                                                        安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


4、母公司利润表

                                                                                                          单位:元

                 项目                             本期发生额                           上期发生额

一、营业收入                                                   262,111,755.62                       202,294,264.39

       减:营业成本                                             31,684,730.65                        27,055,535.15

           税金及附加                                            2,138,414.18                          762,893.92

           销售费用                                            102,501,873.66                        82,004,686.32

           管理费用                                             36,249,296.75                        25,725,621.13

           财务费用                                               966,576.98                             71,162.52

           资产减值损失                                          1,001,454.33                         1,433,809.24

       加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号填
                                                                13,427,256.51                         2,271,123.28
列)

           其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

           其他收益                                              2,454,537.78

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                             103,451,203.36                        67,511,679.39

       加:营业外收入                                               44,664.82                         1,279,394.83

           其中:非流动资产处置利得

       减:营业外支出                                             180,000.00                           270,364.10

           其中:非流动资产处置损失                                                                       5,364.10

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                               103,315,868.18                        68,520,710.12
列)

       减:所得税费用                                           15,951,509.63                        10,310,100.98

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                              87,364,358.55                        58,210,609.14

五、其他综合收益的税后净额

       (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

       (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益


                                        关注安科生物公众平台:ak300009                                           61
                                                    安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


          1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

          2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

          3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

          4.现金流量套期损益的有
效部分

          5.外币财务报表折算差额

          6.其他

六、综合收益总额                                            87,364,358.55                        58,210,609.14

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                                      单位:元

                 项目                         本期发生额                           上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                          464,590,360.49                       374,447,591.39

     客户存款和同业存放款项净增加
额

     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加
额

     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金                           14,045,082.21                         6,576,594.00


                                    关注安科生物公众平台:ak300009                                           62
                                                    安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


经营活动现金流入小计                                    478,635,442.70                       381,024,185.39

     购买商品、接受劳务支付的现金                       109,468,232.51                         71,785,766.86

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加
额

     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                         96,195,661.66                         74,587,627.51
金

     支付的各项税费                                      50,899,175.72                         44,923,034.42

     支付其他与经营活动有关的现金                       147,629,553.87                        111,449,701.00

经营活动现金流出小计                                    404,192,623.76                       302,746,129.79

经营活动产生的现金流量净额                               74,442,818.94                         78,278,055.60

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                                  69,000,000.00                         90,500,000.00

     取得投资收益收到的现金                               1,181,040.08                           890,346.42

     处置固定资产、无形资产和其他
                                                          1,403,939.54                            38,200.00
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
                                                         16,369,103.75                         21,514,158.96
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金                           206,781.66                           399,304.49

投资活动现金流入小计                                     88,160,865.03                        113,342,009.87

     购建固定资产、无形资产和其他
                                                         61,763,902.15                         24,224,653.20
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                                      46,328,500.00                         24,500,000.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
                                                         51,250,290.40                        113,697,964.66
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                                    159,342,692.55                       162,422,617.86

投资活动产生的现金流量净额                               -71,181,827.52                       -49,080,607.99

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金                                  17,010,167.50

     其中:子公司吸收少数股东投资
                                                         12,162,000.00
收到的现金


                                    关注安科生物公众平台:ak300009                                         63
                                                      安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


       取得借款收到的现金                                                                         100,000,000.00

       发行债券收到的现金

       收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                          17,010,167.50                       100,000,000.00

       偿还债务支付的现金                                     10,000,000.00

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                              80,748,906.94                        62,556,673.40
的现金

       其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

       回购本公司股票支付的现金                                                                        67,628.00

       支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                                          90,748,906.94                        62,624,301.40

筹资活动产生的现金流量净额                                   -73,738,739.44                        37,375,698.60

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                  -8,381.56                             1,501.66
影响

五、现金及现金等价物净增加额                                 -70,486,129.58                        66,574,647.87

       加:期初现金及现金等价物余额                          152,027,628.72                        89,358,046.00

六、期末现金及现金等价物余额                                  81,541,499.14                       155,932,693.87


6、母公司现金流量表

                                                                                                        单位:元

                 项目                           本期发生额                           上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金                          251,762,628.42                       203,766,298.95

       收到的税费返还

       收到其他与经营活动有关的现金                            4,311,734.11                         4,296,434.56

经营活动现金流入小计                                         256,074,362.53                       208,062,733.51

       购买商品、接受劳务支付的现金                           20,644,836.77                        12,920,355.33

       支付给职工以及为职工支付的现
                                                              50,793,957.33                        46,417,334.56
金

       支付的各项税费                                         15,165,110.36                        20,122,327.36

       支付其他与经营活动有关的现金                           69,679,467.18                        64,606,610.96

经营活动现金流出小计                                         156,283,371.64                       144,066,628.21

经营活动产生的现金流量净额                                    99,790,990.89                        63,996,105.30

二、投资活动产生的现金流量:


                                      关注安科生物公众平台:ak300009                                           64
                                                      安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


       收回投资收到的现金                                  69,000,000.00                       107,594,482.89

       取得投资收益收到的现金                                 741,049.31                           774,882.18

       处置固定资产、无形资产和其他
                                                                                                      5,000.00
长期资产收回的现金净额

       处置子公司及其他营业单位收到
                                                           16,569,000.00
的现金净额

       收到其他与投资活动有关的现金                            47,070.76                           290,125.14

投资活动现金流入小计                                       86,357,120.07                       108,664,490.21

       购建固定资产、无形资产和其他
                                                           46,427,136.39                          6,852,737.84
长期资产支付的现金

       投资支付的现金                                      22,401,000.00                         24,500,000.00

       取得子公司及其他营业单位支付
                                                            8,200,000.00                        175,684,118.41
的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                                       77,028,136.39                       207,036,856.25

投资活动产生的现金流量净额                                  9,328,983.68                        -98,372,366.04

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金                                   4,848,167.50

       取得借款收到的现金                                                                      100,000,000.00

       发行债券收到的现金

       收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                        4,848,167.50                       100,000,000.00

       偿还债务支付的现金

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                           80,741,959.01                         62,556,673.40
的现金

       回购本公司股票支付的现金                                                                     67,628.00

       支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                                       80,741,959.01                         62,624,301.40

筹资活动产生的现金流量净额                                 -75,893,791.51                        37,375,698.60

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                -8,381.56                             1,501.66
影响

五、现金及现金等价物净增加额                               33,217,801.50                          3,000,939.52

       加:期初现金及现金等价物余额                        13,580,141.22                         59,275,898.54

六、期末现金及现金等价物余额                               46,797,942.72                         62,276,838.06




                                      关注安科生物公众平台:ak300009                                         65
                                                                安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                          单位:元

                                                                       本期

                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
        项目                    其他权益工具                                                                     少数股
                                                  资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                        权益合
                      股本                                                                                       东权益
                               优先 永续                                                                                    计
                                           其他     积       存股   合收益    备    积       险准备    利润
                               股    债

                      547,60                                                                                              1,426,1
                                                  531,639 228,184                  86,353,            421,575 67,214,
一、上年期末余额 1,216.                                                                                                   99,965.
                                                  ,836.70 ,320.00                  237.94             ,743.45 251.69
                         00                                                                                                      78

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                      547,60                                                                                              1,426,1
                                                  531,639 228,184                  86,353,            421,575 67,214,
二、本年期初余额 1,216.                                                                                                   99,965.
                                                  ,836.70 ,320.00                  237.94             ,743.45 251.69
                         00                                                                                                      78

三、本期增减变动 164,28                           -150,71
                                                                                                      33,598, 10,573, 57,739,
金额(减少以“-” 0,364.                         2,352.4
                                                                                                       338.81 637.25 987.65
号填列)                 00                              1

(一)综合收益总                                                                                      115,738 -729,94 115,008
额                                                                                                    ,521.21      6.60 ,574.61

(二)所有者投入                                  858,416                                                        11,303, 12,162,
和减少资本                                            .15                                                        583.85 000.00

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金
额

                                                  858,416                                                        11,303, 12,162,
4.其他
                                                      .15                                                        583.85 000.00

(三)利润分配                                                                                        -82,140,            -82,140,


                                            关注安科生物公众平台:ak300009                                                        66
                                                                安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                                                       182.40              182.40

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                                                       -82,140,            -82,140,
股东)的分配                                                                                           182.40              182.40

4.其他

                      164,28                      -151,57
(四)所有者权益                                                                                                          12,709,
                      0,364.                      0,768.5
内部结转                                                                                                                   595.44
                         00                              6

                      164,28                      -164,28
1.资本公积转增
                      0,364.                      0,364.0
资本(或股本)
                         00                              0

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

                                                  12,709,                                                                 12,709,
4.其他
                                                   595.44                                                                  595.44

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                      711,88                                                                                              1,483,9
                                                  380,927 228,184                  86,353,            455,174 77,787,
四、本期期末余额 1,580.                                                                                                   39,953.
                                                  ,484.29 ,320.00                  237.94             ,082.26 888.94
                         00                                                                                                      43

上年金额
                                                                                                                          单位:元

                                                                       上期

                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
        项目                    其他权益工具                                                                     少数股
                                                  资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                        权益合
                      股本                                                                                       东权益
                               优先 永续                                                                                    计
                                           其他     积       存股   合收益    备    积       险准备    利润
                               股    债

                      407,86                                                                                              1,264,4
                                                  437,270                          73,515,            298,290 47,531,
一、上年期末余额 3,881.                                                                                                   71,138.
                                                  ,112.19                          200.00             ,558.22 387.37
                         00                                                                                                      78

       加:会计政策
变更


                                            关注安科生物公众平台:ak300009                                                        67
                                             安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                    407,86                                                                        1,264,4
                                 437,270                       73,515,        298,290 47,531,
二、本年期初余额 3,881.                                                                           71,138.
                                 ,112.19                       200.00         ,558.22 387.37
                       00                                                                              78

三、本期增减变动 122,26          -132,77
                                                                              23,931, 4,053,0 17,470,
金额(减少以“-” 5,335.        9,808.0
                                                                               714.88     68.09 309.91
号填列)               00              6

(一)综合收益总                                                             85,111,2 -552,63 84,558,
额                                                                              97.03      2.06 664.97

(二)所有者投入 -93,82          818,658                                                 4,605,7 5,330,5
和减少资本            9.00           .02                                                  00.15     29.17

1.股东投入的普 -93,82           -85,574.                                                4,605,7 4,426,2
通股                  9.00            64                                                  00.15     96.51

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
                                 904,232                                                          904,232
所有者权益的金
                                     .66                                                              .66
额

4.其他

                                                                              -61,179,            -61,179,
(三)利润分配
                                                                               582.15              582.15

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                               -61,179,            -61,179,
股东)的分配                                                                   582.15              582.15

4.其他

                    122,35       -133,59
(四)所有者权益                                                                                  -11,239,
                    9,164.       8,466.0
内部结转                                                                                           302.08
                       00              8

                    122,35       -122,35
1.资本公积转增
                    9,164.       9,164.0
资本(或股本)
                       00              0

2.盈余公积转增
资本(或股本)


                             关注安科生物公众平台:ak300009                                             68
                                                                  安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


3.盈余公积弥补
亏损

                                                 -11,239,                                                                -11,239,
4.其他
                                                    302.08                                                                302.08

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                      530,12                                                                                              1,281,9
                                                 304,490                                 73,515,       322,222 51,584,
四、本期期末余额 9,216.                                                                                                   41,448.
                                                    ,304.13                              200.00        ,273.10 455.46
                          00                                                                                                  69


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                         单位:元

                                                                           本期

        项目                         其他权益工具                      减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                       股本                               资本公积                         专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                     股      收益                          利润     益合计

                      547,601,                            515,687,0 228,184,3                       86,353,23 279,442 1,200,899
一、上年期末余额
                       216.00                                  93.20      20.00                          7.94 ,547.68     ,774.82

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                      547,601,                            515,687,0 228,184,3                       86,353,23 279,442 1,200,899
二、本年期初余额
                       216.00                                  93.20      20.00                          7.94 ,547.68     ,774.82

三、本期增减变动
                      164,280,                            -153,482,                                            5,224,1 16,021,63
金额(减少以“-”
                       364.00                                 908.80                                            76.15        1.35
号填列)

(一)综合收益总                                                                                               87,364, 87,364,35
额                                                                                                             358.55        8.55

(二)所有者投入                                          10,797,45                                                     10,797,45
和减少资本                                                      5.20                                                         5.20

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具



                                            关注安科生物公众平台:ak300009                                                        69
                                                               安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


持有者投入资本

3.股份支付计入
                                                        12,709,59                                                     12,709,59
所有者权益的金
                                                             5.44                                                          5.44
额

                                                        -1,912,14                                                     -1,912,14
4.其他
                                                             0.24                                                          0.24

                                                                                                            -82,140, -82,140,1
(三)利润分配
                                                                                                             182.40      82.40

1.提取盈余公积

2.对所有者(或                                                                                             -82,140, -82,140,1
股东)的分配                                                                                                 182.40      82.40

3.其他

(四)所有者权益 164,280,                               -164,280,
内部结转               364.00                             364.00

1.资本公积转增 164,280,                                -164,280,
资本(或股本)         364.00                             364.00

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                      711,881,                          362,204,1 228,184,3                      86,353,23 284,666 1,216,921
四、本期期末余额
                       580.00                              84.40       20.00                          7.94 ,723.83      ,406.17

上年金额
                                                                                                                       单位:元

                                                                        上期

        项目                         其他权益工具                   减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                       股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                  股      收益                          利润      益合计

                      407,863,                          421,152,4                                73,515,20 225,079 1,127,611
一、上年期末余额
                       881.00                              75.19                                      0.00 ,788.35      ,344.54

       加:会计政策
变更

           前期差



                                            关注安科生物公众平台:ak300009                                                      70
                                                 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


错更正

           其他

                     407,863,             421,152,4                            73,515,20 225,079 1,127,611
二、本年期初余额
                      881.00                 75.19                                  0.00 ,788.35     ,344.54

三、本期增减变动
                     122,265,             -130,780,                                     -2,968,9 -11,483,6
金额(减少以“-”
                      335.00                040.48                                         73.01      78.49
号填列)

(一)综合收益总                                                                         58,210, 58,210,60
额                                                                                        609.14        9.14

(二)所有者投入 -93,829.                 818,658.0                                                724,829.0
和减少资本                00                     2                                                        2

1.股东投入的普 -93,829.                  -85,574.6                                                -179,403.
通股                      00                     4                                                       64

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
                                          904,232.6                                                904,232.6
所有者权益的金
                                                 6                                                        6
额

4.其他

                                                                                        -61,179, -61,179,5
(三)利润分配
                                                                                          582.15      82.15

1.提取盈余公积

2.对所有者(或                                                                         -61,179, -61,179,5
股东)的分配                                                                              582.15      82.15

3.其他

(四)所有者权益 122,359,                 -131,598,                                                -9,239,53
内部结转              164.00                698.50                                                      4.50

1.资本公积转增 122,359,                  -122,359,
资本(或股本)        164.00                164.00

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

                                          -9,239,53                                                -9,239,53
4.其他
                                               4.50                                                     4.50

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用


                                关注安科生物公众平台:ak300009                                            71
                                                                   安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(六)其他

                      530,129,                            290,372,4                                     73,515,20 222,110 1,116,127
四、本期期末余额
                       216.00                                  34.71                                         0.00 ,815.34      ,666.05


三、公司基本情况

        1、公司概况

       安徽安科生物工程(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经安徽省人民政府皖府股字[2000]第34号及
安徽省体改委皖体改函[2000]77号文批准,由安徽安科生物高技术有限责任公司整体变更设立的股份有限公司,注册资本为
2,400万元,公司于2000年9月28日在安徽省工商行政管理局办理了工商登记。公司住所:合肥市长江西路669号高新区海关
路K-1号,法定代表人:宋礼华。

       2001年5月,根据公司2000年度股东大会决议,本公司以2000年末总股本2,400万股为基数,按每10股派发2.5股的比例派
发股票股利600万元,注册资本变更为3,000万元。

       2002年6月,根据公司2001年度股东大会决议,本公司以2001年末总股本3,000万股为基数,按每10股派发6股的比例派
发股票股利1,800万元,注册资本变更为4,800万元。

       2003年6月,根据公司2002年度股东大会决议,本公司以2002年末总股本4,800万股为基数,按每10股派发2.5股的比例派
发股票股利1,200万元,注册资本变更为6,000万元。

       2008年9月,根据公司2008年第一次临时股东大会决议,本公司增加注册资本300万元,注册资本变更为6,300万元。

       2009年7月,根据公司2009年第一次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]959号文核准,本
公司于2009年9月向社会公众公开发行股票2,100万股,同年10月在深圳证券交易所挂牌上市,本公司注册资本增至8,400万元。

       2010年4月,根据公司2009年度股东大会决议,本公司增加注册资本6,720万元,由资本公积转增,注册资本变更为15,120
万元。

       2011年4月,根据公司2010年度股东大会决议,本公司增加注册资本3,780万元,由资本公积转增,注册资本变更为18,900
万元。

       根据公司2012年度股东大会决议,本公司2013年5月授予激励对象限制性股票,增加注册资本4,895,000.00元,变更后注
册 资 本 为 193,895,000.00 元 ;本 公 司 2013 年6 月 增 加 注 册资 本 47,249,981.00 元 , 由 资 本公 积 转 增 , 变 更 后 注 册 资 本 为
241,144,981.00元;本公司2013年12月授予激励对象限制性股票,增加注册资本820,834.00元,注册资本变更为241,965,815.00
元。

