吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
吉峰农机连锁股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
1
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人王新明、主管会计工作负责人张永高及会计机构负责人(会计主
管人员)张永高声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
目录
2016 半年度报告.................................................................................................................................1
第一节 重要提示、释义....................................................................................................................1
第二节 公司基本情况简介................................................................................................................4
第三节 董事会报告............................................................................................................................6
第四节 重要事项..............................................................................................................................10
第五节 股份变动及股东情况..........................................................................................................14
第六节 董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................15
第七节 财务报告..............................................................................................................................16
第八节 备查文件目录......................................................................................................................76
3
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、吉峰农机 指 吉峰农机连锁股份有限公司
控股股东、实际控制人 指 王新明、王红艳
山南神宇 指 西藏山南神宇创业投资管理合伙企业（有限合伙）
宁夏吉峰 指 宁夏吉峰同德农机汽车贸易有限公司
吉林康达 指 吉林省康达农业机械有限公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所 指 深圳证券交易所
会计师事务所、审计机构 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
元 指 人民币元
4
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 吉峰农机 股票代码 300022
公司的中文名称 吉峰农机连锁股份有限公司
公司的中文简称（如有） 吉峰农机
公司的外文名称（如有） Gifore Agricultural Machinery Chain Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Gifore
公司的法定代表人 王新明
注册地址 成都市郫县成都现代工业港北部园区港通北二路 219 号
注册地址的邮政编码 611743
办公地址 成都市郫县成都现代工业港北部园区港通北二路 219 号
办公地址的邮政编码 611743
公司国际互联网网址 http://www.gifore.com
电子信箱 office@gifore.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨元兴 刘桂岑
成都市郫县成都现代工业港北部园区港 成都市郫县成都现代工业港北部园区港
联系地址
通北二路 219 号 通北二路 219 号
电话 028-67518546 028-67518546
传真 028-67518546 028-67518546
电子信箱 yangyx@gifore.com liugc@gifore.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
5
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 1,532,221,302.82 1,374,992,462.31 11.43%
归属于上市公司普通股股东的净利润
23,875,074.12 1,177,975.89 1,926.79%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
3,810,386.29 975,747.88 290.51%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 75,284,951.04 -66,014,041.02 214.04%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.1980 -0.1847 207.20%
股）
基本每股收益（元/股） 0.0628 0.0033 1,803.03%
稀释每股收益（元/股） 0.0628 0.0033 1,803.03%
加权平均净资产收益率 9.58% 1.53% 8.05%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
1.53% 1.26% 0.27%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,663,362,319.82 2,322,435,780.25 14.68%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
261,474,860.89 237,284,123.86 10.19%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
0.6877 0.2178 215.75%
产（元/股）
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -46,564.03
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
579,457.82
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 313,479.11
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -91,389.09
其他符合非经常性损益定义的损益项目 34,266,508.72
处置子公司确认投资收益 -283,190.63
减：所得税影响额 3,264,312.02
6
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
少数股东权益影响额（税后） 11,409,302.05
合计 20,064,687.83 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及
把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
1、传统农机产能过剩带来的风险及措施
经过了十余年的农机购置补贴刺激，围绕主要粮食作物耕、种、收环节的传统农业装备逐渐饱和。在农机行业“大制造、
小流通”的产业格局下，经销企业可能会被动承接部分过剩产能，形成资金沉淀和产品积压，同时公司的传统经销模式会面
临互联网信息共享的冲击。面对上述风险，公司通过产品结构调整，加大高新特色农机（具）的引进和销售，优化业务结构；
通过演示推广、用户培训及售后服务体系支撑，为用户提供增值服务；充分利用互联网，缩短流通环节，积极探索向“三农+
互联网”商业模式的转型。
2、新并购企业管理融合风险
公司通过发行股份购买资产收购了吉林康达85%的股权，由于吉林康达是生产型企业，同时刚刚成为上市公司的控股子
7
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司，而公司是以流通为主的贸易型企业，对生产企业管理比较陌生，同时吉林康达对上市公司的规范要求不适应以及企业
文化的融合。针对上述风险，公司强化对吉林康达的目标管理，通过相应的激励机制保证核心团队稳定，同时进行公司制度、
文化及上市公司相关规范运作规则的培训、加强交流。
8
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
报告期内，公司实现营业收入1,532,221,302.82元， 比上年同期增加11.43%；归属于上市公司股东的净利润为
23,875,074.12元，比上年同期增加1926.79%；营业收入较去年同期增加，加强预算管理和成本控制，以及会计估计政策的调
整，归属于上市公司股东的净利润较上年同期大幅增加。经营活动产生的现金流量净额75,284,951.04元，较上年同期增加
214.04%，主要系公司强化现金流管理和减少赊销。
公司围绕2016年度经营目标，以“夯实基础，全力推进经营效益与管理效率双提升”为经营管理工作方向，在“建规范、
抓透明、活机制、重执行”的经营管理工作方针指导下开展一系列的经营管理工作。
（1）推动经营变革，提升运营效率
推动吉峰电商平台与传统业务转型升级的结合，强化内部管理，统筹各事业部开展系统直营店重点帮扶和专项治理工作；
强化专业、规范的公司治理模式，通过深入推行绩效改革和后台管控帮扶等诸多措施，提高各条战线的凝聚力与战斗力，形
成透明、规范、高效的新型体系化治理结构，实现系统运营效率的提升。
（2）强化人才培养，推出首次期权激励计划
报告期内，完善以市场为导向的绩效管理制度和激励机制，开展全系统绩效改革和人才梯队建设工作，培养年轻领导和
核心骨干，推动吉峰文化的传承与融合。公司充分利用吉峰商学院，开展人才培养与培训工作，加强骨干人员的锻炼和培养，
营造团结、协调、和谐的企业文化氛围，打造企业竞争的“软”实力。同时，公司推出2016年股票期权激励计划，激励对象共
计120人（不含预留人员），包括公司董事、高级管理人员、中层管理人员及公司核心业务人员，让更多的员工分享公司的
发展成果，充分调动各层次骨干人员的积极性，提升公司的竞争能力，更好地实现公司在新时期的战略目标。在良好的激励
制度下，员工的积极性得到进一步体现。
（3）并购工作稳步推动
并购标的公司宁夏同德、吉林康达按照经营计划业务开展顺利，报告期内，公司积极推动吉林康达产品与公司渠道的协
同发展，吉林康达通过公司现有网络体系加大市场开拓力度、丰富经营模式、拓展新业务等途径实现预期经营业绩。同时，
结合公司战略调整，继续搜寻有利公司战略转型，完善产业链，丰富业务结构的并购标的，为公司未来转型成功奠定基础，
最终提升上市公司效益。为了通过发挥各方的资源优势，结合公司发展战略，推动公司发展，截止本报告披露之日，公司关
9
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
联股东山南神宇与专业投资机构合作共同设立股权投资基金管理公司，推动股权投资基金管理公司募集社会资本成立并购基
金去收购或参股符合公司实现战略发展的优质项目，截止目前为止，正积极推动符合公司发展战略且具备盈利能力并购标的
的落地。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1,532,221,302.82 1,374,992,462.31 11.43%
营业成本 1,297,410,361.04 1,167,987,180.41 11.08%
销售费用 127,284,684.57 122,628,592.68 3.80%
管理费用 56,384,686.63 52,400,307.64 7.60%
财务费用 18,811,238.76 18,785,615.63 0.14%
主要系利润总额增加所
所得税费用 9,405,123.12 3,760,094.55 150.13%
致
主要系销售模式增加现
经营活动产生的现金流
75,284,951.04 -66,014,041.02 214.04% 销减少赊销、增加供应
量净额
商票据结算量所致。
主要系吉林省康达农业
投资活动产生的现金流
6,956,784.28 -7,744,352.59 189.83% 机械有限公司赎回原理
量净额
财产品所致
筹资活动产生的现金流 主要系偿还短期借款所
-89,006,882.63 133,450,483.89 -166.70%
量净额 致
现金及现金等价物净增 主要系偿还短期借款所
-6,666,047.31 59,693,885.08 -111.17%
加额 致
主要系会计估计变更导
资产减值损失 -35,142,037.77 -7,573,318.30 -364.02% 致应收款项坏账准备冲
回所致
主要系销售利润增加及
营业利润 65,983,487.23 19,878,093.41 231.94% 会计估计变更导致应收
款项坏账准备冲回所致
主要系处置固定资产损
营业外支出 241,633.51 483,411.52 -50.01%
失减少所致
主要系销售利润增加及
利润总额 66,424,991.93 20,130,382.90 229.97% 会计估计变更导致应收
款项坏账准备冲回所致
主要系保证金、押金、
其他应收款 174,254,419.27 121,629,440.60 43.27%
备用金增加所致
存货 875,301,527.62 655,369,489.30 33.56% 主要系备货增加所致
10
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
主要系吉林省康达农业
可供出售金融资产 14,450,800.00 24,450,800.00 -40.90% 机械有限公司赎回原理
财产品所致
主要系成都吉峰聚力投
在建工程 2,904,385.07 291,859.56 895.13% 资有限公司投资全球运
营总部项目增加所致
主要系厂家信用增加所
应付账款 413,806,732.48 316,585,863.80 30.71%
致
主要系预收客户货款所
预收款项 493,548,071.79 297,605,219.10 65.84%
致
主要系支付工资及绩效
应付职工薪酬 6,741,620.60 14,107,724.06 -52.21%
所致
应交税费 2,981,701.88 12,633,375.33 -76.40% 主要系支付了税费所致
主要系支付了少数股东
应付股利 5,251,116.57 8,471,848.35 -38.02%
股利所致
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
截至报告期末，实现营业收入为1,532,221,302.82元， 比上年同期增加11.43%；归属于上市公司股东的净利润为
23,875,074.12元，比上年同期增加1926.79%。营业收入较去年同期增加，主要系公司优化农机业务结构，深入推进总对总工
作，强化系统品牌规划能力与品牌获取能力，加大产品引进、培育工作，推进新产品与渠道的融合工作；优化资源配置，积
极开拓市场和强化产品推广演示会、产品订货会等；整合三农行业资源，加强大客户、组织化客户的营销，加大向客户提供
一体化服务解决方案的发展力度，通过上述措施实现收入的稳健良性增长。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司主要从事农业机械、载货汽车、通用机电的销售与售后维修服务。经营情况详见本章节“1、报告期内总体经营情况”。
（2）主营业务构成情况
占比10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
11
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
农业机械 1,306,007,175.91 1,090,429,096.28 16.51% 12.69% 12.13% 0.42%
载货汽车 127,455,135.16 120,173,082.45 5.71% 32.58% 33.31% -0.52%
工程机械 5,720,971.58 4,480,294.92 21.69% -48.82% -40.28% -11.20%
通用机电 15,238,278.16 14,601,318.13 4.18% -8.64% -8.51% -0.14%
出口商品 69,263,060.00 67,185,168.20 3.00% -15.86% -16.50% 0.74%
合计 1,523,684,620.81 1,296,868,959.98 14.89% 11.61% 11.17% 0.33%
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前5大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
本期供应商采购前五名 金额 上期期供应商采购前五名 金额
久保田农业机械（苏州）有限公司 371,258,502.95 久保田农业机械（苏州）有限公司 518,991,909.66
洛阳长兴农业机械有限公司 125,510,647.80 约翰迪尔（中国）投资有限公司 164,120,173.69
雷沃重工股份有限公司雷沃阿波斯潍坊农业装 89,544,983.95 雷沃重工股份有限公司雷沃阿波斯潍坊 156,664,841.55
备分公司（原福田雷沃国际重工股份有限公司潍 农业装备分公司（原福田雷沃国际重工
坊农业装备事业部） 股份有限公司潍坊农业装备事业部）
12
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
洋马农机(中国)有限公司 65,536,494.70 洛阳长兴农业机械有限公司 149,426,738.20
约翰迪尔（中国）投资有限公司 61,074,554.85 凯斯纽荷兰（中国）管理有限公司 88,826,954.87
合计 712,925,184.25 合计 1,078,030,617.97
报告期公司前5大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
本期前五大客户 金额 上期前五大客户 金额
缅甸直销客户-玛凯钦丹 48,893,324.00 缅甸直销客户-玛凯钦丹 76,210,483.00
黑龙江省-鸡西市-虎林市直销客户-虎林市龙 11,808,000.00 四川川龙拖拉机销售有限公司 15,694,609.96
泰农机销售有限公司
黑龙江省建三江农垦吉峰农机销售有限公司 10,914,200.00 辽中县宏光农机有限公司 10,336,800.00
四川川龙拖拉机销售有限公司 10,606,422.27 新源永成农机有限责任公司 8,896,000.00
绥化市青田农业机械经销有限公司 8,957,300.00 辽阳金玉农机有限公司 8,285,600.00
合计 91,179,246.27 合计 119,423,492.96
6、主要参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的参股公司信息。
7、重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
国家强农惠农政策加码，三农资金投放规模增长。2015年国家投入三农领域的资金超过1.6万亿，2016年的资金规模将
过1.8万亿，比上年增加2000亿，预计今后几年国家对农业重视度不会降低，对农业直接和间接投入将不断加码。
农机补贴政策逐渐市场化，规范化的企业将有更好的发展机会。2016年农业部针对农机购置补贴政策明确提出了“缩范
围、降定额、促敞开”的指导思想，今后几年国家对农业机械的政策支持将不会减弱，补贴资金规模将保持稳定增长，促进
13
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
市场化将有有利于吉峰农机等规范化经营的上市公司。
《中国制造2025年》将帮助农机产业升级换代。《中国制造2025年》明确将农业机械列为十大重点扶持发展的战略性新
兴产业，预计后期国家相关部门和地方政府将出台地方配套政策和一系列落地的大中型项目，在科研方面，农业部、发改委
等也将加大对农业装备大中企业、科研院校的支持，这将助推农机装备产业技术进步和产业升级。
国家“一带一路”将利于中国农机产业走出去。当前中国已经是全球最大的农机制造大国，中国造农机在“一带一路”及周
边国家有良好的美誉度和性价比，随着国家“一带一路”战略的全面开展，国内农机制造和流通企业将通过产业输出和技术输
出，助推中亚、东南亚、非洲等国家农业生产，同时将帮助中国农机企业完成全球化市场布局。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，公司根据年初制定的经营计划有序开展各项工作，各部门贯彻执行公司的整体战略规划。公司年度经营计划
得到有效执行，各项业务保持良好发展，具体见“第三节董事会报告--1、报告期内总体经营情况”。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素及公司拟采取的应对措施详见第二节《公司基本情况简介》“重大风险提
示”。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
2、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
14
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
成都银行
可供出售
股份有限 商业银行 250,800.00 250,800 0.01% 250,800 0.01% 250,800.00 0.00 自有资金
金融资产
公司
合计 250,800.00 250,800 -- 250,800 -- 250,800.00 0.00 -- --
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实 计提减
是否经 报告期
受托人 关联关 是否关 产品类 委托理 起始日 终止日 报酬确 际收回 值准备 预计收
过规定 实际损
名称 系 联交易 型 财金额 期 期 定方式 本金金 金额（如 益
程序 益金额
额 有）
“法人 35
天稳利” 2016 年 2016 年
中国工 保本浮
否 否 人民币 1,000 06 月 24 07 月 29 0 0 2.59
商银行 动收益
理财产 日 日
品
合计 1,000 -- -- -- 0 -- 0 2.59 0
委托理财资金来源 自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 无
审议委托理财的董事会决议披露日期
（如有)
审议委托理财的股东大会决议披露日
期（如有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
15
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
由于吉林康达于2015年12月1日起纳入公司合并报表范围，公司于2016年6月17日召开2015年年度股东大会审议通过执行
新的会计估计变更事项，预计年初至下一报告期末的累计净利润较上年同期相比可能发生大幅增长。前述预测仅为公司基于
报告期实际经营情况及对下一报告期末盈利概率基础上作出的谨慎性预判，具体应当以公司届时公布的2016年第三季度报告
为准，请投资者注意投资风险。特此警示。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
16
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
17
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 决执行情况
现代（江苏）工程
机械有限公司（以
下简称"现代江苏"） 内容详见公
起诉公司为四川吉 司于 2015 年
峰长城工程机械有 11 月 4 日在
限公司（以下简称" 巨潮资讯网
诉讼过程 2015 年 11 月
四川吉峰长城"）自 4,999 否 诉讼过程中 诉讼过程中 披露的《关于
中 04 日
成立之日起至 2013 公司涉诉事
年 8 月 31 日与现代 项的公告》
江苏业务往来过程 （公告编号：
中对现代江苏所产 2015-102）
生的债务承担连带
担保责任。
北京现代京城工程
机械有限公司（以
下简称"现代京城"） 内容详见公
起诉公司为四川吉 司于 2015 年
峰长城工程机械有 11 月 4 日在
限公司（以下简称" 巨潮资讯网
诉讼过程 2015 年 11 月
四川吉峰长城"）自 4,409.57 否 诉讼过程中 诉讼过程中 披露的《关于
中 04 日
成立之日起至 2013 公司涉诉事
年 8 月 31 日与现代 项的公告》
京城业务往来过程 （公告编号：
中对现代京城所产 2015-102）
生的债务承担连带
担保责任。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
18
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年5月27日分别召开了第三届董事会第三十四次会议和第三届监事会第十九次会议，审议通过了《关于<公
司2016年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》》等相关议案，公司独立董事对此发表了独立意见，同时公告了关
于<公司2016年股票期权激励计划（草案）>及其摘要。
2016年6月17日召开2015年年度股东大会，审议通过《关于<公司2016年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》
等相关议案。公司实施股票期权激励计划获得批准，董事会被授权确定股票期权授予日、在激励对象符合条件时向激励对象
授予股票期权并办理授予股票期权所必须的全部事宜。
2016年6月28日召开第三届董事会第三十六次会议审议通过了《关于向激励对象授予股票期权的议案》，并于当日召开
第三届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于核实公司2016年股票期权激励计划之激励对象名单的议案》、《关于向激
励对象授予股票期权的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体资格确认办法合法有效，确定的授权
日符合相关规定。
本次股权激励计划拟向激励对象授予 888 万份股票期权，涉及的标的股票种类为人民币 A 股普通股，约占本激励计
划签署时公司股本总额38,024.04 万股的2.34%，其中首次授予 800 万份股票期权，约占本激励计划签署时公司股本总额
38,024.04 万股的 2.10%，预留 88 万份，约占本激励计划签署时公司股本总额38,024.04 万股的0.23%，预留部分占本次授
予股票期权总量的 9.91%。
公司董事会在授予股票期权的过程中，激励对象毛令、廖伟2人因离职原因放弃认购其对应的部分股票期权共计5 万股，
19
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司股票期权激励计划首次授予激励对象由122名调整为120名，首次授予股票期权总量由800万股调整为795万股，并于2016
年8月完成登记。目前，2016年激励计划处于等待期内。2016年度，公司将摊销2016年股票期权激励计划成本315.3万元，上
述对公司经营成果的影响最终结果将以会计师事务所出具的年度审计报告为准。
本报告期内股权激励事项临时报告披露网站查询：
公告 披露时间 披露网站
独立董事对第三届董事会第三十四次会议相关事项的独立意见 2016年5月27日 http://www.cninfo.com.cn/
北京市金杜律师事务所关于公司股票期权激励计划（草案）之法律 2016年5月27日 http://www.cninfo.com.cn/
意见书
上海荣正投资咨询有限公司关于公司2016年股票期权激励计划（草 2016年5月27日 http://www.cninfo.com.cn/
案）之独立财务顾问报告
监事会关于股权激励计划激励对象人员名单的核查意见 2016年5月27日 http://www.cninfo.com.cn/
2016年股票期权激励计划（草案）摘要 2016年5月27日 http://www.cninfo.com.cn/
2016年股票期权激励计划激励对象名单 2016年5月27日 http://www.cninfo.com.cn/
第三届监事会第十九次会议决议公告 2016年5月27日 http://www.cninfo.com.cn/
2016年股票期权激励计划实施考核管理办法 2016年5月27日 http://www.cninfo.com.cn/
第三届董事会第三十四次会议决议公告 2016年5月27日 http://www.cninfo.com.cn/
独立董事公开征集委托投票权报告书 2016年5月27日 http://www.cninfo.com.cn/
2016年股票期权激励计划（草案） 2016年5月27日 http://www.cninfo.com.cn/
2015年年度股东大会的法律意见书 2016年6月17日 http://www.cninfo.com.cn/
2015年年度股东大会决议公告 2016年6月17日 http://www.cninfo.com.cn/
独立董事对第三届董事会第三十六次会议相关事项的独立意见 2016年6月28日 http://www.cninfo.com.cn/
北京市金杜律师事务所关于公司股票期权激励计划首次股票期权授 2016年6月28日 http://www.cninfo.com.cn/
予相关事项的法律意见书
第三届监事会第二十二次会议决议公告 2016年6月28日 http://www.cninfo.com.cn/
第三届董事会第三十六次会议决议公告 2016年6月28日 http://www.cninfo.com.cn/
关于公司2016年股票期权激励计划首次授予的公告 2016年6月28日 http://www.cninfo.com.cn/
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
20
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 担保额度 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关
21
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
相关公告 （协议签署 完毕 联方担保
披露日期 日）
合同生效之
四川吉峰长城工程 2010 年 11 2011 年 01 月 连带责任保 日至主债务
5,000 5,000 否 否
机械有限公司 月 24 日 05 日 证 履行期限届
满后 2 年
在宁夏吉康购买宁
夏农业机械购置补 2015 年 02 2014 年 10 月 连带责任保 自合同签订
500 255 是 否
贴范围内的农业机 月 06 日 24 日 证 之日起一年
械的客户
在宁夏吉峰购买宁
夏农业机械购置补 2015 年 02 连带责任保 担保期限为
1,000 48.7 是 否
贴范围内的农业机 月 06 日 证 一年
械的客户
在宁夏吉峰购买宁
夏农业机械购置补
贴范围内的农业机
械过程中向中宁县 2015 年 06 连带责任保 担保期限为
1,000 0 否 否
信用合作联社与固 月 03 日 证 一年
原市农村信用合作
联社申请贷款时的
客户
购买农用机具并申
请成都农商银行“农 2015 年 07 连带责任保 担保期限为
10,000 65 否 否
腾卡”分期付款业务 月 29 日 证 三年
的持卡人
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 5,368.7
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
17,500 5,065
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
担保期限为
成都凯茂三农农业 2015 年 11 2015 年 12 月 连带责任保 一年
3,000 3,000 否 是
机械有限公司 月 20 日 07 日 证 2015-12-7 到
2016-12-6
股东大会通
吉林省吉峰金桥农 2015 年 06 2015 年 09 月 连带责任保
5,000 1,500 过之日起 12 否 否
机有限公司 月 03 日 20 日 证
个月内（到
22
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2016 年 9 月
份）
宁夏吉峰同德农机 2015 年 06 连带责任保 至 2016 年 3
2,000 1,300 是 否
汽车贸易有限公司 月 03 日 证 月 31 日
吴忠市吉峰万盛达 2015 年 06 连带责任保 至 2016 年 4
500 500 是 否
农机汽车有限公司 月 03 日 证 月9日
2016 年 6 月
宁夏吉峰同德农机 2016 年 04 2016 年 06 月 连带责任保
2,000 1,300 27 日至 2017 否 否
汽车贸易有限公司 月 27 日 27 日 证
年 6 月 26 日
吴忠市吉峰万盛达 2016 年 04 2016 年 06 月 连带责任保
600 400 否 否
农机汽车有限公司 月 27 日 27 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
2,600 8,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
13,100 6,200
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
榆林吉峰同德农机 2016 年 04 连带责任保
1,600 0
有限公司 月 27 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
1,600 0
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
1,600 0
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
4,200 13,368.7
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
32,200 11,265
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 43.08%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
4,900
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 4,900
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
23
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 截至目前，公司不存在违反规定程序进行对外担保的情况。
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
单位：万元
报酬的确定方 是否履行必要
受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额
式 程序
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
收购报告书或权益变动报告
不适用 不适用 不适用 不适用
书中所作承诺
承诺宁夏吉峰在 2015 年的净利润数
不低于 960 万元，且 2015 年至 2017
年的累计净利润总和不低于 2,940 万 2015 年 05 2015 年至
王宇红 正常履行中
元[以归属于母公司（即宁夏吉峰）股 月 01 日 2017 年度
东的扣除非经常性损益后的净利润为
资产重组时所作承诺
计算依据]。
在吉峰农机发行股份及支付现金购买 履行完毕
吉林省康达农业机械有限公司 85%股 2015 年 12 《利润承诺
王宇红 正常履行中
权及宁夏吉峰同德农机汽车贸易有限 月 14 日 补偿协议》
公司 41%股权的交易中，取得的吉峰 约定的补偿
24
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
农机股份，自股份在深圳证券交易所 义务前
上市之日起 12 个月内不转让；在本人
依照《利润承诺补偿协议》约定完成
2015 年度承诺利润前提下，满 12 个
月后本人可转让其在本次交易中认购
而取得的吉峰农机股份数的 30%；其
余 70%股份在本人履行完毕《利润承
诺补偿协议》约定的补偿义务前不转
让，但依据《利润承诺补偿协议》约
定进行回购或无偿赠送的除外。本人
履行完毕《利润承诺补偿协议》约定
的补偿义务前，不在该等股份上设置
质押及其他权利限制。
在吉峰农机发行股份及支付现金购买
成都力鼎银科 吉林省康达农业机械有限公司 85%
股权投资基金 股权及宁夏吉峰同德农机汽车贸易有 2015 年 12 2018 年 12
正常履行中
中心（有限合 限公司 41%股权的交易中，取得吉峰 月 14 日 月 13 日
伙） 农机发行的股份自在深圳证券交易所
上市之日起 36 个月内不得转让。
避免同业竞争的《承诺》：在公司首次
公开发行股票并在创业板上市时保证
不存在与股份公司及其控股公司相同
发起人和股东： 2009 年 10
或类似的业务；保证在公司成功上市 长期 正常履行中
王新明、王红艳 月 30 日
后避免对股份公司及其控股公司的生
首次公开发行或再融资时所
产经营构成任何直接或间接的业务竞
作承诺
争。
股东王新明作 在任职期间每年转让的公司股份不得
为公司董事、监 超过其所持有的公司股份总数的百分 2009 年 10 任职期间及
正常履行中
事和高级管理 之二十五，并且离职后六个月内不转 月 30 日 离职半年内
人员 让所持有的公司股份。
未来 6 个月内不减持公司的股票，承
其他对公司中小股东所作承 股东：王新明、 2015 年 07 2016 年 1 月
诺期自 2015 年 7 月 10 日至 2016 年 1 履行完毕
诺 王红艳 月 10 日 9日
月9日
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下
不适用
一步计划（如有）
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
25
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2016 年 5 月 27 日，公司第三届董事会第三十四次会议、第三届监事会第十九次会议分别审议通过了《关于会计估计变
更的议案》，并经 2016 年 6 月 17 日召开的 2015 年年度股东大会审议通过了该项议案，具体内容详见公司于 2016 年 5 月 27
日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于会计估计变更的公告》。
九、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
26
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 60,297,498 15.86% 60,297,498 15.86%
1、国家持股 0 0.00% 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00%
3、其他内资持股 60,297,498 15.86% 60,297,498 15.86%
其中：境内法人持股 18,876,903 4.96% 18,876,903 4.96%
境内自然人持股 41,420,595 10.89% 41,420,595 10.89%
4、外资持股 0 0.00% 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00%
二、无限售条件股份 319,942,882 84.14% 319,942,882 84.14%
1、人民币普通股 319,942,882 84.14% 319,942,882 84.14%
三、股份总数 380,240,380 100.00% 380,240,380 100.00%
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
27
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售股 本期解除限 本期增加限 期末限售股
股东名称 限售原因 拟解除限售日期
数 售股数 售股数 数
每年度第一个交
王新明 37,449,618 0 0 37,449,618 高管锁定
易日解锁 25%
每年度第一个交
李亚峰 7,500 0 0 7,500 高管锁定
易日解锁 25%
重大资产重组发行股份及 2016 年 12 月 13
王宇红 3,963,477 0 0 3,963,477
支付现金购买资产 日（解锁 30%）
成都力鼎银科股权投资基 重大资产重组发行股份及 2018 年 12 月 13
18,876,903 0 0 18,876,903
金中心（有限合伙） 支付现金购买资产 日
合计 60,297,498 0 0 60,297,498 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 31,439
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
49,932, 37,449, 12,483,
王新明 境内自然人 13.13% 质押 44,000,000
824 618 206
32,838, 32,838,
王红艳 境内自然人 8.64%
000 000
成都力鼎银科股
18,876, 18,876,
权投资基金中心 境内非国有法人 4.96%
903 903
（有限合伙）
西藏山南神宇创
16,700, 16,700,
业投资管理合伙 境内非国有法人 4.39% 质押 10,000,000
000 000
企业（有限合伙）
28
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
6,042,2 6,042,2
王海名 境内自然人 1.59% 质押 3,000,000
00 00
3,963,4 3,963,4
王宇红 境内自然人 1.04%
77 77
中国农业银行股
份有限公司－中 3,700,1 3,700,1
其他 0.97%
邮核心优选混合 00 00
型证券投资基金
东海基金－工商
2,086,7 2,086,7
银行－鑫龙 135 号 其他 0.55%
10 10
资产管理计划
2,030,0 2,030,0
沈峰 境内自然人 0.53%
00 00
2,016,4 2,016,4
张连鱼 境内自然人 0.53%
28 28
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 3）
1、王新明、王红艳夫妇为一致行动人；
2、王新明先生持有西藏山南神宇创业投资管理合伙企业（有限合伙）51%的表决权，
上述股东关联关系或一致行动的说 王新明先生与西藏山南神宇创业投资管理合伙企业（有限合伙）构成关联股东关系；
明 王海名先生为王新明先生之弟，王海名先生与王新明先生构成关联股东关系；
3、除上述一致行动人和关联关系外，公司未知其他股东之间是否存在其他关联关系，
也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
王红艳 32,838,000 人民币普通股 32,838,000
西藏山南神宇创业投资管理合伙企
16,700,000 人民币普通股 16,700,000
业（有限合伙）
王新明 12,483,206 人民币普通股 12,483,206
王海名 6,042,200 人民币普通股 6,042,200
中国农业银行股份有限公司－中邮
3,700,100 人民币普通股 3,700,100
核心优选混合型证券投资基金
东海基金－工商银行－鑫龙 135 号
2,086,710 人民币普通股 2,086,710
资产管理计划
沈峰 2,030,000 人民币普通股 2,030,000
张连鱼 2,016,428 人民币普通股 2,016,428
