爱尔眼科医院集团股份有限公司募集资金年度使用情况的专项核查意见
华泰联合证券有限责任公司
关于爱尔眼科医院集团股份有限公司
2018年度募集资金存放和使用情况专项核查报告
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）作为
爱尔眼科医院集团股份有限公司（以下简称“爱尔眼科”、“公司”或“发行人”）
2016年度非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上
市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》）等法律法
规的规定，对爱尔眼科在2018年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如
下：
一、募集资金的基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准爱尔眼科医院集团股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可【2017】1999号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司
于2017年12月非公开发行人民币普通股（A 股）62,328,663股，每股发行价格人民币
27.60元，募集资金总额为人民币1,720,271,098.80元，扣除与发行有关的费用人民币
19,534,873.65元后的实际募集资金净额为人民币1,700,736,225.15元。上述募集资金已
于2017年12月19日划至公司指定账户，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）已对
本次发行进行了验资，并出具众环验字(2017) 010172号验资报告。
二、募集资金年度结余情况
2018年度募集资金项目投入额共计81,425.35万元，使用闲置募集资金理财40,243
万元。截至 2018 年 12 月 31 日止，结余募集资金余额为49,634.19万元。具体情况
如下表：
1
爱尔眼科医院集团股份有限公司募集资金年度使用情况的专项核查意见
单位：人民币万元
项目 金额
2018 期初募集资金余额 170,076.44
加：募集资金利息收入 794.43
减：银行手续费 0.97
加：募集资金理财产品收益 432.63
减：募集资金项目投入额 81,425.35
其中:前期投入置换 44,409.46
减：理财产品余额 40,243.00
2018 期末募集资金余额 49,634.19
三、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公
司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板
上市公司规范运作指引》等法律法规的要求，于2009年7月24日经公司2009年第二次临
时股东大会审议通过了《爱尔眼科募集资金使用管理办法》，该办法于2009年11月30
日公司上市后生效。2010年4月8日，经公司2009年年度股东大会审议通过，公司对《爱
尔眼科募集资金使用管理办法》进行了修订。2016年12月23日，经公司2016年第二次
临时股东大会审议通过，公司对《爱尔眼科募集资金管理制度》进行了进一步修订。
公司第四届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行
现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目正常实施进度的前提下，
使用不超过人民币4亿元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好的保本型理财产品，
期限为自公司第四届董事会第二十四次会议决议日起12个月。公司第四届董事会第三
十九次会议审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同
意公司在确保不影响募集资金投资项目正常实施进度的前提下，使用不超过人民币4
亿元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好的保本型理财产品，期限为自公司第四
届董事会第三十九次会议决议日起12个月。
（二）募集资金在专项账户的存放情况
2
爱尔眼科医院集团股份有限公司募集资金年度使用情况的专项核查意见
截至2018年12月31日止，募集资金存放专项账户的余额如下：
开户行 账号 余额（元） 备注
招商银行长沙湘府支行 731902174810555 108,266,772.72 活期
平安银行长沙分行营业部 15000091124108 91,753,751.42 活期
交通银行长沙井湾子支行 431899991010004012129 101,669,138.27 活期
上海浦东发展银行长沙生物医药支行 66180078801700000111 104,492,397.44 活期
中国民生银行长沙分行营业部 687066779 85,056,142.07 活期
招商银行重庆观音桥支行 232981383510001 4,110,169.80 活期
交通银行哈尔滨永泰支行 231000621018150190138 993,501.39 活期
合 计 496,341,873.11
（三）募集资金三方监管情况
公司开设了专门的银行账户存储募集资金，并与保荐机构、募集资金专户所在银
行签订《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专