       2014年4月,根据公司2013年度股东大会决议,本公司增加注册资本48,393,163.00元,由资本公积转增,注册资本变更
为290,358,978.00元。

       2015年3月,根据公司2014年度股东大会决议,公司增加注册资本87,107,693.00元,由资本公积转增,注册资本变更为
377,466,671.00元。

       2015年6月,公司限制性股票回购注销减少注册资本87,890.00元,注册资本变更为377,378,781.00元。

       2015年12月,根据公司2015年第一次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会《关于核准安徽安科生物工程(集
团)股份有限公司向江苏苏豪国际集团股份有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]2468号
文)的核准,公司向江苏苏豪国际集团股份有限公司、上海通益投资管理有限公司、周逸明等18名发行对象发行股票21,998,093
股购买相关资产;公司向特定对象安徽安科生物工程(集团)股份有限公司第1期员工持股计划发行股票8,487,007股募集配
套资金,注册资本变更为407,863,881.00元。
        2016年3月,根据公司2015年度股东大会决议,公司增加注册资本122,359,164.00元,由资本公积转增,注册资本变更


                                              关注安科生物公众平台:ak300009                                                         72
                                                       安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


为530,223,045.00元。2016年5月,公司限制性股票回购注销减少注册资本93,829.00元,注册资本变更为530,129,216.00元。

    2016年8月,根据公司2016年第二次临时股东大会审议通过的《安徽安科生物工程(集团)股份有限公司第二期限制性
股票激励计划(草案)》,本公司授予激励对象第二期限制性股票,增加注册资本17,472,000.00元,注册资本变更为人民币
547,601,216.00元。

    2017年4月,根据公司2016年度股东大会决议,公司增加注册资本164,280,364.00元,由资本公积转增,注册资本变更为
711,881,580.00元。

    本公司经营范围为:自行研制、生产的生物制品、多肽制剂产品、医药及其原料;生化制品的出口和与公司生产、科研
相关的原辅材料、机械设备、仪器仪表与零部件的进口(特殊规定的除外);技术诊断、医疗技术的技术开发、服务、咨询;
细胞治疗技术的技术开发、服务、咨询、转让;药物、诊断试剂、三类医疗器械、生物科技和生化工程的原料及产品的研制、
生产、销售、技术转让、服务。

    财务报告批准报出日:本财务报告业经本公司董事会于2017年8月21日决议批准报出。

    2、合并财务报表范围

    (1)本公司本期末纳入合并范围的子公司
                                                                                            持股比例(%)
  序号                      子公司全称                        子公司简称
                                                                                   直接                 间接
    1     安徽安科余良卿药业有限公司                          余良卿公司           100.00                —
   1-1    安徽余良卿健康产业有限公司                          余良卿健康            —                 49.30966
    2     安徽安科恒益药业有限公司                             恒益公司            100.00                —
    3     安徽鑫华坤生物工程有限公司                          鑫华坤公司           28.483                —
    4     上海苏豪逸明制药有限公司                             苏豪逸明            100.00                —
    5     合肥安高信息科技有限公司                             安高公司            80.00                 —
    6     无锡中德美联生物技术有限公司                         中德美联            100.00                —
   6-1    广东华美众源生物科技有限公司                         华美众源              —                 60.00
  6-1-1   广东禅正司法鉴定所                                    禅正所                                  60.00
   6-2    浙江安宁生物科技有限公司                             浙江安宁              —                100.00
   6-3    上海锦博生物技术有限公司                             上海锦博              —                100.00
   6-4    南京迪康金诺生物技术有限公司                         迪康金诺              —                100.00
    7     合肥安科精准医学检验所有限公司                      安科检验所           100.00                —
    8     广东安科华南生物科技有限公司                         华南公司            100.00                —

    注:华美众源、浙江安宁、上海锦博、迪康金诺为中德美联的子公司;余良卿健康公司为安徽安科余良卿药业有限公司
本期新设立的子公司;禅正所为中德美联控股子公司华美众源本期开办的司法鉴定所。

    上述子公司具体情况详见本附注九、在其他主体中的权益。

    (2)本公司本期合并财务报表范围变化

    ①本期新增子公司
  序号                      子公司全称                        子公司简称          本年纳入合并范围原因
    1     安徽余良卿健康产业有限公司                          余良卿健康                    出资设立
    2     广东禅正司法鉴定所                                    禅正所                        开办
    3     广东安科华南生物科技有限公司                         华南公司                     出资设立


                                       关注安科生物公众平台:ak300009                                             73
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    本期新增子公司的具体情况详见本附注八、合并范围的变更。

    ②本期减少子公司
  序号                     子公司全称                        子公司简称        本期未纳入合并范围原因
    1    浙江安科福韦药业有限公司                      福韦公司                          处置
    2    安徽省泽平制药有限公司                        泽平公司                        吸收合并


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和
计量,在此基础上编制财务报表。


2、持续经营

    本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力的事项,本公司以持续经营
为基础编制财务报表是合理的。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

    本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。


1、遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。


2、会计期间

    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。


3、营业周期

    本公司正常营业周期为一年。


4、记账本位币

    本公司的记账本位币为人民币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    (1)同一控制下的企业合并



                                    关注安科生物公众平台:ak300009                                         74
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    本公司在企业合并中取得的资产和负债,在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中,
对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被
合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额
的,首先调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积
和未分配利润。

    (2)非同一控制下的企业合并

    本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债,在购买日按其公允价值计量。其中,对于被购买方与本公
司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的
账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,确认为
商誉;如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,首先对合并成本以及在企业合并中
取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核,经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价
值的,其差额确认为合并当期损益。


6、合并财务报表的编制方法

    (1)合并范围的确定

    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似表决权)本身或者结合其他安排确定的
子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。

    控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的
权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主
体等),结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体(注:有时也称为特殊目
的主体)。

    (2)合并财务报表的编制方法

    本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。

    本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照
统一的会计政策,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

    ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

    ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

    ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的,应当全额确
认该部分损失。

    ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

    (3)报告期内增减子公司的处理

    ①增加子公司或业务

    A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务

    (a)编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报
告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

    (b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,同时对
比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。


                                    关注安科生物公众平台:ak300009                                         75
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    (c)编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对
比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

    B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务

    (a)编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。

    (b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。

    (c)编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

    ②处置子公司或业务

    A.编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。

    B.编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

    C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

    (4)合并抵销中的特殊考虑

    ①子公司持有本公司的长期股权投资,应当视为本公司的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“减:库存股”项目列示。

    子公司相互之间持有的长期股权投资,比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法,将长期股权投资与其对应的子公司
所有者权益中所享有的份额相互抵销。

    ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本(或股本)、资本公积,也与留存收益、未分配利润不同,
在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后,按归属于母公司所有者的份额予以恢复。

    ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂
时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接
计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

    ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本
公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和
“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配
比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

    ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少
数股东权益。

    (5)特殊交易的会计处理

    ①购买少数股东股权

    本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在个别财务报表中,购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按
照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有
子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不
足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。

    ②通过多次交易分步取得子公司控制权的

    A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并

    属于“一揽子交易”的,本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中,在合并日之
前的每次交易中,股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终


                                       关注安科生物公众平台:ak300009                                        76
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控制方合并财务报表中的账面价值份额确定,长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积(资本溢
价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时,长期股
权投资按照成本法核算,但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日,本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公
司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定,初始投资成本与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢
价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表,
并且本公司在合并财务报表中,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。

    各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的,通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理:

    (a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。

    (b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。

    (c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。

    (d)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

    不属于“一揽子交易”的,在合并日之前的每次交易中,本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融
资产(以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产)或按照权益法核算的长期股权投资。在合并
日,本公司在个别财务报表中,根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长
期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一
步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,依次冲减盈
余公积和未分配利润。

    本公司在合并财务报表中,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制合并财
务报表时,以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入合并方合
并财务报表的比较报表中,并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积(资
本溢价或股本溢价)余额不足,被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复
的,本公司在报表附注中对这一情况进行说明,包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本
公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。

    合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同
一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期
间的期初留存收益。

    B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并

    属于“一揽子交易”的,本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中,在合并日之
前的每次交易中,股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时,长期
股权投资按照成本法核算,但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日,在个别财务报表中,按照原持有的长期股权投资的
账面价值加上新增投资成本(进一步取得股份所支付对价的公允价值)之和,作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在
合并财务报表中,初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销,差额确认为商誉或计入合并当期
损益。

    不属于“一揽子交易”的,在合并日之前的每次交易中,投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融
资产(以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产)或按照权益法核算的长期股权投资。在合并
日,在个别财务报表中,按照原持有的股权投资(金融资产或按照权益法核算的长期股权投资)的账面价值加上新增投资成
本之和,作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照
该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的
股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益,但由于被合并方重新计


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量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股
权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

    ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权

    母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本
公积不足冲减的,调整留存收益。

    ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权

    A.一次交易处置

    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉(注:如
果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的)。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期
投资收益。

    此外,与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资
方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

    B.多次交易分步处置

    在合并财务报表中,应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。

    如果分步交易不属于“一揽子交易”的,则在丧失对子公司控制权之前的各项交易,应按照“母公司处置对子公司长期股
权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。

    如果分步交易属于“一揽子交易”的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;其中,对
于丧失控制权之前每一次交易,处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为
其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

    ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例

    子公司的其他股东(少数股东)对子公司进行增资,由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中,按照
增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额,该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后
子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,
调整留存收益。


7、现金及现金等价物的确定标准

    现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


8、外币业务和外币报表折算

    (1)外币交易时折算汇率的确定方法

    本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。

    (2)资产负债表日外币货币性项目的折算方法

    在资产负债表日,对于外币货币性项目,采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或

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前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。

    (3)外币报表折算方法

    对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与企业会计期间和会计政策相一致,
再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报
表进行折算:

    ①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他
项目采用发生时的即期汇率折算。

    ②利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

    ③产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合
收益”。

    ④外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对
现金的影响额应当作为调节项目,在现金流量表中单独列报。


9、金融工具

    (1)金融资产的分类

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,前者主要是指本公司为了近期内
出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作
为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚
未领取的债券利息,单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,本公司将这
类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为
投资收益,同时调整公允价值变动损益。

    ②持有至到期投资

    主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金
融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利
息,单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。处置持
有至到期投资时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    ③应收款项

    应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从
购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。

    ④可供出售金融资产

    主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金
融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已
到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的
利息或现金股利计入投资收益。

    可供出售金融资产是外币货币性金融资产的,其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债
务工具投资的利息,计入当期损益;可供出售权益工具投资的现金股利,在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产
负债表日,可供出售金融资产以公允价值计量,且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该

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金融资产账面价值之间差额计入投资收益;同时,将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计
入投资收益。

    (2)金融负债的分类

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债;这类金融负债初始确认时以公允价值计量,相关交易费用直接计入当期损益,资产负债表日将公允价值变
动计入当期损益。

    ②其他金融负债,是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。

    (3)金融资产的重分类

    因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的,本公司将其重分类为可供出售金融资产,
并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大,且不属于《企业会计准则第22号—金融工具确
认和计量》第十六条所指的例外情况,使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的,本公司应当将该投资的剩余
部分重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量,但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融
资产划分为持有至到期投资。

    重分类日,该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时
转出,计入当期损益。

    (4)金融负债与权益工具的区分

    除特殊情况外,金融负债与权益工具按照下列原则进行区分:

    ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。
有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合
同义务。

    ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作
为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,
该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用
或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结
算时的公允价值,则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格
以外变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。

    (5)金融资产转移

    金融资产转移是指下列两种情形:

    A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方;

    B.将金融资产整体或部分转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的合同权利,并承担将收取的现金流量支付给一
个或多个收款方的合同义务。

    ①终止确认所转移的金融资产

    已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的,但放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。

    在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时,注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融
资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方,且没有额外条件对此项出售加以限制的,表明企业已放弃对该金融资产的
控制。



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    本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时,注重金融资产转移的实质。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

    A.所转移金融资产的账面价值;

    B.因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的
情形)之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此
种情况下,所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项
金额的差额计入当期损益:

    A.终止确认部分的账面价值;

    B.终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形)之和。

    ②继续涉入所转移的金融资产

    既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,且未放弃对该金融资产控制的,应当按照其继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

    继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

    ③继续确认所转移的金融资产

    仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,应当继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认
为一项金融负债。

    该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间,企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金
融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的,确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。

    (6)金融负债终止确认

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。

    将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托,偿付债务的现时义务仍存在的,不终止确认该金融负债,也不终
止确认转出的资产。

    与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

    对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。

    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债)之间的差额,计入当期损益。

    (7)金融资产和金融负债的抵销

    金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示,不得相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资
产负债表内列示:

    本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

    本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。


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    不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

    (8)金融资产减值测试方法及减值准备计提方法

    ①金融资产发生减值的客观证据:

    A.发行方或债务人发生严重财务困难;

    B.债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

    C.债权人出于经济或法律等方面的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

    D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组;

    E.因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;

    F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金
融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量;

    G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;

    H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;

    I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    ②金融资产的减值测试(不包括应收款项)

    A.持有至到期投资减值测试

    持有至到期投资发生减值时,将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损
失)现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。

    预计未来现金流量现值,按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值(取得和出售该担保
物发生的费用予以扣除)。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投
资,在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。

    即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改,在确认减值损失时,仍用条款修改前所计算
的该金融资产的原实际利率计算。

    对持有至到期投资确认减值损失后,如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的
事项有关(如债务人的信用评级已提高等),原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

    持有至到期投资发生减值后,利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。

    B.可供出售金融资产减值测试

    在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析,判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况
下,如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%,或者持续下跌时间已达到或超过12
个月,在综合考虑各种相关因素后, 预期这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,确认
减值损失。可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出,计入资产减值损失。

    可供出售债务工具金融资产是否发生减值,可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。

    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。

    可供出售债务工具金融资产发生减值后,利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率
计算确认。



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       对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

       (9)金融资产和金融负债公允价值的确定方法

       本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值,不存在主要市场的,本公司以最有利市场的价格计量相关资
产或负债的公允价值。

       主要市场,是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场;最有利市场,是指在考虑交易费用和运输费用
后,能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为
实现其经济利益最大化所使用的假设。

       ①估值技术

       本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包括市场法、收
益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值,使用多种估值技术计量公允价值的,考
虑各估值结果的合理性,选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。

       本公司在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况
下,才使用不可观察输入值。可观察输入值,是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资
产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值,是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者
在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。

       ②公允价值层次

       本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后
使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入
值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入
值。


10、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                                      本公司将 50 万元(含 50 万元)以上应收账款、其他应收款确定
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                      为单项金额重大。

                                                      对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试。有客观证据
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法              表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值
                                                      的差额,确认减值损失,并据此计提相应的坏账准备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                        坏账准备计提方法

账龄组合                                              账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                           应收账款计提比例                  其他应收款计提比例



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1 年以内(含 1 年)                                                 5.00%                               5.00%

1-2 年                                                            10.00%                              10.00%

2-3 年                                                            30.00%                              30.00%

3-4 年                                                            50.00%                              50.00%

4-5 年                                                            80.00%                              80.00%

5 年以上                                                          100.00%                             100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                                        对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收
单项计提坏账准备的理由                                  款项,按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况,本
                                                        公司单独进行减值测试。

                                                        根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值
坏账准备的计提方法
                                                        损失,并据此计提相应的坏账准备。


11、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
药品生物制品业

     (1)存货的分类

     存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等,包括原材料、在产品、库存商品、周转材料等。

     (2)发出存货的计价方法

     本公司存货发出时采用加权平均法计价。

     (3)存货的盘存制度

     本公司存货采用永续盘存制,每年至少盘点一次,盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

     (4)存货跌价准备的计提方法

     资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。

     在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

     ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销
售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值
的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出
售的材料等,以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

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    ②需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料按成本计
量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量,按其差额计提存货跌价准备。

    ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。

    ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的
金额内转回,转回的金额计入当期损益。

    (5)周转材料的摊销方法

    低值易耗品、包装物在领用时采用一次转销法摊销。


12、划分为持有待售资产

    本公司将同时满足下列条件的本公司组成部分(或非流动资产)确认为持有待售:

    ①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售;

    ②本公司已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得了股东大会或相应权力机构的批准;

    ③本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;

    ④该项转让将在一年内完成。


13、长期股权投资

    本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对合营企业的权益性投资。本公司能够
对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。

    (1)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组
参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相
关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某
项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资
方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可
转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

    当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单
位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响。

    (2)初始投资成本确定

    ①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:

    A.同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成
本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存
收益;

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    B.同一控制下的企业合并,合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初
始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;

    C.非同一控制下的企业合并,以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性
证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等
中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

    ②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:

    A.以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直
接相关的费用、税金及其他必要支出;

    B.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;

    C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计
量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若
非货币资产交换不同时具备上述两个条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

