中信证券股份有限公司

                   关于惠州亿纬锂能股份有限公司

                            关联交易的核查意见


    中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）作为惠州亿纬锂能股份有
限公司（以下简称“亿纬锂能”、“公司”）向特定对象发行 A 股股票的保荐
机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和
规范性文件的规定，对亿纬锂能本次关联交易的事项进行了审慎核查，发表如下
核查意见：

       一、关联交易概述

    2021 年 8 月 26 日，亿纬锂能召开第五届董事会第三十六次会议审议通过了
《关于关联交易的议案》，公司拟发生如下关联交易：

    1、公司子公司湖北亿纬动力有限公司（以下简称“亿纬动力”）拟将部分
生产设备以 2021 年 8 月 26 日的账面价值，即不低于人民币 95.39 万元（不含增
值税）的价格转让给控股股东西藏亿纬控股有限公司（以下简称“亿纬控股”）
的子公司湖北金泉新材料有限公司（以下简称“金泉新材料”）。

    2、亿纬动力拟与亿纬控股全资孙公司深圳市摩尔兄弟营销有限公司（以下
简称“摩尔兄弟”）签订《纯电动充电服务车租赁合同》，向摩尔兄弟租赁 8
台纯电动流动服务车，租赁期限 1 年，租金按月支付，总交易金额为人民币 56.07
万元（不含增值税）。

    以上关联交易相关协议将在公司履行相关审批程序后签署。本次关联交易事
项在公司董事会权限范围内，无需提交股东大会审议批准。

    以上关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重
组。

       二、关联方基本情况

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    1、金泉新材料

    （1）企业名称：湖北金泉新材料有限公司

    （2）统一社会信用代码：91420800MA4915QD3X

    （3）企业类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）

    （4）住所：荆门高新区掇刀区荆东大道 39 号 5 楼

    （5）法定代表人：骆锦红

    （6）注册资本：2,000 万人民币

    （7）经营范围：高纯元素及化合物、高纯锂材料（碳酸锂、氯化锂）、无
水硫酸钠生产、销售以及相关技术研发、技术转让（不含危化品及其他专项规定
项目），N-甲基吡咯烷酮有机溶剂（危险品除外）的回收加工和再利用、销售，
化工材料、化工产品销售（不含危化品及其他专项规定项目），货物或技术进出
口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）。（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

    （8）关联关系情况说明：截至本核查意见出具日，亿纬控股持有金泉新材
料 100%的股权。

    （9）截至 2020 年 12 月 31 日，金泉新材料的总资产为 13,712.29 万元，净
资产为-230.07 万元，2020 年度金泉新材料实现营业收入 1,070.44 万元，净利润
-1,098.69 万元，上述财务数据已经湖北金恒会计师事务有限公司审计。

    2、摩尔兄弟

    （1）名称：深圳市摩尔兄弟营销有限公司

    （2）统一社会信用代码：91440300586734166H

    （3）类型：有限责任公司（法人独资）

    （4）住所：深圳市宝安区西乡街道臣田社区宝民二路东方雅苑2层B36

    （5）法定代表人：娄静

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    （6）注册资本：500万元人民币

    （7）经营范围：一般经营项目是：创意产品的设计、研发、推广策划与技
术咨询；企业形象策划；文化活动策划；文化信息咨询；汽车租赁；汽车、汽车
零部件的销售；汽车充电系统及设备的研发、设计、上门安装、销售与技术咨询；
合同能源管理；新能源汽车充电设施的运营；互联网、车联网、物联网应用技术
的技术开发与技术咨询；国内贸易，货物及技术进出口。（法律、行政法规、国
务院决定规定在登记前须经批准的项目除外），许可经营项目是：货运经营；冷
链物流服务；汽车维修服务。

    （8）关联关系情况说明：截至本核查意见出具日，亿纬控股持有广东金珑
新能源汽车销售有限公司100%的股权，广东金珑新能源汽车销售有限公司持有
摩尔兄弟100%的股权。

    （9）截至2020年12月31日，摩尔兄弟的总资产为1,715.66万元，净资产为
-302.73万元，2020年度摩尔兄弟实现营业收入68.50万元，净利润-244.98万元，
上述财务数据已经惠州市韬华会计师事务所审计。

