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公司公告

立思辰:2018年年度财务决算报告2019-04-26  

						                   北京立思辰科技股份有限公司
                      2018年年度财务决算报告


    2018年,公司管理层紧密围绕年初制定的经营计划,贯彻公司战略部署,强
化教育业务协同整合,积极推进安全业务分拆。报告期内,公司教育业务发展符
合预期;安全业务受外部环境及业务分拆影响,利润出现大幅下滑;且报告期内
公司对可供出售金融资产、应收款项、商誉计提减值准备,导致公司出现了上市
以来首次亏损。但是,公司管理层仍然对未来充满信心,将继续朝“激发.成就
亿万青少年”的美好愿景努力奋斗!
    经营业绩方面,2018年公司实现营业收入195,237.78万元,比上年同期减少
9.66%;实现利润总额-150,866.01万元,比上年同期减少743.32%;实现营业利
润-149,136.79万元,比上年同期减少735.55%;实现归属于上市公司股东的净利
润-139,284.32万元,比上年同期减少786.87%;实现归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润-139,624.62万元,比上年同期减少898.95%。其中教育业
务实现营业收入147,477.44万元,比上年同期增长22.80%,安全业务实现营业收
入36,982.65万元,比上年同期减少54.37%。公司经营活动产生的现金流量净额
为-15,326.91万元,比上年同期增长7.87%。


    一 、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
    1 、资产情况分析
                                                                        单位:元
                        2018 年                   2017 年
                                                              占总
     项目                         占总资                               变动比
                     金额                      金额           资产
                                  产比例
                                                              比例
货币资金         394,773,327.12    5.37%     605,637,703.49   7.34%    -34.82%
应收票据           3,735,542.00    0.05%     17,879,028.12    0.22%    -79.11%
应收账款         692,982,261.40    9.42%   1,059,523,953.79   12.84%   -34.59%
其他应收款       818,690,554.36   11.13%     174,346,866.09   2.11%    369.58%
其中:应收利息     2,556,495.61    0.03%       6,043,540.81   0.07%    -57.70%
     应收股利     96,494,500.00    1.31%                      0.00%    100.00%
一年内到期的非   111,034,768.26    1.51%   66,709,372.55    0.81%    66.45%
流动资产
其他流动资产       66,233,139.74   0.90%   708,994,356.69   8.59%   -90.66%
长期应收款         23,618,461.06   0.32%   78,411,877.74    0.95%   -69.88%
长期股权投资     217,614,677.41    2.96%   31,628,479.10    0.38%   588.03%
无形资产         413,981,966.01    5.63%   320,681,842.88   3.89%    29.09%
开发支出           44,670,044.27   0.61%   61,537,518.21    0.75%   -27.41%
长期待摊费用       32,937,215.34   0.45%   20,477,512.06    0.25%    60.85%
递延所得税资产   212,871,258.56    2.89%   71,073,172.60    0.86%   199.51%
其他非流动资产                             52,068,400.00    0.63%   -100.00%

    报告期末,货币资金同比减少 34.82%,主要是本期现金收购中文未来支付
现金对价所致。
    报告期末,应收票据同比减少 79.11%,主要是本期收以的票据减少所致。
    报告期末,应收账款同比减少 34.59%,主要是本期分拆安全板块业务以及
加大收款力度回款增加所致。
    报告期末,其他应收款同比增长 369.58%,主要本期分拆安全板块股权未收
到对价款 2.55 亿以及原安全板块公司未结清往来款 3.12 亿所致。
    报告期末,应收利息同比减少 57.70%,主要是购买的理财产品到期收回,
理财收益减少所致。
    报告期末,应收股利同比增长 100.00%,主要是分拆出去的立思辰计算机的
未付分红款所致。
    报告期末,一年内到期的非流动资产同比增长 66.45%,主要是长期应收款
增加所致。
    报告期末,其他流动资产同比减少 90.66%,主要是购买的理财产品到期收
回所致。
    报告期末,长期应收款同比减少 69.88%,主要是重分类至一年内到期的非
流动资产所致。
    报告期末,长期股权投资同比增长 588.03%,主要是新增投资项目所致。
    报告期末,无形资产同比增长 29.09%,主要是公司增加了用商标抵押做融
资租赁所致。
    报告期末,开发支出同比减少 27.41%,主要由于本期开发支出项目减少所
致。
    报告期末,递延所得税资产同比增长 61.09%,主要是各项减值准备及可弥
补亏损增加所致。
    报告期末,长期待摊费用同比增长 60.85%,主要是新增装修费、课程费所
致。
    报告期末,递延所得税资产同比增长 199.51%,各项减值准备及可弥补亏损
增加所致.
    报告期末,其他非流动资产同比减少 100.00%,主要是预付投资款转长期股
权投资所致。
    2 、负债情况分析
                                                                       单位:元
                          2018 年                   2017 年