29
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
中国民生银行股份有限公司－中邮
风格轮动灵活配置混合型证券投资 1,849,934 人民币普通股 1,849,934
基金
中国工商银行企业年金中金公司定
1,763,906 人民币普通股 1,763,906
向资产管理－中国工商银行
1、王新明、王红艳夫妇为一致行动人；
前 10 名无限售流通股股东之间，以 2、王新明先生持有西藏山南神宇创业投资管理合伙企业（有限合伙）51%的表决权，
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 王新明先生与西藏山南神宇创业投资管理合伙企业（有限合伙）构成关联股东关系；
名股东之间关联关系或一致行动的 王海名先生为王新明先生之弟，王海名先生与王新明先生构成关联股东关系；
说明 3、除上述一致行动人和关联关系外，公司未知其他股东之间是否存在其他关联关系，
也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。
上述股东西藏山南神宇创业投资管理合伙企业（有限合伙）通过普通证券账户持有
参与融资融券业务股东情况说明 10,000,000 股外，还通过融资融券信用账户持有 6,700,000 股；上述股东实际合计持有
（如有）（参见注 4） 16,700,000 股，其中西藏山南神宇创业投资管理合伙企业（有限合伙）为境内非国有
法人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
30
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
本期增 本期减 的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
任职 期末持股
姓名 职务 期初持股数 持股份 持股份 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
状态 数
数量 数量 限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
票数量 量 量 票数量
王新明 董事长兼总经理 现任 49,932,824 0 0 49,932,824 0 0 0 0
李亚峰 执行总经理 现任 10,000 0 0 10,000 0 0 0 0
骆峰 副董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
刘波 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
吴军旗 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
潘学模 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
杨元兴 董事会秘书 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
张永高 财务负责人 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
监事、监事会主
李玉英 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
席
黄晓丽 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
刘姿余 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
王泓 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
谷鹏 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
监事、监事会主
杨志强 离任 0 0 0 0 0 0 0 0
席
刘桂岑 监事 离任 0 0 0 0 0 0 0 0
钟勇 监事 离任 0 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 49,942,824 0 0 49,942,824 0 0 0 0
2、持有股票期权情况
√ 适用 □ 不适用
31
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期获授予股 本期已行权股 本期注销的股
期初持有股票 期末持有股票
姓名 职务 任职状态 票期权数量 票期权数量 票期权数量
期权数量（份） 期权数量（份）
（份） （份） （份）
董事长兼总经
王新明 现任 0 60 0 0 60
理
李亚峰 执行总经理 现任 0 55 0 0 55
骆峰 副董事长 现任 0 35 0 0 35
刘波 董事 现任 0 35 0 0 35
杨元兴 董事会秘书 现任 0 35 0 0 35
张永高 财务负责人 现任 0 35 0 0 35
合计 -- -- 0 255 0 0 255
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
监事、监事会主 2016 年 06 月 17
李玉英 被选举 补选新任
席 日
2016 年 06 月 17
黄晓丽 监事 被选举 补选新任
日
2016 年 06 月 17
刘姿余 监事 被选举 补选新任
日
2016 年 05 月 17
王泓 监事 被选举 补选新任
日
2016 年 05 月 17
谷鹏 监事 被选举 补选新任
日
监事、监事会主
杨志强 离任 自动辞职
席
刘桂岑 监事 离任 自动辞职
钟勇 监事 离任 自动辞职
32
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：吉峰农机连锁股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 393,217,461.30 415,245,422.11
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 250,000.00 50,000.00
应收账款 609,435,126.06 512,142,659.68
预付款项 225,482,567.82 210,301,787.97
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 174,254,419.27 121,629,440.55
33
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
买入返售金融资产
存货 875,301,527.62 655,369,489.27
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 30,207,475.79 30,307,475.79
其他流动资产
流动资产合计 2,308,148,577.86 1,945,046,275.37
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 14,450,800.00 24,450,800.00
持有至到期投资
长期应收款 45,439,730.47 45,439,730.47
长期股权投资 5,121,229.54 5,249,071.41
投资性房地产
固定资产 122,343,832.09 131,236,026.63
在建工程 2,904,385.07 291,859.56
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 43,490,896.21 48,865,211.45
开发支出
商誉 101,067,784.74 101,067,784.74
长期待摊费用 5,422,787.69 5,793,955.49
递延所得税资产 8,804,066.49 8,815,585.47
其他非流动资产 6,168,229.66 6,179,479.66
非流动资产合计 355,213,741.96 377,389,504.88
资产总计 2,663,362,319.82 2,322,435,780.25
流动负债：
短期借款 460,470,000.00 568,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
34
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
衍生金融负债
应付票据 591,322,590.34 512,232,652.00
应付账款 413,806,732.48 316,585,863.75
预收款项 493,548,071.79 297,605,219.12
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,741,620.60 14,107,724.06
应交税费 2,981,701.88 12,633,375.33
应付利息 87,432.50 87,432.50
应付股利 5,251,116.57 8,471,848.35
其他应付款 197,190,919.99 154,369,757.45
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,171,400,186.15 1,884,093,872.56
非流动负债：
长期借款 2,396,308.36 2,524,966.88
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 3,500,969.74 3,609,099.76
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,897,278.10 6,134,066.64
负债合计 2,177,297,464.25 1,890,227,939.20
所有者权益：
35
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股本 380,240,380.00 380,240,380.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 199,916,609.57 199,600,946.66
减：库存股
其他综合收益 2,946,980.00 2,946,980.00
专项储备
盈余公积 14,906,344.91 14,906,344.91
一般风险准备
未分配利润 -336,535,453.59 -360,410,527.71
归属于母公司所有者权益合计 261,474,860.89 237,284,123.86
少数股东权益 224,589,994.68 194,923,717.19
所有者权益合计 486,064,855.57 432,207,841.05
负债和所有者权益总计 2,663,362,319.82 2,322,435,780.25
法定代表人：王新明 主管会计工作负责人：张永高 会计机构负责人：张永高
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 252,193,505.92 276,525,580.15
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 50,000.00
应收账款 1,840,971.42 7,423,267.76
预付款项 326,032.07 1,727,045.39
应收利息
应收股利 24,266,210.73 26,085,776.42
其他应收款 536,756,272.83 458,243,988.41
存货 717,686.41 692,693.02
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 30,207,475.79 30,307,475.79
36
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他流动资产
流动资产合计 846,308,155.17 801,055,826.94
非流动资产：
可供出售金融资产 1,150,800.00 1,150,800.00
持有至到期投资
长期应收款 45,439,730.47 45,439,730.47
长期股权投资 630,833,014.26 630,193,014.26
投资性房地产
固定资产 2,603,718.63 3,171,586.72
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,961,043.03 3,816,374.73
开发支出
商誉
长期待摊费用 41,618.00 59,066.00
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 683,029,924.39 683,830,572.18
资产总计 1,529,338,079.56 1,484,886,399.12
流动负债：
短期借款 358,000,000.00 427,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 451,872,590.34 455,701,902.00
应付账款 5,223,136.07 7,667,744.44
预收款项
应付职工薪酬 633,371.56 1,218,006.23
应交税费 -874,840.76 6,514,995.63
应付利息
应付股利
37
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他应付款 304,705,623.43 154,021,705.51
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,119,559,880.64 1,052,124,353.81
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,119,559,880.64 1,052,124,353.81
所有者权益：
股本 380,240,380.00 380,240,380.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 239,970,245.56 239,970,245.56
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 14,906,344.91 14,906,344.91
未分配利润 -225,338,771.55 -202,354,925.16
所有者权益合计 409,778,198.92 432,762,045.31
负债和所有者权益总计 1,529,338,079.56 1,484,886,399.12
38
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,532,221,302.82 1,374,992,462.31
其中：营业收入 1,532,221,302.82 1,374,992,462.31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,465,826,783.09 1,355,130,355.70
其中：营业成本 1,297,410,361.04 1,167,987,180.41
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,077,849.86 901,977.64
销售费用 127,284,684.57 122,628,592.68
管理费用 56,384,686.63 52,400,307.64
财务费用 18,811,238.76 18,785,615.63
资产减值损失 -35,142,037.77 -7,573,318.30
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-411,032.50 15,986.80
列）
其中：对联营企业和合营企业
-127,841.87 -40,381.46
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 65,983,487.23 19,878,093.41
加：营业外收入 683,138.21 735,701.01
其中：非流动资产处置利得 72,687.92 140,227.85
减：营业外支出 241,633.51 483,411.52
其中：非流动资产处置损失 119,251.95 317,906.55
39
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 66,424,991.93 20,130,382.90
减：所得税费用 9,405,123.12 3,760,094.55
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 57,019,868.81 16,370,288.35
归属于母公司所有者的净利润 23,875,074.12 1,177,975.89
少数股东损益 33,144,794.69 15,192,312.46
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 57,019,868.81 16,370,288.35
归属于母公司所有者的综合收益
23,875,074.12 1,177,975.89
总额
归属于少数股东的综合收益总额 33,144,794.69 15,192,312.46
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0628 0.0033
（二）稀释每股收益 0.0628 0.0033
40
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王新明 主管会计工作负责人：张永高 会计机构负责人：张永高
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 298,588,552.71 153,815,142.14
减：营业成本 297,012,656.60 151,046,671.11
营业税金及附加 201,014.18 107,586.58
销售费用 170,428.46 217,747.20
管理费用 15,166,320.91 13,302,083.16
财务费用 9,318,985.65 5,942,382.75
资产减值损失 376,034.11 -66,500.00
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
511,873.01 1,116,060.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -23,145,014.19 -15,618,768.66
加：营业外收入 182,167.80 171,800.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 21,000.00 2,213.94
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-22,983,846.39 -15,449,182.60
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -22,983,846.39 -15,449,182.60
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
41
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -22,983,846.39 -15,449,182.60
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,687,536,128.93 1,749,230,557.54
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
42
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
收到的税费返还 15,251,641.99 18,824,868.83
收到其他与经营活动有关的现金 12,035,244.25 85,407,472.49
经营活动现金流入小计 1,714,823,015.17 1,853,462,898.86
购买商品、接受劳务支付的现金 1,388,516,799.49 1,674,469,663.43
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
62,549,339.41 64,761,204.65
金
支付的各项税费 18,448,262.59 13,659,013.69
支付其他与经营活动有关的现金 170,023,662.64 166,587,058.11
经营活动现金流出小计 1,639,538,064.13 1,919,476,939.88
经营活动产生的现金流量净额 75,284,951.04 -66,014,041.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 20,500,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
8,903,254.22 686,069.48
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
799,533.83 -75,353.62
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 30,202,788.05 610,715.86
购建固定资产、无形资产和其他
6,111,203.77 7,855,068.45
长期资产支付的现金
投资支付的现金 17,134,800.00 500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 23,246,003.77 8,355,068.45
投资活动产生的现金流量净额 6,956,784.28 -7,744,352.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,230,000.00 2,094,200.00
43
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：子公司吸收少数股东投资
1,230,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 303,800,000.00 331,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 39,631,608.84
筹资活动现金流入小计 344,661,608.84 333,094,200.00
偿还债务支付的现金 411,458,658.52 182,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
18,309,075.98 16,723,054.75
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
3,406,056.79
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,900,756.97 620,661.36
筹资活动现金流出小计 433,668,491.47 199,643,716.11
筹资活动产生的现金流量净额 -89,006,882.63 133,450,483.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的
99,100.00 1,794.80
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -6,666,047.31 59,693,885.08
加：期初现金及现金等价物余额 112,442,018.10 66,964,823.58
六、期末现金及现金等价物余额 105,775,970.79 126,658,708.66
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 74,099,463.20 245,896,116.32
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 382,485,349.45 55,653,482.96
经营活动现金流入小计 456,584,812.65 301,549,599.28
购买商品、接受劳务支付的现金 140,628,144.31 192,775,117.69
支付给职工以及为职工支付的现
4,325,003.77 6,059,376.85
金
支付的各项税费 469,760.46 817,640.04
支付其他与经营活动有关的现金 239,438,516.90 231,809,519.62
经营活动现金流出小计 384,861,425.44 431,461,654.20
经营活动产生的现金流量净额 71,723,387.21 -129,912,054.92
44
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,331,438.70 2,894,736.93
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
800,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,131,438.70 2,894,736.93
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金 7,134,800.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,134,800.00 0.00
投资活动产生的现金流量净额 -4,003,361.30 2,894,736.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 288,000,000.00 291,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 288,000,000.00 291,000,000.00
偿还债务支付的现金 357,000,000.00 156,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
11,469,643.16 10,093,776.92
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 368,469,643.16 166,093,776.92
筹资活动产生的现金流量净额 -80,469,643.16 124,906,223.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,927.96
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -12,749,617.25 -2,109,166.95
加：期初现金及现金等价物余额 41,929,680.96 25,307,867.50
六、期末现金及现金等价物余额 29,180,063.71 23,198,700.55
45
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
380,24 -360,41
199,600 2,946,9 14,906, 194,923 432,207
一、上年期末余额 0,380. 0,527.7
,946.66 80.00 344.91 ,717.19 ,841.05
00 1
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
380,24 -360,41
199,600 2,946,9 14,906, 194,923 432,207
二、本年期初余额 0,380. 0,527.7
,946.66 80.00 344.91 ,717.19 ,841.05
00 1
三、本期增减变动
315,662 23,875, 29,666, 53,857,
金额（减少以“－”
.91 074.12 277.49 014.52
号填列）
（一）综合收益总 23,875, 33,144, 57,019,
额 074.12 794.69 868.81
（二）所有者投入 -474,11 -474,11
和减少资本 3.43 3.43
1．股东投入的普 -474,11 -474,11
通股 3.43 3.43
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-185,32 -185,32
（三）利润分配
5.01 5.01
46
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -185,32 -185,32
股东）的分配 5.01 5.01
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
315,662 -2,819,0 -2,503,4
（六）其他
.91 78.76 15.85
380,24 -336,53
199,916 2,946,9 14,906, 224,589 486,064
四、本期期末余额 0,380. 5,453.5
,609.57 80.00 344.91 ,994.68 ,855.57
00 9
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
357,40 -373,10
74,329, 2,946,9 14,906, 192,423 268,905
一、上年期末余额 0,000. 1,925.8
823.47 80.00 344.91 ,926.08 ,148.60
00 6
加：会计政策
变更
前期差
错更正
47
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
同一控
制下企业合并
其他
357,40 -373,10
74,329, 2,946,9 14,906, 192,423 268,905
二、本年期初余额 0,000. 1,925.8
823.47 80.00 344.91 ,926.08 ,148.60
00 6
三、本期增减变动 22,840
125,271 12,691, 2,499,7 163,302
金额（减少以“－” ,380.0
,123.19 398.15 91.11 ,692.45
号填列） 0
（一）综合收益总 12,691, 19,483, 32,175,
额 398.15 886.38 284.53
22,840
（二）所有者投入 125,035 -14,891 132,984
,380.0
和减少资本 ,911.04 ,898.00 ,393.04
0
22,840
1．股东投入的普 125,035 -14,891 132,984
,380.0
通股 ,911.04 ,898.00 ,393.04
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-6,375, -6,375,4
（三）利润分配
472.39 72.39
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -6,375, -6,375,4
股东）的分配 472.39 72.39
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
48
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
235,212 4,283,2 4,518,4
（六）其他
.15 75.12 87.27
380,24 -360,41
199,600 2,946,9 14,906, 194,923 432,207
四、本期期末余额 0,380. 0,527.7
,946.66 80.00 344.91 ,717.19 ,841.05
00 1
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
-202,35
380,240, 239,970,2 14,906,34 432,762,0
一、上年期末余额 4,925.1
380.00 45.56 4.91 45.31
6
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
-202,35
380,240, 239,970,2 14,906,34 432,762,0
二、本年期初余额 4,925.1
380.00 45.56 4.91 45.31
6
三、本期增减变动
-22,983, -22,983,8
金额（减少以“－”
846.39 46.39
号填列）
（一）综合收益总 -22,983, -22,983,8
额 846.39 46.39
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
49
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-225,33
380,240, 239,970,2 14,906,34 409,778,1
四、本期期末余额 8,771.5
380.00 45.56 4.91 98.92
5
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
-192,19
357,400, 91,365,61 14,906,34 271,473,0
一、上年期末余额 8,908.5
000.00 2.64 4.91 49.00
5
加：会计政策
变更
前期差
错更正
50
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他
-192,19
357,400, 91,365,61 14,906,34 271,473,0
二、本年期初余额 8,908.5
000.00 2.64 4.91 49.00
5
三、本期增减变动
22,840,3 148,604,6 -10,156, 161,288,9
金额（减少以“－”
80.00 32.92 016.61 96.31
号填列）
（一）综合收益总 -10,156, -10,156,0
额 016.61 16.61
（二）所有者投入 22,840,3 148,604,6 171,445,0
和减少资本 80.00 32.92 12.92
1．股东投入的普 22,840,3 148,604,6 171,445,0
通股 80.00 32.92 12.92
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 380,240, 239,970,2 14,906,34 -202,35 432,762,0
51
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
380.00 45.56 4.91 4,925.1 45.31
6
三、公司基本情况
吉峰农机连锁股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）前身是由四川省农业机械学会及自然人刘
君望、王新明、冯蓉于 1994 年 12 月 8 日共同出资组建的有限责任公司，设立时公司名称为四川省吉峰农业工程有限责任公
司。2005 年 11 月 15 日经本公司股东会决议通过公司名称变更为四川吉峰农机连锁有限公司，2008 年 1 月 28 日，本公司股
份制改造完成，更名为四川吉峰农机连锁股份有限公司。2010 年 2 月 25 日本公司名称变更为现名称。
本公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2009]1034 号”文《关于核准四川吉峰农机连锁股份有限公司首次发行股票
并在创业板上市的批复》核准，于 2009 年 10 月 30 日在深圳证券交易所创业板挂牌上市，本公司向社会公开发行人民币普
通股（A 股）22,400,000 股（每股面值 1 元），公开发行后股本总额为 89,350,000 股。
2010 年 6 月 10 日，本公司实施了 2009 年度利润分配及资本公积转增股本方案，向全体股东每 10 股转增 10 股，本次
转增后，本公司总股本为 178,700,000 股。
2011 年 5 月 25 日，本公司实施了 2010 年度利润分配及资本公积转增股本方案，向全体股东每 10 股转增 10 股，本次
转增后，本公司总股本为 357,400,000 股。
本公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]2604 号”文《关于核准吉峰农机连锁股份有限公司向成都力鼎银科股
权投资基金中心（有限合伙）等发行股份购买资产的批复》核准，本公司于 2015 年 12 月 11 日向成都力鼎银科股权投资基
金中心（有限合伙）和王宇红非公开发行新股 22,840,380 股，公开发行后股本总额为 380,240,380 股。
本公司属农机流通行业，经营范围主要为：一般经营项目（以下范围不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批
文件经营）：批发、零售农业机械，机械设备，汽车零配件，摩托车及配件，建筑材料（不含危险化学品），化工材料（不含
危险品），交电，日用百货，农副产品（不含棉花、蚕茧、烟叶、粮油），金属材料（不含稀贵金属），通信设备（不含无线
通信），办公用品，计算机；销售汽车（不含九座以下乘用车）；制造小型农业机械，通用机械零部件；进出口业；仓储业：
装卸搬运；货物运输代理；废旧物资回收；职业技能培训；商务服务业。
本公司所处行业：农机流通行业。
公司经营范围：一般经营项目（以下范围不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）：批发、零售农
业机械，机械设备，汽车零配件，摩托车及配件，建筑材料（不含危险化学品），化工材料（不含危险品），交电，日用百货，
农副产品（不含棉花、蚕茧、烟叶、粮油），金属材料（不含稀贵金属），通信设备（不含无线通信），办公用品，计算机；
销售汽车（不含九座以下乘用车）；制造小型农业机械、通用机械零部件；进出口业、仓储业、装卸搬运、货物运输代理、
废旧物资回收、职业技能培训、商务服务业。
52
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司的主营业务包括公司主要从事农业机械、载货汽车、通用机电的销售与售后维修服务。
公司法定代表人：王新明。
公司注册地址：成都市郫县成都现代工业港北部园区港通北二路 219 号
公司主要办公地址：成都市郫县成都现代工业港北部园区港通北二路 219 号
本公司的实际控制人为王新明、王红艳。
本财务报表业经公司全体董事于 2016 年 8 月 24 日批准报出。
本集团合并财务报表范围包括 195 个子公司，其中：二级子公司 43 个，三级子公司 115 个，四级子公司 30 个，五级子
公司 6 个，六级子公司 1 个。与上年相比，本年因新设成立增加 2 个子公司，因注销减少 3 个子公司、股权转让失去控制权
减少 1 个子公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并
基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本集团经营活动自报告期末起 12 个月，预计不会遭遇清算、解散等影响本集团持续经营的事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流
量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
53
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本集团在合并日或购买日确认因企业
合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。
（1）同一控制下企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母
公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权
益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务
报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合
并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用
54
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3 个
月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1） 外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负
债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的
汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2） 外币财务报表的折算
本集团不存在外币财务报表折算情况。
10、金融工具
（1）金融工具的确认依据
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（2）金融资产和金融负债的分类与计量
按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为交易性金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产四类。
其中交易性金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除
减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，应当直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损
益；应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。本集团按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
（3）金融资产的减值
若有客观证据表明除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产发生减值，将对其按照以下方法
进行减值测试。
①持有至到期投资的减值
在每个资产负债表日，若有客观证据表明某项持有至到期投资发生减值，则将该持有至到期投资的账面价值减记至预计
未来现金流量现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。对发生减值的持有至到期投资确认减值损失后，如有
客观证据表明该持有至到期投资的价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应当予以转回，
计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该持有至到期投资在转回日的摊余成本。
55
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
②应收款项的坏账准备
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自
然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿
证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
A.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过100万元的应收款项视为重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提
法 坏账准备
B.按组合计提坏账准备应收款项
确定组合的依据
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1年以内 1 1
1-2年 7.5 7.5
2-3年 15 15
3-4年 30 30
4-5年 50 50
5年以上 80 80
C.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其
风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提
坏账准备
③可供出售金融资产的减值
资产负债表日，如果持有的可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种
