深圳市华测检测技术股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 证券代码:300012 证券简称:华测检测 公告编号:2011-026 深圳市华测检测技术股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人万峰、主管会计工作负责人徐开兵及会计机构负责人(会计主管人员)刘志军声明:保 证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位:元 本报告期末比上年度期末 本报告期末 上年度期末 增减(%) 总资产(元) 817,361,080.23 774,702,195.98 5.51% 归属于上市公司股东的所有者权益(元) 749,685,812.71 723,298,707.38 3.65% 归属于上市公司股东的每股净资产(元/ 4.07 5.90 -31.02% 股) 年初至报告期期末 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) 77,732,875.44 27.50% 每股经营活动产生的现金流量净额(元/ 0.42 -16.00% 股) 比上年同期增减 比上年同期增减 报告期 年初至报告期期末 (%) (%) 营业总收入(元) 129,688,096.83 34.54% 349,963,420.75 43.04% 归属于上市公司股东的净利润(元) 24,401,797.67 -5.09% 63,427,757.92 19.13% 基本每股收益(元/股) 0.13 -38.10% 0.34 -20.93% 稀释每股收益(元/股) 0.13 -38.10% 0.34 -20.93% 加权平均净资产收益率(%) 3.31% -0.39% 8.63% 1.02% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 2.98% -0.31% 8.05% 1.01% 益率(%) 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位:元 非经常性损益项目 金额 附注(如适用) 非流动资产处置损益 176,882.31 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合 4,579,288.51 1 深圳市华测检测技术股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 556,664.70 所得税影响额 -919,526.65 少数股东权益影响额 -130,375.11 合计 4,262,933.76 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 报告期末股东总数(户) 5,716 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 中国建设银行-华安宏利股票型证券投资基 2,469,900 人民币普通股 金 招商银行股份有限公司-光大保德信优势配 2,321,526 人民币普通股 置股票型证券投资基金 中国工商银行-嘉实策略增长混合型证券投 1,778,520 人民币普通股 资基金 交通银行-光大保德信中小盘股票型证券投 1,594,946 人民币普通股 资基金 中国农业银行-交银施罗德成长股票证券投 1,171,110 人民币普通股 资基金 中国工商银行-交银施罗德趋势优先股票证 1,010,998 人民币普通股 券投资基金 蒋向青 932,484 人民币普通股 中国建设银行-交银施罗德稳健配置混合型 912,882 人民币普通股 证券投资基金 中国工商银行-南方绩优成长股票型证券投 899,951 人民币普通股 资基金 广州市广永物业管理有限公司 814,667 人民币普通股 小计 13,906,984 人民币普通股 2.3 限售股份变动情况表 单位:股 本期解除限售股 本期增加限售股 股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 上市前承诺,高 魏红 30,938 0 0 30,938 2011 年 1 月 1 日 管锁定 上市前承诺,高 陈砚 679,242 0 0 679,242 2011 年 1 月 1 日 管锁定 上市前承诺,高 钱峰 342,855 0 0 342,855 2011 年 1 月 1 日 管锁定 上市前承诺,高 王在彬 298,559 0 0 298,559 2011 年 1 月 1 日 管锁定 上市前承诺,高 徐开兵 257,818 0 0 257,818 2011 年 1 月 1 日 管锁定 2 