       项目                         占总资                    占总资       变动比
                       金额                     金额
                                    产比例                    产比例

应付票据及应付     342,208,961.34    4.65%   272,543,388.95    3.30%         25.56%
账款
应付职工薪酬        56,337,238.40    0.77%   36,048,191.58     0.44%         56.28%
应交税费           119,703,632.11    1.63%   176,739,677.77    2.14%        -32.27%
其他应付款       1,267,540,360.87   17.24%   521,989,786.01    6.32%        142.83%
其中:应付利息       2,661,653.03    0.04%       924,797.66    0.01%        187.81%
一年内到期的非     178,368,326.17    2.43%   62,106,124.99     0.75%        187.20%
流动负债
其他流动负债       330,216,519.77    4.49%   166,126,254.06    2.01%         98.77%
长期应付款          84,096,022.71    1.14%       660,541.70    0.01%      12631.37%
预计负债               483,878.22    0.01%     1,310,102.63    0.02%        -63.07%
递延收益           173,418,670.09    2.36%   25,959,226.78     0.31%        568.04%
递延所得税负债      19,522,415.61    0.27%   26,914,071.95     0.33%        -27.46%
其他非流动负债      40,136,779.68    0.55%                                  100.00%

    报告期末,应付票据及应付账款同比增长 25.56%,主要是本期未结算采购
款增加所致。
    报告期末,应付职工薪酬同比增长 56.28%,主要是并购中文未来导致期末
员工增加,应付职工薪酬增加所致。
    报告期末,应交税费同比减少 32.27%,主要是分拆安全板块业务,安全板
块部分公司不再纳入合并报表所致。
    报告期末,其他应付款同比增长 142.83%,主要是新增应付中文未来并购款
6.38 亿,原安全板块公司未结清往来款 0.54 亿所致。
    报告期末,应付利息同比增长 187.81%,主要是融资项目增加计提应付利息
增长所致。
    报告期末,一年内到期的非流动负债同比增长 187.20%,主要是一年内到期
的各项应付款项增加所致。
    报告期末,其他流动负债同比增加 98.77%,主要是原安全板块公司未结清
的上收资金池款项 1.72 亿所致。
    报告期末,长期应付款同比增长 12,63.37%,主要是本期新增融资租赁所致。
    报告期末,预计负债同比减少 63.07%,主要为本期支付了对价款所致。
    报告期末,递延收益同比增长了 568.04%,主要是本期以商标做融资租赁,
商标增值部分分期递延所致。
    报告期末,其他非流动负债同比增长 100.00%,主要是本期新增应收款保理
融资所致。
    3、经营情况
                                                                               单位:元
      项目               2018 年               2017 年              变动额          变动率
    营业收入          1,952,377,778.43       2,161,075,107.14    -208,697,328.71      -9.66%
    营业成本          1,189,698,058.16       1,277,785,490.55     -88,087,432.39      -6.89%
    销售费用            351,621,451.65        300,425,933.23       51,195,518.42      17.04%
    管理费用            324,973,711.68        227,277,721.87      97,695,989.81      42.99%
    利润总额          -1,508,660,079.40       234,510,720.79    -1,743,170,800.19   -743.32%
归属于母公司股东净
                      -1,392,843,174.23       202,782,196.28    -1,595,625,370.51   -786.87%
      利润

    2018年公司实现营业收入195,237.78万元,利润总额-150,866.01万元,归属
上市公司股东的净利润-139,284.32万元,归属于上市公司股东的扣除非经常性损
益的净利润-139,624.62万元。其中教育业务实现营业收入147,477.44万元,安全
业务实现营业收入36,982.65万元。
    报告期内利润总额比去年同期减少了743.32%,主要是因为本期计提了包括
商誉减值在内的各项资产减值所致。
    4、现金流量分析
                                                                                    单位:元