    D.通过债务重组取得的长期股权投资,按取得的股权的公允价值作为初始投资成本,初始投资成本与债权账面价值之间
的差额计入当期损益。

    (3)后续计量及损益确认方法

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法
核算。

    ①成本法

    采用成本法核算的长期股权投资,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本;被投资单位宣告分派的现金股利或利润,
确认为当期投资收益。

    ②权益法

    按照权益法核算的长期股权投资,一般会计处理为:

    本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初
始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损
益,同时调整长期股权投资的成本。

    本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同
时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权
投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价
值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,
对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,应按照本公司的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之
间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司与被投
资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认。

    因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照原持有的股权投资的公允价值
加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值
与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。

    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按公允价值计量,其在


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丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。


14、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法

    本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销,投资性房地产的类别、估计的经济使用年
限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下:
             类 别            折旧或摊销年限(年)                 净残值率(%)              年折旧率(%)
房屋及建筑物                                   10—40年                       3                             9.70—2.43
土地使用权                                            50年                    —                                   —


15、固定资产

(1)确认条件

固定资产在同时满足下列条件时,按取得时的实际成本予以确认:①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。②该固
定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出,符合固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合固定资产确
认条件的在发生时计入当期损益。


(2)折旧方法


           类别              折旧方法                   折旧年限                   残值率            年折旧率

房屋及建筑物           年限平均法             10-40 年                  3-5                   2.38-9.70

机器设备               年限平均法             5-14 年                   3-5                   6.79-19.40

运输设备               年限平均法             10 年                     3-5                   9.50-9.70

其他设备               年限平均法             5年                       3-5                   19.00-19.40

    对于已经计提减值准备的固定资产,在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。

    每年年度终了,公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,
调整固定资产使用寿命。


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

     本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租
赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产
采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁
资产使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较
短的期间内计提折旧。




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16、在建工程

     (1)在建工程以立项项目分类核算。

     (2)在建工程结转为固定资产的标准和时点

     在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机
器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借
款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转
入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,自达到预定可使用状态之日起,根据工程
预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理
竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。


17、借款费用

     (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间

     本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相
关资产成本:

     ①资产支出已经发生;

     ②借款费用已经发生;

     ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

     其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额,计入发生当期的损益。

     符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。

     当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借款费用的资本化;以后发生的借款
费用于发生当期确认为费用。

     (2)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

     为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借
款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为专门借款利息费用的资本化金额。

     购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般
借款加权平均利率计算确定。


18、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
药品生物制品业

     (1)无形资产的计价方法

     按取得时的实际成本入账。


                                     关注安科生物公众平台:ak300009                                        88
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    (2)无形资产使用寿命及摊销

    ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
           项 目              预计使用寿命                               依 据
土地使用权                        50年                                 法定使用权
专利技术                           —                  参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
非专利技术                         —                  参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
软件                               5年                 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

    每年年度终了,公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产,
公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果重新复核后仍为不确定的,在资产负债表日进
行减值测试。

    ③无形资产的摊销

    对于使用寿命有限的无形资产,本公司在取得时判定其使用寿命,在使用寿命内采用直线法系统合理摊销,摊销金额按
受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产,还应扣除已计提的
无形资产减值准备累计金额,残值为零。但下列情况除外:有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以
根据活跃市场得到预计残值信息,并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。

    对使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证
据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。


(2)内部研究开发支出会计政策

    (1)划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

    ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段,无形资产研究阶段的支出在发生时计入
当期损益。

    ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段,开发阶段的支出予以资本化。

    (2)公司内部研制新药的研究阶段支出与开发阶段支出的区分标准
    本公司内部研制新药项目的支出,区分为研究阶段支出与开发阶段支出,根据不同新药研发过程的特点,划分本公司新
药研发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为:
    ①需要经过Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ期临床后才可申报生产的新药的研发,研究阶段支出是指药品研发进入Ⅲ期临床试验阶段前的所
有开支;开发阶段支出是指药品研发进入Ⅲ期临床试验阶段后的可直接归属的开支。进入三期临床试验以有关文件为准。
    ②通过不分期的验证性临床或生物等效性临床后即可申报生产的新药的研发,研究阶段支出是指药品研发取得临床批件
前的所有开支;开发阶段支出是指药品研发取得临床批件后的可直接归属的开支。取得临床批件以有关管理部门的批准文件
为准。

    内部研究开发项目开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益;研究阶段的支出,在发生时计入当
期损益。

    (3)开发阶段支出资本化的具体条件

    开发阶段的支出同时满足下列条件时,才能确认为无形资产:

    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;



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    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资
产将在内部使用的,能够证明其有用性;

    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。


19、长期资产减值

    (1)长期股权投资减值测试方法及会计处理方法

    本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查,根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能
力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时,将可收回金额低于长期
股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

    (2)投资性房地产减值测试方法及会计处理方法

    资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价,可收回金额低于成本的,按两者的差额计提减值准备。如果
已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复,前期已计提的减值准备不得转回。

    (3)固定资产的减值测试方法及会计处理方法

    本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断,当存在减值迹象,估计可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记
至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,
在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的,按固定资产单项项目全额计提减值准备:

    ①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;

    ②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;

    ③虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;

    ④已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;

    ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。

    (4)在建工程减值测试方法及会计处理方法

    本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,估计可收回金额低于其账
面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的,对在建工程进行减值测试:

    ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;

    ②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;

    ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

    (5)无形资产减值测试方法及会计处理方法

    当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,
计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。存在下列一项
或多项以下情况的,对无形资产进行减值测试:

    ①该无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;


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    ②该无形资产的市价在当期大幅下跌,并在剩余年限内可能不会回升;

    ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。

    (6)商誉减值测试

    企业合并形成的商誉,至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值
测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,按以下步骤处理:

    首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关资产账面价值比较,确认相应的
减值损失;然后再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包
括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,就其差
额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值;再根据资产组或者资产组组合中
除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。


20、长期待摊费用

    长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

    本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销,各项费用摊销的年限如下:
            项 目                                                  摊销年限
装修费                                                剩余租赁期或实际受益期两者中较短者
认证费                                                证书有效期或实际受益期两者中较短者




21、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    ①职工基本薪酬(工资、奖金、津贴、补贴)

    本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允
许计入资产成本的除外。

    ②职工福利费

    本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,
按照公允价值计量。

    ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及工会经费和职工教育经费

    本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和
职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相
应负债,计入当期损益或相关资产成本。

    ④短期带薪缺勤

    本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积未行
使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

    ⑤短期利润分享计划

    利润分享计划同时满足下列条件的,本公司确认相关的应付职工薪酬:

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    A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;

    B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。


(2)离职后福利的会计处理方法

    ①设定提存计划

    本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资
产成本。

    根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,本公司参照
相应的折现率(根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益
率确定),将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

    ②设定受益计划

    A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本

    根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计,计量设定受益
计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和
币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定
受益计划义务的现值和当期服务成本。

    B.确认设定受益计划净负债或净资产

    设定受益计划存在资产的,本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为
一项设定受益计划净负债或净资产。

    设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

    C.确定应计入资产成本或当期损益的金额

    服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的
当期服务成本之外,其他服务成本均计入当期损益。

    设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响
的利息,均计入当期损益。

    D.确定应计入其他综合收益的金额

    重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动,包括:

    (a)精算利得或损失,即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少;

    (b)计划资产回报,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;

    (c)资产上限影响的变动,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。

    上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损
益,但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。


(3)辞退福利的会计处理方法

    本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:



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       ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;

       ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

       辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划
义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将辞退福利金额予以折现,以折现后的金
额计量应付职工薪酬。


(4)其他长期职工福利的会计处理方法

       ①符合设定提存计划条件的

       本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪
酬。

       ②符合设定受益计划条件的

       在报告期末,本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:

       A.服务成本;

       B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额;

       C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

       为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。


22、预计负债

       (1)预计负债的的确认标准

       如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:

       ①该义务是本公司承担的现时义务;

       ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;

       ③该义务的金额能够可靠地计量。

       (2)预计负债的计量方法

       预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货
币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计
数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。


23、股份支付

       (1)股份支付的种类

       本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

       (2)权益工具公允价值的确定方法

       ①对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场
条件之外的可行权条件)进行调整。



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     ②对于授予职工的股票期权,在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权,公司选择适
用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

     (3)确认可行权权益工具最佳估计的依据

     在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的
权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计。

     (4)股份支付计划实施的会计处理

     ①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加
负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量,将其变动计入损益。

     ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日以
对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

     ③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用,
相应增加资本公积。

     ④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资
产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入成本或费
用和资本公积。

     (5)股份支付计划修改的会计处理

     本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应地确
认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。
权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或
采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,
除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

     (6)股份支付计划终止的会计处理

     如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),本公司:

     ①将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额;

     ②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的
部分,计入当期费用。

     本公司如果回购其职工已可行权的权益工具,冲减企业的所有者权益;回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价
值的部分,计入当期损益。


24、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
药品生物制品业

     (1)销售商品收入

     公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售
出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时,确认商品销售收入实现。


                                       关注安科生物公众平台:ak300009                                       94
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    公司收入确认时点及计量具体方法:
    公司的产品销售主要分为国内销售和出口销售。国内销售的销售模式主要分为经销商销售模式、医院销售模式和零售模
式;出口销售业务全部为自营出口,出口业务的结算方式为信用证和电汇,主要采用信用证方式。
    公司针对国内销售不同销售模式下的业务特点,采用相应的收入确认方法:
    ①经销商销售模式和医院销售模式下以货物发出、经经销商或医院验收确认的当天作为风险报酬的转移时点并确认销售
收入。
    ②零售模式下以货物发出、收到现金货款的当天作为风险报酬转移的时点并确认销售收入。
    公司出口销售在同时满足下列条件时确认收入:
    ①根据合同规定将货物发出;
    ②货物已被搬运到车船或其他运输工具之上,并取得装运提单;
    ③完成出口报关手续,并取得报关单。

    (2)提供劳务收入

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,
依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:

    ①收入的金额能够可靠地计量;

    ②相关的经济利益很可能流入企业;

    ③交易的完工程度能够可靠地确定;

    ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

    本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产
负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收
入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

    ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务
    成本。

    ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

    (3)让渡资产使用权收入

    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:

    ①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    ②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。


25、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助,确认为与资产相关的政府补助。

    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,以名义金额计量
的政府补助,直接计入当期损益。


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(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

       本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费(不包括购建固定资产)等与资产相关的政府
补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。

       与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:

       ①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;

       ②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,计入当期损益。


26、递延所得税资产/递延所得税负债

       本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法将应纳税
暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资
产和递延所得税负债进行折现。

       (1)递延所得税资产的确认

       对于可抵扣暂时性差异,其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算,并将该影响额确认为递延所得税资产,
但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。

       同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递
延所得税资产:

       A.该项交易不是企业合并;

       B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

       本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列两项条件的,其对所得税的影响
额(才能)确认为递延所得税资产:

       A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回;

       B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额;

       资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间
未确认的递延所得税资产。

       在资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用
以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转
回。

       (2)递延所得税负债的确认

       本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响,并将该影响额确认为递延所得税负
债,但下列情况的除外:

       ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债:

       A.商誉的初始确认;

       B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不
影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

       ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,其对所得税的影响额一般确认为递延所得税


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负债,但同时满足以下两项条件的除外:

    A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间;

    B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    (3)特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认

    ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产

    非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异,在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同
时,相关的递延所得税费用(或收益),通常调整企业合并中所确认的商誉。

    ②直接计入所有者权益的项目

    与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税,计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响
计入所有者权益的交易或事项包括:可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法
或对前期(重要)会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确
认时计入所有者权益等。

    ③可弥补亏损和税款抵减

    A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减

    可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。 对于按照税法规定可以结转以
后年度的未弥补亏损(可抵扣亏损)和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来
期间内很可能取得足够的应纳税所得额时,以很可能取得的应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产,同时减少当期
利润表中的所得税费用。

    B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损

    在企业合并中,本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。
购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异
带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除
上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。

    ④合并抵销形成的暂时性差异

    本公司在编制合并财务报表时,因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳
税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润
表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

    ⑤以权益结算的股份支付

    如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除,在按照会计准则规定确认成本费用的期间内,本公司根据会计期末
取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异,符合确认条件的情况下确认相关的递延所得
税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用,超过部分的所得税影响
应直接计入所有者权益。


27、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    ①本公司作为经营租赁承租人时,将经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计


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入当期损益。出租人提供免租期的,本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分
摊,免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的,本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租
金费用余额在租赁期内进行分摊。

    初始直接费用,计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。

    ②本公司作为经营租赁出租人时,采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的,出租人将租
金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分配,免租期内出租人也确认租金收入。承担了承
租人某些费用的,本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

    初始直接费用,计入当期损益。金额较大的予以资本化,在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入
当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。


(2)融资租赁的会计处理方法

    ①本公司作为融资租赁承租人时,在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个
期间采用实际利率法进行分摊,确认为当期融资费用,计入财务费用。

    发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

    在计提融资租赁资产折旧时,本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策,折旧期间以租赁合同而定。如果能够合
理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权,以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间;如果无法合理确定租
赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权,以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。

    ②本公司作为融资租赁出租人时,于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租
赁款的入账价值,计入资产负债表的长期应收款,同时记录未担保余值;将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值
之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益,在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入,计入其他业务收入。


28、 回购公司股份

    (1)本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的,按注销股票面值总额减少股本,购回股票支付的价
款(含交易费用)与股票面值的差额调整所有者权益,超过面值总额的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积和
未分配利润;低于面值总额的,低于面值总额的部分增加资本公积(股本溢价)。

    (2)公司回购的股份在注销或者转让之前,作为库存股管理,回购股份的全部支出转作库存股成本。

    (3)库存股转让时,转让收入高于库存股成本的部分,增加资本公积(股本溢价);低于库存股成本的部分,依次冲
减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。


29、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

        会计政策变更的内容和原因                           审批程序                            备注

根据财政部 2017 年 5 月关于印发修订《企业
                                              经公司第六届董事会第五次会议、第六
会计准则第 16 号——政府补助》的通知(财
                                              届监事会第六次会议审议通过。
会〔2017〕15 号),公司对 2017 年 1 月 1 日


                                        关注安科生物公众平台:ak300009                                          98
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至本准则施行日之间新增的政府补助根据本
准则进行调整。

    根据财政部2017年5月关于印发修订《企业会计准则第16号——政府补助》的通知(财会〔2017〕15号),公司于2017
年8月7日召开第六届董事会第五次会议,审议通过《关于公司会计政策变更的议案》。
    公司对2017年1月1日后存在的政府补助采用未来适用法处理,对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据
本准则进行调整。对2017年1-6月财务报表累计影响为:“其他收益”项目增加4,451,253.84元,“营业外收入”项目减少
4,451,253.84元。


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                                 计税依据                                税率

增值税                                    应税增值额                           17%、6%、3%

城市维护建设税                            应缴流转税                           7%、5%

企业所得税                                应纳税所得额                         25%、15%

教育费附加                                应缴流转税                           3%

地方教育费附加                            应缴流转税                           2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                           纳税主体名称                                             所得税税率

母公司                                                       15%

余良卿公司                                                   15%

余良卿健康                                                   25%

恒益公司                                                     15%

福韦公司                                                     25%

泽平公司                                                     25%

鑫华坤公司                                                   25%

苏豪逸明                                                     15%

安高公司                                                     25%

中德美联                                                     15%

华美众源                                                     15%

浙江安宁                                                     25%

上海锦博                                                     25%

迪康金诺                                                     25%


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安科检验所                                               25%

华南公司                                                 25%


2、税收优惠

    (1)增值税

    根据财政部、国家税务总局财税[2014]57号《关于简并增值税征收率政策的通知》,本公司生物制品按3%征收率计算缴
纳增值税,其他产品销售收入执行17%的增值税税率。根据国家税务总局公告2012年第24号《出口货物劳务增值税和消费税
管理办法》,本公司出口自产货物享受“免抵退”税收政策。

    根据财政部、国家税务总局财税[2014]57号《关于简并增值税征收率政策的通知》,中德美联自2014年7月1日起产品销
售按3%征收率计算缴纳增值税。技术服务收入执行6%的增值税税率;耗材销售收入执行17%的增值税税率。

    子公司安科检验所自2017年4月1日起开始咨询服务收入执行6%的增值税税率。

    子公司安高公司、华南公司、孙公司上海锦博、迪康金诺、余良卿健康公司为小规模纳税人产品销售收入执行3%的增
值税征收率。

    (2)企业所得税

    母公司通过高新技术企业重新认证,由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合
颁发《高新技术企业证书》,发证日期为2014年10月21日,证书编号为GR201434000920,有效期为3年。经合肥市地方税务
局高新技术产业开发区分局批准,母公司2014-2016年度减按15%的税率征收企业所得税。本年度高新技术企业认证工作正
在进行中,暂按15%的税率预交企业所得税。

    根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局皖高企认〔2015〕7号《关于公示安徽省2015
年第一批复审通过的高新技术企业名单的通知》,余良卿公司通过高新技术企业复审,由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、
安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合颁发《高新技术企业证书》,发证日期为 2015年6月19日,证书编号为
GR201534000169,有效期为3年,余良卿公司2015—2017年度减按15%的税率征收企业所得税。