深圳市华测检测技术股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 上市前承诺,高 何树悠 13,500 0 0 13,500 2011 年 1 月 1 日 管锁定 2011 年 10 月 30 王蓉 51,036 0 0 51,036 上市前承诺 日 2012 年 10 月 30 郭勇 19,118,250 0 0 19,118,250 上市前承诺 日 2012 年 10 月 30 郭冰 46,065,562 0 0 46,065,562 上市前承诺 日 2012 年 10 月 30 万峰 26,854,290 0 0 26,854,290 上市前承诺 日 2012 年 10 月 30 万里鹏 35,683,008 0 0 35,683,008 上市前承诺 日 2011 年 10 月 30 王彦涵 51,036 0 0 51,036 上市前承诺 日 合计 129,446,094 0 0 129,446,094 - - §3 管理层讨论与分析 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、应收账款较年初增加了 53.02%,主要系收入增长,签约月结客户也增长所致。 2、预付账款较年初增加了 121.59%,主要系预付仪器设备款较多,以及本期预付购地款 1,078.58 万元所致。 3、应收利息较年初增加了 603.95%,主要系本期公司增加了定期存款所致。 4、其他应收款较年初增加了 40.65%,主要系员工差旅借支增长,以及支付投标项目的投标保证金增长所致。 5、在建工程较年初增加了 86.01%,主要系华东检测基地建设、信息化系统建设募投项目工程还在持续投入中所致。 6、商誉较年初增加了 22.65%,系溢价收购杭州华测瑞欧科技有限公司所致。 7、应付账款较年初增加了 53.03%,主要系应付仪器设备款增长所致。 8、预收账款较年初增加了 89.44%,主要系业务拓展、客户预先支付检测费增长所致。 9、其他非流动负债较年初增加了 433.53%,主要系收到政府补助所致。 10、股本较年初增加了 50.00%,系资本公积转增股本所致。 11、少数股东权益较年初增加了 215.54%,主要系本期成立苏州华测生物技术有限公司的少数股东占股 20%,以及收购杭州 华测瑞欧科技有限公司的少数股东占股 49%所致。 12、营业收入与上年同期相比增加了 43.04%,主要系由于经营规模扩大及市场拓展所致。 13、营业成本与上年同期相比增加了 40.43%,主要系变动成本随主营收入增加而变动,以及扩大实验室增加了固定成本所致。 14、营业税金及附加与上年同期相比增加了 47.82%,主要系由于主营收入增加所致。 15、销售费用与上年同期相比增加了 29.06%,主要系公司扩大规模,人员增加致人力成本的增长所致。 16、管理费用与上年同期相比增加了 114.27%,主要系随公司主营收入增长其变动成本增长,以及公司的研发经费增加较快 所致。 17、资产减值损失与上年同期相比增加了 105.82%,主要系本期计提了 2008 年支付的广州南沙竞买土地保证金的坏账准备 45 万元,及本期应收账款/其他应收款的增长所致。 18、投资收益与上年同期相比增加了 196.72%,主要系本期出售了控股子公司鹏程商检的子公司深圳华联互联科技有限公司 80%股权,产生投资收益所致。 19、营业外支出与上年同期相比增加了 58.30%,主要系向甘肃省礼县永坪乡马沟希望小学捐款 35 万元所致。 3.2 业务回顾和展望 (一)业绩回顾 2011 年第三季度,面对市场日益加剧的竞争压力,公司通过增强市场开发力度和营销网络建设,不断提高营销能力; 3 深圳市华测检测技术股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 并且继续加大研发力度,保持综合竞争力。2011 年 1-9 月,公司实现营业收入 34,996.34 万元,营业利润 7,418.45 万元,归属 母公司股东的净利润 6,342.78 万元,分别比去年同期增长了 43.04%,22.11%,19.13%。 2011 年 7 月 14 日,公司以自有资金 397.80 万元收购杭州华测瑞欧科技有限公司 51%的股权。杭州华测瑞欧科技有限 公司是一家专业为国内外企业提供产品全球市场准入咨询、代理、技术服务的高科技创新型企业,为全球 3000 余家企业提供 了包括欧盟 REACH 法规注册、欧盟生物杀灭剂注册、欧盟饲料添加剂注册、欧盟 CLP 通报、RoHS、PAHs 等在内的国际贸 易壁垒综合应对服务。华测完成此次收购后,将与瑞欧在各自业务、资源以及渠道进行全面整合与共享,华测检测将为广大 客户提供包括化学品法规服务、检测、检验、认证在内的第三方综合服务平台以及一站式服务模式。 2011 年 9 月,公司以自有资金 50.00 万元设立了广东华测微量物证司法鉴定所,可从事法医毒物鉴定、微量鉴定及相 关业务,扩大了华测产品线的广度。 (二)业绩展望 三季度,公司的发展速度符合预期。四季度,公司将按照原定计划继续加大新项目的开发力度和投资并购力度,继续加 大在品牌宣传、市场拓展等方面的投入,在高通胀的外部经济环境下通过扩大规模效应、优化内部流程、控制费用等手段控 制成本,以提高利润。此外,公司将继续加强内控建设,重视员工培训,努力提高员工素质,提升服务品质;进一步加强公 司的研发力度,提升公司的软实力,提高企业综合竞争力。 §4 重要事项 4.1 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 控股股东、实际控制人万里鹏、万峰及持有公司 5%以上股份的主要股东郭冰、郭勇承诺: 1、避免同业竞争的承诺 公司主要股东万里鹏、万峰、郭冰、郭勇签订了《关于避免同业竞争的承诺》。报告期内,公司主要股东和实际控制人信 守承诺,没有发生与公司形成同业竞争的行为。 2、锁定股份和流通限制的承诺 自本次发行股票上市之日起三十六个月内,不转让或委托他人管理其本次发行前所持有的公司股份,也不由公司回购该部 分股份。上述承诺期满后,在本公司任职期间每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五,且在离职后半年 内,不转让所持有的公司股份。 报告期内,上述股东均遵守了承诺。 3、补缴住房公积金的承诺 若应有权部门的要求或决定,公司需为职工补缴住房公积金、或公司因未为职工缴纳住房公积金而承担任何罚款或损失, 其愿在毋须公司支付对价的情况下承担所有相关的金钱赔付责任。 报告期内,公司未出现需要补缴上述住房公积金的情形。 4.2 募集资金使用情况对照表 √ 适用 □ 不适用 单位:万元 募集资金总额 50,937.72 本季度投入募集资金总额 1,831.13 报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 累计变更用途的募集资金总额 7,052.59 已累计投入募集资金总额 16,351.78 累计变更用途的募集资金总额比例 13.85% 是否 已变 募集资 截至期 截至期末 项目可行 项目达到预 是否达 承诺投资项目和超募 更项 金承诺 调整后投资 本季度投入 末累计 投资进度 本季度实 性是否发 定可使用状 到预计 资金投向 目(含 投资总 总额(1) 金额 投入金 (%)(3)= 现的效益 生重大变 态日期 效益 部分 额 额(2) (2)/(1) 化 变更) 承诺投资项目 4 深圳市华测检测技术股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 华东检测基地建设项 10,995. 4,761.0 2010 年 10 月 否 10,995.35 591.26 43.30% 0.00 否 否 目 35 6 01 日 桃花源检测基地建设 9,408.8 2,356.2 2010 年 04 月 是 2,356.26 0.00 100.00% 364.34 否 否 项目 5 6 01 日 部分变更为华测临床 1,109.6 2013 年 12 月 否 0.00 5,000.00 1,079.64 22.19% 0.00 否 否 前 CRO 研究基地 4 31 日 20,404. 8,226.9 承诺投资项目小计 - 18,351.61 1,670.90 - - 364.34 - - 20 6 超募资金投向 3,000.0 2,710.3 2011 年 09 月 扩充上海检测基地 否 3,000.00 137.62 90.35% 0.00 否 否 0 6 30 日 8,500.0 1,674.1 2013 年 03 月 投资与并购事项 否 8,500.00 0.00 19.70% 0.00 否 否 0 1 23 日 设立中国总部及华南 13,500. 否 13,500.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 否 否 检测基地 00 2,499.0 2014 年 04 月 信息化系统建设项目 否 2,499.00 22.61 740.35 29.63% 0.00 否 否 0 30 日 归还银行贷款(如有) - 400.00 400.00 0.00 400.00 100.00% - - - - 2,600.0 2,600.0 补充流动资金(如有) - 2,600.00 0.00 100.00% - - - - 0 0 30,499. 8,124.8 超募资金投向小计 - 30,499.00 160.23 - - 0.00 - - 00 2 50,903. 16,351. 合计 - 48,850.61 1,831.13 - - 364.34 - - 20 78 华东检测基地建设项目,未按计划进度完成的主要原因有:1、设计方案局部调整,2、施工报批报建 手续延迟。