下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。本集团在确认可供出售
金融资产发生减值产生的减值损失时，即使该金融资产没有终止确认，也应将原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成
的累计损失一并予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊
销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间
56
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当转回，计入当期损益。可供出
售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（4）金融资产转移的确认和计量
①金融资产转移包括金融资产整体转移和部分转移两种类型。
②金融资产转移的确认
A、如果已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，将终止确认该金融资产；如果保留了金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不应当终止确认该金融资产。
B、如果既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，则终止确认
该金融资产；如果未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有
关负债。
③金融资产转移的计量
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。因金融资产转移获得了新金融资产或
承担了新金融负债的，应当在转移日按照公允价值确认该金融资产或金融负债，并将该金融资产扣除金融负债后的净额作为
上述对价的组成部分。本集团与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的，应当就该服务合同确认一项服务资产或服务
负债。服务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，本集团将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分
之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、终止确认部分的账面价值；
B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。原直接计入
所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公
允价值，对该累计额进行分摊后确定。
如果本集团仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，则继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的
对价确认为一项金融负债。该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间将继续确认该金融资产产生
的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债。
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，根据《企业会计准则
57
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第 23 号—金融资产转移》第九条规定确认的相关资产和负债，应当充分反映保留的权利和承担的义务。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%
1－2 年 7.50% 7.50%
2－3 年 15.00% 15.00%
3－4 年 30.00% 30.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 80.00% 80.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特
单项计提坏账准备的理由
征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
坏账准备的计提方法
准备
12、存货
（1）存货分类：本集团存货包括库存商品、低值易耗品等。
（2）存货盘存制度：存货采用永续盘存制，每年进行定期盘点。
58
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）存货取得和发出的计价方法：
库存商品、低值易耗品在取得时按实际成本计价；领用或发出库存商品，大机具以个别认定法计价，小机具和配件按先
进先出法计价。低值易耗品领用时采用“一次转销法”核算。
（4）存货跌价准备的计提方法
期末存货采用成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备。按照单个存货项目
计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
（5）存货可变现净值的确定依据
对于库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金
额，确定其可变现净值。
对于需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相
关税费后的金额，确定其可变现净值。
对于同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进
行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
13、划分为持有待售资产
不适用
14、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集
体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含）以上但低于 50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重
大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与
被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位
提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被
合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账
面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
59
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照
投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用
增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面
价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照
本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的
部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投
资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转
入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核
算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影
响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核
算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行
会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计
入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽
子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置
价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制
权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
60
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
16、固定资产
（1）确认条件
（1）固定资产确认标准本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会
计年度，与该资产有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量的有形资产。
（2）固定资产分类本集团固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备及电子设备及其他共四类。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 15-20 5% 4.75%-6.33%
机器设备 年限平均法 5-10 5% 9.50%-19.00%
运输设备 年限平均法 5-10 5% 9.50%-19.00%
电子设备及其他 年限平均法 3-5 5% 19.00%-9.50%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用
17、在建工程
在建工程指兴建中的房屋建筑物与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及与符合
资本化条件的借款费用（详见附注四、12“借款费用”）；在建工程按不同的工程项目分类核算。在建工程达到预定可使用状
态时，停止利息资本化，按照估计价值确定其成本，并按确定的固定资产折旧方法计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际
成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，
停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平
均利率，确定资本化金额。
61
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本
化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的确认：将同时满足下列条件的、没有实物形态的可辨认非货币性资产确认为无形资产：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入公司；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
（2）初始计量：无形资产按取得时的实际成本计量。
①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
②自行开发的无形资产，其成本包括自满足《企业会计准则第 6 号一无形资产》第四条和第九条规定后至达到预定用途
前所发生的支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
③投资者投入的无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（3）后续计量：本集团应当于取得无形资产时分析判断其使用寿命。土地使用权等能确定使用寿命的无形资产，自无
形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时为止的使用寿命期间内采用直线法摊销，其他无形资产按合同或法律规定
的使用年限作为摊销年限。使用寿命不确定的无形资产不应摊销。
年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的预计使用寿命及摊销方法与以前估
计不同的，应当改变其摊销期限和摊销方法。对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿
命是有限的，应当估计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产处理。复核后如有改变应当作为会计估计变更。
（4）商誉：商誉按《企业会计准则第 20 号—企业合并》第十三条的规定核算形成的，被购买方可辨认资产、负债及或
62
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
有负债的公允价值按《企业会计准则第 20 号—企业合并》第十四条规定和该准则应用指南四.（四）项规定的方法确定。商
誉在每年终了按《企业会计准则第 8 号—资产减值》第六章和该准则应用指南第五项的规定测试和计提。
（5）资产负债表日资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认
为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（2）内部研究开发支出会计政策
不适用
22、长期资产减值
本集团于会计期末检查长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产及其他资产是否存在企业会计准则第 8 号第五条
规定的各种可能发生减值的迹象，如果发现上述资产存在减值迹象的，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其
账面价值，则将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不能转回。
本集团对有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。如果难以对单项资产的可收回金
额进行估计，则按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
23、长期待摊费用
长期待摊费用以实际发生的支出记账，开办费在开始经营时一次摊入当期损益，长期待摊费用按受益期限平均摊销。以
经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，计入长期待摊费用，在受益期限内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使
以后会计期间受益的，则将未摊销的该项目的摊余价值全部计入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬，是指本集团在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，因解除与
职工的劳动关系给予的补偿除外。具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育
保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他
短期薪酬。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入
当期损益或相关资产成本。
63
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利，是指本集团为获得职工提供的服务而在职工退休或与本集团解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福
利，属于短期薪酬和辞退福利的除外。
本集团的设定提存计划，是指按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险以及企业年金等，在职工为本
集团提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。本集团
向职工提供辞退福利的，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时、本集团确认涉及支
付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
不适用
25、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集
团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠
地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
26、股份支付
不适用
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
（1）销售商品
64
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本集团不再对售出商品实施继续管理权和实际控制权；收入的金额
能够可靠的计量；相关的经济利益很可能流入企业；与销售该商品有关成本能够可靠的计量时，确认销售收入的实现。
本集团按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确认商品销售收入金额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除
外。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收
入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，本集团在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期
损益。
（2）提供劳务：在一个会计期间内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的凭证时，确认营业收
入实现。跨越一个会计年度完工的，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入；在提供劳
务交易的结果不能够可靠估计的情况下不确认营业收入。
（3）资产使用：按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费确认租金收入；按资金使用协议规定的金额、利率和时间计
算资金占用费确认资金使用费收入以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数
量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团将能够满足政府补助所附条件并且能够收到政府补助确认为政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应
收的金额计量，政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均分配，分次
计入以后各期的损益。以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益有关的政府补助，分别以下情况处理：
（1）用于补偿本集团以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
（2）用于补偿本集团已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。集团将能够满足政府补助所附条件并且
能够收到政府补助确认为政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量，政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。
65
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于
按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于
资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当
减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
不适用
（2）融资租赁的会计处理方法
不适用
32、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
√ 适用 □ 不适用
会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注
根据目前农机行业特点及 第三届董事会第三十四次会
2015 年“增发并购”的下属子 议审议通过了《关于会计估计
公司吉林省康达农业机械制造 变更的议案》、第三届监事会
有限公司生，结合近年来农机 第十九次会议审议通过了《关
2016 年 06 月 17 日
流通行业的发展及本公司目前 于会计估计变更的议案》及
生产经营和客户信用风险情 2015 年年度股东大会审议通
况，根据管理层关于账龄组合、过《关于会计估计变更的议
信用风险最近几年的历史经 案》
66
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
验，并参考同行业可比上市公
司应收款项账龄组合和坏账准
备计提比例，对于本公司原应
收款项的账龄组合和坏账准备
计提比例进行了相应调整和变
更。
根据 2015 年年度股东大会决议公告对公司应收款项坏账准备计提的方法及比例进行了变更（具体内容详见公司在巨潮
资讯网 2016 年 6 月 17 日发布的相关公告）。
本次会计估计变更对损益影响金额为 22,046,627.38 元，其中应收账款影响 15,166,535.43 元，其他应收款影响 6,880,091.95
元。
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
批发和零售环节销售的属于财税 2001
增值税 0%
（113）号文件范围的农机产品
消费税 无 0%
营业税 应税收入 5%、3%
城市维护建设税 应缴流转税 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 0%、15%、20%、25%
增值税 工程收入、技术服务等收入 11%、6%、3%
增值税 3 缸以下（含 3 缸）柴油机销售收入 13%
增值税 工程机械、车辆等产品销售收入 17%
教育费附加 应缴流转税 3%
地方教育费附加 应缴流转税 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
吉峰农机连锁股份有限公司 15%
雅安市吉峰农机有限责任公司 15%
乐山市吉峰农机有限责任公司 15%
德阳吉峰农机汽车贸易有限责任公司 15%
67
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
泸州吉峰农机有限公司 15%
资阳吉峰农机有限公司 15%
攀枝花吉峰农机有限公司 15%
眉山吉峰农机汽车贸易有限公司 15%
昭觉吉峰农机有限公司 15%
宜宾吉峰农机有限公司 15%
阿坝州吉峰农牧水电机械有限公司 15%
自贡吉峰农机有限公司 15%
内江市吉康农机有限公司 15%
甘孜州吉峰农机有限公司 15%
昌都地区吉峰农机销售有限责任公司 15%
剑阁县吉峰农机有限公司 15%
广元吉峰农机有限公司 15%
绵阳吉峰农机有限公司 15%
绵阳聚力农机有限公司 15%
盐亭吉峰农机有限公司 15%
梓潼吉峰农机有限公司 15%
凉山吉峰农机汽车贸易有限责任公司 15%
会理县吉峰农机有限公司 15%
云南吉峰农机有限公司 15%
昆明吉马贸易有限公司 15%
昆明吉特机械设备有限公司 15%
重庆吉峰农机有限公司 15%
贵州吉峰农机有限公司 15%
铜仁市吉峰农机有限公司 15%
安顺市吉峰农机有限公司 15%
黔东南州吉峰农机有限公司 15%
天水吉峰大众农机有限公司 15%
甘肃河西吉峰农机有限公司 15%
陕西吉康农机工程有限公司 15%
陕西吉峰农机有限公司 15%
陕西吉峰聚力农机汽车贸易有限公司 15%
西安吉峰汇众农机汽车有限公司 15%
宝鸡吉康运腾农机有限公司 15%
68
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
宁夏吉峰同德农机汽车贸易有限公司 15%
榆林吉峰同德农机有限公司 15%
吴忠市吉峰万盛达农机汽车有限公司 15%
石嘴山吉峰金辉农机汽车有限公司 15%
宁夏吉康农业装备有限公司 15%
新疆吉峰天信国际贸易有限公司 15%
广西吉峰农机有限公司 15%
柳州吉峰农机有限公司 15%
来宾吉康农机有限公司 15%
广西贵港吉峰农机有限公司 15%
河池吉峰农机有限责任公司 15%
四川吉峰聚农农业装备有限公司 15%
四川吉峰聚力实业发展有限公司 15%
四川吉康农机水利水电工程建设有限责任公司 15%
成都吉峰聚力机电产品有限公司 15%
眉山吉峰宇浩车辆工程机械有限公司 15%
四川康源水利工程技术有限责任公司 15%
巴中吉峰车辆工程机械有限公司 15%
成都凯茂三农农业机械有限公司 15%
绵竹吉峰农机汽车贸易有限公司 15%
中江吉峰农机贸易有限公司 15%
巴中吉峰农机汽车贸易有限公司 15%
遂宁吉峰农机汽车贸易有限公司 15%
达州吉峰农业装备有限公司 15%
广安吉峰农机有限公司 15%
南充吉峰农业装备有限公司 15%
四川吉峰联科工程机械有限公司 15%
德宏聚力农机有限公司 15%
瑞丽吉峰进出口有限公司 15%
广安吉峰车辆工程机械有限公司 15%
2、税收优惠
（1）根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条、企业所得税法第二十七条第（一）项规定的企业从
事农、林、牧、渔业项目的所得，可以免征、减征企业所得税。四川吉峰农机维修服务有限公司、吉林省吉峰金桥农机维修
69
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
服务有限公司、沈阳吉峰农机维修服务有限公司三家子公司属于“灌溉、农产品初加工、兽医、农机推广、农机作业和维修
等农、林、牧、渔服务业项目”，通过向税务局提出免税申请，享受企业所得税免税的税收优惠。
（2）根据2015年3月13日财政部、国家税务总局《关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2015〕34号）的
有关规定，自2015年1月1日至2017年12月31日，对年应纳税所得额低于20万元（含20万元）的小型微利企业，其所得减按50%
计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据2015年9月2日财政部、国家税务总局《关于进一步扩大小型微利企
业所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2015〕99号）的有关规定，自2015年10月1日起至2017年12月31日，对年应纳税所
得额在20万元到30万元（含30万元）之间的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得
税。本集团如下公司符合《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例规定的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税
所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。具体情况如下：
序号 纳税主体名称 所得税优 序号 纳税主体名称 所得税优
惠 惠
1 内江市神宇汽车销售有限公司 所得减按 12 衢州吉峰农业机械有限公司 所得减按
2 昆明吉峰农机维修服务有限公司 50%计入 13 绍兴智友农机有限公司 50%计入
3 重庆聚民农机有限公司 应纳税所 14 绍兴吉康车辆工程机械有限公司 应纳税所
得额，按 得额，按
4 重庆市万州区吉跃农机有限公司 15 金华吉康农业机械设备有限公司
20%的税 20%的税
5 贵州吉康农机有限公司 16 湖州民富农机有限公司
率缴纳企 率缴纳企
6 梅州市吉峰农业机械发展有限公司 17 建瓯市吉峰农机有限公司
业所得税 业所得税
7 广州吉峰农业机械发展有限公司 18 滁州吉峰农机有限公司
8 广东吉峰聚力农机汽车有限公司 19 四川吉福瑞国际贸易有限公司
9 茂名吉峰聚力农机有限公司 20 肇庆吉峰汽车贸易有限公司
10 韶关吉峰农机汽车有限公司 21 巴中吉峰汽车维修服务有限公司
11 河源市吉峰聚力农机有限公司 22 云南吉峰汽车销售有限公司
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 4,416,352.11 2,434,728.19
银行存款 101,517,226.70 138,218,801.84
其他货币资金 287,283,882.49 274,591,892.08
70
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 393,217,461.30 415,245,422.11
其他说明
注1：其他货币资金为本集团缴纳的银行承兑汇票保证金和银行借款保证金。
注2：截止2016年6月30日本集团以下银行存款已被冻结：
（1）本公司下属子公司-广西吉峰农机有限公司因供应商诉讼，银行存款被冻结1,276.52元；
（2）本公司下属子公司-凉山吉峰农机汽车贸易有限责任公司因供应商诉讼，银行存款被冻结56,858.12元。
（3）本公司下属子公司-广东吉峰聚力农机汽车有限公司因供应商诉讼，银行存款被冻结6,837.26元
（4）本公司下属子公司-武威吉峰农机有限公司因供应商诉讼，银行存款被冻结92,636.12元
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 250,000.00 50,000.00
合计 250,000.00 50,000.00
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 218,488,235.00
合计 218,488,235.00
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
71
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单项金额重大并单
7,812,65 7,798,58 13,042, 8,640,583 4,401,784.2
独计提坏账准备的 1.18% 99.82% 14,073.51 2.20% 66.25%
7.17 3.66 367.92 .66 6
应收账款
按信用风险特征组
633,603, 24,182,4 609,421,0 562,706 54,965,24 507,740,87
合计提坏账准备的 96.03% 3.82% 94.95% 9.77%
494.57 42.02 52.55 ,123.17 7.75 5.42
应收账款
单项金额不重大但
18,412,7 18,412,7 16,915, 16,915,97
单独计提坏账准备 2.79% 100.00% 0.00 2.85% 100.00% 0.00
27.38 27.38 971.97 1.97
的应收账款
659,828, 50,393,7 609,435,1 592,664 80,521,80 512,142,65
合计
879.12 53.06 26.06 ,463.06 3.38 9.68
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
广东省-韶关市-浈江区
3,815,313.19 3,815,313.19 100.00% 无偿还能力
吉峰农业机械店
双流县丰收农机专业合 该客户涉及刑事诉讼，
1,484,520.00 1,484,520.00 100.00%
作社（王金勇） 人已被关押。
安顺市西秀区农机门市
1,447,011.68 1,432,938.17 99.03% 无偿还能力
部
贵州省-惠水谢学波 1,065,812.30 1,065,812.30 100.00% 无偿还能力
合计 7,812,657.17 7,798,583.66 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 464,337,142.90 4,643,371.43 1.00%
1 年以内小计 464,337,142.90 4,643,371.43 1.00%
1至2年 131,965,992.25 9,897,449.42 7.50%
2至3年 22,405,478.07 3,360,821.71 15.00%
3至4年 8,134,927.74 2,440,478.32 30.00%
4至5年 5,225,472.48 2,612,736.24 50.00%
5 年以上 1,534,481.13 1,227,584.90 80.00%
72
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 633,603,494.57 24,182,442.02
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
内容 账面余额 计提 坏账准备 计提理由
比例（%）
根据信用风险单 18,412,727.38 100.00 18,412,727.38 预计收回的可能性较小
独全额计提
根据信用风险单
独非全额计提
合计 18,412,727.38 — 18,412,727.38 —
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,403,069.06 元；本期收回或转回坏账准备金额 33,531,419.38 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
本期冲回坏账准备金额 30,128,050.32 元；其中本期个别计提坏账收回坏账准备金额 298,158.59 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 账龄 占应收账款期 坏账准备期末余额
末余额合计数
的比例(%)
宁夏回族自治区农业综合开 4,962,600.00 1年以内 0.75 49,626.00
发办公室
成都顺平汽车销售服务有限 4,386,500.00 1年以内 0.66 43,865.00
公司
广东省-韶关市-浈江区吉峰农 3,815,313.19 个别全额计提 0.58 3,815,313.19
业机械店 坏账
查哈阳农场 455,100.00 1-2年 0.52 34,132.50
2,958,900.00 2-3年 443,835.00
宁夏回族自治区农垦事业管 2,488,000.00 1年以内 0.38 24,880.00
理局
合计 19,066,413.19 2.89 4,411,651.69
73
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 192,776,255.83 85.49% 186,021,513.93 88.46%
1至2年 22,656,931.81 10.05% 14,844,395.79 7.06%
2至3年 7,395,128.42 3.28% 6,864,918.04 3.26%
3 年以上 2,654,251.76 1.18% 2,570,960.21 1.22%
合计 225,482,567.82 -- 210,301,787.97 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末余额 账龄 未结算原因
龙游申正农机有限公司 未结算
1,134,450.10 1-2年
159,093.00 1年以内 未结算
合计 1,293,543.10
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 账龄 占预付款项期末余额合计
数的比例(%)
久保田农业机械（苏州）有限公司 53,806,352.41 1年以内 23.86
宁波高新区日林电子有限公司 26,622,671.12 1年以内 11.81
爱科大丰(兖州)农业机械有限公司 2,260,481.08 1年以内 1.00
河南豪丰机械制造有限公司 1,490,102.00 1年以内 0.66
哈尔滨久保田农业机械有限公司 1,404,530.00 1年以内 0.62
74
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 85,584,136.61 37.95
其他说明：
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
2,821,0 2,821,027.6
独计提坏账准备的 2.00%
27.63 3
其他应收款
按信用风险特征组
183,664, 9,410,01 174,254,4 134,027 15,219,17 118,808,41
合计提坏账准备的 96.81% 5.12% 94.69% 11.36%
436.25 6.98 19.27 ,584.82 1.90 2.92
其他应收款
单项金额不重大但
6,048,24 6,048,24 4,691,0 4,691,026
单独计提坏账准备 3.19% 100.00% 3.31% 100.00%
3.85 3.85 26.59 .59
的其他应收款
189,712, 15,458,2 174,254,4 141,539 19,910,19 121,629,44
合计
680.10 60.83 19.27 ,639.04 8.49 0.55
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 131,961,670.51 1,319,616.70 1.00%
1至2年 30,641,229.36 2,298,092.20 7.50%
2至3年 12,661,833.13 1,899,274.97 15.00%
3至4年 2,603,489.20 781,046.76 30.00%
4至5年 5,083,282.99 2,541,641.50 50.00%
5 年以上 712,931.06 570,344.85 80.00%
75
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 183,664,436.25 9,410,016.98
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
组合名称 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
根据信用风险单独全额计提 6,048,243.85 6,048,243.85 100
根据信用风险单独非全额计提 - - -
合计 6,048,243.85 6,048,243.85 —
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,566,977.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,018,914.91 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
本期收回或转回坏账准备金额6,018,914.91元，其中本期个别计提收回坏账准备金额15,320.52元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
对外借款 80,110,900.09 69,884,532.47
保证金、押金 33,639,843.98 13,587,654.09
代垫款 38,733,940.29 31,523,133.57
应收出口退税 3,413,760.95 9,684,080.57
备用金 16,862,660.64 2,506,215.76
应收供应商三包服务费 5,694,269.24 4,106,351.79
其他 11,257,304.91 10,247,670.79
合计 189,712,680.10 141,539,639.04
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额
76
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
余额合计数的比例
吉林省四平市循环
经济示范区管理委 保证金、押金 8,000,000.00 1 年以内 4.22% 80,000.00
员会
云南省德宏州通用
对外借款 8,565,804.68 1 年以内 4.52% 85,658.05
机械有限责任公司
宿迁聚力农业发展
对外借款 5,366,767.53 1 年以内 2.83% 53,667.68
有限公司
德宏州退税分局 应收出口退税 3,413,760.95 1 年以内 1.80% 34,137.61
四川吉峰车辆工程
对外借款 1,097,014.87 1-2 年 1.69% 82,276.12
机械有限公司
四川吉峰车辆工程
对外借款 2,116,674.62 1 年以内 1.69% 21,166.75
机械有限公司
合计 -- 28,560,022.65 -- 15.06% 356,906.21
（5）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（6）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 21,416,791.28 21,416,791.28 23,629,313.78 23,629,313.78
库存商品 677,749,966.26 21,289,387.58 656,460,578.68 507,579,637.17 23,944,088.88 483,635,548.29
发出商品 196,795,086.14 196,795,086.14 147,416,071.35 147,416,071.35
低值易耗品 629,071.52 629,071.52 688,555.85 688,555.85
合计 896,590,915.20 21,289,387.58 875,301,527.62 679,313,578.15 23,944,088.88 655,369,489.27
（2）存货跌价准备
单位： 元
77
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 23,944,088.88 170,957.32 2,825,658.62 21,289,387.58
合计 23,944,088.88 170,957.32 2,825,658.62 21,289,387.58
7、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期应收款-1 年内到期的四川吉峰长城
25,910,907.37 25,910,907.37
工程机械有限公司摊余价值
长期应收款-1 年内到期的四川吉峰三立
4,296,568.42 4,396,568.42
工程机械有限公司摊余价值
合计 30,207,475.79 30,307,475.79
其他说明：
注：一年内到期的非流动资产系根据本公司与四川吉峰长城工程机械有限公司、四川吉峰车辆工程机械有限公司的子公
司四川吉峰三立工程机械有限公司（以下简称吉峰三立）分别签订的《还款协议》，应在2016年内收取四川吉峰长城工程机
械有限公司、四川吉峰三立工程机械有限公司的欠款摊余价值，欠款摊余价值详见附注六、9长期应收款。
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具： 10,000,000.00 10,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
可供出售权益工具： 8,450,800.00 4,000,000.00 4,450,800.00 8,450,800.00 4,000,000.00 4,450,800.00
合计 18,450,800.00 4,000,000.00 14,450,800.00 28,450,800.00 4,000,000.00 24,450,800.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
"法人 35 20,000,000 10,000,000 20,000,000 10,000,000
天稳利"人 .00 .00 .00 .00
78
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
民币理财
产品(康达
2016 年 6
月 24 日购
买)
四川吉峰
长城工程 4,000,000. 4,000,000. 4,000,000. 4,000,000.