用。
（四）使用闲置募集资金进行现金管理的情况
单位：人民币万元
预期
序 发行主 产品 资金 年化 投资
产品名称 金额 起息日 到期日
号 体 类型 来源 收益 收益
率
上海浦
上海浦东发展
东发展
银行利多多对
银行股 保本 募集
1 公结构性存款 10,000 2018-1-30 2018-6-20 4.82% 188.78
份有限 理财 资金
2018 年 JG309
公司长
期
沙分行
东亚银
行（中
结构性理财产 保本 募集
2 国）有限 10,000 2018-2-1 2018-8-1 4.85% 243.85
品 理财 资金
公司长
沙分行
3
爱尔眼科医院集团股份有限公司募集资金年度使用情况的专项核查意见
长沙银
行股份 长沙银行对公
保本 募集
3 有限公 结构性存款 20,000 2018-2-9 2019-2-9 5.00% -
理财 资金
司高信 2018 年 001 期
支行
上海浦
上海浦东发展
东发展
银行利多多公
银行股 保本 募集
4 司 18JG1265 期 10,000 2018-7-19 2019-1-18 4.65% -
份有限 理财 资金
人民币对公结
公司长
构性存款
沙分行
东亚银
行（中
结构性理财产 保本 募集
5 国）有限 10,243 2018-8-2 2019-2-15 4.45% -
品 理财 资金
公司长
沙分行
注：公司从东亚银行（中国）有限公司长沙分行购买的理财产品，初始购买期是 2018 年 2 月
1 日，初始购买本金为人民币 1 亿元，理财产品期限 180 天。2018 年 8 月 1 日到期后，自动续期，
将本金 1 亿元及首期投资产生的利息收入 243 万，一并转入第二期理财产品本金。截止 2018 年 12
月 31 日，东亚银行（中国）有限公司长沙分行理财产品的余额为 10,243 万元。
四、募集资金的实际使用情况
（一）募集资金实际使用情况
2018年度公司募集资金使用情况详见本报告附件《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司使用募集资金投资的爱尔总部大厦建设项目、信息化基础设施改造与IT云化
建设项目无法单独核算效益。
爱尔总部大厦建设项目不直接产生经济效益，无法单独核算效益。此项目实施有
助于推动公司可持续发展：总部大厦的建设将扩建教学和研究机构，有利于提升公司
整体科研开发能力和水平，培养高端医疗人才和储备人才；集中办公将提升总部各部
门间的协同合作，实现公司精细化、集约化管理，提高管理效率和后台支撑能力。
信息化建设项目不直接产生经济效益，无法单独核算效益。通过此项目实施提高
公司总部和各连锁医院的信息化水平，增强 IT 系统对公司业务的支撑能力，提升公
4
爱尔眼科医院集团股份有限公司募集资金年度使用情况的专项核查意见
司运营效率和医疗服务水平，切实发挥公司沉淀的庞大数据蕴藏的价值，通过云协同
平台发挥协同效应，帮助公司构建眼健康生态服务体系，从而推动公司业务、眼科行
业、眼科生态系统实现长足发展。
（三）募集资金投资项目出现异常情况的说明
2018年度公司募集资金投资项目不存在异常情况。
五、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2018年度公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对爱尔眼科《关于 2018 年度募集资金存
放与实际使用情况的专项报告》进行鉴证，并出具了《募集资金存放与实际使用情况
的鉴证报告》（众环专字（2019）010535 号）。报告认为，公司董事会编制的截至 2018
年 12 月 31 日止的《关于 2018 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有
重大方面已经按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公
司规范运作指引》和《创业板信息披露业务备忘录第 2 号上市公司信息披露公告格式
之第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制，
反映了贵公司 2018 年度募集资金存放与实际使用情况。
七、保荐机构主要核查工作
报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对爱尔
眼科募集资金的存放及使用情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资
金存放银行对账单、年度募集资金存放与使用的专项说明、会计师关于募集资金年度
使用情况的鉴证报告以及公司的相关管理规章制度等资料，并与公司高管、中层管理
人员等相关人员沟通交流等。
5
爱尔眼
科医院集团股份有限公司募集资金年度使用情况的专项核
查意见
八、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：爱尔眼科严格执行了募集资金专户存储制度，有效地执
行了三方监管协议，已披露的相关信息及时、真实、准确、完整，公司募集资金具体
存放与使用情况与已披露情况一致，符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
等法规和文件的规定，不存在违规管理和使用募集资金的情形。
6
爱尔眼科医院集团股份有限公司募集资金年度使用情况的专项核查意见
募集资金使用情况对照表
2018 年度
单位：人民币万元
本年度投入募
募集资金总额 172,027.11 81,425.35
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募