    恒益公司通过高新技术企业认证,由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合颁
发《高新技术企业证书》,发证日期为2016年10月21日,证书编号为GR201634000635,有效期为3年,恒益公司2016—2018
年度减按15%的税率征收所得税。

    苏豪逸明通过高新技术企业认证,由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联
合颁发《高新技术企业证书》,发证日期为2016年11月24日,证书编号GR201631000075,有效期为3年,苏豪逸明2016—2018
年度减按15%的税率征收所得税。

    中德美联通过高新技术企业认证,由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁
发《高新技术企业证书》,发证日期为2014年8月5日,证书编号为GF201432000671,有效期为3年。经无锡市惠山区国家税
务局批准,中德美联2014—2016年度减按15%的税率征收企业所得税。本年度高新技术企业认证工作正在进行中,暂按15%
的税率预交企业所得税。

    华美众源通过高新技术企业认证,由广东省科学公司技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联
合颁发《高新技术企业证书》,发证日期为2016年11月30日,证书编号为GR201644000489,有效期为3年。华美众源2016—2018
年度减按15%的税率征收企业所得税。


3、其他

    按国家和地方有关规定计算缴纳。

                                     关注安科生物公众平台:ak300009                                          100
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七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                           单位: 元

               项目                                   期末余额                             期初余额

库存现金                                                           149,067.13                            144,155.70

银行存款                                                         81,392,432.01                        151,883,463.80

其他货币资金                                                                                                    9.22

合计                                                             81,541,499.14                        152,027,628.72

其他说明

    (1)期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。

    (2)货币资金期末比年初下降46.36%,主要系公司本期投资活动、分配股利支付的货币资金较大所致。


2、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                           单位: 元

               项目                                   期末余额                             期初余额

银行承兑票据                                                     74,299,160.10                         67,421,392.76

合计                                                             74,299,160.10                         67,421,392.76


(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                           单位: 元

               项目                             期末终止确认金额                    期末未终止确认金额

银行承兑票据                                                     37,168,272.80

合计                                                             37,168,272.80


3、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                           单位: 元

                                     期末余额                                       期初余额

                        账面余额         坏账准备                      账面余额        坏账准备
       类别
                                                计提比 账面价值                                           账面价值
                      金额    比例     金额                         金额     比例   金额     计提比例
                                                 例


                                     关注安科生物公众平台:ak300009                                              101
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按信用风险特征组
                       213,776,              12,833,8              200,943,0 200,753               12,668,01            188,085,24
合计提坏账准备的                  100.00%                  6.00%                         100.00%                6.31%
                        934.04                 76.37                    57.67 ,255.09                   0.93                   4.16
应收账款

                       213,776,              12,833,8              200,943,0 200,753               12,668,01            188,085,24
合计                              100.00%                  6.00%                         100.00%                6.31%
                        934.04                 76.37                    57.67 ,255.09                   0.93                   4.16

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位: 元

                                                                               期末余额
            账龄
                                            应收账款                           坏账准备                        计提比例

1 年以内分项

1 年以内                                         203,133,284.29                         10,156,639.11                        5.00%

1 年以内小计                                     203,133,284.29                         10,156,639.11                        5.00%

1至2年                                             7,782,346.24                           778,234.62                         10.00%

2至3年                                                  923,577.58                        277,073.27                         30.00%

3至4年                                                  371,156.12                        185,578.07                         50.00%

4至5年                                                  651,092.55                        520,874.04                         80.00%

5 年以上                                                915,477.26                        915,477.26                      100.00%

合计                                             213,776,934.04                         12,833,876.37                        6.00%

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 261,986.27 元;本年处置子公司减少的坏账准备金额 96,120.83 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00
元。


(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                                             占应收账款年末余额合计数            坏账准备
                单位名称                                 期末余额
                                                                                   的比例(%)                   年末余额
                    第一名                              12,628,693.66                      5.91                 631,434.68
                    第二名                              5,182,140.91                       2.42                 259,107.05
                    第三名                              5,062,031.60                       2.37                 253,101.58
                    第四名                              4,308,821.58                       2.02                 215,441.08


                                            关注安科生物公众平台:ak300009                                                       102
                                                                安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                  第五名                              3,433,295.34                      1.61                      171,664.77
                  合 计                               30,614,983.09                    14.33                    1,530,749.16


4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                              单位: 元

                                              期末余额                                               期初余额
           账龄
                                  金额                        比例                       金额                          比例

1 年以内                              13,782,064.74                     95.00%               10,396,550.79                     93.80%

1至2年                                  225,402.86                       1.55%                 472,212.14                       4.26%

2至3年                                  336,525.20                       2.32%                  48,134.18                       0.43%

3 年以上                                163,805.21                       1.13%                 167,369.50                       1.51%

合计                                  14,507,798.01             --                           11,084,266.61              --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
期末预付款项中无账龄超过1年且金额重要的预付款项。


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

                                                                                                      占预付账款年末余额
                    单位名称                                           期末余额
                                                                                                      合计数的比例(%)
合肥博思科创医药科技有限公司                                          1,300,000.00                             8.96
上海博悦生物科技有限公司                                              1,240,000.00                             8.55
华利源(上海)生物医药科技有限公司                                    1,187,500.00                             8.19
芮宝生物医药科技(厦门)有限公司                                      993,240.00                               6.85
珠海联邦制药销售有限公司                                              870,530.00                               6.00
                      合 计                                           5,591,270.00                             38.55

其他说明:
预付款项期末比年初增长30.89%,主要系公司本期预付的研发合作项目款项及预付原材料等采购款增加所致。


5、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                              单位: 元

                                           期末余额                                                 期初余额

                           账面余额            坏账准备                           账面余额             坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                       账面价值
                      金额       比例        金额                             金额     比例        金额      计提比例
                                                         例


                                           关注安科生物公众平台:ak300009                                                           103
                                                                   安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


按信用风险特征组
                    42,077,5                 2,811,89              39,265,67 23,051,             2,187,285             20,864,679.
合计提坏账准备的                  100.00%                  6.68%                       100.00%                9.49%
                          73.32                 9.72                    3.60 964.99                    .31                     68
其他应收款

                    42,077,5                 2,811,89              39,265,67 23,051,             2,187,285             20,864,679.
合计
                          73.32                 9.72                    3.60 964.99                    .31                     68

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位: 元

                                                                              期末余额
             账龄
                                            其他应收款                        坏账准备                       计提比例

1 年以内分项

1 年以内                                          37,093,584.47                        1,854,679.23                         5.00%

1 年以内小计                                      37,093,584.47                        1,854,679.23                         5.00%

1至2年                                             3,878,618.17                         387,861.82                        10.00%

2至3年                                                  466,093.03                      139,827.91                        30.00%

3至4年                                                  334,442.56                      167,221.29                        50.00%

4至5年                                                  212,628.10                      170,102.48                        80.00%

5 年以上                                                 92,206.99                        92,206.99                      100.00%

合计                                              42,077,573.32                        2,811,899.72                         6.68%

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,012,600.07 元;本期处置子公司减少的坏账准备金额 387,985.66 元;本期收回或转回坏账准备金额
0.00 元。


(3)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                                        单位: 元

               款项性质                                    期末账面余额                                期初账面余额

备用金                                                                    37,520,903.18                           18,456,457.66

保证金、押金                                                               1,042,673.90                               1,173,459.67



                                            关注安科生物公众平台:ak300009                                                     104
                                                        安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


其 他                                                           3,513,996.24                               3,422,047.66

合计                                                           42,077,573.32                              23,051,964.99


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                              单位: 元

                                                                                  占其他应收款期末
       单位名称      款项的性质         期末余额                账龄                                 坏账准备期末余额
                                                                                  余额合计数的比例

曾国界            股权转让款                 1,841,000.00 1 年以内                           4.38%           92,050.00

安徽区域          备用金                     1,405,234.07 1 年以内                           3.34%           70,261.70

豫北办事处        备用金                     1,283,853.29 1 年以内                           3.05%           64,192.66

南京办事处        备用金                     1,283,064.16 1 年以内                           3.05%           64,153.21

山东办事处        备用金                     1,130,119.47 1 年以内                           2.69%           56,505.97

合计                       --                6,943,270.99            --                     16.51%          347,163.54


6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否


(1)存货分类

                                                                                                              单位: 元

                                  期末余额                                                期初余额
        项目
                   账面余额       跌价准备          账面价值              账面余额        跌价准备        账面价值

原材料            34,271,988.09                     34,271,988.09         23,399,732.44                   23,399,732.44

在产品            15,506,775.09                     15,506,775.09         14,834,318.52                   14,834,318.52

库存商品          29,889,787.28                     29,889,787.28         23,153,563.73                   23,153,563.73

合计              79,668,550.46                     79,668,550.46         61,387,614.69                   61,387,614.69

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否


(2)存货跌价准备

期末存货没有发生跌价的情形,故未计提存货跌价准备。


                                   关注安科生物公众平台:ak300009                                                    105
                                                                 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

7、其他流动资产

                                                                                                                        单位: 元

                  项目                                    期末余额                                    期初余额

银行理财产品                                                           31,317,500.00                             62,000,000.00

待抵扣税金                                                                1,055,975.86                             1,218,750.68

合计                                                                   32,373,475.86                             63,218,750.68

其他说明:
其他流动资产期末比年初下降48.79%,主要系公司本期银行理财产品投资到期赎回所致。


8、长期股权投资

                                                                                                                        单位: 元

                                                        本期增减变动
被投资单                                权益法下                            宣告发放                                    减值准备
           期初余额                                   其他综合 其他权益                  计提减值          期末余额
     位                追加投资 减少投资 确认的投                           现金股利                其他                期末余额
                                                      收益调整     变动                    准备
                                         资损益                              或利润

一、合营企业

二、联营企业

博生吉医
药科技     26,792,19                     -363,006.                                                         26,429,18
(苏州)        5.48                           52                                                                8.96
有限公司

上海希元
           9,954,658 2,000,000           -381,502.                                                         11,573,15
生物技术
                 .83         .00               17                                                                6.66
有限公司

博生吉安
科细胞技 -10,659.6 5,000,000             -672,085.                                                         4,317,255
术有限公          8          .00               00                                                                 .32
司

合肥瀚科
迈博生物               901,000.0         468,793.6                                                         1,369,793
技术有限                      0                   5                                                               .65
公司

安科三叶               500,000.0         -50,789.8                                                         449,210.1
草基因科                      0                   5                                                                5



                                        关注安科生物公众平台:ak300009                                                        106
                                                        安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


技有限公
司

            36,736,19 8,401,000         -998,589.                                            44,138,60
小计
                    4.63    .00               89                                                  4.74

            36,736,19 8,401,000         -998,589.                                            44,138,60
合计
                    4.63    .00               89                                                  4.74

其他说明
本公司的联营企业情况详见附注九、在其他主体中的权益。


9、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位: 元

           项目               房屋、建筑物          土地使用权            在建工程                合计

一、账面原值

       1.期初余额                 31,542,125.59         4,325,890.56                               35,868,016.15

       2.本期增加金额

       (1)外购

     (2)存货\固定资产
\在建工程转入

     (3)企业合并增加

       3.本期减少金额

       (1)处置

       (2)其他转出

       4.期末余额                 31,542,125.59         4,325,890.56                               35,868,016.15

二、累计折旧和累计摊
销

       1.期初余额                 10,240,124.05         1,297,764.00                               11,537,888.05

       2.本期增加金额                710,492.58            43,258.80                                 753,751.38

       (1)计提或摊销               710,492.58            43,258.80                                 753,751.38

       3.本期减少金额

       (1)处置

       (2)其他转出

       4.期末余额                 10,950,616.63         1,341,022.80                               12,291,639.43

三、减值准备



                                       关注安科生物公众平台:ak300009                                          107
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       1.期初余额

       2.本期增加金额

       (1)计提

       3、本期减少金额

       (1)处置

       (2)其他转出

       4.期末余额

四、账面价值

       1.期末账面价值                 20,591,508.96                  2,984,867.76                              23,576,376.72

       2.期初账面价值                 21,302,001.54                  3,028,126.56                              24,330,128.10


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

                                                                                                                      单位: 元

                    项目                                      账面价值                           未办妥产权证书原因

香枫创意园                                                                 19,026,246.79 正在办理中

其他说明

    期末投资性房地产无抵押、担保、其他所有权受限的情况。


10、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                                      单位: 元

         项目              房屋及建筑物            机器设备               运输设备           其他设备           合计

一、账面原值:

  1.期初余额                 331,705,883.54        206,996,660.56          16,896,563.93      30,378,258.74   585,977,366.77

  2.本期增加金额               1,320,534.02           6,077,216.43            998,371.42       1,410,144.40     9,806,266.27

       (1)购置               1,246,034.02           6,077,216.43            998,371.42       1,410,144.40     9,731,766.27

       (2)在建工程
                                  74,500.00                                                                           74,500.00
转入

       (3)企业合并
增加

  3.本期减少金额              10,978,962.35           5,375,033.35            590,545.65        899,943.76     17,844,485.11


                                              关注安科生物公众平台:ak300009                                                108
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       (1)处置或报
                                                  1,511,810.16        297,000.00          40,460.00      1,849,270.16
废

       (2)处置子公
                           10,978,962.35          3,863,223.19        293,545.65         859,483.76     15,995,214.95
司

     4.期末余额           322,047,455.21        207,698,843.64      17,304,389.70      30,888,459.38   577,939,147.93

二、累计折旧

     1.期初余额            52,161,120.09         83,422,834.36       8,848,344.62      14,194,279.71   158,626,578.78

     2.本期增加金额         6,532,517.48          8,914,751.49       1,808,162.54       1,460,986.89    18,716,418.40

       (1)计提            6,532,517.48          8,914,751.49       1,808,162.54       1,460,986.89    18,716,418.40

     3.本期减少金额         4,928,132.58          4,707,662.71        604,976.56         894,732.64     11,135,504.49

       (1)处置或报
                                                  1,049,407.12        288,090.00          39,246.20      1,376,743.32
废

       (2)处置子公
                            4,928,132.58          3,658,255.59        316,886.56         855,486.44      9,758,761.17
司

     4.期末余额            53,765,504.99         87,629,923.14      10,051,530.60      14,760,533.96   166,207,492.69

三、减值准备

     1.期初余额

     2.本期增加金额

       (1)计提

     3.本期减少金额

       (1)处置或报
废

     4.期末余额

四、账面价值

     1.期末账面价值       268,281,950.22        120,068,920.50       7,252,859.10      16,127,925.42   411,731,655.24

     2.期初账面价值       279,544,763.45        123,573,826.20       8,048,219.31      16,183,979.03   427,350,787.99


(2)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                            单位: 元

                   项目                                  账面价值                        未办妥产权证书的原因

4#生产车间                                                         50,060,049.63 正在办理中

研发中心综合楼                                                      43,976,929.07 正在办理中

苏豪逸明厂房及附属建筑物                                            25,484,452.53 正在办理中

苏豪逸明综合楼                                                      13,720,376.56 正在办理中

余良卿仓储中心                                                       9,745,439.89 正在办理中



                                           关注安科生物公众平台:ak300009                                         109
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合计                                                                              142,987,247.68


11、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                                                    单位: 元

                                                 期末余额                                                 期初余额
          项目
                           账面余额              减值准备            账面价值              账面余额       减值准备            账面价值

厂房办公楼改造
                           62,868,350.33                             62,868,350.33        62,868,350.33                       62,868,350.33
工程

安科北区医学转
                           12,316,178.51                             12,316,178.51         8,973,391.33                        8,973,391.33
换中心改建

安科待安装机器
                            4,914,128.50                              4,914,128.50
设备

青浦生产厂区工
                            4,105,026.34                              4,105,026.34
程

零星工程                     615,390.27                                615,390.27            245,586.47             0.00          245,586.47

合计                       84,819,073.95                             84,819,073.95        72,087,328.13                       72,087,328.13


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                                    单位: 元

                                                 本期转                           工程累                       其中:本
                                                            本期其                                    利息资               本期利
项目名                    期初余      本期增     入固定               期末余      计投入     工程进            期利息                资金来
             预算数                                         他减少                                    本化累               息资本
     称                     额        加金额     资产金                 额        占预算       度              资本化                  源
                                                            金额                                      计金额               化率
                                                   额                              比例                         金额

厂房办
             30,000,0 71,841,7 3,342,78                              75,184,5
公楼改                                                                            57.89% 57.89%                                     其他
                  00.00     41.66         7.18                          28.84
造工程

安科待
                                      4,914,12                       4,914,12
安装机                                                                                                                              其他
                                          8.50                           8.50
器设备

青浦生
             71,500,0                 4,105,02                       4,105,02
产厂区                                                                            114.15% 100%                                      其他
                  00.00                   6.34                           6.34
工程

零星工       2,000,00 245,586. 444,303. 74,500.0                     615,390.
                                                                                                                                    其他
程                 0.00          47        80           0                    27

             103,500, 72,087,3 12,806,2 74,500.0                     84,819,0
合计                                                                                 --        --                                      --
                 000.00     28.13       45.82           0               73.95


                                                  关注安科生物公众平台:ak300009                                                            110
                                                           安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