8.00%
机械有限 00 00 00 00
公司
杭州市萧
山区智能
500,000.00 500,000.00 100.00%
农机技术
培训中心
杭州市萧
山区聚力
800,000.00 800,000.00 100.00%
农机服务
中心
成都银行 250,800.00 250,800.00 0.01%
瑞丽市姐
告豪益投 2,000,000. 2,000,000.
20.00%
资有限公 00 00
司
南充吉峰
车辆工程
900,000.00 900,000.00 5.00%
机械有限
责任公司
28,450,800 10,000,000 20,000,000 18,450,800 4,000,000. 4,000,000.
合计 --
.00 .00 .00 .00 00 00
（3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 4,000,000.00 4,000,000.00
期末已计提减值余额 4,000,000.00 4,000,000.00
9、长期应收款
（1）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
79
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明
（1） 长期应收款情况
项目 期末余额
账面余额 减值准备 账面价值
长期应收分期欠款-本金 141,844,981.67 67,571,538.18 74,273,443.49
其中：四川吉峰长城工程机械有限公司-欠款本 119,760,770.39 52,312,493.66 67,448,276.73
金
四川吉峰三立工程机械有限公司-欠款本金 22,084,211.28 15,259,044.52 6,825,166.76
减：长期应收分期欠款-利息调整 28,833,713.02 28,833,713.02
其中：四川吉峰长城工程机械有限公司欠款- 24,697,104.63 24,697,104.63
利息调整
四川吉峰三立工程机械有限公司欠款-利息调 4,136,608.39 4,136,608.39
整
摊余价值合计 113,011,268.65 67,571,538.18 45,439,730.47
（续表）
项目 年初余额 折现率区
间
账面余额 减值准备 账面价值
长期应收分期欠款-本金 141,844,981.67 67,571,538.18 74,273,443.49
其中：四川吉峰长城工程机械有限公 119,760,770.39 52,312,493.66 67,448,276.73
司-欠款本金
四川吉峰三立工程机械有限公司-欠 22,084,211.28 15,259,044.52 6,825,166.76
款本金
减：长期应收分期欠款-利息调整 28,833,713.02 28,833,713.02 5.41%
其中：四川吉峰长城工程机械有限公 24,697,104.63 24,697,104.63 5.41%
司欠款-利息调整
四川吉峰三立工程机械有限公司欠 4,136,608.39 4,136,608.39 5.41%
款-利息调整
摊余价值合计 113,011,268.65 67,571,538.18 45,439,730.47
注1：根据本公司与四川吉峰长城工程机械有限公司（以下简称吉峰长城）签订的《还款协议书》，截止2014年5月31
日，本公司应收吉峰长城278,202,866.92元。根据本公司与刘刚、刘勤、刘斌、刘毅及吉峰长城签订的《协议书》，本公司
以对吉峰长城应收款中不超过106,138,823.10元抵销应向吉峰长城弥补亏损的金额。在扣除本公司前述拟弥补吉峰长城亏损
金额后，本公司应收吉峰长城欠款余额为172,064,043.82元。该协议于2014年9月2日经本公司2014年第二次临时股东大会决
议通过。
本公司截止2016年6月30日累计已收回本金23,107,861.74元。截止2016年6月30日吉峰长城尚欠本金148,956,182.08元，
80
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
未摊销利息调整 -27,981,608.95元，摊余价值为120,974,573.13元，其中：一年内到期本金29,195,411.69元，对应未摊销
利息调整 -3,284,504.32元，一年内到期的摊余价值25,910,907.37元已经在“一年内到期的非流动资产”列报。
注2：根据本公司与四川吉峰车辆工程机械有限公司的子公司四川吉峰三立工程机械有限公司（以下简称吉峰三立）签
订的《还款协议》，2014年9月30日，本公司应收吉峰三立余额为31,698,711.28元。
本公司2016年1-6月收回本金100,000.00元，截止2016年6月30日累计已收回本金4,914,500.00元。截止2016年6月30日，
本公司应收三立吉峰欠款本金26,784,211.28元，未摊销利息调整-4,540,039.97元，摊余价值为22,244,171.31元，其中一
年内到期本金4,700,000.00元，对应未摊销利息调整-403,431.58元，一年以内到期的摊余价值4,296,568.42元已经在“一
年内到期非流动资产”列报。
10、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
四川安吉
瑞科技发 701,398.5 -60,335.0 641,063.4
展有限公 3 5 8
司
瑞丽市姐
告吉滇商 1,757,372 -67,506.8 1,689,865
贸有限公 .77 2 .95
司
江苏久阳
2,790,300 2,790,300
农业装备
.11 .11
有限公司
5,249,071 -127,841. 5,121,229
小计
.41 87 .54
5,249,071 -127,841. 5,121,229
合计
.41 87 .54
其他说明
81
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
11、投资性房地产
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 128,150,889.38 7,020,057.52 33,365,473.40 20,716,632.79 189,253,053.09
2.本期增加金额 1,022,177.90 84,176.58 2,002,898.93 297,341.99 3,406,595.40
（1）购置 905,947.80 84,176.58 2,002,898.93 297,341.99 3,290,365.30
（2）在建工程
116,230.10 116,230.10
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 5,815,618.93 91,200.00 2,012,263.88 131,097.00 8,050,179.81
（1）处置或报
5,815,618.93 91,200.00 2,012,263.88 108,817.00 8,027,899.81
废
（2）企业合并减少 22,280.00 22,280.00
4.期末余额 123,357,448.35 7,013,034.10 33,356,108.45 20,882,877.78 184,609,468.68
二、累计折旧
1.期初余额 17,806,524.56 3,564,805.09 22,033,275.68 14,612,421.13 58,017,026.46
2.本期增加金额 3,531,577.91 358,564.59 2,082,559.20 1,217,889.70 7,190,591.40
（1）计提 3,531,577.91 358,564.59 2,082,559.20 1,217,889.70 7,190,591.40
3.本期减少金额 985,175.45 86,570.18 1,786,469.00 83,766.64 2,941,981.27
（1）处置或报
985,175.45 86,570.18 1,786,469.00 65,681.43 2,923,896.06
废
（2）企业合并减少 18,085.21 18,085.21
4.期末余额 20,352,927.02 3,836,799.50 22,329,365.88 15,746,544.19 62,265,636.59
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
82
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 103,004,521.33 3,176,234.60 11,026,742.57 5,136,333.59 122,343,832.09
2.期初账面价值 110,344,364.82 3,455,252.43 11,332,197.72 6,104,211.66 131,236,026.63
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
营口吉峰农机办公楼 11,048,518.38 审批尚未完成
长春宇春机械房屋 11,386,961.82 审批尚未完成
新疆吉峰天信农机服务站 7,353,366.52 租赁土地
四川吉峰聚力实业发展有限公司综合楼
4,940,988.82 尚在办理中
改建
新都项目（全球运营总部） 17,452,631.76 尚在办理中
无锡吉亿丰工业厂房 5,034,670.00 尚在办理中
铜仁市吉峰农机房屋 2,264,812.70 尚在办理中
邵阳吉峰厂房 452,400.19 租赁土地
合计 59,934,350.19
其他说明
企业合并减少系本公司下属子公司桂林吉峰农机机电有限公司转让未纳入合并所致。
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
新都项目(全球
2,163,565.85 2,163,565.85
运营总部)
修理车间 500,000.00 500,000.00 291,859.56 291,859.56
厂房 240,819.22 240,819.22
83
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 2,904,385.07 2,904,385.07 291,859.56 291,859.56
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
新都项
目（全球 2,163,56 2,163,56
运营总 5.85 5.85
部）
2,163,56 2,163,56
合计 -- -- --
5.85 5.85
14、油气资产
□ 适用 √ 不适用
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 软件使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 48,179,073.39 23,290.00 11,801,761.42 60,004,124.81
2.本期增加
39,462.00 39,462.00
金额
（1）购置 39,462.00 39,462.00
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
4,517,277.40 870.92 4,518,148.32
额
（1）处置 4,517,277.40 870.92 4,518,148.32
84
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4.期末余额 43,701,257.99 23,290.00 11,800,890.50 55,525,438.49
二、累计摊销
1.期初余额 3,134,049.17 8,004,864.19 11,138,913.36
2.本期增加
545,206.92 855,706.70 1,400,913.62
金额
（1）计提 545,206.92 855,706.70 1,400,913.62
3.本期减少
504,413.78 870.92 505,284.70
金额
（1）处置 504,413.78 870.92 505,284.70
4.期末余额 3,174,842.31 8,859,699.97 12,034,542.28
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
40,526,415.68 23,290.00 2,941,190.53 43,490,896.21
价值
2.期初账面
45,045,024.22 23,290.00 3,796,897.23 48,865,211.45
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
白城吉峰广联农机有限公司土地使用权 1,591,683.00 土地为集体所有
合计 1,591,683.00
其他说明：
85
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
吉林省吉峰金桥
16,898,147.91 16,898,147.91
农机有限公司
吉林省聚力农业
3,024,672.50 3,024,672.50
装备有限公司
辽宁汇丰农机城
4,117,874.03 4,117,874.03
有限公司
四川康源水利工
程技术有限责任 1,231,109.58 1,231,109.58
公司
辽宁亿丰农机有
57,889.75 57,889.75
限公司
长春亿保田农机
18,244.03 18,244.03
有限公司
吉安康泰吉峰农
65,361.29 65,361.29
机有限公司
宁夏吉峰同德农
机汽车贸易有限 2,940,000.00 2,940,000.00
公司
甘肃河西吉峰农
784,000.00 784,000.00
机有限公司
云南昕南南农业
430,973.97 430,973.97
科技有限公司
长春宇春机械有
202,222.73 202,222.73
限公司
南昌鸣辉农机有
24,680.83 24,680.83
限公司
吉林省康达农业
75,020,519.44 75,020,519.44
机械有限公司
合计 104,815,696.06 104,815,696.06
86
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
吉林省聚力农业
3,024,672.50 3,024,672.50
装备有限公司
吉安康泰吉峰农
65,361.29 65,361.29
机有限公司
云南昕南南农业
430,973.97 430,973.97
科技有限公司
长春宇春机械有
202,222.73 202,222.73
限公司
南昌鸣辉农机有
24,680.83 24,680.83
限公司
合计 3,747,911.32 3,747,911.32
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
本公司期末对商誉进行了减值测试，按照被投资公司预计未来现金流量折现计算可收回金额，对预计未来现金流量小于
包含商誉的资产组组合的差额计提减值准备，本期无新增的商誉减值情况。
其他说明
17、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋装修费 2,704,022.70 681,476.00 879,502.26 2,505,996.44
租赁费 1,685,169.61 781,704.00 830,934.77 1,635,938.84
展场修建费 1,404,763.18 76,000.00 199,910.77 1,280,852.41
合计 5,793,955.49 1,539,180.00 1,910,347.80 5,422,787.69
其他说明
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
87
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
坏账准备 34,799,386.85 7,006,916.85 34,900,180.51 7,018,435.83
存货跌价准备 8,025,952.43 1,457,719.79 8,025,952.43 1,457,719.79
未实现内部销售损益 860,876.37 137,937.21 860,876.37 137,937.21
可弥补亏损 779,217.73 201,492.64 779,217.73 201,492.64
合计 44,465,433.38 8,804,066.49 44,566,227.04 8,815,585.47
19、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付土地及工程款 6,168,229.66 6,179,479.66
合计 6,168,229.66 6,179,479.66
其他说明：
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 26,000,000.00
抵押借款 5,500,000.00
保证借款 459,470,000.00 535,500,000.00
信用借款 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 460,470,000.00 568,000,000.00
短期借款分类的说明：
1）保证借款459,470,000.00元，其中：
本公司向平安银行成都分行借款余额80,000,000.00元，由本公司控制人王新明及本公司下属子公司—辽宁汇丰农机城
有限公司提供担保。
本公司向成都农村商业银行西区支行借款余额100,000,000.00元，由本公司控制人王新明及其持有的股权、本公司下属
子公司—成都吉峰聚力机电产品有限公司、四川吉康农机水利水电工程建设有限责任公司、甘孜州吉峰农机有限公司、吴忠
市吉峰万盛达农机汽车有限公司提供担保。
本公司向招商银行成都红照壁支行借款余额38,000,000.00元，由本公司实际控制人王新明及其持有的股权、下属子公
88
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
司—四川吉康农机水利水电工程建设有限责任公司和成都吉峰聚力机电产品有限公司提供担保。签订的《最高额不可撤销担
保书》（编号：2016年红字第0016500001-01号、0016500001-02号、0016500001-03号），担保期间：2016年4月29日至2017
年4月28日。
本公司向中国农业银行成都西区支行借款余额140,000,000.00元，由南充吉峰车辆工程机械有限责任公司以其国有土地
使用权提供抵押保证；本公司下属子公司—德阳吉峰农机汽车贸易有限责任公司以其房产（房产编号为：德阳市字第CO117541
号1-1及德阳市字第CO117540号1-1）和国有土地使用权（土地使用权编号为：德旌区开发区国用（2010）第0306号）提供抵
押保证；本公司下属子公司—四川吉峰聚力实业发展有限公司以郫县现代工业港（北片区）港通北二路219号房产及土地使
用权（房产证号：郫房权证监字第0159580号、建设用地使用权证号：郫国用（2009）第95号）提供抵押保证；本公司下属
子公司—辽宁汇丰农机城有限公司、浙江吉峰聚力农业机械有限公司、本公司控制人王新明及其持有的本公司股权提供质押
保证。
本公司下属子公司—成都凯茂三农农业机械有限公司向兴业银行成都分行借款余额30,000,000.00元，由本公司、王新
明、本公司下属子公司—新疆吉峰天信国际贸易有限公司提供担保，本公司控制人王新明以其持有的本公司股权提供质押担
保。
本公司下属子公司—瑞丽吉峰进出口有限公司向中国银行瑞丽市姐告支行借款余额18,000,000.00元，由云南省德宏州
通用机械有限责任公司以房产及土地使用权提供抵押担保，瑞丽吉峰进出口有限公司出质银行账户（账号：137226461703）
提供质押担保，尹大幸及其配偶邓跃华提供担保。
本公司下属子公司—吴忠市吉峰万盛达农机汽车贸易有限公司向宁夏银行利通支行借款余额1,000,000.00元，由本公
司、宁夏吉峰同德农机汽车贸易有限公司、王耀忠提供担保；王耀忠以其房产提供抵押保证。
本公司下属子公司—宿迁吉峰农机汽车贸易有限公司向苏州银行宿迁苏宿工业园区支行借款余额4,000,000.00元，由宿
迁聚力农业发展有限公司以房地产提供抵押保证；向江苏银行股份有限公司宿迁宿豫支行借款余额4,500,000.00元，由宿迁
聚力农业发展有限公司以其房地产提供抵押担保，徐明及其配偶倪秀玲、石岩及其配偶赵国艳提供担保。
本公司下属子公司—吉林省吉峰金桥农机有限公司向吉林银行长春一汽支行借款余额15,000,000.00元，由本公司、林
国富提供担保。
本公司下属子公司—黑龙江吉亿丰农机有限公司向中国银行哈尔滨开发区支行借款余额9,000,000.00元，向哈尔滨银行
金桥支行借款4,000,000.00元,由王吉永及其配偶蔡卓斌提供连带担保及以其共有房产及土地使用权提供抵押保证。
本公司下属子公司—甘肃河西吉峰股份有限公司向兰州银行酒泉西域支行借款余额10,000,000.00元，由酒泉市铸陇机
械制造有限责任公司以房产及土地使用权提供抵押担保。
89
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本公司下属子公司—六安市吉峰聚力农机销售有限公司向徽商银行六安锦秀花园支行借款余额1,170,000.00元，由姚瑞
祥、吴允平等人以其房地产提供抵押担保。
本公司下属子公司—新疆吉峰天信国际贸易有限公司向中国银行股份有限公司乌鲁木齐市解放路支行借款
4,800,000.00元，由翟巍、王海龙、新疆天恒基融资担保有限公司提供最高额担保。
2）信用借款1,000,000.00元
本公司下属子公司—天水吉峰大众农机有限公司向中国建设银行天水分行借款余额1,000,000.00元。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
21、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
22、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 812,000.00
银行承兑汇票 591,322,590.34 511,420,652.00
合计 591,322,590.34 512,232,652.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
23、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 348,777,849.14 233,790,853.75
1 年以上 65,028,883.34 82,795,010.00
合计 413,806,732.48 316,585,863.75
90
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
新疆农垦天信国际贸易有限公司 2,253,776.04 信用期内未付款
昌都地区昌发农机销售有限责任公司 1,932,952.00 未结算
中联重科股份有限公司渭南分公司 1,902,174.21 未结算
义乌市诚平农业机械设备有限公司 1,401,652.82 未结算
广西-贵港市-李显霆 1,401,637.60 未结算
寿县金磊农机销售有限公司 1,352,318.83 未结算
合计 10,244,511.50 --
其他说明：
24、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 466,428,354.00 278,688,891.24
1 年以上 27,119,717.79 18,916,327.88
合计 493,548,071.79 297,605,219.12
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
兰国军 1,202,937.00 未结算
合计 1,202,937.00 --
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 13,916,885.58 51,062,170.57 58,492,598.73 6,486,457.42
二、离职后福利-设定提
190,838.48 3,843,751.83 3,781,098.53 253,491.78
存计划
91
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、辞退福利 277,313.55 275,642.15 1,671.40
合计 14,107,724.06 55,183,235.95 62,549,339.41 6,741,620.60
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
12,611,937.25 44,570,887.19 51,750,861.10 5,431,963.34
补贴
2、职工福利费 2,665,661.71 2,660,577.91 5,083.80
3、社会保险费 70,076.74 2,595,714.49 2,626,083.13 39,708.10
其中：医疗保险费 63,007.53 2,367,756.96 2,393,731.12 37,033.37
工伤保险费 4,285.55 122,099.21 123,710.03 2,674.73
生育保险费 2,783.66 105,858.32 108,641.98
4、住房公积金 22,837.60 1,055,068.18 1,064,149.68 13,756.10
5、工会经费和职工教育
1,212,033.99 174,839.00 390,926.91 995,946.08
经费
合计 13,916,885.58 51,062,170.57 58,492,598.73 6,486,457.42
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 176,325.37 3,608,681.13 3,555,415.92 229,590.58
2、失业保险费 14,513.11 235,070.70 225,682.61 23,901.20
合计 190,838.48 3,843,751.83 3,781,098.53 253,491.78
其他说明：
26、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 -5,144,743.40 -5,544,949.77
营业税 464,903.09
企业所得税 6,628,025.67 7,898,836.39
个人所得税 846,868.96 7,937,343.67
城市维护建设税 184,685.83 287,145.51
92
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
教育费附加 137,336.39 147,265.48
其他 329,528.43 1,442,830.96
合计 2,981,701.88 12,633,375.33
其他说明：
27、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
甘肃河西吉峰农机有限公司少数股东 1,289,982.98 1,289,982.98
吴忠市吉峰万盛达农机汽车有限公司少
1,255,958.41 1,255,958.41
数股东
宁夏吉峰同德农机汽车贸易有限公司少
672,473.70 672,473.70
数股东
新疆吉峰天信国际贸易有限公司少数股
550,088.52 550,088.52
东
邵阳吉峰农机有限公司少数股东 451,560.68 451,560.68
天水吉峰大众农机有限公司少数股东 430,992.38 430,992.38
西安吉峰汇众农机汽车有限公司少数股
173,555.85 173,555.85
东
瑞丽吉峰进出口有限公司少数股东 170,663.90 853,319.44
临沧吉峰农机汽车贸易有限公司少数股
112,203.03 112,203.03
东
石嘴山吉峰金辉农机汽车有限公司少数
752,713.08
股东
榆林吉峰同德农机有限公司少数股东 532,132.22
长春佳田农机有限公司少数股东 466,347.21
白城吉峰广联农机有限公司少数股东 365,607.36
其他子公司少数股东应付股利零星金额
143,637.12 564,913.49
汇总
合计 5,251,116.57 8,471,848.35
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
28、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
93
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
借入资金 119,794,320.82 80,162,711.98
未付费用 36,609,930.20 42,583,139.98
代收款 22,181,232.64 15,680,241.05
保证金、押金 11,832,068.36 10,027,831.20
其他 6,773,367.97 5,915,833.24
合计 197,190,919.99 154,369,757.45
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
黄晓丽 4,200,000.00 借款未归还
陈晓娟 2,313,709.59 借款未归还
西藏山南神宇创业投资管理合伙企业
1,994,447.03 借款未归还
（有限合伙）
张永忠 1,610,958.90 借款未归还
蒲秀君 1,147,342.47 借款未归还
蒲虹斌 1,100,662.56 借款未归还
合计 12,367,120.55 --
其他说明
29、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 2,396,308.36 2,524,966.88
合计 2,396,308.36 2,524,966.88
长期借款分类的说明：
本公司下属子公司—无锡吉亿丰农机有限公司向中国农业银行无锡锡山支行借工业厂房按揭贷款余额2,396,308.36元，
借款期限2015.6.17—2023.6.16，由无锡吉亿丰农机有限公司以其所购房地产提供抵押担保。
其他说明，包括利率区间：
94
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
30、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 3,609,099.76 108,130.02 3,500,969.74
合计 3,609,099.76 108,130.02 3,500,969.74 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
场平补助资金 764,220.00 8,130.00 756,090.00 与资产相关
太阳能农用节水
灌溉机具成套设 813,333.25 100,000.02 713,333.23 与资产相关
备研制开发资金
玉米立茬覆盖保
护性耕作配套机 32,546.51 32,546.51 与资产相关
具中试与示范
气吸式免耕精密
播种机的研制与 360,000.00 360,000.00 与资产相关
示范
玉米立茬覆盖保
护性耕作播种机 100,000.00 100,000.00 与资产相关
研究与示范
土地补贴 1,539,000.00 1,539,000.00 与资产相关
合计 3,609,099.76 108,130.02 3,500,969.74 --
其他说明：
31、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 380,240,380.00 380,240,380.00
其他说明：
股东名称/ 年初金额 本次变动增减（＋，－） 期末金额
类别 金额 比例（%） 发行新 送股 公 其他 小计 金额 比例（%）
股 积
金
转
95
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股
一、有限 60,297,498 15.86 60,297,498 15.86
售条件股
份
1、国家持
股
2、国有法
人持股
3、其他内 60,297,498 15.86 60,297,498 15.86
资持股
其中：境 18,876,903 4.96 18,876,903 4.96
内法人持
股
境内自然 41,420,595 10.90 41,420,595 10.90
人持股
4、外资持
股
其中：境
外法人持
股
境外自然
人持股
二、无限 319,942,882 84.14 319,942,882 84.14
售条件股
份
1、人民币 319,942,882 84.14 319,942,882 84.14
普通股
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
三、股份 380,240,380 100.00 380,240,380 100.00
总数
32、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
96
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
资本溢价（股本溢价） 199,600,946.66 315,662.91 199,916,609.57
合计 199,600,946.66 315,662.91 199,916,609.57
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本报告期资本公积增加主要系本公司转让下属子公司桂林吉峰农机机电有限公司股权及受让重庆吉峰农机有限公司少
数股东股权所致。
33、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 2,946,980