81,425.35
累计变更用途的募集资金总额 0.00 集资金总额
是否已变更 项目达到预 是否达 项目可行性
募集资金承 调整后投资 本年度投入金 截至期末累计 截至期末投入进 本年度实现
承诺投资项目和超募资金投向 项目，（含 定可使用状 到预计 是否发生重
诺投资总额 总额(1) 额 投入金额(2) 度(3)=(2)/(1) 的效益
部分变更） 态日期 效益 大变化
承诺投资项目：
爱尔总部大厦建设项目 否 84,628.37 84,628.37 14,221.78 14,221.78 16.80% 否
哈尔滨爱尔迁址扩建项目 否 4,749.98 4,749.98 3,901.15 3,901.15 82.13% 1438.64 是 否
重庆爱尔迁址扩建项目 否 6,668.98 6,668.98 5,090.76 5,090.76 76.33% 5282.53 是 否
收购滨州沪滨爱尔眼科医院有限公司 70%股权项目 否 20,884.50 20,884.50 20,884.50 20,884.50 100.00% 2591.91 不适用 否
收购朝阳眼科医院有限责任公司 55%股权项目 否 3,724.60 3,724.60 3,724.60 3,724.60 100.00% 1106.99 是 否
收购东莞爱尔眼科医院有限公司 75%股权项目 否 9,847.50 9,847.50 9,847.50 9,847.50 100.00% 3368.17 是 否
收购泰安爱尔光明医院有限公司 58.7%股权项目 否 3,013.66 3,013.66 3,013.66 3,013.66 100.00% 223.22 不适用 否
收购太原市爱尔康明眼科医院有限公司 90%股权项目 否 5,830.20 5,830.20 5,830.20 5,830.20 100.00% 341.71 不适用 否
收购佛山爱尔眼科医院有限公司 60%股权项目 否 3,535.80 3,535.80 3,535.80 3,535.80 100.00% 672.11 是 否
收购九江爱尔中山眼科医院有限公司 68%股权项目 否 3,106.24 3,106.24 3,106.24 3,106.24 100.00% 459.84 是 否
收购清远爱尔眼科医院有限公司 80%股权项目 否 2,644.80 2,644.80 2,644.80 2,644.80 100.00% -8.91 否 否
收购湖州爱尔眼科医院有限公司 75%股权项目 否 5,425.50 5,425.50 5,425.50 5,425.50 100.00% 321.12 否 否
信息化基础设施改造与 IT 云化建设项目 否 17,966.98 17,966.98 198.86 198.86 1.11% 0.00 否
7
爱尔眼科医院集团股份有限公司募集资金年度使用情况的专项核查意见
合计 172,027.11 172,027.11 81,425.35 81,425.35 47.33% 否
公司收购的 9 家眼科医院整体效益达到预期，其中三家医院本期不适用效益完成情况。主要原因如下：
太原爱尔康明：医院战略定位升级，将太原爱尔康明打造成省会级中心医院，筹划迁址改造，与项目
评估时发生变化。医院经营面积从 2800 平米扩大到 17000 平米，预计 2019 年 10 月完工，因此导致
2018 年度成本费用支出与项目评估预测增加近 800 万，若不考虑此因素，项目达成预期收益目标。
沪滨爱尔：因医院定位及规模升级，2018 年沪滨爱尔实施原址扩建，与评估时发生变化。改扩建后医
院增加营业面积 15000 平米，工程于 2018 年年底完工并投入使用。由此导致 2018 年度成本费用支出
增加近 700 万，若不考虑此因素影响，项目达成预期收益目标。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
泰安爱尔：外部政策阶段性变化，因当地其他医疗机构违规行为，监管部门开展全行业整顿，从而影
响了泰安爱尔预期效益的达成，目前该项影响因素已经消除。
两家医院预期收益本报告期未达成预期，主要原因如下：
湖州爱尔: 湖州爱尔承担公司在湖州地区的战略拓展任务，2018 年度大力推进本地区区县医院的建设，
人才储备等筹建费用支出较原评估预测增加较大，从而影响项目预期效益的达成。
清远爱尔：2018 年清远爱尔飞秒设备投入晚于预期，从而影响项目的预期效益的达成。目前公司已采
取措施满足清远爱尔屈光科室的手术需求，未来盈利能力将逐步改善。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
2018 年 1 月 10 日，经公司董事会审议通过，公司以募集资金对先期投入的 444,094,582.25 元自筹资金
募集资金投资项目先期投入及置换情况 进行了置换。该事项已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的众环专字（2017）011425 号
专项报告鉴证。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户和进行现金管理中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
8
爱尔眼科医院集团股份有限公司募集资金年度使用情况的专项核查意见
（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于爱尔眼科医院集团股份有限公司
2018 年度募集资金存放和使用情况专项核查报告》之签章页）
保荐代表人(签字)： 吕洪斌 季李华
华泰联合证券有限责任公司
2019 年 4 月 25 日
9