    三、关联交易标的的基本情况及合同主要内容

    1、设备转让

    （1）截至2021年8月26日，本次拟转让的生产设备的账面价值共计人民币
95.39万元（不含增值税）。

    （2）上述标的资产权属清晰，不存在抵押、质押及其他任何限制转让的情
况，不涉及诉讼、仲裁事项或查封、冻结等司法措施，不存在妨碍权属转移的其
他情况。

    2、车辆租赁

    （1）亿纬动力向摩尔兄弟租赁的标的是8台纯电动流动服务车，车辆租赁期
限为1年，从2021年9月1日起，至2022年8月31日止（具体以实际交付时间为准）。

    （2）车辆租金按月支付，月支付人民币5.28万元（含增值税）。



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    四、关联交易的定价依据

    1、设备转让

    截至2021年8月26日，公司拟转让的部分生产设备的账面价值共计人民币
95.39万元（不含增值税）。交易双方同意以标的资产于2021年8月26日的账面价
值为交易依据。

    2、车辆租赁

    交易双方遵循平等自愿、互惠互利、公平公允的原则，经双方协商确定，实
行市场定价。

    五、本次交易目的和对公司的影响

    为优化公司资产使用效率，亿纬动力因技术升级拟将不再使用的生产设备转
让给金泉新材料；因业务需要，亿纬动力拟向摩尔兄弟租赁纯电动流动服务车。
上述关联交易是为了满足公司业务发展需求，符合公司整体发展战略，有利于公
司业务正常开展；且定价原则合理、公允，遵守了自愿、等价、有偿的原则，不
会对公司正常生产经营造成重大不利影响，亦不会对公司独立性产生影响，不存
在损害公司及全体股东权益的情形。

    六、当年年初至披露日与该关联人累计已发生各类关联交易的总金额

    2021年1-7月，公司与金泉新材料累计已发生各类关联交易的总金额为
8,032.70万元，与摩尔兄弟累计已发生各类关联交易的总金额为32.71万元。

    七、董事会、独立董事、监事会意见

    1、董事会意见

    公司董事会同意亿纬动力将部分生产设备以2021年8月26日的账面价值，即
不低于人民币95.39万元（不含增值税）的价格转让给控股股东亿纬控股的子公
司金泉新材料；同意亿纬动力与亿纬控股全资孙公司摩尔兄弟签订《纯电动充电
服务车租赁合同》，向摩尔兄弟租赁8台纯电动流动服务车，租赁期限1年，租金
按月支付，总交易金额为人民币56.07万元（不含增值税）。上述关联交易的定
价原则合理、公允，遵守了自愿、等价、有偿的原则，不会对公司正常生产经营
                                     4
造成重大不利影响，亦不会对公司独立性产生影响，不存在损害公司及全体股东
权益的情形。

    2、独立董事关于关联交易的独立意见

    公司董事会审议上述关联交易事项时，关联董事已依法回避表决，审议和表
决程序符合《公司法》《证券法》等有关法律法规及《公司章程》的有关规定。
上述关联交易有利于公司业务正常开展，交易价格经双方协商确定，定价公允合
理，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的行为。

    3、监事会意见

    经审核，监事会认为：公司上述关联交易审议程序符合相关法律、法规和《公
司章程》的规定，为公司正常生产经营所需，交易价格遵循公允定价原则，为正
常商业交易价格，不会对公司及公司财务状况、经营成果产生不利影响，亦不存
在损害公司及全体股东利益的情形。

    八、保荐机构核查意见

    作为亿纬锂能的保荐机构，中信证券经核查后认为：

    1、本次关联交易已经公司第五届董事会第三十六次会议审议通过，董事会
审议关联交易议案时，关联董事回避表决，独立董事发表了独立意见。本次交易
涉及的相关关联交易事项履行了必要的决策程序，符合《公司法》《证券法》《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规和规范性文件以及《公司章程》
等有关规定的要求。

    2、本次关联交易的信息披露合规。

    3、本次关联交易定价原则合理、公允，遵守了自愿、等价、有偿的原则，
不存在损害公司及全体股东权益的情形。

    综上，保荐机构对亿纬锂能本次关联交易事项无异议。

    （以下无正文）




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 （本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于惠州亿纬锂能股份有限公司关联
 交易的核查意见》的签字盖章页）




保荐代表人：


                               胡征源                  年    月    日




                               史松祥                  年    月    日




                                                  中信证券股份有限公司
                                                      年     月     日




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