2,946,980.00
合收益 .00
2,946,980
其他综合收益合计 2,946,980.00
.00
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
34、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 14,906,344.91 14,906,344.91
合计 14,906,344.91 14,906,344.91
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
35、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -360,410,527.71 -373,101,925.86
调整后期初未分配利润 -360,410,527.71 -373,101,925.86
加：本期归属于母公司所有者的净利润 23,875,074.12 1,177,975.89
期末未分配利润 -336,535,453.59 -371,923,949.97
调整期初未分配利润明细：
97
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
36、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,523,684,620.81 1,296,868,959.98 1,365,240,874.07 1,166,567,708.96
其他业务 8,536,682.01 541,401.06 9,751,588.24 1,419,471.45
合计 1,532,221,302.82 1,297,410,361.04 1,374,992,462.31 1,167,987,180.41
37、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 384,025.78 132,617.42
城市维护建设税 214,080.68 114,943.09
教育费附加 125,652.15 59,284.03
资源税 280.00
地方教育费附加 35,556.34 31,412.93
副食品调节基金 92,163.98 437,676.62
水利建设基金 226,090.93 126,043.55
合计 1,077,849.86 901,977.64
其他说明：
38、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运杂费 35,934,272.95 35,225,976.02
98
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
维修服务费 36,776,777.65 29,796,517.59
职工薪酬 30,490,336.40 33,817,901.10
汽车使用费 6,771,400.12 7,289,725.92
广告宣传费 1,234,219.18 876,862.12
差旅费 3,868,749.88 3,683,488.76
租赁费 3,840,399.13 3,855,322.64
业务招待费 2,534,477.37 2,768,321.04
折旧费 2,077,976.14 2,689,146.54
办公费用 1,265,171.38 906,894.21
会务费 925,480.60 562,656.44
其他 1,565,423.77 1,155,780.30
合计 127,284,684.57 122,628,592.68
其他说明：
39、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 23,923,748.60 24,819,334.37
中介费 6,412,713.12 1,636,577.70
折旧费 4,928,807.71 4,713,796.46
汽车使用费 2,280,301.92 2,707,211.06
租赁费 1,419,763.18 1,954,215.97
宣传费 316,889.39 222,498.00
差旅费 1,902,949.54 1,694,317.36
会务费 662,944.40 599,392.90
业务招待费 1,847,537.37 1,834,303.20
办公费用 1,556,207.96 1,603,490.35
维修费 620,273.68 522,985.92
无形资产摊销 1,400,913.62 1,781,646.59
税金 1,600,940.08 1,542,775.40
其他 7,510,696.06 6,767,762.36
合计 56,384,686.63 52,400,307.64
其他说明：
99
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
40、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 14,107,421.52 12,997,411.85
减：利息收入 3,981,772.20 3,835,646.95
加：手续费 2,479,112.58 3,290,091.52
加：贴息支出 6,045,976.86 6,335,554.01
加：其他支出 160,500.00 -1,794.80
合计 18,811,238.76 18,785,615.63
其他说明：
41、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -34,579,987.83 -5,391,290.88
二、存货跌价损失 -562,049.94 -2,182,027.42
合计 -35,142,037.77 -7,573,318.30
其他说明：
42、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -127,841.87 -40,381.46
处置长期股权投资产生的投资收益 -283,190.63 56,368.26
合计 -411,032.50 15,986.80
其他说明：
处置长期股权投资产生的投资收益主要系本期处置本公司下属子公司敦化市吉峰金桥农机有限公司及桂林吉峰农机机
电有限公司股权所致。
43、营业外收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金
100
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
额
非流动资产处置利得合计 72,687.92 140,227.85 72,687.92
其中：固定资产处置利得 72,687.92 140,227.85 72,687.92
政府补助 579,457.82 260,000.05 579,457.82
奖励收入 21,108.09 31,608.00 21,108.09
其他 9,884.38 303,865.11 9,884.38
合计 683,138.21 735,701.01 683,138.21
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
奖励资金 471,327.80 160,000.00 与收益相关
项目扶持补
108,130.02 100,000.05 与资产相关
助资金
合计 -- -- -- -- -- 579,457.82 260,000.05 --
其他说明：
政府补助明细主要为：
1*、根据四川省电子商务协会公示2015年上半年成都市创新型电子商务企业名单，本公司下属子公司—四川吉峰聚力实
业发展有限公司于2016年5月3月收到郫县国库拨付市级服务业发展资金150,000.00元。
2*、根据农业局-宁财农[2015]201号文件, 本公司下属子公司—江苏吉峰农机有限公司于2016年2月3号收到2015年度省
级吉峰农机服务体系建设补贴资金100,000.00元。
3*、根据四川省财政厅、四川省经济和信息化委员会下发的文件《关于清算下达2013年省重大技术装备创新研制和产业
化专项资金及项目计划的通知》（川财建【2013】]153号），本公司下属子公司—四川康源水利工程技术有限责任公司于2013
年12月收到郫县财政国库集中收付中心拨付的太阳能农用节水灌溉机具成套设备研制开发补助资金1,000,000.00元。本集团
在2014年该项目完成后，按照相关资产的使用年限，分期结转收益，2016年1-6月摊销计入营业外收入-政府补助的金额是
100,000.02元。
4*、根据云南省财政厅《关于拨付2015年云南省实施走出去战略项目补助资金的通知》、（云财外【2015】48号）文件，
本公司下属子公司—瑞丽吉峰进出口有限公司于2016年5月24日收到补助资金41,000.00元。
5*、根据郫县商务局就郫县2015年市级服务业发展引导专项资金的相关文件，本公司于2016年3月8日收到补助资金
60,000.00元。
101
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
6*、根据成都市人民政府《关于进一步做好新形势下就业创业工作的实施意见》(成府发[2015]27号)文件,本公司于2016
年6月24日收到补助资金76,527.80元。
7*、根据2015年外贸发展专项资金项目公示,本公司于2016年3月3日收到补助资金38,800.00元。
8*、根据广元市利州区回龙河工业园管理委员会下发的文件《关于解决广元 吉峰农机有限公司场平补助资金的请示》
（广元回管【2012】15号），本公司下属子公司-广元吉峰农机有限公司收到广元市利州区人民政府拨付的场地回填等基础
设施建设补助资金813,000.00元,在项目完工时分期结转损益.按照土地使用年限50年进行摊销,本期结转8,130.00元计入营
业外收入。
44、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 119,251.95 317,906.55 119,251.95
其中：固定资产处置损失 119,251.95 317,906.55 119,251.95
对外捐赠 23,500.00 23,500.00
罚款支出 15,998.67 15,073.19 15,998.67
预计负债 105,964.14
赔偿支出 44,467.64
其他 82,882.89 82,882.89
合计 241,633.51 483,411.52 241,633.51
其他说明：
45、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 9,319,379.78 3,725,386.95
递延所得税费用 85,743.34 34,707.60
合计 9,405,123.12 3,760,094.55
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
102
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 本期发生额
利润总额 66,424,991.93
所得税费用 9,405,123.12
其他说明
46、其他综合收益
详见附注七、33 其他综合收益。
47、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行存款利息收入 3,580,297.24 3,835,646.95
政府补助 471,327.80 160,000.00
奖励收入 21,108.09 31,608.00
其他 7,962,511.12 81,380,217.54
合计 12,035,244.25 85,407,472.49
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运费 35,934,272.95 35,225,976.02
维修服务费 37,397,051.33 30,319,503.51
汽车使用费 9,051,702.04 9,996,936.98
差旅费 5,771,699.42 5,377,806.12
办公费 2,821,379.34 2,510,384.56
招待费 4,382,014.74 4,602,624.24
租赁费 5,260,162.31 5,809,538.61
广告宣传费 1,551,108.57 1,099,360.12
中介机构费 6,412,713.12 1,636,577.70
会务费 1,588,425.00 1,162,049.34
保证金及代收款 50,694,131.10 59,869,509.59
其他费用 9,159,002.72 8,976,791.32
103
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 170,023,662.64 166,587,058.11
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
向非金融机构借款 39,631,608.84
合计 39,631,608.84
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收购少数股东股权 620,661.36
担保费 259,600.00
归还非金融机构借款 3,641,156.97
合计 3,900,756.97 620,661.36
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 57,019,868.81 16,370,288.35
加：资产减值准备 -35,142,037.77 -7,573,318.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
7,190,591.40 7,402,943.00
物资产折旧
无形资产摊销 1,400,913.62 1,781,646.59
长期待摊费用摊销 1,910,347.80 2,205,126.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
46,564.03 177,678.70
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 14,367,021.52 12,997,411.85
投资损失（收益以“－”号填列） 411,032.50 -15,986.80
104
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 11,518.98 34,707.60
存货的减少（增加以“－”号填列） -217,277,337.05 -296,939,309.68
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-113,078,969.33 -188,853,176.95
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
358,425,436.53 386,397,948.29
列）
经营活动产生的现金流量净额 75,284,951.04 -66,014,041.02
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 105,775,970.79 126,658,708.66
减：现金的期初余额 112,442,018.10 66,964,823.58
现金及现金等价物净增加额 -6,666,047.31 59,693,885.08
（2）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 466.17
其中： --
桂林吉峰农机机电有限公司 466.17
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 800,000.00
其中： --
大同吉峰农机有限公司
处置子公司收到的现金净额 799,533.83
其他说明：
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 105,775,970.79 112,442,018.10
其中：库存现金 4,416,352.11 2,434,728.19
可随时用于支付的银行存款 101,359,618.68 110,007,289.91
三、期末现金及现金等价物余额 105,775,970.79 112,442,018.10
其中：母公司或集团内子公司使用受限制 157,608.02 1,111,511.93
105
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
的现金和现金等价物
其他说明：
49、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
（1） 说明对上年期末金额进行调整的“其他”项目性质及调整金额。
无。
（2） 对股东权益变动表中“其他”项重要金额的说明
无。
50、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
固定资产 21,017,607.52 用于借款抵押
无形资产 7,353,087.24 用于借款抵押
货币资金-银行存款 157,608.02 账户冻结
货币资金-银行存款 借款质押
货币资金-其他货币资金 287,283,882.49 票据、借款保证金
合计 315,812,185.27 --
其他说明：
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置价 丧失控 与原子
按照公
款与处 制权之 公司股
丧失控 丧失控 允价值
置投资 丧失控 日剩余 权投资
丧失控 制权之 制权之 重新计
丧失控 对应的 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 合并财 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 股权的 股权的 股权产
时点 务报表 股权的 的确定 合收益
定依据 账面价 公允价 生的利
层面享 比例 方法及 转入投
值 值 得或损
有该子 主要假 资损益
失
公司净 设 的金额
106
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
资产份
额的差
额
桂林吉 子公司
2016 年
峰农机 28,485.0 股东会
100.00% 出售 06 月 28
机电有 7 决议、工
日
限公司 商变更
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
3、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）本期新设纳入合并范围的公司情况
序号 公司名称 级次 表决权比 持股 期末净资产 本期净利润
例% 比例%
1 盐池县合盛农业装备有限公 3 60 55.20 1,704,167.84 -95,832.16
司
2 梅河口久润农机有限公司 3 51 26.54 -62,454.30 -62,454.30
注：持股比例在50%以下的梅河口久润农机有限公司纳入合并范围的原因为该公司由本公司持股52.04%控制的吉林省吉
峰金桥农机有限公司新设成立，吉林省吉峰金桥农机有限公司认缴梅河口久润农机有限公司51%股权，本公司间接控制梅河
口久润农机有限公司，故纳入合并范围。
（2）本期注销不再纳入合并范围的公司情况
序号 公司名称 级次 表决权比 持股 注销日 注销日净资产
例% 比例%
1 重庆市涪陵区瑞港农机有限公司 3 100 88.68 2016-2-5 222,100.00
2 天津吉峰华龙农牧装备销售有限公司 3 100 61.00 2016-6-7 464,296.92
3 敦化市吉峰金桥农机有限公司 3 100 37.17 2016-6-27 1,188,566.33
（3）本公司下属子公司—浙江吉峰聚力农业机械有限公司出资80万元和50万元成立民办非企业单位——杭州市萧山区
聚力农机服务中心和杭州市萧山区智能农机技术培训中心，浙江吉峰聚力农业机械有限公司对这两家非企业单位持股比例为
100%。根据章程，经费收益只能用于规定范围和事业发展，盈余不得分红，不符合“控制”中经济利益流入的判断标准，故
本集团未将杭州市萧山区聚力农机服务中心和杭州市萧山区智能农机技术培训中心纳入合并范围。
107
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
成都市郫县成都
成都凯茂三农农 现代工业港北片
成都市郫县 农机销售 60.00% 股权投资
业机械有限公司 区港通北二路
219 号
成都市郫县成都
四川吉康农机水
现代工业港北片
利水电工程建设 成都市郫县 农机销售 100.00% 股权投资
区港通北二路
有限责任公司
219 号
成都市郫县成都
成都吉峰聚力机 现代工业港北片
成都市郫县 农机销售 96.50% 股权投资
电产品有限公司 区港通北二路
219 号
成都市新都区新
成都吉众货运代
成都市新都区 都镇凌波西路 货运代理 96.50% 股权投资
理有限公司
108 号
成都市郫县成都
成都吉康投资中 现代工业港北片
成都市郫县 项目投资 36.55% 股权投资
心(有限合伙) 区港通北二路
219 号
成都市郫县成都
四川康源水利工
现代工业港北片
程技术有限责任 成都市郫县 水利工程 73.32% 股权投资
区港通北二路
公司
219 号
四川省德阳市区
德阳吉峰农业科
德阳市区 渤海路 12 号 1# 农机销售 100.00% 股权投资
技有限公司
车间
泸州市纳溪区浙
泸州吉峰汽车贸
泸州市纳溪区 江产业园三友精 汽车销售 54.67% 股权投资
易有限公司
品汽车交易中心
泸州亨通汽车服 泸州市纳溪区龙 汽车维修及配件
泸州市纳溪区 54.67% 股权投资
务有限公司 车镇希望街 38 号 销售
108
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
成都市新都区石
四川吉峰汽车贸
成都市新都区 板滩镇四川现代 汽车销售 91.12% 股权投资
易有限公司
农机产业园
达县南外镇汽车
达州吉峰工程机
达县 南站商业城 A 区 机械设备销售 91.12% 股权投资
械有限公司
停车场
眉山吉峰宇浩车
眉山市东坡区铁
辆工程机械有限 眉山市 汽车销售 54.67% 股权投资
环路 565 号
公司
广州市白云区汇
广州吉康合智汽
广州市白云区 雅花园 25 栋汇雅 批发业 84.67% 股权投资
车贸易有限公司
74 号
湛江市吉康汽车 湛江市麻章区金
湛江市 汽车销售 59.27% 股权投资
有限公司 康东路 28 号
肇庆市高要区南
肇庆吉峰汽车贸 高要市南岸科德
岸科德 Z 区（何 汽车销售 43.18% 股权投资
易有限公司 Z区
玉婷宅）
乐山吉峰车辆工 乐山市市中区棉
乐山市市中区 销售汽车 87.47% 股权投资
程机械有限公司 竹镇高坝村 1 组
乐山聚源汽车服 乐山市市中区翰 汽车维修及配件
乐山市市中区 87.47% 股权投资
务有限公司 林路 755 号 销售
凉山吉峰车辆工 西昌市小庙乡重
西昌市 汽车销售 79.50% 股权投资
程机械有限公司 型机械物流园
泸州吉峰车辆工 泸州市纳溪区浙
泸州市纳溪区 汽车销售 54.67% 股权投资
程机械有限公司 江产业园
四川吉峰睿立汽 成都市成华区五
成都市成华区 商品批发与零售 91.12% 股权投资
车贸易有限公司 桂路 37 号
云南省昆明市西
山区下普坪村石
云南吉峰汽车销 云南省昆明市西
安公路旁乐海车 货车销售 78.32% 股权投资
售有限公司 山区
市办公楼 2 幢 2
层 7-202 号
江西省南昌市青
江西吉峰车辆工 江西省南昌市青
云谱区迎宾北大 汽车销售 91.12% 股权投资
程机械有限公司 云谱区
道 1037 号
四川省巴中市巴
巴中吉峰车辆工 四川省巴中市巴
州区宕梁街道办 汽车销售 59.23% 股权投资
程机械有限公司 州区
事处摇铃村 5 组
南充吉峰汽车销 顺庆区潆溪街道
南充顺庆区 汽车销售 91.12% 股权投资
售服务有限公司 办事处杨家桥村
109
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
10 社 Y-01 号
四川省巴中市巴
巴中吉峰汽车维 四川省巴中市巴 州区宕梁街道办 汽车及其零配件
59.23% 股权投资
修服务有限公司 州区 事处尖山寺村 8 销售
组
郫县成都现代工
四川吉福瑞国际 货物及技术进出
郫县 业港北片区港通 65.00% 股权投资
贸易有限公司 口
北二路 219 号
成都市新都区石
四川吉峰聚农农
成都市新都区 板滩镇四川现代 农机销售 60.00% 股权投资
业装备有限公司
农机产业园
南充吉峰农业装 顺庆区迎凤路 1
顺庆区 农机销售 73.12% 股权投资
备有限公司 号1幢
四川省巴中市巴
巴中吉峰农机汽 四川省巴中市巴 州区巴州大道广
农机销售 73.12% 股权投资
车贸易有限公司 州区 福街 1 号香榭枫
林 A 幢 5 号门市
遂宁市工业园区
遂宁吉峰农机汽
遂宁市工业园区 城南立交桥金梅 汽车销售 73.12% 股权投资
车贸易有限公司
社2层1号
广安区渠江北路
广安吉峰农机有
广安区 58 号（纺织花园 农机销售 73.12% 股权投资
限公司
3 幢）
达州市经济开发
达州吉峰农业装 达州市经济开发 区七河路中段达
农机销售 73.12% 股权投资
备有限公司 区 州海天机械制造
有限公司办公楼
雅安市吉峰农机 雅安市雨城区多
雅安市雨城区 农机销售 76.91% 股权投资
有限责任公司 营镇上坝五组
乐山市吉峰农机 乐山市市中区棉
乐山市市中区 农机销售 100.00% 股权投资
有限责任公司 竹镇高坝村一组
凉山吉峰农机汽
车贸易有限责任 西昌市长安西路 西昌市长安西路 农机销售 100.00% 股权投资
公司
会理县吉峰农机 会理县果元乡九
会理县 农机销售 85.00% 股权投资
有限公司 榜村六组
四川省德阳市旌
德阳吉峰农机汽
四川省德阳市旌 阳区工业集中发
车贸易有限责任 农机销售 100.00% 股权投资
阳区 展区渤海路与长
公司
白山路交汇处
110
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
绵竹吉峰农机汽 绵竹市东北镇瑞
绵竹市 农机销售 60.00% 股权投资
车贸易有限公司 祥路 411 号
四川省德阳市中
中江吉峰农机贸 四川省德阳市中
江县凯江镇玄武 农机销售 55.00% 股权投资
易有限公司 江县
东路 111、113 号
绵阳吉峰农机有 绵阳市涪城区石
绵阳市涪城区 农机销售 94.60% 股权投资
限公司 塘镇东岳村二社
绵阳市涪城区长
绵阳聚力农机有
绵阳市涪城区 虹大道北段 280 农机销售 94.60% 股权投资
限公司
号附 9 号
绵阳聚农农机销 绵阳市涪城区龙
绵阳市涪城区 农机销售 94.60% 股权投资
售有限公司 门镇小桥村
盐亭吉峰农机有 盐亭县云溪镇文
盐亭县 农机销售 94.60% 股权投资
限公司 同路上段 177 号
梓潼吉峰农机有 四川省梓潼县文
四川省梓潼县 农机销售 94.60% 股权投资
限公司 昌镇金牛路中段
广元吉峰农机有 广元市利州区回
广元市利州区 农机销售 78.95% 股权投资
限公司 龙河工业园区
剑阁县吉峰农机 剑阁县普安镇交
剑阁县 农机销售 78.95% 股权投资
有限公司 通路 40 号
甘孜州吉峰农机 康定县榆林乡两
康定县 农机销售 92.25% 股权投资
有限公司 岔路村
昌都地区吉峰农
西藏昌都顺通物
机销售有限责任 西藏昌都 农机销售 92.25% 股权投资
流中心
公司
泸州市江阳区蓝
泸州吉峰农机有
泸州市江阳区 田镇红岩村果蔬 农机销售 67.00% 股权投资
限公司
批发市场
成都市郫县成都
四川吉峰聚力实
成都市郫县 现代工业港北部 农机销售 61.71% 股权投资
业发展有限公司
园区
成都市新都区石
成都吉峰聚力投 板滩镇马家村 10
成都市新都区 农机销售 62.09% 股权投资
资有限公司 组（四川现代农
机产业园内）
成都农吉汇农业 郫县成都现代工
科技有限责任公 成都市郫县 业港北片区港通 农机销售 51.23% 股权投资
司 北二路 219 号
陕西聚力农业机 咸阳市渭阳中路 咸阳市渭阳中路
农机销售 51.42% 股权投资
械有限公司 秦都区 秦都区政府大楼
111
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1007 办公室
资阳吉峰农机有 资阳市雁江区松
雁江区 农机销售 100.00% 股权投资
限公司 涛路一段 415 号
攀枝花吉峰农机 米易县攀莲镇顺
米易县 农机销售 75.50% 股权投资
有限公司 墙街 146 号
眉山市东坡区尚
眉山吉峰农机汽
眉山市东坡区 义镇全意村 4 组 农机销售 100.00% 股权投资
车贸易有限公司
5-6 栋
昭觉吉峰农机有 昭觉县农机局院
昭觉 农机销售 75.00% 股权投资
限公司 内
内江市吉康农机 内江市市中区沱
内江市东兴区 农机销售 77.83% 股权投资
有限公司 鞍北巷 36 号
内江市东兴区东
内江市神宇汽车
内江市东兴区 兴镇平安路 汽车销售 77.83% 股权投资
销售有限公司
632-656#
宜宾市翠屏区菜
宜宾吉峰农机有
宜宾市翠屏区 坝镇绿园社区六 农机销售 100.00% 股权投资
限公司
组 13 号
阿坝州吉峰农牧
汶川县威州镇新
水电机械有限公 汶川县 农机销售 77.00% 股权投资
桥村郭竹铺四组
司
自贡吉峰农机有 自贡市贡井区长
自贡市贡井区 农机销售 100.00% 股权投资
限公司 土镇黄桷村八组
成都市郫县成都
四川吉峰农机维 现代工业港北部
成都市郫县 农机维修 100.00% 股权投资
修服务有限公司 园区港通北二路
219 号
成都市郫县成都
四川吉峰联科工 现代工业港北片
成都市郫县 工程机械 51.00% 股权投资
程机械有限公司 区港通北二路
219 号
贵州省贵阳市观
贵州吉峰联科工 山湖区贵阳市金
贵阳市金阳新区 工程机械 46.92% 股权投资
程机械有限公司 阳新区野鸭乡大
关村九组
广安市前锋区奎
广安吉峰车辆工
广安市前锋区 阁街道办事处药 汽车销售 100.00% 股权投资
程机械有限公司
场村 7 组
云南吉峰农机有 云南省昆明经开 云南省昆明经开
农机销售 94.73% 股权投资
限公司 区 区信息产业基地
112
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
云南海归创业园
4 幢 4 楼 4607 号
楚雄市鹿城镇滇
楚雄吉峰农机有
楚雄市 中大商汇二期 66 农机销售 94.73% 股权投资
限公司
幢 2-102 号
临沧市临翔区凤
临沧吉峰农机汽
临沧市临翔区 翔镇塘平十六队 农机销售 57.78% 股权投资
车贸易有限公司
（康复医院旁）
曲靖市吉峰农机 云南省曲靖市外
云南省曲靖市 农机销售 49.26% 股权投资
有限公司 环东路小坡一村
昆明市官渡区矣
云南昕南南农业
昆明市官渡区 六乡宏仁办事处 农机销售 94.73% 股权投资
科技有限公司
宏仁大礼堂
昆明经开区信息
昆明吉马贸易有 产业基地云南海
昆明经开区 农机销售 94.73% 股权投资
限公司 归创业园 4 幢 4
楼 4607 号
普洱吉峰农机有 普洱市思茅区南
普洱市思茅区 农机销售 94.73% 股权投资
限公司 屏镇老街子对门
大理吉峰云豹农
大理经济开发区
机汽车贸易有限 大理经济开发区 农机销售 94.73% 股权投资
风盛路（药园区）
公司
昆明经开区云大
昆明吉特机械设 西路 39 号科技孵
昆明经开区 农机销售 94.73% 股权投资
备有限公司 化区创业大厦 A
座 550 室
昆明经开区云大
昆明吉峰农机维 西路 39 号科技孵
昆明经开区 农机销售 95.25% 股权投资
修服务有限公司 化区创业大厦 A
座 526 室
瑞丽吉峰进出口 云南省德宏州瑞 云南省德宏州瑞
进出口销售 54.00% 股权投资
有限公司 丽市 丽市人民路 63 号
德宏聚力农机有 云南省德宏州芒 云南省德宏州芒
农机销售 54.00% 股权投资
限公司 市 市大街 98 号
重庆吉峰农机有 重庆市巴南区鱼
重庆市巴南区 农机销售 88.68% 股权投资
限公司 洞纺织村 2 号
重庆市梁平县双
梁平吉峰农机有
重庆市梁平县 桂街道迎宾路 农机销售 53.21% 股权投资
限公司
588 号 D 区 5 栋
荣昌县吉峰农机 重庆市荣昌县 重庆市荣昌县昌 农机销售 60.30% 股权投资
113
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
有限公司 元滨河西路荣享
逸都 2-3 幢 1 层
4、5、6、7、8、
9 号房
重庆市潼南县梓
潼南吉峰农机有
重庆市潼南县 潼镇石院街 196 农机销售 88.68% 股权投资
限公司
号
重庆吉康农机有 重庆市巴南区鱼
重庆市巴南区 农机销售 88.68% 股权投资
限公司 洞纺织村 2 号
合川区合阳办北
重庆聚康农机有
合川区 环路 190、192、 农机销售 88.68% 股权投资
限公司
194 号
重庆市南川区南
重庆聚民农机有
重庆市南川区 城街道办事处福 农机销售 88.68% 股权投资
限公司
南桥 1 组
秀山吉峰农机有 重庆市秀山县中
重庆市秀山县 农机销售 53.21% 股权投资
限公司 和镇凤翔路 3 号
重庆市万州区吉 重庆市万州区双
重庆市万州区 农机销售 48.77% 股权投资
跃农机有限公司 河立交桥 4 栋
贵州省贵阳市云
岩区贵阳市云岩
贵州吉峰农机有
贵阳市云岩区 区金鸭村柏秧村 农机销售 93.80% 股权投资
限公司
段（柏秧林车站
旁）
贵州省铜仁市碧
铜仁市吉峰农机 江区铜仁市碧江
铜仁市碧江区 农机销售 65.66% 股权投资
有限公司 区环东路（地区
农机公司）
贵州省安顺市安
安顺市吉峰农机 顺市西秀区工业
安顺市西秀区 农机销售 75.04% 股权投资
有限公司 园区后山村 131
号
贵州省黔东南苗
黔东南州吉峰农
凯里市沙田坝路 族侗族自治州凯 农机销售 63.78% 股权投资
机有限公司
里市沙田坝路
贵州省遵义市遵
贵州吉康农机有
遵义市 义市黔北五金机 农机销售 93.80% 股权投资
限公司
电城 D 区
湖南省长沙市芙
湖南吉康农机有 湖南省长沙市芙
蓉区新安小区 7 农机销售 100.00% 股权投资
限公司 蓉区
栋 2 单元以东四
114