12、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                          单位: 元

         项目          土地使用权             专利权           非专利技术           软件               合计

一、账面原值

       1.期初余额        53,258,958.29        127,855,211.36      4,351,975.27      1,365,530.08    186,831,675.00

       2.本期增加金
额

         (1)购置                                                  100,000.00        100,000.00        200,000.00

         (2)内部研
发

         (3)企业合
并增加

     3.本期减少金额

         (1)处置

         (2)处置子
                          4,662,626.19          3,658,233.34                                           8,320,859.53
公司

       4.期末余额        48,596,332.10       124,196,978.02       4,451,975.27      1,465,530.08    178,710,815.47

二、累计摊销

       1.期初余额         6,264,469.08         24,893,191.07      2,130,105.93        212,771.55      33,500,537.63

       2.本期增加金
                           602,290.44           6,188,024.83        420,963.31        141,075.91       7,352,354.49
额

         (1)计提         602,290.44           6,188,024.83        420,963.31        141,075.91       7,352,354.49

       3.本期减少金
                           866,300.95           3,658,233.34                                           4,524,534.29
额

         (1)处置

         (2)处置子
                           866,300.95           3,658,233.34                                           4,524,534.29
公司

       4.期末余额         6,000,458.57         27,422,982.56      2,551,069.24        353,847.46      36,328,357.83

三、减值准备

       1.期初余额

       2.本期增加金
额

         (1)计提

       3.本期减少金



                                         关注安科生物公众平台:ak300009                                          111
                                                               安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


额

     (1)处置

     4.期末余额

四、账面价值

     1.期末账面价
                             42,595,873.53         96,773,995.46      1,900,906.03      1,111,682.62    142,382,457.64
值

     2.期初账面价
                             46,994,489.21        102,962,020.29      2,221,869.34      1,152,758.53    153,331,137.37
值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。


13、开发支出

                                                                                                              单位: 元

     项目         期初余额                   本期增加金额                        本期减少金额              期末余额

冻干重组人
角质细胞生       59,868,689.32   11,569.70                                                                59,880,259.02
长因子-2

重组人生长
激素注射液
                  3,138,842.99 430,865.90                                                                  3,569,708.89
的生物等效
性研究

注射用重组
人生长激素
用于成人生        3,121,489.27   88,653.15                                                                 3,210,142.42
长激素缺乏
症临床试验

长效 PEG 化
重组人生长
                  3,081,055.42 681,556.87                                                                  3,762,612.29
激素注射液
的研究

EX21 荧光检
                  2,204,656.25 594,054.26                                                                  2,798,710.51
测试剂盒

1 型糖尿病诊
                  1,997,815.17 465,915.14                                                                  2,463,730.31
断试剂盒

比伐卢定国
                  1,833,729.09 201,402.30                                                                  2,035,131.39
内注册申报

DATABASEY
27 荧光检测       1,315,780.69 468,532.78                                                                  1,784,313.47
试剂盒

重组人干扰        1,346,737.11 270,757.77                                                                  1,617,494.88

                                             关注安科生物公众平台:ak300009                                           112
                                                               安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


素 a-2b 栓的
临床研究

注射用重组
人 HER2 单克                    1,188,384.5
                                                                                                           1,188,384.53
隆抗体的临                               3
床研究

卡贝缩宫素
国内注册申        759,057.84 178,202.88                                                                     937,260.72
报

阿托西班国
                  733,693.10 173,990.13                                                                     907,683.23
内注册申报

注射用重组
人生长激素
                  676,148.12 171,199.19                                                                     847,347.31
治疗 ISS 临床
研究

EX27 荧光检
                  431,737.29                                                                                431,737.29
测试剂盒

HG19+17Y/H
G19+20Y 荧
                                 63,509.33                                                                    63,509.33
光检测试剂
盒研发

InDel 荧光检
测试剂盒研                       30,242.53                                                                    30,242.53
发

富马酸二批
                                1,680,769.2
呋酯原料及                                                                                                 1,680,769.23
                                         3
片剂研究

阿莫西林胶
囊一致性评                      296,669.13                                                                  296,669.13
价

                                6,996,274.8
     合计       80,509,431.66                                                                             87,505,706.48
                                         2


14、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                              单位: 元

被投资单位名称或
                       期初余额                     本期增加                      本期减少                期末余额
 形成商誉的事项

苏豪逸明             191,266,385.66                                                                      191,266,385.66


                                              关注安科生物公众平台:ak300009                                         113
                                                              安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


余良卿公司             1,721,828.75                                                                              1,721,828.75

中德美联             370,168,775.61                                                                            370,168,775.61

         合计        563,156,990.02                                                                            563,156,990.02


(2)商誉减值准备

                                                                                                                    单位: 元

被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额                    本期增加                                本期减少                期末余额
         项

苏豪逸明

余良卿公司

中德美联


15、长期待摊费用

                                                                                                                    单位: 元

         项目            期初余额            本期增加金额            本期摊销金额         其他减少金额         期末余额

装修费                     4,200,008.57                                    402,291.99                            3,797,716.58

国外认证费                   134,234.58                                     89,489.76                               44,744.82

GMP 认证费                 6,116,701.37                                    764,244.90                            5,352,456.47

其他                                                 664,358.95             56,976.51                              607,382.44

合计                      10,450,944.52              664,358.95           1,313,003.16                           9,802,300.31


16、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                                    单位: 元

                                             期末余额                                               期初余额
              项目
                          可抵扣暂时性差异             递延所得税资产            可抵扣暂时性差异          递延所得税资产

内部交易未实现利润                     292,412.27                   73,103.07               893,409.33             176,343.79

坏账准备                            15,645,776.09                 2,302,683.52            14,411,257.75          2,157,108.31

股权激励费用                        74,716,840.66             11,207,526.10               40,492,651.60          6,073,897.74

未弥补亏损                            8,022,265.50                1,953,541.58             7,767,784.86          1,941,946.21

递延收益                            13,115,937.91                 1,967,390.69            13,940,220.13          2,091,033.01

应付销售费用                          8,098,217.29                1,214,732.59

合计                             119,891,449.72               18,718,977.55               77,505,323.67         12,440,329.06


                                          关注安科生物公众平台:ak300009                                                    114
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(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                                         单位: 元

                                              期末余额                                              期初余额
            项目
                              应纳税暂时性差异          递延所得税负债            应纳税暂时性差异         递延所得税负债

非同一控制下企业合并
                                    87,678,882.02             13,151,832.30                92,911,186.53             13,936,677.98
资产评估增值-苏豪逸明

非同一控制下企业合并
                                    19,704,241.89                  2,954,225.70            21,343,640.93              3,201,546.14
资产评估增值-中德美联

合计                               107,383,123.91             16,106,058.00               114,254,827.46             17,138,224.12


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                                         单位: 元

                            递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
        项目
                               期末互抵金额             或负债期末余额              期初互抵金额           或负债期初余额

递延所得税资产                                                18,718,977.55                                          12,440,329.06

递延所得税负债                                                16,106,058.00                                          17,138,224.12


(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                                         单位: 元

                     项目                                  期末余额                                    期初余额

可抵扣暂时性差异                                                            366,502.36                                 444,038.49

可抵扣亏损                                                                 9,148,366.84                              17,965,297.95

合计                                                                       9,514,869.20                              18,409,336.44


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                                         单位: 元

              年份                       期末金额                            期初金额                          备注

2017 年度                                            405,597.89                      4,845,460.23

2018 年度                                            272,632.93                      2,121,200.51

2019 年度                                            470,968.01                      1,662,936.56

2020 年度                                            897,639.43                      5,178,643.53

2021 年度                                           7,101,528.58                     4,157,057.12

合计                                                9,148,366.84                   17,965,297.95                --

其他说明:


                                         关注安科生物公众平台:ak300009                                                        115
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     (1)递延所得税资产期末比年初增长50.47%,主要系公司本期确认股权激励费用及应付销售费用增加形成的递延所得
税资产所致。
     (2)公司2015年末非同一控制下合并苏豪逸明财务报表,评估增值形成应纳税暂时性差异相应确认递延所得税负债
15,508,796.96元,2016年度及本期评估增值摊销相应减少递延所得税负债分别为1,572,118.98元和784,845.68元,期末评估增
值形成应纳税暂时性差异确认递延所得税负债金额为13,151,832.30元。
     公 司 2016 年 非同 一 控制 下合并 中 德美 联财 务 报表 ,评 估增 值 形成 应纳 税 暂时 性差 异相 应 确认 递延 所 得税 负 债
3,449,033.62元,2016年度及本期评估增值摊销相应减少递延所得税负债分别为247,484.48元和247,320.44元,期末评估增值
形成应纳税暂时性差异确认递延所得税负债金额为2,954,225.70元。


17、其他非流动资产

                                                                                                                    单位: 元

                  项目                                    期末余额                                  期初余额

预付工程款                                                             1,784,599.28                              3,243,588.78

预付设备款                                                            16,861,057.95                              2,237,390.03

技术开发款                                                            32,760,000.00                             15,280,000.00

合计                                                                  51,405,657.23                             20,760,978.81

其他说明:

     其他非流动资产期末比年初增长147.61%,主要系公司本期预付的技术开发款、设备采购款增加所致。


18、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                                    单位: 元

                  项目                                    期末余额                                  期初余额

质押、保证借款                                                                                                  10,000,000.00

合计                                                                                                            10,000,000.00


19、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                                    单位: 元

                  项目                                    期末余额                                  期初余额

应付货款                                                              29,158,117.99                             26,761,008.69

应付工程款                                                            12,909,935.28                             19,077,008.22

应付设备款                                                             7,133,758.27                              5,969,997.14

其     他                                                              2,710,853.87                              4,224,295.25




                                          关注安科生物公众平台:ak300009                                                   116
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合计                                                          51,912,665.41                          56,032,309.30


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                                          单位: 元

                   项目                            期末余额                          未偿还或结转的原因

苏州市金净净化设备科技有限公司                                 1,697,366.51 未结算

合计                                                           1,697,366.51                   --


20、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                                          单位: 元

                   项目                            期末余额                               期初余额

货     款                                                     14,606,080.62                          12,524,127.27

合计                                                          14,606,080.62                          12,524,127.27


21、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                          单位: 元

            项目           期初余额                本期增加               本期减少                 期末余额

一、短期薪酬                     20,290,177.08        75,791,196.36           92,110,467.78           3,970,905.66

二、离职后福利-设定提
                                   122,147.43          5,719,198.21            5,723,701.61             117,644.03
存计划

合计                             20,412,324.51        81,510,394.57           97,834,169.39           4,088,549.69


(2)短期薪酬列示

                                                                                                          单位: 元

            项目           期初余额                本期增加               本期减少                 期末余额

1、工资、奖金、津贴和
                                 19,365,600.41        66,558,489.66           82,980,814.37           2,943,275.70
补贴

2、职工福利费                                          4,528,069.76            4,528,069.76

3、社会保险费                      114,375.67          2,685,097.22            2,677,685.62             121,787.27

       其中:医疗保险费            103,682.19          2,290,474.63            2,283,331.93             110,824.89

             工伤保险费               4,097.10           198,778.57             198,713.37                4,162.30


                                      关注安科生物公众平台:ak300009                                            117
                                                      安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


             生育保险费              6,596.38           195,844.02              195,640.32                6,800.08

4、住房公积金                       35,272.00          1,425,254.34            1,427,762.34             32,764.00

5、工会经费和职工教育
                                   774,929.00           594,285.38              496,135.69             873,078.69
经费

合计                            20,290,177.08         75,791,196.36           92,110,467.78           3,970,905.66


(3)设定提存计划列示

                                                                                                         单位: 元

            项目             期初余额              本期增加               本期减少               期末余额

1、基本养老保险                    106,052.88          5,476,517.09            5,472,443.09            110,126.88

2、失业保险费                       16,094.55           242,681.12              251,258.52                7,517.15

合计                               122,147.43          5,719,198.21            5,723,701.61            117,644.03

其他说明:

     (1)期末应付工资、奖金、津贴和补贴中无属于拖欠性质的金额;
     (2)应付职工薪酬期末比年初下降79.97%,主要系公司本期发放了2016年底计提的职工工资奖金所致。


22、应交税费

                                                                                                         单位: 元

                   项目                            期末余额                               期初余额

增值税                                                         5,981,433.86                           9,930,746.08

企业所得税                                                    19,830,239.97                          11,089,845.06

个人所得税                                                     1,066,056.56                          44,066,792.80

城市维护建设税                                                  422,953.18                             760,407.51

教育费附加                                                      210,950.89                             356,517.28

地方教育费附加                                                  116,586.54                             213,630.82

其     他                                                      1,828,215.21                           1,969,474.17

合计                                                          29,456,436.21                          68,387,413.72

其他说明:
       应交税费期末比年初下降56.93%,主要系公司本期缴纳了非同一控制下合并中德美联代扣代缴的个人所得税金额较大
所致。


23、应付利息

                                                                                                         单位: 元

                   项目                            期末余额                               期初余额

借款利息                                                                                                53,149.38


                                     关注安科生物公众平台:ak300009                                            118
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合计                                                                                                  53,149.38

其他说明:


24、应付股利

                                                                                                      单位: 元

                项目                              期末余额                            期初余额

普通股股利                                                     2,620,800.00                         201,986.43

合计                                                           2,620,800.00                         201,986.43

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
     应付股利期末比年初增长较大,主要系公司实施限制性股票激励计划,激励对象因获授的限制性股票而取得的现金股利
由公司代为保管,待解锁后再向激励对象支付。


25、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                                      单位: 元

                项目                              期末余额                            期初余额

限制性股票回购义务                                           228,184,320.00                      228,184,320.00

股权收购款                                                    10,130,000.00                       18,130,000.00

"借转补"专项资金                                              16,900,000.00                       16,900,000.00

保证金、押金                                                  12,785,316.28                       10,909,323.03

备用金                                                        12,607,594.96                        6,362,211.52

往来款                                                         3,048,200.94                        2,502,764.59

股权激励款                                                     4,848,167.50

其     他                                                      2,629,848.61                         670,029.89

合计                                                         291,133,448.29                      283,658,649.03


26、其他流动负债

                                                                                                      单位: 元

                项目                              期末余额                            期初余额

预提检测费                                                                                         3,054,235.91

合计                                                                                               3,054,235.91




                                    关注安科生物公众平台:ak300009                                          119
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27、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                                                  单位: 元

                 项目                                      期末余额                               期初余额

质押借款                                                               50,000,000.00                          50,000,000.00

合计                                                                   50,000,000.00                          50,000,000.00

长期借款分类的说明:

     公司以其持有的中德美联100%股权及部分专利权作为质押,与徽商银行合肥蒙城路支行签订了总额22,500.00万元的授
信协议,期限为2016年8月12日至2021年8月12日。2016年8月24日公司收到首笔借款5,000.00万元。
其他说明,包括利率区间:


28、递延收益

                                                                                                                  单位: 元

        项目             期初余额               本期增加              本期减少         期末余额              形成原因

政府补助                  17,581,442.14            310,000.00           1,918,419.07    15,973,023.07

合计                      17,581,442.14            310,000.00           1,918,419.07    15,973,023.07           --

涉及政府补助的项目:
                                                                                                                  单位: 元

                                     本期新增补助金 本期计入其他收                                        与资产相关/与收
     负债项目       期初余额                                                其他变动       期末余额
                                           额               益金额                                             益相关

固定资产投资补
                   15,072,973.29           310,000.00      1,465,504.35                   13,917,468.94 与资产相关
助

DNA 快速检测
平台及相关检测      1,645,476.76                             372,687.39                     1,272,789.37 与收益相关
试剂的产业化

试剂盒及检测仪
器开发与产业化          715,818.35                            41,947.54                      673,870.81 与收益相关
生产补助

地中海贫血症基
因检测试剂盒的          147,173.74                            38,279.79                      108,893.95 与收益相关
研发和应用

合计               17,581,442.14           310,000.00      1,918,419.07                   15,973,023.07           --

其他说明:


29、股本

                                                                                                                     单位:元

                                          关注安科生物公众平台:ak300009                                                  120
                                                               安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                            本次变动增减(+、-)
                    期初余额                                                                                   期末余额
                                    发行新股         送股        公积金转股        其他           小计

股份总数          547,601,216.00                                164,280,364.00                164,280,364.00 711,881,580.00

其他说明:
    经本公司2016年度股东大会决议,由资本公积转增股本导致,本公司增加注册资本164,280,364.元,变更后注册资本为
711,881,580.00元。


30、资本公积

                                                                                                                  单位: 元

           项目                    期初余额                 本期增加               本期减少               期末余额

资本溢价(股本溢价)                500,960,374.53               858,416.15         164,280,364.00          337,538,426.68

其他资本公积                         30,679,462.17            12,709,595.44                                   43,389,057.61

合计                                531,639,836.70            13,568,011.59         164,280,364.00          380,927,484.29

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    (1)股本溢价本期增加金额858,416.15元,系少数股东向鑫华坤公司溢价增资形成的资本公积;股本溢价本期减少金额
164,280,364.00元系根据公司2016年度股东大会决议以资本公积转增股本减少的股本溢价。
    (2)其他资本公积本期增加金额系公司实施限制性股票激励计划,本期确认的股权激励费用以及期末根据公司股权激
励未来可税前扣除的最佳估计金额与账面确认股权激励费用的差异部分的所得税影响计入其他资本公积。


