中信证券股份有限公司
                   关于惠州亿纬锂能股份有限公司
                        2021年定期现场检查报告

保荐机构名称：中信证券股份有限公司         被保荐公司简称：亿纬锂能
保荐代表人姓名：胡征源                     联系电话：010- 60833072
保荐代表人姓名：史松祥                     联系电话：0755-23835259
现场检查人员姓名：史松祥、白凤至
现场检查对应期间：2021 年度
现场检查时间：2021 年 10 月 13 日-10 月 14 日
一、现场检查事项                                            现场检查意见
（一）公司治理                                              是       否    不适用
现场检查手段：
    （1）取得公司现行治理规则和内控制度等规则，核查公司章程、股东大会、董
事会、监事会议事规则等公司基本制度，查阅了股东大会、董事会及监事会决议及
记录；向公司相关部门人员了解公司基本制度的执行情况，了解公司董事、监事和
高级管理人员履行职务勤勉尽责情况及变动情况，了解控股股东持有公司股份的变
化情况及控股股东遵守相关法律法规情况；
    （2）取得公司组织结构图、定期报告及相关制度文件；了解公司与关联企业在
人员、资产、财务、机构、业务等方面是否存在影响独立性的情形；了解公司治理
的基本业务情况，核查是否存在同业竞争和显失公平的关联交易等违规情况。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                      √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                        √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内
                                                     √
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认              √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规
                                                     √
范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息
                                                     √
披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相
                                                                           √
应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立            √
                                       1
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争          √
（二）内部控制
现场检查手段：
    （1）取得公司现行治理规则和内控制度，获取公司的内部审计制度、内部审计
部门出具的内部审计工作报告、内部控制缺陷汇总评价表，核查公司内部控制工作
情况，向相关人员进行了解公司内审部门工作情况和相关制度的执行情况；
    （2）查阅公司章程、对外投资管理制度以及投资决策相关的董事会决议、公司
对外投资交易情况；向公司相关部门人员进行了解公司与关联企业在人员、资产、
财务、机构、业务等方面是否存在影响独立性的情形；了解公司治理的基本业务情
况和发展规划，核查是否存在同业竞争和显失公平的关联交易等违规情况。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门
                                                     √
（如适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部
                                                                     √
审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计
                                                     √
部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工
                                                        √
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等 √
（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情
                                                     √
况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计
                                                     √
委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计
                                                     √
委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部
                                                    √
控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立
                                                      √
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查主要手段：
    （1）取得公司的信息披露管理制度、内幕信息知情人登记管理制度等制度及信

                                     2
息披露文件，查阅投资者关系活动记录表；
    （2）核查公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动情况；
    （3）抽取公司内幕信息公告及相关文件，抽取关键时间点获取得公司内幕信息
知情人及相关信息披露材料。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                   √
2.公司已披露的内容是否完整                             √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展     √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                 √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信
                                                       √
息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载     √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
    （1）取得公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内部的相关
规定；搜索主要媒体对公司、公司控股股东及实际控制人的相关报道；
    （2）取得关联方清单及关联方交易材料、关联方资金往来明细；向公司相关部
门人员了解公司关联交易情况及关联交易管理制度的执行情况，了解公司关联交易
的合法合规情况。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或
                                                     √
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间
                                                     √
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
                                                     √
务
4.关联交易价格是否公允                                 √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                     √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务              √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债
                                                                  √
务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应
                                                                  √
的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
    （1）查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批的相关三会文件；查阅募集资

                                       3
金存放三方协议及相关的会议审批文件；
    （2）取得募集资金台账，查阅募集资金使用情况；取得募集资金专户银行对账
单，抽查募集资金大额支付凭证及原始凭证等材料，了解募集资金使用的具体方向
及合规情况。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议          √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                      √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情
                                                     √
形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时
                                                        √
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或 √
者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效
                                                     √
益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险              √
（六）业绩情况
现场检查手段：
    （1）取得公司业绩财务方面材料，进行财务报告分析；
    （2）向公司财务部门人员了解公司财务状况。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                                 √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                    √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常      √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
    取得公司及股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员所做出的承诺文件，
核对履行承诺条款对应的相关材料，了解承诺履行情况及相关信息披露情况。
1.公司是否完全履行了相关承诺                            √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                        √
（八）其他重要事项
现场检查手段：
    取得公司相关制度文件，查阅公司公开信息披露文件。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露              √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因          √

                                       4
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或
                                                       √
者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险           √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相
                                                            √
关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明

无。

 （以下无正文）




                                    5
 （此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于惠州亿纬锂能股份有限公司 2021
 年定期现场检查报告》之签字盖章页）




保荐代表人：


                               胡征源                   年        月        日




                               史松祥                   年        月        日




                                                   中信证券股份有限公司

                                                             年        月    日




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