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
楼
邵阳市双清区机
邵阳吉峰农机有
邵阳市双清区 动车交易市场 农机销售 58.00% 股权投资
限公司
18-22 号门面
怀化吉峰农机有 怀化市鹤城区本
怀化市鹤城区 农机销售 77.42% 股权投资
限公司 业大道 247 号
怀化市鹤城区本
怀化聚力汽贸有
怀化市鹤城区 业大道（与沪昆 农机销售 77.42% 股权投资
限公司
高铁交汇处）
衡阳市石鼓区中
衡阳吉峰农机有
衡阳市石鼓区 湘五金大市场 25 农机销售 55.00% 股权投资
限公司
栋1号
长沙市芙蓉区东
长沙吉利农业机
长沙市芙蓉区 岸乡新安村（远 农机销售 100.00% 股权投资
械有限公司
大二路 879 号）
陕西省西咸新区
陕西吉峰聚力农 秦汉新城周陵街
机汽车贸易有限 西安市未央区 办苏家寨村西 农机销售 90.14% 股权投资
公司 （农机大市场院
内）
陕西吉康农机工 汉中市铺镇芦坝 汉中市铺镇芦坝
农机销售 90.14% 股权投资
程有限公司 村五组 村五组
陕西吉峰农机有 渭南市经济开发 渭南市经济开发
农机销售 90.14% 股权投资
限公司 区 区渭北产业园
西安吉峰汇众农 西安市户县环城
西安市户县 农机销售 45.97% 股权投资
机汽车有限公司 北路东段
咸阳新中邶农机 咸阳市渭城区苏
咸阳市渭城区 农机销售 90.14% 股权投资
有限公司 家寨农机市场
宝鸡市金台区卧
宝鸡吉康运腾农
宝鸡市金台区 龙寺街道刘家台 农机销售 54.08% 股权投资
机有限公司
村
渭南聚力农业装 渭南市经济开发 渭南经开区大地
汽车零配件销售 54.08% 股权投资
备有限公司 区 农机超市院内
银川市兴庆区金
宁夏吉峰同德农
三角现代物流市
机汽车贸易有限 银川市兴庆区 农机销售 92.00% 股权投资
场 16 号楼 14 号、
公司
15 号营业房
榆林市榆阳区吴
榆林吉峰同德农
榆林市榆阳区 家梁村榆林大道 农机销售 55.20% 股权投资
机有限公司
（原 210 国道）
115
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
榆乌路口
吴忠市吉峰万盛 吴忠市利通区灵
达农机汽车有限 吴忠市利通区 州大道北侧(交 农机销售 46.92% 股权投资
公司 警队西侧)
石嘴山吉峰金辉 平罗县城前进西
农机汽车有限公 平罗县 路南侧金辉小区 农机销售 46.92% 股权投资
司 1 号楼
宁夏永宁县望远
国际农机汽车物
宁夏吉峰同泰汽
宁夏永宁县 流园一期西大门 农机销售 69.00% 股权投资
车贸易有限公司
北侧 A1-三楼北
区
宁夏永宁县望远
宁夏吉康农业装 国际农机汽车物
宁夏永宁县 农机销售 92.00% 股权投资
备有限公司 流园一期 B2-02
号
盐池县合盛农业 盐池县盐州南路
盐池县 农机销售 55.20% 股权投资
装备有限公司 131 号
兰州市城关区临
甘肃吉峰农机销
兰州市城关区 夏路街道上沟 35 农机销售 100.00% 股权投资
售有限公司
号 803 室
甘肃省天水市麦
天水吉峰大众农 甘肃省天水市麦
积区渭滨南路 22 农机销售 51.00% 股权投资
机有限公司 积区
号
甘肃河西吉峰农 甘肃省酒泉市肃
酒泉市肃州区 农机销售 51.00% 股权投资
机有限公司 州区祁连路 35 号
武威吉峰农机有 甘肃省武威市凉 甘肃省武威市凉
农机销售 51.00% 股权投资
限公司 州区 州区新建路 53 号
张掖市吉峰农机 张掖市甘州区东
张掖市甘州区 农机销售 51.00% 股权投资
有限公司 关汽车市场
甘肃省兰州市七
兰州聚力农机销 甘肃省兰州市七 里河区建西西路
农机销售 100.00% 股权投资
售有限公司 里河区 17 号（兰州物资
供应站院内）
乌鲁木齐市新市
新疆吉峰聚力农 乌鲁木齐市新市
区北站路 1 号 1 农机销售 70.00% 股权投资
机有限公司 区
号楼 66-210
新疆乌鲁木齐市
乌鲁木齐鑫动众 新疆乌鲁木齐市
新市区北站东路 农机销售 70.00% 股权投资
诚农机有限公司 新市区
258 号
116
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
新疆伊犁州伊宁
伊犁吉峰吉田农
伊宁市合作区 市合作区 218 国 农机销售 35.70% 股权投资
机有限公司
道以北 3-47-300
新疆乌鲁木齐市
新疆吉峰天信国 新疆乌鲁木齐市 天山区解放北路
进出口销售 60.24% 股权投资
际贸易有限公司 天山区 261 号银盛大厦
26 楼 266 室
新疆乌鲁木齐市
乌鲁木齐博众天
乌鲁木齐市新市 新市区北站东路
翔机械设备有限 农机销售 60.24% 股权投资
区 260 号 201 号商
公司
铺
南宁市西乡塘区
广西吉峰农机有 科园大道 33 号盛
南宁市西乡塘区 农机销售 93.33% 股权投资
限公司 世龙腾 A 单元
A-0715 号
贺州市爱民路中
贺州市聚力农机
贺州市 段（市农机技术 农机销售 93.33% 股权投资
有限公司
推广站门面)
来宾吉康农机有 来宾市桂中大道
来宾市 农机销售 56.00% 股权投资
限公司 西 81 号
柳州吉峰农机有 柳州市柳邕路
柳州市 农机销售 63.00% 股权投资
限公司 180 号
南宁凯马动力发
南宁市安吉大道
动机销售有限公 南宁市 农机销售 93.33% 股权投资
1号
司
广西贵港吉峰农 广西桂平市西山
广西桂平市 农机销售 47.60% 股权投资
机有限公司 镇大起村 2 队
河池吉峰农机有 宜州市庆远镇城
宜州市 农机销售 51.33% 股权投资
限责任公司 南沙岭住宅小区
来宾聚力农机有 来宾市北海北路
来宾市 农机销售 56.00% 股权投资
限公司 一巷 13 号
广州市白云区太
广州吉峰农业机
广州市白云区 和镇永兴村新广 农机销售 66.00% 股权投资
械发展有限公司
从路 66 号
梅州市吉峰农业 兴宁市兴城 205
机械发展有限公 兴宁市 国道茅塘粮食中 农机销售 46.20% 股权投资
司 心储备库旁
广州市白云区汇
广东吉峰聚力农
广州市白云区 雅花园 25 栋汇雅 农机销售 100.00% 股权投资
机汽车有限公司
街 78 号
117
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
茂名市茂南开发
茂名吉峰聚力农 茂名市茂南开发 区工业加工区
农机销售 55.00% 股权投资
机有限公司 区 （茂水路西隔坑
河南）
韶关市韶南大道
韶关吉峰农机汽 南 18 号新村汽贸
韶关市 农机销售 100.00% 股权投资
车有限公司 机电交易市场内
仓位 A6-7
河源市源城区高
河源市吉峰聚力 塘高屋山村石材
河源市源城区 农机销售 100.00% 股权投资
农机有限公司 市场旁 205 国道
边
江西省南昌市南
江西吉峰农机有 江西省南昌市南 昌县小蓝经济开
农机销售 100.00% 股权投资
限公司 昌县 发区汽车大道以
南
江西省南昌市南
江西省南昌市南
南昌鸣辉农机有 昌县小蓝经济开
昌小蓝经济开发 农机销售 100.00% 股权投资
限公司 发区汽车大道以
区
南
江西省吉安市吉
吉安康泰吉峰农 江西省吉安市吉
州区井冈山大道 农机销售 100.00% 股权投资
机有限公司 州区
10 号
福清市石竹街道
福建吉峰农业机
福清市 福厦路旧医院地 农机销售 100.00% 股权投资
械贸易有限公司
B 楼 3-6 号
南平吉峰农机有 浦城县怡源 D 区
浦城县 农机销售 100.00% 股权投资
限公司 1 号楼 107-109 号
建瓯市吉峰农机 建瓯市中山路 29
建瓯市 农机销售 100.00% 股权投资
有限公司 号
福建省三明市宁
三明吉峰农机有
宁化县 化县翠江镇城东 农机销售 51.00% 股权投资
限公司
广场 B111 号
南平市建阳区龙
南平聚农农机服
南平市 翔路 888 号 4 幢 汽车零配件销售 100.00% 股权投资
务有限公司
128 号
浙江吉峰聚力农 萧山区衙前镇南
萧山区 农机销售 84.57% 股权投资
业机械有限公司 庄王村
衢州吉峰农业机 衢州市衢江区春
衢州市 农机销售 59.20% 股权投资
械有限公司 江路 9 号
118
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
绍兴吉峰农机有 诸暨市暨阳街道
诸暨市 农机销售 46.51% 股权投资
限公司 朝五相
金华吉康农业机 金华市婺城区双
金华市婺城区 农机销售 46.51% 股权投资
械设备有限公司 龙北街 579 号
金华吉峰农业机 义乌市稠城城北
义乌市 农机销售 43.13% 股权投资
械设备有限公司 路 222 号
绍兴吉康车辆工 绍兴市灵芝镇水
绍兴市 农机销售 59.20% 股权投资
程机械有限公司 产村
绍兴智友农机有 绍兴市灵芝镇水
绍兴市 农机销售 84.57% 股权投资
限公司 产村
金华聚迪农业机 义乌市城北路
义乌市 农机销售 43.13% 股权投资
械设备有限公司 222 号-8
浙江省湖州市长
湖州民富农机有 浙江省湖州市长 兴县太湖街道长
农机销售 67.65% 股权投资
限公司 兴县 兴综合物流园区
1 幢 13 号
江苏吉峰农机有 南京市江宁区禄
南京市江宁区 农机销售 98.67% 股权投资
限公司 口街道浣溪村
连云港市海州区
连云港吉峰农机 洪门 204 国道西
连云港市海州区 农机销售 98.67% 股权投资
有限公司 侧、陇海铁路南
侧
宿迁吉峰农机汽 宿迁市宿豫区宿
宿迁市宿豫区 农机销售 50.32% 股权投资
车贸易有限公司 沭路 8 号 1-A 楼
泗阳县众兴镇淮
泗阳吉峰农机汽 海东路 8 号（银
泗阳县 农机销售 30.70% 股权投资
车贸易有限公司 泰汽摩配城 1 幢
1-2 号商铺）
南京市江宁区禄
南京聚力农机服
南京市江宁区 口街道浣溪村宁 农机销售 98.67% 股权投资
务有限公司
铜路 6 号
安徽省合肥市经
安徽吉峰农机有 安徽省合肥市经 济技术开发区合
农机销售 93.87% 股权投资
限公司 济技术开发区 安路西.醉翁路南
浅水湾花园
安徽省滁州市紫
滁州吉峰农机有 薇南路 1559 号瑶
安徽省滁州市 农机销售 93.87% 股权投资
限公司 海农机大市场 35
栋
六安吉峰农机有 安徽省六安市金 安徽省六安市金 农机销售 47.87% 股权投资
119
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
限公司 安区 安区城北街道
六安市吉峰聚力 安徽省六安市大
农机销售有限公 安徽省六安市 别山西路（竹器 农机销售 47.87% 股权投资
司 市场对面）
安徽省淮南市凤
淮南吉峰农机有 安徽省淮南市凤
台县凤利路南侧 农机销售 47.87% 股权投资
限公司 台县
皖北建材市场内
吉林省吉峰金桥 长春市绿园区长
长春市绿园区 农机销售 52.04% 股权投资
农机有限公司 白公路 4818 号
吉林省聚力农业 长春市西安大路
长春市 农机销售 52.04% 股权投资
装备有限公司 6430 号
榆树吉峰金桥农 榆西大街农机大
榆树县 农机销售 31.22% 股权投资
机有限公司 市场 3 栋 14 号
松原经济技术开
松原市吉峰金桥 松原经济技术开
发区铁西街 505 农机销售 52.04% 股权投资
农机有限公司 发区
号
长春市绿园区城
长春宇春机械有
长春市绿园区 西镇红民村长白 农机销售 41.63% 股权投资
限公司
公路 4.5 公里
吉林省金峰农业 长春市绿园区西
长春市绿园区 农机销售 52.04% 股权投资
装备有限公司 安大路 6430 号
吉林省吉峰金桥 长春市绿园区西
农机维修服务有 长春市绿园区 安大路 6430 号 农机销售 37.17% 股权投资
限公司 （原 194 号）
梅河口吉峰金桥 梅河口市铁北民
梅河口市 农机销售 36.43% 股权投资
农机有限公司 安路 733 号
长春市绿园区城
长春佳田农机有 西镇红民村（长
长春市绿园区 农机销售 34.69% 股权投资
限公司 春宇春机械有限
公司院内）
吉林公主岭国家
四平吉峰农机有
吉林公主岭 农业科技园区环 农机销售 36.43% 股权投资
限公司
岭乡迎新村
吉林市船营区欢
吉林市聚力农机
吉林市船营区 喜路 488 号东区 农机销售 37.17% 股权投资
有限公司
三号
梅河口久润农机 梅河口市解放街
梅河口市 农机销售 26.54% 股权投资
有限公司 19 幢 0 号
白城吉峰广联农 白城市洮北区经
白城市洮北区 农机销售 26.54% 股权投资
机有限公司 济开发区起步区
120
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
延吉吉峰金桥农 延吉市长白山东
延吉市 农机销售 37.17% 股权投资
机有限公司 路 4539 号
辽宁汇丰农机城 沈阳市和平区砂
沈阳市和平区 农机销售 51.01% 股权投资
有限公司 川街 40-1 号
黑龙江省哈尔滨
黑龙江吉亿丰农 黑龙江省哈尔滨
市香坊区公滨路 农机销售 51.01% 股权投资
机有限公司 市
300 号
辽宁亿丰农机有 盘锦市大洼县田
盘锦市大洼县 农机销售 51.01% 股权投资
限公司 家镇小洼村
绿园区经济开发
长春亿保田农机
绿园区 区中机物流园区 农机销售 51.01% 股权投资
有限公司
9 号楼 901 室
营口吉峰农机有 老边区柳树镇东
老边区 农机销售 45.91% 股权投资
限公司 柳村（镇政府）
盘锦吉峰农机有 盘锦市大洼县田
盘锦市大洼县 农机销售 26.01% 股权投资
限公司 家镇小洼村
无锡吉亿丰农机 无锡市新区鸿山
无锡市新区 农机销售 38.25% 股权投资
有限公司 街道鸿声鸿西村
沈阳市和平区砂
沈阳金凯马农机
沈阳市和平区 川街 40-1 号（二 农机销售 51.01% 股权投资
有限公司
层）
沈阳市和平区砂
沈阳吉峰农机维
沈阳市和平区 川街 40-1 号 农机销售 51.01% 股权投资
修服务有限公司
（202）
开原市开原经济
铁岭吉峰农业装 开原市开原经济
开发区装备制造 农机销售 48.97% 股权投资
备有限公司 开发区
产业园 K6 号
辽宁久润农业装 沈阳市和平区砂
沈阳市和平区 农机销售 38.25% 股权投资
备有限公司 川街 40-1 号
北京市东城区金
北京吉峰华龙农
北京市朝阳区 宝街 67 号 3 号楼 农机销售 61.00% 股权投资
业装备有限公司
2 层 201 室
河南吉峰农机有 郑州市金水区政
郑州市金水区 农机销售 70.00% 股权投资
限公司 七街 32 号
开封市汪屯乡汪
开封吉峰农机有
开封市 屯村（村东头新 农机销售 53.20% 股权投资
限公司
桥东开杞路南）
吉林省康达农业 四平循环经济示
四平市 农机销售 85.00% 股权投资
机械有限公司 范区
121
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
眉山德诚汽车服 眉山市东坡区铁
眉山市 汽车销售 100.00% 股权投资
务有限公司 环路中段 565 号
肇庆市端州大道
肇庆吉康汽车销 西侧（大冲工业
肇庆市 汽车销售 100.00% 股权投资
售服务有限公司 园）原浚石堂厂
房
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持股比例在50%以下的公司纳入合并范围的原因为本公司间接持有下属三、四级、五级、六级子公司的股权，虽然间接
持股比例低于50%，但表决权比例都在50%以上，故纳入合并范围。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
甘肃河西吉峰农机有限
49.00% 4,748,021.34 15,923,747.65
公司
黑龙江吉亿丰农机有限
48.99% 2,645,808.87 14,427,219.37
公司
四川吉峰聚农农业装备
40.00% 1,892,295.04 5,895,796.05
有限公司
新疆吉峰天信国际贸易
39.76% 870,063.60 10,272,604.68
有限公司
瑞丽吉峰进出口有限公
46.00% 237,489.15 8,369,138.25
司
宿迁吉峰农机汽车贸易
49.68% -221,560.52 3,881,244.85
有限公司
吉林省吉峰金桥农机有
47.96% 105,734.67 25,988,808.29
限公司
白城吉峰广联农机有限 73.46% 2,011,913.94 10,264,863.97
122
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司
吉林省康达农业机械有
15.00% 2,795,026.24 15,593,118.32
限公司
辽宁久润农业装备有限
61.75% 2,379,886.97 4,818,044.43
公司
辽宁汇丰农机城有限公
48.99% 2,584,888.93 10,984,914.28
司
浙江吉峰聚力农业机械
15.43% 179,433.23 2,959,502.91
有限公司
榆林吉峰同德农机有限
44.80% 546,372.10 2,116,206.94
公司
南充吉峰农业装备有限
26.88% 34,098.18 1,487,692.93
公司
宁夏吉峰同德农机汽车
8.00% 250,862.14 2,270,471.54
贸易有限公司
天水吉峰大众农机有限
49.00% 551,239.86 8,403,265.77
公司
邵阳吉峰农机有限公司 42.00% 84,158.66 2,336,232.63
淮南吉峰农机有限公司 52.13% 2,602,350.18 4,315,194.79
长春佳田农机有限公司 65.31% 1,011,965.11 4,456,167.40
四川吉峰汽车贸易有限
8.88% -79,441.31 997,385.08
公司
绵阳吉峰农机有限公司 5.40% 6,052.06 517,909.27
宁夏吉康农业装备有限
8.00% 49,157.40 1,242,194.57
公司
成都凯茂三农农业机械
40.00% 50,393.96 5,202,143.45
有限公司
广西吉峰农机有限公司 6.67% 152,132.02 47,304.99
武威吉峰农机有限公司 49.00% 37,639.22 2,257,497.42
遂宁吉峰农机汽车贸易
26.88% 218,780.65 1,131,774.18
有限公司
昆明吉特机械设备有限
5.27% -8,536.56 -121,266.94
公司
吉林省聚力农业装备有
47.96% 93,054.59 2,904,877.07
限公司
绵阳聚农农机销售有限
5.40% -25,996.04 79,012.75
公司
张掖市吉峰农机有限公 49.00% 48,652.11 677,804.94
123
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
司
眉山吉峰宇浩车辆工程
45.33% 11,861.19 1,086,179.74
机械有限公司
陕西吉峰聚力农机汽车
9.86% 176,789.02 2,042,371.27
贸易有限公司
长春亿保田农机有限公
48.99% -193,463.83 2,058,804.35
司
重庆吉峰农机有限公司 11.32% 315,299.56 2,344,977.18
绍兴吉峰农机有限公司 53.49% 216,899.61 1,664,049.11
乐山吉峰车辆工程机械
12.53% -5,197.95 724,497.96
有限公司
江苏吉峰农机有限公司 1.33% 3,738.20 204,875.08
梅河口吉峰金桥农机有
63.57% 335,601.94 1,647,217.38
限公司
四平吉峰农机有限公司 63.57% 533,625.73 1,894,334.29
四川吉峰联科工程机械
49.00% 394,052.93 -21,823,785.20
有限公司
绵竹吉峰农机汽车贸易
40.00% 234,905.02 1,316,455.52
有限公司
肇庆吉峰汽车贸易有限
56.82% -248,022.90 500,607.86
公司
云南吉峰农机有限公司 5.27% 10,184.80 1,340,087.67
甘孜州吉峰农机有限公
7.75% 58,106.25 970,648.19
司
广元吉峰农机有限公司 21.05% -9,195.20 3,944,580.12
四川吉峰聚力实业发展
38.29% 473,407.61 47,467,693.80
有限公司
成都吉峰聚力投资有限
37.91% -339,746.07 18,667,775.95
公司
合计 27,820,781.70 235,752,242.10
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公司 期末余额 期初余额
名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
124
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
甘肃河
西吉峰 194,738, 3,953,75 198,691, 166,194, 166,194, 165,356, 3,876,37 169,233, 146,425, 146,425,
农机有 144.59 9.12 903.71 459.52 459.52 900.01 0.19 270.20 665.48 665.48
限公司
黑龙江
吉亿丰 177,902, 350,928. 178,253, 148,804, 148,804, 122,749, 419,895. 123,169, 99,120,7 99,120,7
农机有 885.67 11 813.78 498.87 498.87 437.06 56 332.62 29.84 29.84
限公司
四川吉
峰聚农
33,036,2 10,228,5 43,264,8 28,525,3 28,525,3 30,514,8 10,210,1 40,725,0 30,966,2 30,966,2
农业装
57.17 46.02 03.19 13.07 13.07 85.45 59.24 44.69 92.16 92.16
备有限
公司
新疆吉
峰天信
123,458, 9,391,02 132,849, 107,012, 107,012, 110,035, 10,076,5 120,111, 96,463,7 96,463,7
国际贸
280.63 3.30 303.93 773.04 773.04 398.18 97.37 995.55 53.39 53.39
易有限
公司
瑞丽吉
峰进出 47,428,5 8,773,15 56,201,6 38,007,8 38,007,8 38,336,5 8,871,03 47,207,6 29,530,1 29,530,1
口有限 14.23 3.05 67.28 88.48 88.48 99.81 0.07 29.88 31.85 31.85
公司
宿迁吉
峰农机
93,740,0 920,489. 94,660,5 86,848,0 86,848,0 54,378,1 959,406. 55,337,5 47,079,1 47,079,1
汽车贸
78.01 43 67.44 77.80 77.80 59.29 57 65.86 00.94 00.94
易有限
公司
吉林省
吉峰金
67,089,6 32,736,0 99,825,6 45,637,1 45,637,1 57,624,9 34,058,5 91,683,4 37,715,3 37,715,3
桥农机
03.09 12.71 15.80 08.10 08.10 04.08 30.00 34.08 90.67 90.67
有限公
司
白城吉
峰广联 26,108,0 2,138,52 28,246,6 14,273,2 14,273,2 14,731,6 2,218,28 16,949,9 5,715,32 5,715,32
农机有 79.97 7.68 07.65 01.75 01.75 60.04 4.90 44.94 7.42 7.42
限公司
吉林省
康达农 92,300,8 23,410,7 115,711, 9,725,93 2,031,54 11,757,4 55,857,7 33,476,1 89,333,9 1,981,78 2,031,54 4,013,33
业机械 72.89 28.07 600.96 2.30 6.51 78.81 59.18 88.46 47.64 7.27 6.51 3.78
有限公
125
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
司
辽宁久
润农业 65,182,8 546,572. 65,729,4 57,926,9 57,926,9 18,118,2 18,118,2 14,169,7 14,169,7
装备有 85.94 39 58.33 57.23 57.23 26.60 26.60 93.46 93.46
限公司
辽宁汇
丰农机 74,076,4 29,153,5 103,230, 80,807,2 80,807,2 93,428,5 29,305,3 122,733, 99,201,0 99,201,0
城有限 40.93 80.82 021.75 53.27 53.27 74.63 72.94 947.57 64.27 64.27
公司
浙江吉
峰聚力
26,267,5 8,355,17 34,622,7 15,442,5 15,442,5 20,397,2 8,110,16 28,507,4 10,490,1 10,490,1
农业机
75.55 1.56 47.11 59.76 59.76 75.41 8.40 43.81 41.92 41.92
械有限
公司
榆林吉
峰同德 30,344,7 408,775. 30,753,5 26,029,8 26,029,8 30,510,4 467,763. 30,978,1 27,474,0 27,474,0
农机有 99.33 75 75.08 98.87 98.87 29.94 61 93.55 97.93 97.93
限公司
南充吉
峰农业 19,675,2 7,451,44 27,126,7 21,592,1 21,592,1 19,160,4 7,378,33 26,538,8 22,131,0 22,131,0
装备有 71.47 3.70 15.17 43.26 43.26 70.61 4.23 04.84 86.26 86.26
限公司
宁夏吉
峰同德
农机汽 77,410,4 17,593,6 95,004,0 66,623,1 66,623,1 61,174,6 16,550,0 77,724,7 52,479,6 52,479,6
车贸易 58.81 28.67 87.48 93.21 93.21 67.18 78.07 45.25 27.73 27.73
有限公
司
天水吉
峰大众 28,297,2 36,140.7 28,333,4 11,183,8 11,183,8 25,807,7 44,694.4 25,852,4 9,827,93 9,827,93
农机有 65.53 9 06.32 84.35 84.35 85.51 4 79.95 7.28 7.28
限公司
邵阳吉
峰农机 31,593,2 1,087,16 32,680,4 27,117,9 27,117,9 27,228,0 600,036. 27,828,1 22,306,3 22,306,3
有限公 34.35 6.57 00.92 42.27 42.27 90.07 66 26.73 23.75 23.75
司
淮南吉
峰农机 41,217,4 1,791,81 43,009,2 34,731,5 34,731,5 30,702,5 1,809,36 32,511,9 29,226,1 29,226,1
有限公 45.78 2.09 57.87 00.74 00.74 47.21 7.84 15.05 97.40 97.40
司
长春佳 18,719,4 226,494. 18,945,9 12,122,8 12,122,8 10,601,2 137,816. 10,739,1 5,465,48 5,465,48
126
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
田农机 73.77 71 68.48 67.27 67.27 86.62 33 02.95 1.31 1.31
有限公
司
四川吉
峰汽车 72,545,4 25,749,3 98,294,7 87,062,9 87,062,9 30,906,9 20,999,8 51,906,7 39,780,3 39,780,3
贸易有 34.91 26.24 61.15 47.17 47.17 41.15 51.23 92.38 69.00 69.00
限公司
绵阳吉
峰农机 16,968,4 5,693,67 22,662,1 13,071,1 13,071,1 11,285,5 5,718,46 17,003,9 7,525,13 7,525,13
有限公 26.47 8.86 05.33 92.91 92.91 09.95 7.05 77.00 9.80 9.80
司
宁夏吉
康农业 36,106,6 472,737. 36,579,4 21,051,9 21,051,9 17,691,5 306,440. 17,998,0 3,085,06 3,085,06
装备有 63.77 62 01.39 69.32 69.32 86.84 60 27.44 2.82 2.82
限公司
成都凯
茂三农
53,607,3 492,935. 54,100,2 41,094,9 41,094,9 54,075,0 495,242. 54,570,2 41,690,9 41,690,9
农业机
23.74 26 59.00 00.38 00.38 43.82 26 86.08 12.37 12.37
械有限
公司
广西吉
峰农机 50,315,3 6,169,84 56,485,1 55,775,9 55,775,9 40,676,4 6,734,11 47,410,5 48,982,1 48,982,1
有限公 55.33 2.84 98.17 77.88 77.88 40.34 7.85 58.19 77.80 77.80
司
武威吉
峰农机 20,767,4 315,594. 21,083,0 16,475,8 16,475,8 20,708,6 338,165. 21,046,8 16,516,5 16,516,5
有限公 34.91 24 29.15 91.56 91.56 85.95 66 51.61 28.76 28.76
司
遂宁吉
峰农机
8,274,29 195,782. 8,470,07 4,259,60 4,259,60 8,456,32 174,682. 8,631,00 5,234,45 5,234,45
汽车贸
4.23 95 7.18 7.76 7.76 5.49 79 8.28 4.96 4.96
易有限
公司
昆明吉
特机械 11,913,4 971,381. 12,884,8 15,185,9 15,185,9 14,480,9 692,320. 15,173,2 17,312,3 17,312,3
设备有 45.54 26 26.80 07.31 07.31 15.88 82 36.70 33.10 33.10
限公司
吉林省
聚力农 10,617,8 5,174,62 15,792,4 9,735,56 9,735,56 13,035,5 5,107,99 18,143,5 12,280,6 12,280,6
业装备 12.12 3.63 35.75 1.13 1.13 24.54 9.19 23.73 74.53 74.53
有限公
127
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
司
绵阳聚
农农机 9,689,60 74,125.9 9,763,73 8,300,53 8,300,53 8,325,29 8,325,29 6,380,69 6,380,69
销售有 5.97 2 1.89 2.75 2.75 8.85 8.85 1.48 1.48
限公司
张掖市
吉峰农 29,840,0 32,438.5 29,872,4 28,489,2 28,489,2 16,592,4 35,035.3 16,627,4 15,343,4 15,343,4
机有限 60.56 0 99.06 23.67 23.67 14.00 5 49.35 63.99 63.99
公司
眉山吉
峰宇浩
车辆工 6,425,25 261,897. 6,687,15 4,290,99 4,290,99 8,647,83 273,535. 8,921,37 6,551,37 6,551,37
程机械 7.09 19 4.28 3.38 3.38 6.35 51 1.86 7.28 7.28
有限公
司
陕西吉
峰聚力
农机汽 14,753,5 11,193,4 25,946,9 5,233,27 5,233,27 10,610,1 11,142,4 21,752,6 2,831,90 2,831,90
车贸易 43.07 40.01 83.08 8.53 8.53 62.85 53.44 16.29 3.84 3.84
有限公
司
长春亿
保田农 52,821,7 246,885. 53,068,6 48,866,1 48,866,1 37,037,8 287,012. 37,324,9 32,727,5 32,727,5
机有限 70.46 25 55.71 56.52 56.52 94.69 74 07.43 03.51 03.51
公司
重庆吉
峰农机 23,424,3 5,964,91 29,389,2 19,367,9 19,367,9 13,470,7 6,338,98 19,809,7 10,521,2 10,521,2
有限公 36.06 7.66 53.72 83.74 83.74 84.47 8.82 73.29 00.21 00.21
司
绍兴吉
峰农机 16,109,9 187,073. 16,297,0 13,186,0 13,186,0 9,176,01 265,774. 9,441,78 6,736,33 6,736,33
有限公 71.80 35 45.15 91.50 91.50 3.47 97 8.44 0.42 0.42
司
乐山吉
峰车辆
6,300,69 151,119. 6,451,81 669,706. 669,706. 3,317,36 104,168. 3,421,53 567,585. 567,585.