31、库存股

                                                                                                                  单位: 元

           项目                    期初余额                 本期增加               本期减少               期末余额

第二期限制性股票激励
                                    228,184,320.00                                                          228,184,320.00
回购义务

合计                                228,184,320.00                                                          228,184,320.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


32、盈余公积

                                                                                                                  单位: 元

           项目                    期初余额                 本期增加               本期减少               期末余额

法定盈余公积                         86,353,237.94                                                            86,353,237.94

合计                                 86,353,237.94                                                            86,353,237.94

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


33、未分配利润

                                                                                                                  单位: 元

                                          关注安科生物公众平台:ak300009                                                  121
                                                         安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                        项目                               本期                              上期

调整前上期末未分配利润                                            421,575,743.45                    298,290,558.22

调整后期初未分配利润                                              421,575,743.45                    298,290,558.22

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                115,738,521.21                     85,111,297.03

       应付普通股股利                                              82,140,182.40                     61,179,582.15

期末未分配利润                                                    455,174,082.26                    322,222,273.10

调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。


34、 少数股东权益

少数股东单位                                                                 年末余额                       年初余额
肖健                                                                     13,674,370.45                  13,256,437.93
宋礼华                                                                    4,149,436.99                    4,022,585.35
上海新生源医药(集团)有限公司                                            6,837,185.22                    6,628,218.96
李星                                                                      1,251,408.36                    1,213,160.51
宋社吾                                                                    1,053,802.40                    1,021,608.59
盛海                                                                        922,065.10                     893,908.12
范清林                                                                      856,196.45                     830,057.89
姚建平                                                                      790,327.80                     766,206.45
宋礼名                                                                      658,686.51                     638,505.97
严新文                                                                      658,686.51                     638,505.97
汪永斌                                                                      526,949.22                     510,804.30
安徽省创业投资有限公司                                                    6,429,394.90                    6,232,875.83
合肥市创新科技风险投资有限公司                                            3,214,697.45                    3,116,437.92
合肥高新科技创业投资有限公司                                              3,214,697.45                    3,116,437.92
合肥亿创股权投资合伙企业(有限合伙)                                     19,288,184.70                               —
安徽省中安健康养老服务产业投资合伙企业(有限合                            5,143,515.92                  18,698,634.44
伙)
许九徽                                                                       45,656.64                      50,850.02
佛山市南洋商业总公司                                                      4,966,952.33                    5,579,015.51
安庆倾晟企业管理咨询中心(有限合伙)                                      1,485,711.02
合肥卿晠管理咨询合伙企业(有限合伙)                                        930,566.34
严新文                                                                      551,150.86
胡新梅                                                                      119,815.40


                                     关注安科生物公众平台:ak300009                                            122
                                                   安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


刘道芳                                                                 119,815.40
田湘玲                                                                 119,815.40
刘万青                                                                 119,815.40
倪继红                                                                     79,876.94
方金红                                                                     79,876.94
谢红星                                                                     59,907.70
李东                                                                       39,938.47
王江安                                                                     39,938.47
汪琨                                                                       39,938.47
田志斌                                                                     39,938.47
胡成浩                                                                     39,938.47
王昌发                                                                     39,938.47
潮龙根                                                                     39,938.47
林莉                                                                       35,944.62
程峰                                                                       19,969.23
周泉                                                                       19,969.23
王刚                                                                       19,969.23
徐莉莉                                                                     19,969.23
黄蔓                                                                       19,969.23
沈肖晶                                                                     11,981.54
光明凯                                                                     11,981.54
合 计                                                               77,787,888.94                             67,214,251.68


35、营业收入和营业成本

                                                                                                              单位: 元

                                  本期发生额                                           上期发生额
           项目
                         收入                     成本                      收入                       成本

主营业务                 445,385,503.29          103,972,018.29             354,266,503.78          100,779,223.89

其他业务                   1,823,394.62            1,516,902.32                 840,347.20                879,183.72

合计                     447,208,897.91          105,488,920.61             355,106,850.98          101,658,407.61


36、税金及附加

                                                                                                              单位: 元

                  项目                         本期发生额                                 上期发生额

城市维护建设税                                              1,602,132.37                                1,482,285.91

教育费附加                                                   686,334.69                                   636,549.15

房产税                                                      1,937,400.15


                                关注安科生物公众平台:ak300009                                                       123
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土地使用税                                                        855,014.43

印花税                                                            441,312.67

地方教育费附加                                                    457,556.46                          424,366.09

营业税                                                                                                 26,896.78

其     他                                                         210,880.99

合计                                                             6,190,631.76                        2,570,097.93

其他说明:

       税金及附加本年比上年同期增长140.87%,主要系根据2016年12月财政部发布的《增值税会计处理规定》(财会[2016]22
号文),自2016年5月1日起,将房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等从管理费用重分类到税金及附加进行核算所致。


37、销售费用

                                                                                                        单位: 元

                  项目                             本期发生额                          上期发生额

差旅费                                                          35,066,272.05                       30,133,214.00

职工薪酬                                                        33,292,081.91                       29,587,227.04

广告宣传费                                                      19,314,948.86                       12,084,491.50

交通运输费                                                      13,419,187.79                       11,602,235.24

会议费                                                          11,849,809.19                        6,972,367.48

办公费                                                          10,116,724.37                        7,689,548.69

咨询费                                                           9,607,143.19                        2,152,673.32

业务招待费                                                       5,659,031.25                        4,552,316.61

陈列费                                                           2,803,812.40                        1,934,049.57

材料费                                                           2,627,404.59                        2,039,647.97

通讯费                                                            730,783.71                          767,548.70

股权激励费                                                        573,589.56                          327,340.17

折旧费                                                            382,655.82                          359,241.54

水电费                                                            308,499.00                          128,516.72

技术服务费                                                        301,984.44                           43,715.14

租赁费                                                             28,360.76                          433,525.88

其     他                                                        1,804,692.95                        1,454,997.03

合计                                                         147,886,981.84                       112,262,656.60

其他说明:

     销售费用本期比上年同期增长31.73%,主要系公司本期为扩大销售规模增加了市场费用投入,同时,公司2016年6月底
非同一控制下合并中德美联,本期新增中德美联的销售费用金额较大所致。




                                      关注安科生物公众平台:ak300009                                          124
                                                       安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


38、管理费用

                                                                                                       单位: 元

                 项目                             本期发生额                          上期发生额

研发费                                                         27,174,636.27                       18,461,097.36

职工薪酬                                                       14,392,695.92                       10,799,188.89

股权激励费                                                      7,998,676.05                         206,990.36

无形资产摊销                                                    6,965,498.12                        1,000,704.69

折旧费                                                          4,243,586.60                        2,868,853.00

办公费                                                          2,195,708.02                         995,550.54

审计、评估咨询费                                                1,598,652.99                        2,679,885.36

差旅费                                                          1,083,074.66                         561,430.84

业务招待费                                                       967,832.73                          709,234.97

交通费                                                           929,889.33                          738,813.80

租赁费                                                           591,827.52

会议费                                                           475,699.95                          621,408.40

修理费                                                           433,102.73                          694,346.65

宣传费                                                           413,050.00                          210,054.02

通讯费                                                           325,532.85                          177,213.09

税     金                                                                                           2,734,494.90

其     他                                                       2,555,914.69                        2,470,138.49

合计                                                           72,345,378.43                       45,929,405.36

其他说明:

     管理费用本期比上年增长57.51%,主要系公司上年年中非同一控制下合并中德美联,新增中德美联的管理费用金额较大,
研发费用投入增加,以及公司本年授予第二期限制性股票确认的股权激励费用金额较大所致。


39、财务费用

                                                                                                       单位: 元

                 项目                             本期发生额                          上期发生额

利息支出                                                         988,284.56                          331,984.15

减:利息收入                                                     206,781.66                          398,997.25

汇兑损失                                                            8,381.56

减:汇兑收益                                                                                            1,501.66

银行手续费                                                        53,372.01                          191,462.32

其     他                                                         46,285.30


                                     关注安科生物公众平台:ak300009                                          125
                                                         安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


合计                                                                 889,541.77                                 122,947.56

其他说明:

    财务费用本期比上年同期增长较大,主要系公司本年定期存款利息收入减少、借款利息支出增加所致。


40、资产减值损失

                                                                                                                 单位: 元

                    项目                            本期发生额                                  上期发生额

一、坏账损失                                                     1,274,586.34                                  1,997,972.98

合计                                                             1,274,586.34                                  1,997,972.98

其他说明:
    资产减值损失本期比上年同期下降36.21%,主要系加快了应收账款的回收,计提的坏账准备减少所致。


41、投资收益

                                                                                                                 单位: 元

                     项目                               本期发生额                                上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                                           -998,589.89                             -263,466.60

处置长期股权投资产生的投资收益                                       16,382,196.07                             4,288,089.27

银行理财产品投资收益                                                  1,136,973.86                              890,346.42

合计                                                                 16,520,580.04                             4,914,969.09

其他说明:

       投资收益本期较上年同期增长较大,主要系公司本期处置福韦公司100%股权产生的投资收益金额较大,及理财产品收
益增加所致。


42、其他收益

                                                                                                                 单位: 元

          产生其他收益的来源                        本期发生额                                  上期发生额

与日常经营活动相关的政府补助                                     4,451,253.84


43、营业外收入

                                                                                                                 单位: 元

                                                                                              计入当期非经常性损益的金
             项目                   本期发生额                       上期发生额
                                                                                                         额

非流动资产处置利得合计                           14,773.10                           755.92                      14,773.10

其中:固定资产处置利得                           14,773.10                           755.92                      14,773.10



                                    关注安科生物公众平台:ak300009                                                      126
                                                         安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


政府补助                                                                 3,824,528.44

其     他                                       498,734.76                                              498,734.76

合计                                            513,507.86               3,825,284.36                   513,507.86

计入当期损益的政府补助:
                                                                                                         单位: 元

                                                    补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体    发放原因     性质类型
                                                    响当年盈亏      贴          额          额         与收益相关

企业发展专
                                                                                          797,225.33 与收益相关
项资金

促进企业发
                                                                                          562,121.00 与收益相关
展奖励资金

固定资产投
                                                                                          501,595.11 与资产相关
资补助

再融资奖励
                                                                                          500,000.00 与收益相关
款

土地使用税
                                                                                          479,900.00 与收益相关
奖励

科学技术奖
                                                                                          320,000.00 与收益相关
励

自主创新专
                                                                                          250,000.00 与收益相关
项资金

节能降耗奖                                                                                100,000.00 与收益相关

就业、岗位补
                                                                                           75,000.00 与收益相关
贴

专利申请定
                                                                                           62,000.00 与收益相关
额资助

科技项目资
                                                                                           19,000.00 与收益相关
金

北京市东城
区优秀人才                                                                                 10,000.00 与收益相关
培养资助

试剂盒及检
测仪器开发
                                                                                            7,737.00 与收益相关
与产业化生
产补助

其     他                                                                                 139,950.00 与收益相关

合计              --          --           --            --         --                  3,824,528.44       --

其他说明:


                                      关注安科生物公众平台:ak300009                                            127
                                                        安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    营业外收入本期比上年同期下降86.58%,主要系依据新修订的企业会计准则将本期与日常经营活动相关的政府补助计
入其他收益所致。


44、营业外支出

                                                                                                               单位: 元

                                                                                           计入当期非经常性损益的金
             项目                  本期发生额                     上期发生额
                                                                                                      额

非流动资产处置损失合计                          67,549.46                   170,351.76                        67,549.46

其中:固定资产处置损失                          67,549.46                   170,351.76                        67,549.46

对外捐赠                                   196,940.00                       265,000.00                       196,940.00

其他                                            11,619.92                       6,485.74                       11,619.92

合计                                       276,109.38                       441,837.50                       276,109.38

其他说明:

    营业外支出本期比上年同期下降37.51%,主要系公司上年固定资产处置损失金额较大所致。


45、所得税费用

(1)所得税费用表

                                                                                                               单位: 元

                    项目                           本期发生额                                上期发生额

当期所得税费用                                                  22,863,169.26                              18,475,309.08

递延所得税费用                                                  -3,529,654.35                              -4,170,195.16

合计                                                            19,333,514.91                              14,305,113.92


(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                               单位: 元

                           项目                                                   本期发生额

利润总额                                                                                               134,342,089.52

按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                            19,426,303.19

子公司适用不同税率的影响                                                                                     -488,780.98

调整以前期间所得税的影响                                                                                     350,906.96

非应税收入的影响                                                                                             863,002.67

不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                             998,115.17

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                            1,104,857.16
损的影响



                                   关注安科生物公众平台:ak300009                                                    128
                                                    安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


研发费及残疾人工资加计扣除的影响                                                                -1,758,309.15

抵消未实现内部收益对应的所得税                                                                  -1,162,580.11

所得税费用                                                                                      19,333,514.91

其他说明:

    所得税费用本期比上年同期增长35.15%,主要系公司本期利润总额增长相应计提的当期所得税费用金额较大所致。


46、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                                    单位: 元

               项目                             本期发生额                         上期发生额

政府补助                                                      3,119,970.77                       5,907,971.00

租赁收入                                                      2,535,111.44                        668,623.00

往来款                                                        8,390,000.00

合计                                                         14,045,082.21                       6,576,594.00

收到的其他与经营活动有关的现金说明:


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                                    单位: 元

               项目                             本期发生额                         上期发生额

差旅费                                                       35,619,966.55                      28,424,535.23

宣传费                                                       15,239,568.32                       8,740,246.45

备用金                                                       15,075,826.82                      19,599,194.01

研发费                                                       13,308,149.15                      13,547,277.24

会议费                                                       12,156,454.01                       6,399,756.66

办公费                                                       11,426,011.47                       8,636,166.80

审计咨询费                                                    9,610,902.10                       3,956,959.38

运输费                                                        7,612,705.34                       6,037,143.93

交通费                                                        6,168,567.86                       4,478,911.92

业务招待费                                                    6,820,865.95                       2,204,002.47

材料费                                                        3,653,092.23                       2,187,558.98

陈列、上柜费                                                  2,712,104.94                       1,586,287.77

广告费                                                        2,705,839.49                        383,413.50

修理费                                                        1,632,744.56                        856,387.60

通讯费                                                        1,036,780.84                        731,342.01

                                   关注安科生物公众平台:ak300009                                         129
                                                      安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


捐赠支出                                                          196,940.00                         265,000.00

租赁费                                                            152,943.50                         160,470.88

检验费                                                            108,058.18                         386,579.33

其他                                                             2,392,032.56                       2,868,466.84

合计                                                          147,629,553.87                      111,449,701.00

支付的其他与经营活动有关的现金说明:


(3)收到的其他与投资活动有关的现金

                                                                                                       单位: 元

                项目                              本期发生额                         上期发生额

利息收入                                                          206,781.66                         399,304.49

合计                                                              206,781.66                         399,304.49

收到的其他与投资活动有关的现金说明:


47、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                                       单位: 元

               补充资料                            本期金额                           上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:                    --                                 --

净利润                                                         115,008,574.61                     84,558,664.97

加:资产减值准备                                                 1,274,586.34                       1,997,972.98

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                                18,653,466.79                     14,251,466.45
物资产折旧

无形资产摊销                                                     7,257,276.04                       6,247,266.01

长期待摊费用摊销                                                  687,362.16                         614,944.32

处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                                   47,090.46                         176,248.50
的损失(收益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                                435.90

财务费用(收益以“-”号填列)                                    821,052.80                         -196,757.27

投资损失(收益以“-”号填列)                                 -16,467,797.23                      -4,914,969.09

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                        -2,640,664.62                       3,145,512.01

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                          -824,339.19                      -1,312,221.47

存货的减少(增加以“-”号填列)                               -18,280,935.77                       2,693,560.24

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填                         -72,499,430.25                     -19,416,521.77



                                     关注安科生物公众平台:ak300009                                          130
                                                         安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
                                                                  32,128,765.09                      -18,161,535.15
列)

其他                                                               9,277,375.81                        8,594,424.87

经营活动产生的现金流量净额                                        74,442,818.94                       78,278,055.60

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                          --                                 --
动:

3.现金及现金等价物净变动情况:                           --                                 --

现金的期末余额                                                    81,541,499.14                      155,932,693.87

减:现金的期初余额                                               152,027,628.72                       89,358,046.00

现金及现金等价物净增加额                                         -70,486,129.58                       66,574,647.87


(2)本期支付的取得子公司的现金净额

                                                                                                          单位: 元

                                                                                   金额

其中:                                                                               --

其中:                                                                               --

加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                                51,250,290.40

其中:                                                                               --

取得子公司支付的现金净额                                                                              51,250,290.40

其他说明:


(3)现金和现金等价物的构成

                                                                                                          单位: 元

                   项目                               期末余额                            期初余额

一、现金                                                          81,541,499.14                      152,027,628.72

其中:库存现金                                                      149,067.13                          144,155.70