目前项目基建已基本完成,预计 2011 年底前将可以投入使用。 未达到计划进度或预 桃花源检测基地建设项目,由于该项目的计划编制时间与实施时间相差较大,公司根据市场变化调整 计收益的情况和原因 对华南地区实验室的布局,停止了一些设备的购买。另外,在募集资金到位前的前期设备购买中,由 (分具体项目) 于进出口资质等要求,原方案中的部分设备由母公司先行购买,而由于实施主体未及时通过法定程序 变更,故没有形成置换,实际由母公司使用自有资金承担了。报告期内,桃花源检测基地项目共取得 收入 364.34 万元。 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 适用 2010 年 3 月 20 日公司召开第一届董事会第二十四次会议,审议通过了关于超募资金使用计划的相关 议案,决定将超募资金合计 30,499 万元分为 5 个项目进行使用,其中包括 3,000 万元用于归还银行贷 款和补充流动资金、3,000 万元用于扩充上海检测基地、8,500 万元用于未来 1-3 年的投资与并购事项、 1.35 亿元用于设立中国总部及华南检测基地项目,2,499 万元用于信息化系统建设项目。 超募资金的金额、用途 目前扩充上海检测基地及信息化系统建设项目正在按计划进行中。 及使用进展情况 关于投资于并购项目,公司已使用 1,701 万元收购了深圳鹏程国际认证有限公司 81%的股权,使用 159.12 万元收购了深圳鹏程进出口商品检验鉴定事务所有限公司 51%的股权,目前收购已经完成,公 司已支付 90%款项,现正在开展对上述公司的治理及整合。 设立中国总部及华南检测基地项目需要在获得政府批地基础上进行,预计完成日期为自取得批地起 18 个月,因土地尚未落实,预计完成时间目前无法确定。 募集资金投资项目实 不适用 施地点变更情况 适用 募集资金投资项目实 2010 年 3 月 20 日公司召开第一届董事会第二十四次会议,审议通过了《关于桃花源检测基地募投项 施方式调整情况 目部分投资内容实施主体变更》的议案,同意将募投资金投资项目“桃花源检测基地建设项目”的校 准实验室投资的实施主体由“深圳市华测检测有限公司”改为子公司“深圳市华测计量技术有限公司”。 2010 年 4 月 12 日召开的 2009 年度股东大会,审议通过了上述议案。 5 深圳市华测检测技术股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 募集资金投资项目先 适用 期投入及置换情况 报告期内无 用闲置募集资金暂时 不适用 补充流动资金情况 适用 桃花源检测基地项目目前已完工,截至 2010 年 12 月 31 日该项目累计投入 2,356.26 万元,节余 7,000 余万元。主要是由于此项目的计划编制时间与实施时间相差较大,公司根据市场变化,调整对华南地 区实验室的布局,停止了一些设备的购买。另外,在募集资金到位前的前期设备购买中,由于进出口 项目实施出现募集资 资质等要求,原方案中的部分设备由母公司先行购买,而由于实施主体未及时通过法定程序变更,故 金结余的金额及原因 没有形成置换,实际由母公司使用自有资金承担了。公司本着审慎的原则,经过 2010 年 11 月 28 日召 开的第二届董事会第四次会议、2010 年 12 月 14 日召开的 2010 年第四次临时股东大会审议通过,将 项目节余的 7,000 余万元募集资金中 5,000 万元投入华测临床前 CRO(合同研究组织)研究基地项目, 其余 2,000 余万元节余募集资金,公司将按照相关法律法规要求的程序和步骤,对该部分募集资金投 入到与主营业务相关的方向,进行有效使用。 尚未使用的募集资金 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中 用途及去向 募集资金使用及披露 设立中国总部及华南检测基地项目预计完成日期为自取得批地起 18 个月,因土地尚未落实,预计完成 中存在的问题或其他 时间目前无法确定。 情况 4.3 报告期内现金分红政策的执行情况 □ 适用 √ 不适用 4.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度 变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 4.5 向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 4.6 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 4.7 按深交所相关指引规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况 □ 适用 √ 不适用 6