工程机
3.74 04 2.78 13 13 1.57 84 0.41 38 38
械有限
公司
江苏吉
18,148,2 5,929,58 24,077,8 8,673,65 8,673,65 12,881,2 5,932,05 18,813,2 3,690,20 3,690,20
峰农机
17.20 4.15 01.35 9.75 9.75 19.38 5.14 74.52 0.85 0.85
有限公
128
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
司
梅河口
吉峰金
6,232,91 79,145.5 6,312,05 3,720,86 3,720,86 2,280,95 18,765.0 2,299,72 236,462. 236,462.
桥农机
0.25 0 5.75 9.06 9.06 8.99 0 3.99 32 32
有限公
司
四平吉
峰农机 7,230,91 97,215.1 7,328,12 4,348,21 4,348,21 4,588,90 105,475. 4,694,37 2,557,14 2,557,14
有限公 4.14 1 9.25 0.60 0.60 4.15 01 9.16 6.02 6.02
司
四川吉
峰联科
41,979,8 4,406,16 46,386,0 90,924,3 90,924,3 19,140,9 4,022,77 23,163,7 42,798,1 42,798,1
工程机
47.09 7.83 14.92 52.07 52.07 29.13 5.81 04.94 34.29 34.29
械有限
公司
绵竹吉
峰农机
7,976,28 105,696. 8,081,97 4,790,83 4,790,83 4,415,95 116,937. 4,532,88 1,829,01 1,829,01
汽车贸
0.95 89 7.84 9.03 9.03 2.25 41 9.66 3.41 3.41
易有限
公司
肇庆吉
峰汽车 9,123,46 48,260.6 9,171,72 8,290,68 8,290,68 10,915,3 70,593.0 10,985,9 9,668,40 9,668,40
贸易有 4.19 0 4.79 3.15 3.15 61.94 2 54.96 6.98 6.98
限公司
云南吉
峰农机 22,913,8 13,064,7 35,978,5 10,549,9 10,549,9 28,273,3 13,110,2 41,383,6 16,148,2 16,148,2
有限公 07.23 05.46 12.69 04.13 04.13 78.47 44.08 22.55 73.99 73.99
司
甘孜州
吉峰农 14,551,8 1,313,52 15,865,3 3,340,90 3,340,90 13,613,4 1,346,17 14,959,6 3,184,88 3,184,88
机有限 73.15 5.78 98.93 6.11 6.11 41.17 8.80 19.97 5.27 5.27
公司
广元吉
峰农机 10,141,2 11,995,3 22,136,6 2,641,43 756,090. 3,397,52 11,021,1 12,127,2 23,148,3 3,601,34 764,220. 4,365,56
有限公 92.71 29.59 22.30 4.32 00 4.32 09.06 36.26 45.32 4.67 00 4.67
司
四川吉
峰聚力
63,127,0 85,383,5 148,510, 24,541,7 24,541,7 58,491,4 90,412,3 148,903, 26,171,2 26,171,2
实业发
56.79 70.64 627.43 22.24 22.24 44.35 83.31 827.66 96.48 96.48
展有限
公司
129
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
成都吉
峰聚力 13,959,6 39,541,3 53,501,0 4,258,67 4,258,67 15,749,5 38,544,3 54,293,8 4,155,34 4,155,34
投资有 65.83 63.03 28.86 6.04 6.04 80.99 08.00 88.99 5.01 5.01
限公司
1,924,45 383,866, 2,308,32 1,556,80 2,787,63 1,559,59 1,486,58 393,391, 1,879,97 1,175,87 2,795,76 1,178,67
合计
4,327.01 318.94 0,645.95 6,631.30 6.51 4,267.81 2,076.97 303.84 3,380.81 8,148.87 6.51 3,915.38
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
甘肃河西吉
143,430,726. 102,002,614.
峰农机有限 9,689,839.47 9,689,839.47 3,059,483.59 4,903,549.86 4,903,549.86 6,733,206.67
43 06
公司
黑龙江吉亿
143,115,675. 47,791,626.4
丰农机有限 5,400,712.13 5,400,712.13 278,645.47 1,787,129.00 1,787,129.00 6,784,499.67
59 8
公司
四川吉峰聚
86,906,137.6 78,648,283.4
农农业装备 4,730,737.59 4,730,737.59 -990,574.39 850,154.98 850,154.98 -1,934,745.48
7 0
有限公司
新疆吉峰天
74,282,035.2 115,910,036.
信国际贸易 2,188,288.73 2,188,288.73 -2,082,950.57 5,861,038.80 5,861,038.80 602,475.37
1 86
有限公司
瑞丽吉峰进
69,263,060.0 82,314,643.0
出口有限公 516,280.77 516,280.77 2,706,491.44 324,809.33 324,809.33 3,200,994.73
0 0
司
宿迁吉峰农
58,565,151.0 18,752,254.9 56,955,391.9
机汽车贸易 -445,975.28 -445,975.28 610,951.53 610,951.53 -3,031,546.43
5 8 9
有限公司
吉林省吉峰
58,085,663.8 80,913,217.8
金桥农机有 220,464.29 220,464.29 2,106,130.66 831,732.26 831,732.26 -1,415,973.91
7 0
限公司
白城吉峰广
48,408,497.3 45,362,529.2
联农机有限 2,738,788.38 2,738,788.38 340,629.75 1,122,600.48 1,122,600.48 -385,829.86
9 0
公司
吉林省康达
47,211,246.0 18,633,508.2 18,633,508.2
农业机械有 7,829,697.68
8 9 9
限公司
辽宁久润农
44,236,775.9 61,461,378.4
业装备有限 3,854,067.96 3,854,067.96 1,233,859.49 171,831.99 171,831.99 482,438.64
5 3
公司
130
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
辽宁汇丰农
41,110,000.0 16,783,580.0
机城有限公 5,276,360.33 5,276,360.33 2,195,170.95 -1,671,700.51 -1,671,700.51 811,294.13
0 0
司
浙江吉峰聚
40,790,834.7 32,510,472.9
力农业机械 1,162,885.46 1,162,885.46 1,332,485.33 337,690.07 337,690.07 52,364.78
6 0
有限公司
榆林吉峰同
39,951,106.2 14,783,608.4
德农机有限 1,219,580.59 1,219,580.59 1,232,371.84 -446,676.41 -446,676.41 894,127.82
6 4
公司
南充吉峰农
38,493,802.8 24,836,486.4
业装备有限 126,853.33 126,853.33 -891,932.45 374,900.05 374,900.05 108,208.61
8 8
公司
宁夏吉峰同
德农机汽车 36,400,941.1 41,101,239.5
3,135,776.75 3,135,776.75 1,399,847.07 2,198,929.34 2,198,929.34 2,658,045.67
贸易有限公 6 5
司
天水吉峰大
31,427,560.6 34,517,222.6
众农机有限 1,124,979.30 1,124,979.30 149,670.76 2,503,511.78 2,503,511.78 663,485.81
9 9
公司
邵阳吉峰农 28,363,271.6 12,509,963.8
200,377.76 200,377.76 8,245,101.28 -47,539.48 -47,539.48 2,841,365.39
机有限公司 5 8
淮南吉峰农 25,276,045.0
4,992,039.48 4,992,039.48 323,915.60 814,360.50 22,604.37 22,604.37 -50,043.81
机有限公司 0
长春佳田农 24,961,211.0 26,308,541.8
1,549,479.57 1,549,479.57 -3,915,740.40 894,549.48 894,549.48 3,058,579.28
机有限公司 6 4
四川吉峰汽
24,258,437.7 13,808,143.8 24,701,971.6
车贸易有限 -894,609.40 -894,609.40 328,843.67 328,843.67 -1,584,674.96
4 9 9
公司
绵阳吉峰农 17,370,269.0
112,075.22 112,075.22 1,143,739.12 7,582,671.79 -1,652.89 -1,652.89 1,210,730.50
机有限公司 0
宁夏吉康农
16,681,643.2 26,190,633.7
业装备有限 614,467.45 614,467.45 452,474.04 2,166,694.00 2,166,694.00 1,182,037.36
5 0
公司
成都凯茂三
16,281,204.4 161,335,714.
农农业机械 125,984.91 125,984.91 -5,043,833.85 167,975.69 167,975.69 7,209,326.08
9 53
有限公司
广西吉峰农 16,244,569.4
2,280,839.90 2,280,839.90 -502,906.04 9,144,835.77 131,101.68 131,101.68 -821,279.30
机有限公司 7
武威吉峰农 15,932,690.7 13,038,450.9
76,814.74 76,814.74 86,833.60 271,146.74 271,146.74 -1,293,837.49
机有限公司 3 5
131
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
遂宁吉峰农
14,966,072.8
机汽车贸易 813,916.10 813,916.10 76,160.82 6,183,435.99 153,991.31 153,991.31 -41,376.75
2
有限公司
昆明吉特机
14,965,260.0 20,855,110.0
械设备有限 -161,984.11 -161,984.11 59,813.37 1,235,804.43 1,235,804.43 47,369.32
0 0
公司
吉林省聚力
14,510,496.5 15,199,216.0
农业装备有 194,025.42 194,025.42 4,347.02 621,415.32 621,415.32 10,352.89
2 4
限公司
绵阳聚农农
14,119,230.0
机销售有限 -481,408.23 -481,408.23 390,668.63 6,232,100.00 -8,047.72 -8,047.72 -1,267,417.56
0
公司
张掖市吉峰
13,742,760.0
农机有限公 99,290.03 99,290.03 20,850.60 6,235,460.20 196,236.74 196,236.74 1,580.00
1
司
眉山吉峰宇
浩车辆工程 13,060,768.4 11,270,846.1
26,166.32 26,166.32 41,700.53 33,918.24 33,918.24 -862,212.14
机械有限公 1 5
司
陕西吉峰聚
力农机汽车 12,688,385.3
1,792,992.10 1,792,992.10 223,367.83 9,504,336.62 47,252.34 47,252.34 -104,375.22
贸易有限公 3
司
长春亿保田
12,519,892.4 15,462,591.9
农机有限公 -394,904.73 -394,904.73 324,006.84 857,214.99 857,214.99 -1,391.38
4 3
司
重庆吉峰农 11,589,096.0 12,209,181.5
1,347,434.01 1,347,434.01 117,321.72 1,208,667.99 1,208,667.99 7,198.71
机有限公司 5 2
绍兴吉峰农 11,519,482.9 15,611,469.0
405,495.63 405,495.63 -4,616.05 451,751.64 451,751.64 105,222.47
机有限公司 6 0
乐山吉峰车
11,382,148.1
辆工程机械 -41,484.03 -41,484.03 87,804.28 4,912,040.86 178,922.59 178,922.59 -98,515.74
3
有限公司
江苏吉峰农 11,364,593.0 10,489,666.0
281,067.93 281,067.93 84,472.62 687,626.46 687,626.46 385,798.13
机有限公司 3 5
梅河口吉峰
11,082,500.0 14,230,600.0
金桥农机有 527,925.02 527,925.02 350,046.84 51,332.44 51,332.44 469,989.89
0 0
限公司
四平吉峰农 10,702,600.0 11,721,259.0
839,430.13 839,430.13 -93,489.55 505,630.98 505,630.98 -111,342.00
机有限公司 0 0
132
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
四川吉峰联
10,643,908.9 10,428,241.1
科工程机械 804,189.66 804,189.66 -2,254,956.87 566,428.70 566,428.70 -83,030.86
8 8
有限公司
绵竹吉峰农
10,378,400.0
机汽车贸易 587,262.56 587,262.56 -816,240.21 7,372,820.51 17,698.93 17,698.93 -311,871.81
0
有限公司
肇庆吉峰汽
10,219,914.4 10,016,947.8
车贸易有限 -436,506.34 -436,506.34 -384,744.14 58,791.73 58,791.73 -1,886,927.95
4 4
公司
云南吉峰农 11,515,820.0
7,969,735.84 193,260.00 193,260.00 189,607.97 -767,963.78 -767,963.78 -1,109,586.89
机有限公司 9
甘孜州吉峰
农机有限公 7,833,855.54 749,758.12 749,758.12 424.38 6,839,498.18 581,825.07 581,825.07 669,190.57
司
广元吉峰农 10,715,662.9
7,207,529.00 -43,682.67 -43,682.67 -925,176.53 1,567,071.87 1,567,071.87 14,684.72
机有限公司 5
四川吉峰聚
力实业发展 1,946,984.76 1,236,374.01 1,236,374.01 414,745.74 1,471,618.00 524,561.39 524,561.39 123,854.51
有限公司
成都吉峰聚
力投资有限 373,131.43 -896,191.16 -896,191.16 -27,930.04 418,795.86 418,795.86 4,297,399.53
公司
1,421,835,30 76,073,043.4 76,073,043.4 51,127,194.6 1,335,997,39 32,883,103.3 32,883,103.3 28,229,841.7
合计
3.07 9 9 4 8.04 3 3 1
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
重庆吉峰农机有限公司：系本公司持股76.60%控制的子公司。2016年5月23日，公司受让重庆吉峰农机有限公司少数股
东12.08%股权128万股，转让价640,000.00元。本次转让后，公司对重庆吉峰农机有限公司的持股比例由76.60%变更为88.68%。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
重庆吉峰农机有限公司
--非现金资产的公允价值 640,000.00
购买成本/处置对价合计 640,000.00
133
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 833,111.82
差额 193,111.82
其中：调整资本公积 193,111.82
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 5,121,229.54 5,249,071.41
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -127,841.87 -40,381.46
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--综合收益总额 -127,841.87 -40,381.46
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等。各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具
有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险进行管理和监控以确保
将上述风险控制在限定的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临
的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
1）汇率风险
本集团承受汇率风险主要与欧元有关，除本集团的几个下属子公司以欧元进行采购和销售外，本集团的其它主要业务活
动以人民币计价结算。于2016年6月30日，除附注六、48外币货币性项目披露事项外，本集团的资产及负债均为人民币余额。
134
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
该等欧元余额产生的汇率风险对本集团的经营业绩产生影响很小。
本集团重视对汇率风险管理政策和策略的研究，为规避偿还外币的汇率风险，本集团在业务发生时尽量将外币兑换成人
民币，以减少汇率变动的风险。同时在国际业务中尽量采用人民币结算，以降低采用外币业务结算的汇率风险。
2）利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融
负债使本集团面临公允价值利率风险。于2016年6月30日，本集团的带息债务为人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计
为100,000,000.00元。
3）价格风险
本集团主要销售农业机械、载货汽车及出口商品，因此受到此等价格波动的影响。
（2）信用风险
于2016年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金
融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，
但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收
过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准
备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用
集中风险。
应收账款前五名金额合计19,066,413.19元。
（3）流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履
行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，
135
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
减低流动性风险。
本集团将银行借款作为主要资金来源。于2016年6月30日，本集团尚未使用的银行授信额度为135,031,300.00元（其中
有条件用信额为88,000,000.00元），其中本集团尚未使用的短期银行借款额度为61,292,600.00元，银行承兑敞口额度为
73,738,700.00元。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是王新明、王红艳夫妇。
其他说明：
（1） 控股股东及最终控制方
控股股东及最终控制方名 注册地 业务性质 注册资本 对本公司 对本公司
称 的持股比 的表决权
例(%) 比例(%)
王新明、王红艳夫妇 -- -- -- 21.77 21.77
（2） 控股股东的所持股份或权益及其变化
控股股东 持股金额（万元） 持股比例（%）
期末余额 年初余额 期末比例 年初比例
王新明、王红艳夫妇 8,277.08 8,277.08 21.77 21.77
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3.（1）重要的合营企业或联营企业。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
江苏久阳农业装备有限公司 本公司的联营企业
四川安吉瑞科技发展有限公司 本公司的联营企业
瑞丽市姐告吉滇商贸有限公司 本公司的联营企业
136
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
西藏山南神宇创业投资管理合伙企业（有限合伙） 第三大股东（持股 4.39%）
王海名 王新明弟弟（持股 1.59%）
王晓英 王新明妹妹（持股 0.0013%）
李亚峰 执行总经理
刘波 董事
四川昊昇投资有限公司 实际控制人控制的企业
成都昊昇三农实业有限公司 实际控制人控制的企业
昊昇三农实业有限公司 实际控制人控制的企业
四川现代农机产业园开发建设有限公司 实际控制人的联营企业
其他说明
5、关联交易情况
（1）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
昊昇三农实业有限公司 办公楼及库房 185,908.18
合计 185,908.18
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
137
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
关联担保情况说明
（1）2015年12月7日，本公司下属子公司—成都凯茂三农农业机械有限公司与兴业银行成都分行签订《基本额度授信合
同》（合同编号：兴银蓉（授）1511第651号），授信最高本金额度为3,000.00万元，授信期限自2015年12月7日起至2016
年12月6日止。该授信合同由本公司和本公司下属子公司—新疆吉峰天信国际贸易有限公司提供担保。2015年12月7日，本公
司控制人王新明与兴业银行股份有限公司成都分行签订《最高额权利质押合同》（编号：兴银蓉（额质）1511第091号），
就本公司2015年12月7日至2016年12月6日之间办理人民币/外币借款、拆借、贸易融资、银行承兑汇票票款、票据贴现款项、
票据回购、银行保函、商业汇票承兑和国内信用证提供最高额为3,000.00万元的质押担保。2015年12月7日，本公司及本公
司下属子公司-本公司控制人王新明与兴业银行股份有限公司成都分行签订《最高额保证合同》（编号：兴银蓉（额保）1511
第929号）提供最高额度3000.00万元的保证担保，担保期限为：2015年12月7日至2016年12月6日。
截止2016年6月30日，担保人尚未履行完毕担保责任的未到期借款余额为3,000.00万元。
（2）2015年8月31日，本公司下属子公司—宁夏吉峰同德农机汽车贸易有限公司与宁夏银行利通支行签订《最高额保证
合同》（编号：NY01001025022015090000303），就本公司下属子公司—吴忠市吉峰万盛达农机汽车贸易有限公司2015年8
月31日至2016年4月9日之间办理人民币/外币贷款、银行承兑汇票、银行/商业承兑汇票、银行保函、贸易融资、开立信用证
提供最高额为400.00万元的担保；2015年7月16日，本公司与宁夏银行利通支行签订《最高额保证合同》（编号：
NY01001025022015090000304），就本公司下属子公司—吴忠市吉峰万盛达农机汽车贸易有限公司2015年7月16日至2016年7
月15日之间办理人民币/外币贷款、银行承兑汇票、银行/商业承兑汇票、银行保函、贸易融资、开立信用证提供最高额为400.00
万元的担保。
截止2016年6月30日，以上担保人尚未履行完毕担保责任的未到期借款余额为100.00万元和未到期的银行承兑汇票
130.00万元。
（3）2015年9月20日，本公司为下属子公司—吉林省吉峰金桥农机有限公司向吉林银行长春一汽支行借款1,500.00万元
提供担保，担保期限为2015年9月20日至2016年9月19日。
截止2016年6月30日，以上担保人尚未履行完毕担保责任的未到期借款余额为1,500.00万元。
（4）2016年6月27日，本公司与宁夏银行北京路支行签订《最高额保证合同》（合同编号：NY010010060020160600012），
就本公司下属子公司—宁夏吉峰同德农机汽车贸易有限公司2016年6月27日至2017年6月26日之间办理人民币/外币贷款、银
行承兑汇票、银行/商业承兑汇票贴现、银行保函、贸易融资、开立信用证提供最高额为1,300.00万元的担保；2016年6月27
日，本公司下属子公司—吴忠市万盛达农机汽车有限公司与宁夏银行北京路支行签订《最高额保证合同》（合同编号：
NY01001006002016060001201），就本公司下属子公司—宁夏吉峰同德农机汽车贸易有限公司2016年6月27日至2017年6月26
日之间办理人民币/外币贷款、银行承兑汇票、银行/商业承兑汇票贴现、银行保函、贸易融资、开立银行证明提供最高额为
138
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1,300.00万元的担保。
截止2016年6月30日，以上担保人尚未履行完毕担保责任的未到期的银行承兑汇票金额为2,200.00万元。
（5）2016年3月8日，本公司与平安银行成都分行签订《综合授信额度合同》（编号：平银（成都）综字第A012201603030001
号），合同约定最高授信额度为2亿元，授信种类包括但不限于：贷款、拆借、票据承兑和贴现、透支、保理、担保、贷款
承兑、开立信用证等，额度内各种授信品种余额不得超过综合授信额度金额，各授信期限自合同生效之日起12个月。该授信
协议由本公司控制人王新明（编号：平银（成都）综字第A012201603030001（额保002）号）和本公司下属子公司—辽宁汇
丰农机城有限公司（编号：平银（成都）综字第A012201603030001（额保001）号）提供最高额连带责任担保，担保金额折
合人民币8,000.00万元，包括本金、利息、复利及罚息，期限为自合同生效之日起至主合同项下各具体授信的债务履行期限
届满之日后两年。
截止2016年6月30日，担保人尚未履行完毕担保责任的未到期借款余额为8,000.00万元。
（6）2016年5月5日，本公司与成都农村商业银行西区支行签订《最高额授信合同》（编号：成农商西营公高授20160002），
合同约定最高授信额度为1.456亿元，授信种类包括但不限于贷款、票据贴现、透支、各种垫款、票据承兑、保函、借款担
保、签发票据担保等业务。授信期限从自2016年05月03日起至2019年05月02日止。以上授信协议由本公司控制人王新明提供
质押担保（编号：成农商西营公高权质2016001）质押物为本公司股票（账户号：0073957492；面值：7,000,000.00元；数
量：7,000,000.00股，担保金额：1.456亿元，包括本金及产生利息、复利、罚息和实现债权产生的所有费用，期限自2016