         可随时用于支付的银行存款                                 81,392,432.01                      151,883,463.80

         可随时用于支付的其他货币资金                                                                          9.22

三、期末现金及现金等价物余额                                      81,541,499.14                      152,027,628.72

其他说明:




                                        关注安科生物公众平台:ak300009                                          131
                                                               安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


48、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

                                                                                                                        单位: 元

              项目                       期末外币余额                       折算汇率               期末折算人民币余额

其中:美元                                             6,620.33 6.7744                                                  44,848.76

其他说明:


(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用


八、合并范围的变更

1、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
                                                                                                                        单位: 元

                                                            处置价
                                                            款与处
                                                                                                               丧失控    与原子
                                                            置投资                                按照公
                                                                                                               制权之    公司股
                                                            对应的              丧失控   丧失控   允价值
                                                                       丧失控                                  日剩余    权投资
                                                   丧失控   合并财              制权之   制权之   重新计
                                        丧失控                         制权之                                  股权公    相关的
 子公司   股权处      股权处   股权处              制权时   务报表              日剩余   日剩余   量剩余
                                        制权的                         日剩余                                  允价值    其他综
  名称    置价款      置比例   置方式              点的确   层面享              股权的   股权的   股权产
                                         时点                          股权的                                  的确定    合收益
                                                   定依据   有该子              账面价   公允价   生的利
                                                                         比例                                  方法及    转入投
                                                            公司净                值       值     得或损
                                                                                                               主要假    资损益
                                                            资产份                                  失
                                                                                                                 设      的金额
                                                            额的差
                                                              额

浙江安
                                        2017 年
科福韦    18,410,0                                          16,382,1
                      100.00% 出售      04 月 30 详见注 1                                                  -
药业有        00.00                                           96.07
                                        日
限公司

其他说明:

    注1福韦公司丧失控制权时点的确定依据:

    根据2017年3月21日和2017年4月21日公司与曾国界、张雪龙、徐良辉和杨宜坤4名自然人签署《浙江安科福韦药业有限
公司股权转让协议》及其补充协议,公司拟以1,841万元的价格将持有的安科福韦公司的100%股权转让给曾国界、张雪龙、
徐良辉和杨宜坤4名自然人。2017年4月25日完成股权转让的审批手续,并于2017年4月27日收到了对价的50%;曾国界、张


                                             关注安科生物公众平台:ak300009                                                   132
                                                          安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


雪龙、徐良辉和杨宜坤4名自然人4月份向安科福韦公司派驻了管理人员开始接管公司,双方于2017年5月12日正式办理了书
面财务交接手续,并将交割日确定为2017年4月30日;安科福韦公司已履行了工商变更登记手续,股东变更为曾国界、张雪
龙、徐良辉和杨宜坤4名自然人,并取得了桐乡市市场监督管理局于2017年5月15日核发的新版营业执照。根据企业会计准则
的有关规定,对安科福韦公司丧失控制权的时点确定为2017年4月30日。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否


2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

    2016年4月,公司第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于公司吸收合并全资子公司安徽省泽平制药有限公司的
议案》。本公司拟吸收合并全资子公司安徽省泽平制药有限公司,公司将注销泽平公司的独立法人资格。截至本报告期末,
吸收合并工作已经完成了资产过户、税务清算注销、银行账户注销等相关手续。

    2017年2月14日在广东省佛山市与佛山市顺德区人民政府签署《投资意向书》,公司全资子公司广东安科华南生物科技
有限公司报告期内已经完成了工商注册登记工作,并取得了佛山市顺德区市场监督管理局颁发的《营业执照》,成立日期为
2017年5月31日。

    2017年4月7日,公司全资子公司安科余良卿拟与安庆卿晟企业管理咨询中心(有限合伙)、合肥卿晠管理咨询合伙企业
(有限合伙)、关联人严新文及其他22名自然人共同出资设立安徽余良卿健康产业有限公司。

    2017年1月18日,公司控股孙公司广东华美众源生物科技有限公司(以下简称“华美众源公司”)申请开办的广东禅正
司法鉴定所经广东省司法厅批准,取得《司法鉴定许可证》。


九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成


                                                                                 持股比例
   子公司名称      主要经营地     注册地            业务性质                                             取得方式
                                                                          直接              间接

余良卿公司        安庆市        安庆市         医药生产销售                 100.00%                  购买

                                               大健康产品研发、生产
余良卿健康        安庆市        安庆市                                                         49.31% 设立
                                               及销售

恒益公司          铜陵市        铜陵市         医药生产销售                 100.00%                  购买

鑫华坤公司        合肥市        合肥市         医药研发                      28.48%                  设立

苏豪逸明          上海市        上海市         医药生产销售                 100.00%                  购买

安高公司          合肥市        合肥市         互联网信息服务                80.00%                  设立

                                               生物工程、基因工程的
                                               研发、转让、服务;生
中德美联          无锡市        无锡市                                      100.00%                  购买
                                               物检测试剂的研发、生
                                               产、销售


                                         关注安科生物公众平台:ak300009                                             133
                                                         安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                            生物工程、基因工程的
                                            研发、转让、服务;生
华美众源       佛山市        佛山市                                                      60.00% 购买
                                            物检测试剂的研发、生
                                            产、销售

                                            法医临床司法鉴定;法
                                            医物证司法鉴定、法医
禅正所         佛山市        佛山市                                                      60.00% 开办
                                            毒物司法鉴定(限乙醇
                                            检测)

                                            生物科技的研发,
浙江安宁       嘉兴市        嘉兴市         DNA 提取试剂盒的生                          100.00% 购买
                                            产与销售

                                            生物科技技术开发、转
上海锦博       上海市        上海市                                                     100.00% 购买
                                            让、咨询、服务

                                            生物技术开发、咨询、
迪康金诺       南京市        南京市                                                     100.00% 购买
                                            转让、服务

安科检验所     合肥市        合肥市         医学检测及咨询               100.00%                设立

                                            生物工程、基因工程的
                                            研发、转让、服务;生
华南公司       佛山市        佛山市                                      100.00%                设立
                                            物检测试剂的研发、生
                                            产、销售

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

    本公司在鑫华坤公司的持股比例为28.483%,表决权为39.801%,除鑫华坤公司外本公司在子公司的持股比例与表决权
比例一致。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
    ①鑫华坤公司

    鑫华坤公司于2014年3月28日由本公司及宋礼华等9位公司管理人员与肖健、上海新生源医药集团有限公司共同出资设
立,注册资本为5,500万元,其中本公司出资2,200万元,持股比例为40.00%;宋礼华等9位自然人出资1,650万元,持股比例
为30.00%;2015年4月,鑫华坤公司引进新股东增资1,034.39万元,本公司的持股比例下降为33.668%。宋礼华等9位自然人
持股比例下降为25.251%,合计控制权比例为58.919%。2016年9月,根据公司股东会决议,安徽省中安健康养老服务产业投
资合伙企业(有限合伙)出资1,500万受让宋礼华等9位公司管理人员持有的鑫华坤公司7,757,925股;此外,安徽省中安健康
养老服务产业投资合伙企业(有限合伙)以现金1,500万对鑫华坤公司进行增资,775.7925万元计入鑫华坤公司注册资本,
724.2075万元计入资本公积,鑫华坤公司注册资本变更为7,310.1825万元。本公司对鑫华坤公司的持股比例下降为30.095%。
宋礼华等9位公司管理人员持股比例下降为11.959%,合计控制权比例为42.054%。2017年5月,合肥亿创股权投资合伙企业
(有限合伙)以现金800万对鑫华坤公司进行增资,其中413.756万元计入鑫华坤公司注册资本,386.244万元计入资本公积,
鑫华坤公司注册资本变更为7,723.9385万元。本公司对鑫华坤公司的持股比例下降为28.483%。宋礼华等9位公司管理人员持
股比例下降为11.318%,合计控制权比例为39.801%。

    虽然本公司拥有鑫华坤公司半数以下的表决权,但本公司持有的表决权相对于其他少数股东持有的表决权份额较大,其
他少数股东持有表决权较分散且未达成一致行动协议。此外,本公司与鑫华坤公司关键管理人员中的多数成员存在关联方关
系,这种关联关系包括:鑫华坤公司的关键管理人员是本公司的现任或前任职工、鑫华坤公司的经营依赖于本公司、鑫华坤
公司重大经营由本公司参与其中或者是以本公司的名义进行、本公司自鑫华坤公司承担可变回报的风险或享有可变回报的收
益远超过本公司持有的表决权比例。综上所述,本公司仍拥有鑫华坤的控制权。

                                      关注安科生物公众平台:ak300009                                         134
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    ②余良卿健康公司

    公司全资子公司安科余良卿拟与安庆卿晟企业管理咨询中心(有限合伙)、合肥卿晠管理咨询合伙企业(有限合伙)、关
联人严新文及其他22名自然人共同出资设立控股子公司安徽余良卿健康产业有限公司,该公司已于2017年4月7日成立,余良
卿持有健康公司49.3097%的股权。虽然安徽安科余良卿药业有限公司拥有余良卿健康公司半数以下的表决权,但,该公司
为余良卿公司、余良卿管理层及骨干员工共同出资设立的新公司,该公司的管理人员均由余良卿公司派遣,该公司目前委托
余良卿公司生产。综上所述,本公司拥有余良卿健康公司的控制权。


(2)重要的非全资子公司

                                                                                                                                 单位: 元

                                                         本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
       子公司名称             少数股东持股比例                                                                期末少数股东权益余额
                                                                 损益                    派的股利

鑫华坤公司                                   71.52%                    -56,364.58                                          68,669,605.42

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

    鑫华坤公司少数股东的持股比例为71.517%,表决权为60.199%。


(3)重要非全资子公司的主要财务信息

                                                                                                                                 单位: 元

                                   期末余额                                                        期初余额
 子公司
          流动资     非流动     资产合    流动负      非流动    负债合    流动资     非流动     资产合      流动负      非流动    负债合
  名称
             产       资产        计         债          负债     计         产      资产         计          债        负债        计

鑫华坤    36,986,9 61,121,8 98,108,7 2,090,34                   2,090,34 29,194,3 61,076,2 90,270,6 2,173,37                      2,173,37
公司         48.01      39.59     87.60       5.27                 5.27      35.66     99.10      34.76        9.70                   9.70

                                                                                                                                 单位: 元

                                       本期发生额                                                  上期发生额
子公司名称                                    综合收益总 经营活动现                                         综合收益总 经营活动现
                  营业收入      净利润                                        营业收入         净利润
                                                    额          金流量                                             额            金流量

鑫华坤公司    4,453,196.66      -78,812.73        -78,812.73 -1,346,693.71 2,583,191.90        -57,792.59     -57,792.59       520,926.87

其他说明:


2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

    2017年5月,鑫华坤公司增加注册资本4,137,560.00元,由合肥亿创股权投资合伙企业(有限合伙)认缴,变更后注册资
本为77,239,385.00元。其中公司出资22,000,000.00元,占注册资本的28.483%;其他少数股东出资55,239,385.00元,占注册资
本的71.517%。

    合肥亿创股权投资合伙企业(有限合伙)实际出资额8,000,000.00元,超过2017年5月31日鑫华坤公司账面净资产
2,875,102.46元,公司按照持股比例享有858,416.15元。


                                             关注安科生物公众平台:ak300009                                                               135
                                                        安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

                                                                                                          单位: 元

                                                                                 鑫华坤公司

--现金                                                                                               8,000,000.00

购买成本/处置对价合计                                                                                8,000,000.00

减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额                                                      5,124,897.54

差额                                                                                                 2,875,102.46

其中:调整资本公积                                                                                    858,416.15


3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业


                                                                               持股比例          对合营企业或联
合营企业或联营
                   主要经营地          注册地        业务性质                                    营企业投资的会
     企业名称                                                           直接              间接
                                                                                                   计处理方法

联营企业

博生吉医药科技
(苏州)有限公 苏州             苏州             生物技术研发              20.00%                权益法
司

上海希元生物技
                 上海           上海             生物技术研发              20.00%                权益法
术有限公司

博生吉安科细胞
                 合肥           合肥             生物技术研发              49.00%                权益法
技术有限公司

合肥瀚科迈博生
                 合肥           合肥             生物技术研发              34.00%                权益法
物技术有限公司

                                                 基因检测及分子
安科三叶草基因
                 合肥           合肥             诊断试剂盒产品            40.00%                权益法
科技有限公司
                                                 研发

其他说明:

     ①2015年12月28日,本公司与杨林等博生吉医药科技(苏州)有限公司(以下简称“博生吉公司”)原股东签订了《安科
生物与杨林及杨健及王荣奎及苏州博正林投资管理企业(有限合伙)关于博生吉医药科技(苏州)有限公司之增资协议》,
拟出资2,000万元增资博生吉公司。截止2016年1月末,本公司累计出资2,000万元增资博生吉公司。2016 年 2 月 2 日,本公
司与博生吉公司股东杨林先生签订了《博生吉医药科技(苏州)有限公司股权转让协议》,本公司受让杨林持有的博生吉公
司 5%股权,股权转让价格为750 万元。本公司于2016年2月、2016年3月、2016年5月分别支付225万元、500万元、25万元,
在完成本次股权转让后,本公司持有博生吉公司20%股权。

     ②2016年8月,本公司与刘新垣等上海希元生物技术有限公司(以下简称“希元公司”)原股东签订了《安科生物与上
海希元及刘新垣之增资扩股协议书》,拟出资3,000.00万元增资希元公司。本公司于2016年9月、2016年12月分别出资200万
元、800万元,2017年3月出资200万元,在完成本次增资后,本公司持有上海希元20%股权。

                                       关注安科生物公众平台:ak300009                                           136
                                                        安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    ③2016年11月,本公司与博生吉医药科技(苏州)有限公司共同设立博生吉安科细胞技术有限公司,注册资本为10,000
万元,本公司以货币出资,认缴注册资本为4,900万元 ,持股比例为49.00%,博生吉公司以技术出资,持股比例为51.00%。
本公司于2017年1月、2017年2月分别出资50万元、450万元;对方以技术出资的部分,目前正在进行相关权证办理过户及技
术主管部门备案等相关手续。

    ④2017年6月,本公司与自然人股东刘兢、黄辉、胡思怡等三人签订股权转让协议,以2.12元/股价格,受让其持有的合
肥瀚科迈博生物技术有限公司37.50万股股份,公司实际出资90.10万元,占公司总股本的34%。

    ⑤2016年11月,本公司与蒲艺签订了《关于合资成立安科三叶草基因科技有限公司的协议书》,拟共同出资设立安科三
叶草基因科技有限公司(以下简称“三叶草公司”)。三叶草公司注册资本人民币5,000万元,其中公司以货币资金方式投资
2,000万元,占三叶草公司40%的股权;蒲艺投资3,000万元,其中以货币资金方式投入1,500万元,以“游离核酸精准医疗平台
定量监测肿瘤相关因子表达水平”等相关技术评估投入1,500万元,蒲艺合计占三叶草公司60%的股权。本公司于2017年1月出
资50万;对方以专有技术出资的部分,正在办理移交手续及技术主管部门备案等工作。


(2)重要联营企业的主要财务信息

                                                                                                            单位: 元

                                     期末余额/本期发生额                                期初余额/上期发生额

                  博生吉安科       博生吉公司       瀚科迈博          希元公司        博生吉公司      希元公司

流动资产            2,433,321.18   11,397,661.32     1,960,590.71      4,190,272.12   12,828,439.19   10,100,242.99

非流动资产          1,464,582.08    3,227,644.53      776,587.00       4,764,520.41    3,772,873.35

资产合计            3,897,903.26   14,625,305.85     2,737,177.71      8,954,792.53   16,601,312.54   10,100,242.99

流动负债             291,259.75      -429,923.70      576,252.16       3,086,512.00     -298,949.60    2,324,451.59

负债合计             291,259.75      -429,923.70      576,252.16       3,086,512.00     -298,949.60    2,324,451.59

归属于母公司股
                    3,606,643.51   15,055,229.55     2,160,925.55      5,868,280.53   16,900,262.14    7,775,791.40
东权益

按持股比例计算
                    1,767,255.32    3,011,045.91      734,714.69       1,173,656.11    3,380,052.43    1,555,158.28
的净资产份额

--商誉              2,550,000.00   23,418,143.05      635,078.96      10,399,500.55   23,412,143.05    8,399,500.55

对联营企业权益
                    4,317,255.32   26,429,188.96     1,369,793.65     11,573,156.66   26,792,195.48    9,954,658.83
投资的账面价值

营业收入             104,150.61      684,108.43      1,749,067.95

净利润             -1,371,602.05   -1,815,032.59      582,372.33      -1,907,510.87


(3)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

                                                                                                            单位: 元

                                                期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额

合营企业:                                              --                                     --

下列各项按持股比例计算的合计数                          --                                     --




                                    关注安科生物公众平台:ak300009                                                137
                                                     安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


联营企业:                                           --                                  --

投资账面价值合计                                              449,210.15                          -10,659.68

下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                  --

--净利润                                                     -126,974.62


十、与金融工具相关的风险

    本公司的主要金融工具包括应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款及银行存款等,各项金融工具的详细情况说
明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司
管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