          项目                     2018 年                  2017 年             同比增减
      经营活动现金流入小计                  2,272,752,577.32         2,065,885,797.62         10.01%

      经营活动现金流出小计                  2,424,632,745.58         2,232,242,149.42          8.62%

      经营活动产生的现金流量净额             -151,880,168.26          -166,356,351.80          8.70%

      投资活动现金流入小计                    886,980,698.70             392,972,226.13      125.71%

      投资活动现金流出小计                  1,200,986,610.34             663,417,561.56       81.03%

      投资活动产生的现金流量净额             -314,005,911.64          -270,445,335.43         16.11%

      筹资活动现金流入小计                    776,095,465.36             937,499,706.46      -17.22%

      筹资活动现金流出小计                    539,261,214.29             549,242,387.81       -1.82%

      筹资活动产生的现金流量净额              236,834,251.07             388,257,318.65      -39.00%



             报告期内,投资活动现金流入比上年同期增长125.71%,主要为出售安全板
      块部分公司股权收到对价款以及购买的理财产品到期收回所致;
             报告期内,投资活动现金流出比上年同期增长81.03%,主要为收购中文未来
      所致;
             报告期内,筹资活动产生的现金流量净额本期比上年同期下降39.00%,主要
      原因为本期新增融资项目减少所致。
             5、主要财务指标会计数据和财务指标
                                                                                          单位:元
           项目               2018 年                          2017 年                    同比增减
息税折旧摊销前利润                 -1,376,148,510.6               319,621,466.34                     -530.56%
流动比率                                   93.61%                         172.15%                     -78.54%
资产负债率                                 53.13%                          31.65%                     21.48%
速动比率                                   74.55%                         143.77%                     -69.22%
EBITDA 全部债务比                          -35.22%                         12.24%                     -47.46%
利息保障倍数                              -18.6797                          5.6863                   -428.50%
现金利息保障倍数                           -0.3517                         -2.5214                    86.05%
EBITDA 利息保障倍数                       -17.9512                             6.5                   -376.17%
贷款偿还率                                100.00%                         100.00%                      0.00%
利息偿付率                                100.00%                         100.00%                      0.00%



             报告期内,息税折旧摊销前利润本期比上年同期下降530.56%,主要是本期
      计提包括商誉在内各项资产减值导致净利润下降。
    报告期内,流动比率本期比上年同期下降78.54%,主要是本期新增中文未来
未付并购款所致
    报告期内,速动比率本期比上年同期下降69.22%,主要是本期新增中文未来
未付并购款所致
    报告期内,EBITDA全部债务比本期比上年同期下降7.46%,主要是计提包
括商誉在内各项资产减值导致净利润下降。
    报告期内,利息保障倍数本期比上年同期下降428.50%,主要是计提包括商
誉在内各项资产减值导致净利润下降。
    报告期内,现金利息保障倍数本期比上年同期上升86.05%,主要是本期利息
费用上升所致。
    报告期内,EBITDA利息保障倍数本期比上年同期下降376.17%,主要是本
期EBITDA下降,现金利息支出上升所致。
    2018 年公司在原有教育业务基础上导入大语文培训业务,丰富和完善了教
育产业链的战略布局;同时 2018 年是教育信息化 2.0 的元年,为教育信息化快
速发展带来了良好的战略发展机遇;2018 年公司抓住机遇,发挥优势,实现教
育业务健康发展。经过多年的发展以及 2018 年信息安全业务的初步分拆,立思
辰已成长为中国教育行业独具特色优秀企业。未来公司将聚焦教育业务,致力打
造教育科技集团。2019 年,公司要抓住国家教育信息化升级改造、教学软件应
用推陈出新的大好机遇,教育业务三驾马车并驾齐驱前行,保持大语文培训的引
领者地位,扩大新高考业务的覆盖区域和人群,加快智慧教育业务全国扩张,加
大内部业务协同,增加教育人工智能的研发投入,继续加强与清华大学的创新合
作,加强企业能力建设,全方位提升公司核心竞争力。




                                            北京立思辰科技股份有限公司
                                                   2019 年 4 月 24 日