年05月03日起至2019年05月02日止。由本公司下属子公司—成都吉峰聚力机电产品有限公司、四川吉康农机水利水电工程建
设有限责任公司、甘孜州吉峰农机有限公司、吴忠市吉峰万盛达农机汽车有限公司和本公司控制人王新明提供担保（编号：
成农商西营公高保20160005、2015004、20150003、2015006、20160007），担保金额：1.12亿元，包括本金及产生利息、复
利、罚息和实现债权产生的所有费用，涉及业务具体包括人民币贷款、银行承兑汇票承兑，期限自2016年05月03日起至2019
年05月02日止。
截止2016年6月30日，担保人尚未履行完毕担保责任的未到期借款余额为1.00亿元和未到期的银行承兑汇票2,000万元。
（7）2016年4月29日，本公司与招商银行成都红照壁支行签订《授信协议》（编号：2016年红字第0016500001号），授
信额度6,400.00万元，授信种类：流动资金贷款、银行承兑汇票、国内信用证，授信期间：2016年4月29日至2017年4月28
日止。该授信协议由本公司实际控制人王新明及下属子公司—四川吉康农机水利水电工程建设有限责任公司和成都吉峰聚力
机电产品有限公司提供担保。根据签订的《最高额不可撤销担保书》（编号：2016红字第0016500001-02号、0016500001-03
号、0016500001-01号），担保期间：2016年4月29了日至2017年4月28日，担保金额：6,400.00万元，包括但不限于贷款本
金、利息、罚息、违约金和有关费用。以上授信协议由本公司控制人王新明提供质押担保（编号：2016年红字第0016500001
号），根据签定的《最高额质押合同》，担保期间：2016年4月29日至2017年4月28日，担保金额：6,400.00万元，出质物为
139
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其持有的吉峰农机200万股权，包括本金及利息、罚息、复息、违约金等相关费用。
截止2016年6月30日，担保人尚未履行完毕担保责任的未到期借款余额为3,800.00万元，未到期的银行承兑汇票为
3,709.29万元。
（8）2014年3月14日，本公司下属子公司—德阳吉峰农机汽车贸易有限责任公司与中国农业银行成都西区支行签订《最
高额抵押合同》（编号：51100620140002451）就本公司2014年3月14日至2017年3月13日之间办理人民币/外币贷款、商业汇
票贴现、商业汇票承兑提供最高额为505.19万元的抵押担保。2014年5月23日，德阳吉峰农机汽车贸易有限责任公司与中国
农业银行成都西区支行签订《最高额抵押合同》（编号：51100620140005089），就本公司2014年5月23日起至2018年5月22
日止之间办理人民币/外币贷款、商业汇票贴现、商业汇票承兑提供最高额为368.78万元的抵押担保。
2015年6月11日，本公司下属子公司—辽宁汇丰农机城有限公司与中国农业银行成都西区支行签订《最高额保证合同》
（编号：51100520150001047），就本公司2015年6月11日至2016年6月10日之间办理人民币/外币贷款、减免保证金开证、出
口打包放款、商业汇票贴现、进口押汇、银行保函、商业汇票承兑、出口押汇、账户透支、国际贸易融资提供最高额为3,300.00
万元的连带责任保证。
2015年7月6日，本公司下属子公司—德阳吉峰农机汽车贸易有限责任公司与中国农业银行成都西区支行签订《最高额保
证合同》（编号：51100520150001208），就本公司2015年7月6日至2016年7月5日之间办理人民币/外币贷款，商业汇票贴现，
商业汇票承兑提供最高额为110.00万元的连带责任保证。
2015年7月1日，本公司下属子公司—绵阳吉峰农机有限公司与中国农业银行成都西区支行签订《最高额保证合同》（编
号：51100520150001199），就本公司2015年7月1日至2016年6月30日之间办理人民币/外币贷款、减免保证金开证、出口打
包放款、商业汇票贴现、进出口押汇、银行保函、商业汇票承兑、出口押汇和账户透支提供最高额为1,100.00万元的连带责
任保证。
2015年8月10日，本公司下属子公司—浙江吉峰聚力农业机械有限公司与中国农业银行成都西区支行签订《最高额保证
合同》（编号：51100520150001419），就本公司2015年8月10日至2016年8月9日之间办理人民币/外币贷款、银行保函和商
业汇票承兑提供最高额为1,500.00万元的连带责任保证。
2016年3月25日，本公司控制人王新明与中国农业银行成都西区支行签订《最高额保证合同》编号：51100520160000450），
就本公司2016年3月25日至2017年3月24日之间办理人民币/外币贷款、商业汇票贴现、商业汇票承兑、其它业务提供最高额
为2.30亿元的连带责任担保。
2015年7月22日，本公司下属子公司—四川吉峰聚力实业发展有限公司与中国农业银行成都西区支行签订《最高额抵押
合同》（编号：51100620150006114），就本公司2015年7月30日至2016年7月29日之间办理人民币/外币贷款，商业汇票承兑
140
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
提供最高额为2,817.34万元的抵押担保。
2016年2月9日，本公司控制人王新明与中国农业银行成都西区支行签订《最高额权利质押合同》（编号：
51100720160000085），就本公司2016年2月9日至2017年2月8日之间办理人民币/外币贷款、商业汇票承兑和国内信用证提供
最高额为1.018亿元的质押担保。
2015年7月22日，本公司控制人王新明与中国农业银行成都西区支行签订《最高额权利质押合同》（编号：
51100720150000178），就本公司2015年7月30日至2016年7月29日之间办理人民币/外币贷款、商业汇票承兑贴现、银行保函、
商业汇票承兑和国内信用证提供最高额为1.018亿元的质押担保。
截止2016年6月30日，以上担保人尚未履行完毕担保责任的未到期借款余额为1.40亿元和未到期的银行承兑汇票
6,476.66万元。
（9）2015年2月2日，根据本公司与中国民生银行成都分行签订的《综合授信合同》（编号：公授信字第ZH1500000010069
号），合同约定最高授信额度8,000.00万元，授信种类：人民币贷款、汇票承兑、汇票贴现，授信期限：2015年2月2日至2016
年2月1日。该授信协议本公司控制人王新明提供担保（编号：个高保字第DB150000007629号），担保期间为：2015年2月2
日至2016年2月1日。
截止2016年6月30日，担保人尚未履行完毕担保责任的未到期的银行承兑汇票8,304.00万元。
（10）2016年3月2日，根据本公司与中国光大银行成都蜀汉路支行签订的《综合授信协议》（编号：1816综-001），授
信额度6,000.00万元，授信种类：票据，授信期间：2016年3月9日至2017年3月8日。该授信协议由本公司实际控制人王新明
及下属子公司—成都凯茂三农农业机械有限公司、成都吉峰聚力机电产品有限公司提供担保。根据签订的《最高额保证合同》
（编号：1816综保-001-1、816综保-001-2、816综保-001-3），担保期间：履行债务期限届满之日后两年，担保范围以上授
信协议下债务本金、利息、复利、等所有费用。
截止2016年6月30日，担保人尚未履行完毕担保责任的未到期的银行承兑汇票2,233.26万元。
（11）2015年12月23日，根据本公司与南充市商业银行成都分行签订的《公司客户额度授信合同》（编号：南商银（成
分营业部）额信字（2015）年第（1223001）号），授信额度有效期自2015年12月23日至2016年12月22日。授信额度5,000.00
万元。该授信合同由本公司实际控制人王新明及下属子公司—成都吉峰聚力机电产品有限公司、四川吉康农机水利水电工程
建设有限责任公司、成都凯茂三农农业机械有限公司（编号：南商银（成分营业部）信高保字（2015）年第（1223001、1223003）
号）提供最高额度为6,000.00万元的保证担保，担保期间：2015年12月23日至2018年12月22日。
截止2016年6月30日，担保人尚未履行完毕担保责任的未到期的银行承兑汇票6,760万元。
141
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（12）2016年4月5日，本公司下属子公司—四川吉康农机水利水电工程建设有限责任公司、新疆天信国际贸易有限公司
与华夏银行成都金沙支行签订《最高额保证合同》（编号：CD17(高保)20160005、20160006）、本公司控制人王新明与华夏
银行成都金沙支行签订《个人最高额保证合同》（编号：CD17(个人高保)20160007）、本公司控制人王新明与华夏银行成都
金沙支行签订《个人最高额质押合同》（编号：CD17(个人高质)20160001、质押物：500万股股权）就本公司2016年4月5日
至2017年4月5日之间办理银行承兑、国内信用证、流动资金借款提供最高额为1.00亿元的连带责任保证。
截止2016年6月30日，担保人尚未履行完毕担保责任的未到期的银行承兑汇票11,999.48万元。
（13）2016年6月27日，本公司下属子公司—宁夏吉峰同德农机汽车贸易有限公司与宁夏银行利通支行签订《最高额保
证合同》（编号：NY010010060020160600012），就本公司下属子公司—愉林吉峰同德农机有限公司2015年8月31日至2016
年4月9日之间办理人民币/外币贷款、银行承兑汇票、银行/商业承兑汇票、银行保函、贸易融资、开立信用证提供最高额为
1,600.00万元的担保。
截止2016年6月30日，该授信合同下的债务本公司已偿还，担保责任已经履行完毕。
（3）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
本集团年初欠瑞丽市姐
告吉滇商贸有限公司
197,926.03 元，本期向瑞
丽市姐告吉滇商贸有限
瑞丽市姐告吉滇商贸有
76,162.37 公司借入资金合计
限公司
76,162.37 元，截止 2016
年 6 月 30 日，本集团尚
欠瑞丽市姐告吉滇商贸
有限公司 274,088.40 元；
本集团年初欠西藏山南
神宇创业投资管理合伙
企业（有限合伙）
西藏山南神宇创业投资 1,994,447.03 元；本期无
管理合伙企业（有限合 0.00 新增发生额，截止 2016
伙） 年 6 月 30 日，本集团尚
欠西藏山南神宇创业投
资管理合伙企业（有限
合伙）1,994,447.03 元；
王新明 0.00 本集团年初欠王新明
142
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5,629.66 元, 本期无发
生额，截止 2016 年 6 月
30 日,本集团尚欠王新
明 5,629.66 元；
本集团年初欠王晓英
107,287.67 元，本集团分
别于 2016 年 1 月 31 日、
4 月 30 日和 4 月 29 日收
到王晓英借款
210,000.00 元、
王晓英 380,000.00 50,000.00 元和
120,000.00 元，于 2016
年的 1 月 14 日归还王晓
英借款 20,000.00 元，截
止 2016 年 6 月 30 日，
本集团尚欠王晓英
467,287.67 元；
本集团年初欠李亚峰
1,005,376.00 元，于 2016
年 2 月 29 日归还 396.00
李亚峰 0.00
元，截止 2016 年 6 月 30
日，本集团尚欠李亚峰
1,004,980.00 元；
本集团年初欠四川现代
农机产业园开发建设有
限公司 2,000,000.00 元,
四川现代农机产业园开 本期无发生额，截止
0.00
发建设有限公司 2016 年 6 月 30 日，本集
团尚欠四川现代农机产
业园开发建设有限公司
2,000,000.00 元。
本集团分别于 2016 年 4
月 12 日和 5 月 27 日收
到王海名借款
400,000.00 元和
800,000.00 元，于 2016
王海名 1,200,000.00
年的 6 月 22 日归还王海
名借款 300,000.00 元，
截止 2016 年 6 月 30 日，
本集团尚欠王海名
900,000.00 元。
拆出
143
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬合计 1,098,235.83 882,800.00
6、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 江苏久阳农业装备有限公司 97,400.00
其他应付款 王新明 5,629.66 5,629.66
其他应付款 王海名 900,000.00
其他应付款 王晓英 467,287.67 107,287.67
其他应付款 李亚峰 1,004,980.00 1,005,376.00
四川现代农机产业园开发建
其他应付款 2,000,000.00 2,000,000.00
设有限公司
西藏山南神宇创业投资管理
其他应付款 1,994,447.03 1,994,447.03
合伙企业（有限合伙）
瑞丽市姐告吉滇商贸有限公
其他应付款 274,088.40 197,926.03
司
合计 6,646,432.76 5,408,066.39
7、关联方承诺
本公司为四川吉峰长城工程机械有限公司对厂家在2013年8月31日之前业务往来形成债务提供的共计不超过1亿元额度
的连带责任保证担保（详见附注十三、或有事项披露），担保期限至2015年8月31日止，四川吉峰长城工程机械有限公司已
承诺在担保期限届满之前全额清偿主债务余额，本公司实际控制人王新明先生已承诺按公司未来实际履行此项担保责任的金
额对本公司给予现金补偿。
十二、承诺及或有事项
1、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）2010年8月18日，本公司与北京现代（京城）工程机械有限公司签订《担保合同》，就四川吉峰长城工程机械有限
144
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司自成立之日起至2013年8月31日与北京现代（京城）工程机械有限公司业务往来过程中对北京现代（京城）工程机械有
限公司所产生的所有债务，在额度不超过5,000万元人民币的范围内提供连带责任保证，担保期限：2010年8月18日至2015
年8月31日。本公司于2015年12月8日收到北京丰台区人民法院的传票，北京现代（京城）工程机械有限公司以保证合同纠纷
案由提起诉讼。报告期末，案件尚在审理中。
2011年1月5日，本公司与现代（江苏）工程机械有限公司签订《担保合同》，就四川吉峰长城工程机械有限公司自成立
之日起至2013年8月31日与现代（江苏）工程机械有限公司业务往来过程中对现代（江苏）工程机械有限公司产生的所有债
务，在额度不超过5,000万元的范围内提供不可撤销担保。本公司于2016年1月7日收到江苏省常州市新北区人民法院的传票，
现代（江苏）工程机械有限公司以保证合同纠纷案由提起诉讼。报告期末，案件尚在审理中。
（2）2011年1月5日,本公司与现代融资租赁有限公司签订《担保合同》,就四川吉峰长城工程机械有限公司对现代融资
租赁有限公司作为出租人、客户作为承租人的每笔租赁业务为客户向现代融资租赁有限公司提供回购担保及连带责任信用担
保。本公司就四川吉峰长城工程机械有限公司因如上业务提供的信用担保提供总额不超过5,000万元的独立的、不可撤销的
连带责任担保。任何一笔债务的保证期间为自《保证合同》生效之日起至主债务履行期限届满后二年。
（3）根据本公司与信达金融租赁有限公司签订的《合作协议》约定，以及本公司下属子公司新疆吉峰天信国际贸易有
限公司与法兴（上海）融资租赁有限公司、江苏金融租赁股份有限公司、三井住友融资租赁（中国）有限公司、信达金融租
赁有限公司签订的合作协议约定，本集团需为推荐给融资租赁公司的承租人承担连带担保责任。截至2016年6月30日，本集
团可能存在回购担保责任的金额为11,993.32万元。
（4）2016年5月16日，本公司下属子公司甘肃河西吉峰农机有限公司为酒泉市铸陇机械制造有限公司在银行贷款提供连
带责任担保，担保金额500万元。担保期限为两年，自主债务履行期间届满之日起计算。
（5）根据甘肃河西吉峰农机有限公司与酒泉农村商业银行股份有限公司签订《农业机械购置补贴贷款业务合作协议书》、
与兰州银行酒泉西城支行签定的《农业机械消费贷款担保业务合作协议》，甘肃河西吉峰农机有限公司为在其公司购买农机
借款的农户提供连带责任担保，截止2016年6月30日，甘肃河西吉峰农机有限公司存在连带担保责任的金额为2,798.91万元。
（6）根据吉林省吉峰金桥农机有限公司与约翰迪尔融资租赁有限公司签定的《合作协议》，吉林省吉峰金桥农机有限
公司将应收客户债权转让给约翰迪尔融资租赁有限公司，当购买农机借款的客户违约时提供退款责任。截止2016年6月30日，
吉林省吉峰金桥农机有限公司存在退款责任的金额为66.60万元。
（7）根据吉峰农机连锁股份有限公司与成都农村商业银行西区支行签定的《成都农商银行西区支行天府信用卡“农腾
卡”农机购置补贴专项融资合作协议》《最高额保证合同》，吉峰农机连锁股份有限公司为在其下属子公司-成都凯茂三农
农业机械有限公司购买农机借款的农户提供连带责任担保。截止2016年6月30日，吉峰农机连锁股份有限公司存在连带责任
145
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
担保的金额为54.00万元。
（8）根据南充吉峰农业装备有限公司与宜信惠琮国际融资租赁有限公司签定的《融资租赁合作协议》，南充吉峰农业
装备有限公司为在其公司购买农机借款的农户提供回购责任，截止2016年6月30日，南充吉峰农业装备有限公司存在连带责
任担保的金额为57.82万元。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、其他重要事项
1、分部信息
（1）其他说明
本公司主营农机销售，不需以经营分部为基础确定报告分部信息。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
1,859,56 18,595.6 1,840,971 7,423,2 7,423,267.7
合计提坏账准备的 100.00% 1.00% 100.00% 6.14
7.09 7 .42 73.90 6
应收账款
1,859,56 18,595.6 1,840,971 7,423,2 7,423,267.7
合计 100.00% 1.00% 100.00% 6.14
7.09 7 .42 73.90 6
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
146
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 账龄 占应收账款期 坏账准备期末
末余额合计数 余额
的比例(%)
郫县聚鑫农农机联合社 1,456,000.00 1年以内 78.30 14,560.00
四川友豪恒远农业开发有限公司 333,314.45 1年以内 17.92 3,333.14
四川巨业环保科技有限公司 52,605.00 1年以内 2.83 526.05
罗彩宝 13,011.55 1年以内 0.70 130.12
宋学奇 4,500.00 1年以内 0.24 45.00
合计 1,859,431.00 99.99 18,594.31
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
521,475, 521,475,3 447,696 447,696,66
独计提坏账准备的 97.05% 97.66%
329.48 29.48 ,663.85 3.85
其他应收款
按信用风险特征组
15,838,3 557,449. 15,280,94 10,729, 182,058.2 10,547,324.
合计提坏账准备的 2.95% 3.52% 2.34% 1.70%
92.64 29 3.35 382.83 7 56
其他应收款
537,313, 557,449. 536,756,2 458,426 182,058.2 458,243,98
合计 100.00% 100.00%
722.12 29 72.83 ,046.68 7 8.41
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
集团内部公司 521,475,329.48
合计 521,475,329.48 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
147
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 9,698,925.52 96,989.26 1.00%
1至2年 6,139,467.12 460,460.03 7.50%
2至3年 15.00%
3至4年 30.00%
4至5年 50.00%
5 年以上 80.00%
合计 15,838,392.64 557,449.29
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
对外借款 12,013,057.57 8,371,900.60
往来款 521,475,329.48 444,875,636.22
代垫代付款 21,511.64 33,653.34
备用金 10,000.00 20,822.00
其他 3,793,823.43 5,124,034.52
合计 537,313,722.12 458,426,046.68
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
四川吉康农机水利水
电工程建设有限责任 内部往来 192,884,485.12 1 年以内 35.90%
公司
四川吉峰联科工程机
内部往来 36,035,222.55 1 年以内 6.71%
械有限公司
148
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
新疆吉峰天信国际贸
内部往来 33,086,246.79 1 年以内 6.16%
易有限公司
黑龙江吉亿丰农机有
内部往来 32,287,209.64 1 年以内 6.01%
限公司
贵州吉峰农机有限公
内部往来 27,937,362.49 1 年以内 5.20%
司
合计 -- 322,230,526.59 -- 59.97%
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 630,833,014.26 630,833,014.26 630,193,014.26 630,193,014.26
合计 630,833,014.26 630,833,014.26 630,193,014.26 630,193,014.26
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
四川吉康农机水
利水电工程建设 37,155,700.00 37,155,700.00
有限责任公司
雅安市吉峰农机
1,538,200.00 1,538,200.00
有限责任公司
乐山市吉峰农机
897,568.50 897,568.50
有限责任公司
凉山吉峰农机汽
车贸易有限责任 5,000,000.00 5,000,000.00
公司
德阳吉峰农机汽
车贸易有限责任 9,998,945.12 9,998,945.12
公司
广安吉峰车辆工
1,493,312.24 1,493,312.24
程机械有限公司
重庆吉峰农机有
8,120,000.00 640,000.00 8,760,000.00
限公司
绵阳吉峰农机有 9,460,000.00 9,460,000.00
149
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
限公司
广元吉峰农机有
18,736,450.00 18,736,450.00
限公司
甘孜州吉峰农机
3,730,000.00 3,730,000.00
有限公司
泸州吉峰农机有
670,000.00 670,000.00
限公司
四川吉峰聚力实
73,582,684.00 73,582,684.00
业发展有限公司
资阳吉峰农机有
1,000,000.00 1,000,000.00
限公司
攀枝花吉峰农机
1,510,000.00 1,510,000.00
有限公司
眉山吉峰农机汽
1,000,000.00 1,000,000.00
车贸易有限公司
昭觉吉峰农机有
750,000.00 750,000.00
限公司
内江市吉康农机
2,786,200.00 2,786,200.00
有限公司
广西吉峰农机有
11,200,000.00 11,200,000.00
限公司
宜宾吉峰农机有
1,090,000.00 1,090,000.00
限公司
阿坝州吉峰农牧
水电机械有限公 770,000.00 770,000.00
司
贵州吉峰农机有
4,690,000.00 4,690,000.00
限公司
自贡吉峰农机有
806,660.00 806,660.00
限公司
云南吉峰农机有
32,965,000.00 32,965,000.00
限公司
四川吉峰农机维
2,000,000.00 2,000,000.00
修服务有限公司
广州吉峰农业机
1,320,000.00 1,320,000.00
械发展有限公司
浙江吉峰聚力农
12,693,000.00 12,693,000.00
业机械有限公司
福建吉峰农业机 4,965,000.00 4,965,000.00
150
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
械贸易有限公司
广东吉峰聚力农
10,000,000.00 10,000,000.00
机汽车有限公司
陕西吉峰聚力农
机汽车贸易有限 13,528,300.00 13,528,300.00
公司
湖南吉康农机有
10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
吉林省吉峰金桥
36,151,600.00 36,151,600.00
农机有限公司
江苏吉峰农机有
14,772,000.00 14,772,000.00
限公司
宁夏吉峰同德农
机汽车贸易有限 53,200,198.76 53,200,198.76
公司
安徽吉峰农机有
9,932,200.00 9,932,200.00
限公司
辽宁汇丰农机城
28,780,000.00 28,780,000.00
有限公司
江西吉峰农机有
3,000,000.00 3,000,000.00
限公司
新疆吉峰聚力农
10,500,000.00 10,500,000.00
机有限公司
河南吉峰农机有
3,500,000.00 3,500,000.00
限公司
瑞丽吉峰进出口
8,100,000.00 8,100,000.00
有限公司
北京吉峰华龙农
3,050,000.00 3,050,000.00
业装备有限公司
甘肃吉峰农机销
17,000,000.00 17,000,000.00
售有限公司
新疆吉峰天信国
10,000,000.00 10,000,000.00
际贸易有限公司
吉林省康达农业
148,749,995.64 148,749,995.64
机械有限公司
合计 630,193,014.26 640,000.00 0.00 630,833,014.26
151
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 297,538,092.24 297,012,656.60 153,804,708.18 151,046,671.11
其他业务 1,050,460.47 10,433.96
合计 298,588,552.71 297,012,656.60 153,815,142.14 151,046,671.11
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 511,873.01
处置长期股权投资产生的投资收益 1,116,060.00
合计 511,873.01 1,116,060.00
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -46,564.03
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 579,457.82
受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
313,479.11
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -91,389.09
其他符合非经常性损益定义的损益项目 34,266,508.72
处置子公司确认投资收益 -283,190.63
减：所得税影响额 3,264,312.02
少数股东权益影响额 11,409,302.05
合计 20,064,687.83 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
152
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 9.58% 0.0628 0.0628
扣除非经常性损益后归属于公司
1.53% 0.01 0.01
普通股股东的净利润
153
吉峰农机连锁股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人王新明先生签名的2016年半年度报告文本原件。
2、载有法定代表人王新明先生、主管会计工作负责人张永高先生、会计机构负责人张永高先生签名并盖章的财务报表。
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、其他相关资料。
5、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
154