    本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量
很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在
假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

    1、信用风险

    2017年6 月30 日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金
融资产产生的损失。

    为降低信用风险,本公司控制信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此
外,本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况,计提充分了坏账准备。因此,本公司管理层认为所承担的信用风
险已经大为降低。

    此外,本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行,故货币资金的信用风险较低。

    2、流动风险

    对于流动风险,本公司保持管理层认为的充足现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要、并降低现金
流量波动的影响。

    本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的
规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。

    本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低,对本公司的经营和财务报表不构成重大影响。

    3、市场风险

    (1)外汇风险

    外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率变动的风险。本公司承受外汇风险主要与所持有美元的应收账款
有关,由于美元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。但本公司管理层认为,该美元应收账款在本公
司总资产所占比例较小,此外本公司主要经营活动均以人民币结算,故本公司所面临的外汇风险并不重大。

    (2)利率风险

    利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的生息资产主要为银行存
款,计息负债主要为长短期借款。由于利率变动使本公司面临风险,但本公司管理层认为,公司长短期借款金额较小,故利
率变动的风险对本公司不会产生较大影响。

    (3)其他价格风险

    无。


                                   关注安科生物公众平台:ak300009                                        138
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十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

本企业最终控制方是宋礼华、宋礼名。
其他说明:

    截至2017年6月30日止,宋礼华对本公司的持股比例为27.95%、表决权比例为27.00%,宋礼名对本公司的持股比例为
7.39%、表决权比例为6.93%,宋礼华、宋礼名为本公司的共同实际控制人。


2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。


3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。


4、其他关联方情况


                     其他关联方名称                                         其他关联方与本企业关系

深圳市裕普实业有限公司                                      受宋礼名控制的公司


5、关联交易情况

(1)关键管理人员报酬

                                                                                                            单位: 元

                 项目                              本期发生额                             上期发生额

关键管理人员的薪酬                                                 2,287,200.00                           2,283,400.00


6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

                                                                                                            单位: 元

                                                      期末余额                               期初余额
     项目名称            关联方
                                           账面余额              坏账准备         账面余额              坏账准备

其他非流动资产(预 上海元宋生物技
                                             8,000,000.00
付技术开发款)       术有限公司




                                      关注安科生物公众平台:ak300009                                               139
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十二、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位: 元

公司本期授予的各项权益工具总额                                                                              0.00

公司本期行权的各项权益工具总额                                                                              0.00

公司本期失效的各项权益工具总额                                                                              0.00

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限         0

                                                               第二期限制性股票首次授予价格为 13.06 元/股,剩余
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
                                                               股份合同剩余期限为 24 个月。


2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位: 元

                    项目名称                                   第一期                         第二期
授予日权益工具公允价值的确定方法                          Black-Scholes模型             Black-Scholes模型
可行权权益工具数量的确定依据                             按实际行权数量确定            按实际行权数量确定
本年估计与上期估计有重大差异的原因                                 无                           无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                  48,316,223.98                 27,747,168.18
本年以权益结算的股份支付确认的费用总额                                                     8,912,902.44

    (1)第一期

    公司2012年度股东大会审议通过《安徽安科生物工程(集团)股份有限公司限制性股票激励计划草案(修订稿)》(以
下简称“激励计划”),决定授予激励对象限制股票600万股,确定首期激励对象188人,授予限制性股票数量5,615,000股,
预留385,000股。激励计划拟授予激励对象的标的股票来源为向激励对象定向发行人民币普通股股票。

    2013年5月14日公司第四届董事会第二十三次会议审议通过《关于调整首期限制性股票激励对象及授予数量的议案》和
《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,调整后首期激励对象184人,授予限制性股票数量5,555,000股,并确定首次授
予日为2013年5月14日。由于付永标等7名董事、高级管理人员在首次授予日2013年5月14日前6个月存在买卖公司股票情况,
公司董事会依据《证券法》、《创业板信息披露业务备忘录第9号--股权激励(限制性股票)实施、授予与调整》、《安科
生物:董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》等相关法律规章制度的规定,决议暂缓授予付永标等
7名激励对象限制性股票660,000股。首次实际激励对象为177人,授予限制性股票数量4,895,000股,授予价格为每股5.83元。
截至2013年5月15日止,公司已收到177名激励对象缴纳的出资款28,537,850.00元,其中新增注册资本4,895,000.00元,余额合
计23,642,850.00元计入资本公积。

    2013年12月5日公司第五届董事会第二次会议审议通过《关于调整限制性股票授予数量及授予价格的议案》和《关于向
激励对象授予限制性股票的议案》,对限制性股票授予数量和授予价格进行调整。本次授予的限制性股票660,000股调整为
820,834股,授予价格5.83元调整为4.49元,授予日为2013年12月5日。同时预留限制性股票385,000股调整为478,820股。截至
2013年12月5日止,公司已收到付永标等7名激励对象缴纳的出资款3,685,544.66元,其中新增注册资本820,834.00元,余额合
计2,864,710.66元计入资本公积。


                                     关注安科生物公众平台:ak300009                                          140
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    2014 年 5 月 8 日公司第五届董事会第七次会议审议并通过《关于公司股权激励限制性股票第一个解锁期解锁的议案》,
2013年5月14日向177名激励对象授予的限制性股票第一个解锁期解锁条件已经成就,解锁数量为 2,191,510 股,解锁的限制
性股票上市流通日为2014年6月20日。

    2014 年 12月 8 日公司第五届董事会第十次会议审议并通过《关于公司股权激励限制性股票(迟延授予部分)第一个
解锁期解锁的议案》,2013年12月5日向付永标等7名激励对象授予的限制性股票第一个解锁期解锁条件已经成就,解锁数量
为295,501股,解锁的限制性股票上市流通日为2014年12月22日。

    2015年 4月 21日公司第五届董事会第十四次会议审议并通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》,杨涛等4人不满
足解锁条件,公司回购注销限制性股票87,890股。

    2015年 4月 21日公司第五届董事会第十四次会议审议并通过《关于公司股权激励限制性股票第二个解锁期解锁的议
案》,2013年5月14日向177名激励对象授予的限制性股票第二个解锁期解锁条件已经成就,解锁数量为2,772,956股,解锁的
限制性股票上市流通日为2015年5月22日;2013年12月5日向付永标等7名激励对象授予的限制性股票第一个解锁期解锁条件
已经成就,解锁数量为384,150股,解锁的限制性股票上市流通日为2015年12月21日。

    2016年5月,根据公司第五届董事会第二十次会议决议和修改后的章程规定,对刘炯等已获授但尚未解锁的限制性股票
93,829.00股进行回购注销。

    (2)第二期

    2016年8月,根据公司2016年第二次临时股东大会审议通过的《安徽安科生物工程(集团)股份有限公司第二期限制性
股票激励计划(草案)》、第五届董事会第二十四次会议决议以及修改后的章程规定,授予宋礼华、宋礼名、郑卫强等564
名激励对象限制性股票,公司发行限制性股票17,472,000.00股。

    公司以限制性股票的授予日,在年末对限制性股票进行了最佳估计的基础上,经测算公司相关年度的行权费用如下(金
额单位:万元)

     项目名称          2013年度             2014年度           2015年度           2016年度            合 计
第一期股权激励费用            572.72                727.24               349.02           102.64          1,751.62

          (续上表)
     项目名称          2016年度             2017年度           2018年度           2019年度            合 计
第二期股权激励费用           1,054.55              1,758.50              738.31           207.12          3,758.48


十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

    截至2017年6月30日止,本公司无需要披露的重大承诺事项。


2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

    截至2017年6月30日止,本公司无需要披露的重大或有事项。




                                        关注安科生物公众平台:ak300009                                        141
                                                                安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。


十四、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                         单位: 元

                                          期末余额                                                 期初余额

                         账面余额             坏账准备                       账面余额                坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                   账面价值
                      金额       比例       金额                           金额      比例       金额        计提比例
                                                         例

按信用风险特征组
                     122,507,              7,448,13             115,059,3 107,451             6,647,434                 100,803,98
合计提坏账准备的                100.00%                 6.08%                       100.00%                     6.19%
                      527.94                   2.01                95.93 ,421.42                      .14                     7.28
应收账款

                     122,507,              7,448,13             115,059,3 107,451             6,647,434                 100,803,98
合计                            100.00%                 6.08%                       100.00%                     6.19%
                      527.94                   2.01                95.93 ,421.42                      .14                     7.28

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位: 元

                                                                           期末余额
              账龄
                                           应收账款                        坏账准备                           计提比例

1 年以内分项

1 年以内                                       116,847,285.39                       5,842,364.27                            5.00%

1 年以内小计                                   116,847,285.39                       5,842,364.27                            5.00%

1至2年                                             3,896,851.33                      389,685.13                            10.00%

2至3年                                                462,808.21                     138,842.46                            30.00%

3至4年                                                283,294.61                     141,647.31                            50.00%

4至5年                                                408,477.80                     326,782.24                            80.00%

5 年以上                                              608,810.60                     608,810.60                           100.00%

合计                                           122,507,527.94                       7,448,132.01                            6.08%

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用

                                          关注安科生物公众平台:ak300009                                                       142
                                                                   安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 800,697.87 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。


(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                                               占应收账款期末余额合计数             坏账准备
                   单位名称                              期末余额
                                                                                       的比例(%)                  期末余额
第一名                                                          3,332,954.20                            2.72                166,647.71
第二名                                                          2,623,626.25                            2.14                131,181.31
第三名                                                          2,543,661.00                            2.08                127,183.05
第四名                                                          2,278,168.33                            1.86                173,761.26
第五名                                                          2,208,314.28                            1.80                110,415.71
合 计                                                        12,986,724.06                             10.60                709,189.04


2、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                             单位: 元

                                            期末余额                                                   期初余额

                          账面余额              坏账准备                          账面余额               坏账准备
         类别
                                                        计提比 账面价值                                                      账面价值
                        金额       比例       金额                              金额      比例       金额       计提比例
                                                           例

按信用风险特征组
                       35,619,9              2,017,42              33,602,53 25,501,               1,816,669                23,685,327.
合计提坏账准备的                  100.00%                 5.66%                          100.00%                    7.12%
                         64.42                   6.18                   8.24 997.61                       .72                       89
其他应收款

                       35,619,9              2,017,42              33,602,53 25,501,               1,816,669                23,685,327.
合计                              100.00%                 5.66%                          100.00%                    7.12%
                         64.42                   6.18                   8.24 997.61                       .72                       89

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位: 元

                                                                                 期末余额
                账龄
                                            其他应收款                          坏账准备                          计提比例

1 年以内分项

1 年以内                                             34,979,343.29                      1,748,967.16                             5.00%


                                            关注安科生物公众平台:ak300009                                                          143
                                                           安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


1 年以内小计                                 34,979,343.29                  1,748,967.16                         5.00%

1至2年                                         219,851.20                     21,985.12                        10.00%

2至3年                                         163,723.46                     49,117.04                        30.00%

3至4年                                          52,597.61                     26,298.81                        50.00%

4至5年                                         166,954.05                    133,563.24                        80.00%

5 年以上                                        37,494.81                     37,494.81                       100.00%

合计                                         35,619,964.42                  2,017,426.18                         5.66%

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 200,756.46 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。(3)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                             单位: 元

                   款项性质                            期末账面余额                         期初账面余额

备用金                                                            23,088,302.66                          15,630,679.22

往来款                                                            12,531,661.76                            7,735,549.72

保证金                                                                                                      175,768.67

其     他                                                                                                  1,960,000.00

合计                                                              35,619,964.42                          25,501,997.61


(3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                             单位: 元

                                                                              占其他应收款期末
        单位名称          款项的性质        期末余额              账龄                              坏账准备期末余额
                                                                              余额合计数的比例

安徽安科恒益药业有
                       往来款                 9,704,695.87 1 年以内                        27.25%           485,234.79
限公司

曾国界                 股权转让款             1,841,000.00 1 年以内                        5.17%             92,050.00

安徽区域               备用金                 1,405,234.07 1 年以内                        3.95%             70,261.70

豫北办事处             备用金                 1,283,853.29 1 年以内                        3.60%             64,192.66

南京办事处             备用金                 1,283,064.16 1 年以内                        3.60%             64,153.21

合计                            --           15,517,847.39            --                   43.57%           775,892.36




                                       关注安科生物公众平台:ak300009                                               144
                                                                 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


3、长期股权投资

                                                                                                                        单位: 元

                                        期末余额                                                 期初余额
       项目
                        账面余额        减值准备          账面价值          账面余额             减值准备         账面价值

对子公司投资           955,851,137.52                    955,851,137.52 1,050,932,753.00         10,311,173.84 1,040,621,579.16

对联营、合营企
                        44,138,604.74                     44,138,604.74     36,736,194.63                         36,736,194.63
业投资

合计                   999,989,742.26                    999,989,742.26 1,087,668,947.63         10,311,173.84 1,077,357,773.79


(1)对子公司投资

                                                                                                                        单位: 元

                                                                                            本期计提减值准 减值准备期末余
  被投资单位             期初余额       本期增加          本期减少          期末余额
                                                                                                    备                  额

余良卿公司              30,897,770.49                                       30,897,770.49

恒益公司                38,777,667.03                                       38,777,667.03

福韦公司                10,281,615.48                     10,281,615.48

泽平公司                85,000,000.00                     85,000,000.00

鑫华坤公司              22,000,000.00                                       22,000,000.00

苏豪逸明               405,395,700.00                                      405,395,700.00

安高公司                   600,000.00     200,000.00                          800,000.00

中德美联               449,880,000.00                                      449,880,000.00

安科检验所               8,100,000.00                                        8,100,000.00

合计               1,050,932,753.00       200,000.00      95,281,615.48    955,851,137.52


(2)对联营、合营企业投资

                                                                                                                        单位: 元

                                                        本期增减变动
投资单                                   权益法下                          宣告发放                                     减值准备
           期初余额                                   其他综合 其他权益               计提减值              期末余额
  位                   追加投资 减少投资 确认的投                          现金股利                 其他                期末余额
                                                      收益调整     变动                 准备
                                          资损益                            或利润

一、合营企业

二、联营企业

博生吉
           26,792,19                      -363,006.                                                         26,429,18
医药科
                5.48                            52                                                               8.96
技(苏


                                         关注安科生物公众平台:ak300009                                                       145
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州)有限
公司

上海希
元生物     9,954,658. 2,000,000.              -381,502.                                            11,573,15
技术有             83           00                  17                                                  6.66
限公司

博生吉
安科细
                         5,000,000.           -672,085.                                            4,317,255
胞技术     -10,659.68
                                00                  00                                                   .32
有限公
司

合肥瀚
科迈博
                         901,000.0           468,793.6                                             1,369,793
生物技
                                 0                     5                                                 .65
术有限
公司

安科三
叶草基
                         500,000.0            -50,789.8                                            449,210.1
因科技
                                 0                     5                                                  5
有限公
司

           36,736,19 8,401,000.               -998,589.                                            44,138,60
小计
                  4.63          00                  89                                                  4.74

           36,736,19 8,401,000.               -998,589.                                            44,138,60
合计
                  4.63          00                  89                                                  4.74


(3)其他说明

     长期股权投资期末比年初下降7.18%,主要系公司本期转让全资子公司浙江安科福韦药业有限公司100%股权及整体吸收
合并全资子公司安徽省泽平制药有限公司所致。


4、营业收入和营业成本

                                                                                                               单位: 元

                                               本期发生额                                 上期发生额
           项目
                                      收入                   成本                 收入                  成本

主营业务                              261,137,154.05         30,607,939.03        201,872,831.99         26,408,332.79

其他业务                                 974,601.57           1,076,791.62           421,432.40            647,202.36

合计                                  262,111,755.62         31,684,730.65        202,294,264.39         27,055,535.15




                                             关注安科生物公众平台:ak300009                                          146
                                                       安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文


5、投资收益

                                                                                                         单位: 元

                    项目                           本期发生额                             上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                                      -998,589.89                          -263,466.60

处置长期股权投资产生的投资收益                                  13,684,797.09                          1,759,707.70

银行理财产品投资收益                                              741,049.31                            774,882.18

合计                                                            13,427,256.51                          2,271,123.28


十五、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位: 元

                    项目                              金额                                    说明

非流动资产处置损益                                              16,329,419.71

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享                             4,451,253.84
受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                              290,174.84

其他符合非经常性损益定义的损益项目                               1,136,973.86

减:所得税影响额                                                 3,340,549.31

       少数股东权益影响额                                         451,718.05

合计                                                            18,415,554.89                  --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用


2、净资产收益率及每股收益


                                                                                       每股收益
            报告期利润                 加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润                                  8.31%                    0.16                    0.16

扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              6.99%                    0.14                    0.14
普通股股东的净利润




                                     关注安科生物公众平台:ak300009                                             147
                                                 安徽安科生物工程(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                              第十一节 备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有董事长签名的2017年半年度报告文本原件。
四、以上备查文件的备置地点:公司证券事务部。




                                                  安徽安科生物工程(集团)股份有限公司
                                                                董事长:宋礼华
                                                                2017年8月21日




                               关注安科生物公众平台:ak300009                                        148