上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司
2017 年半年度报告
2017 年 08 月
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上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人费铮翔、主管会计工作负责人张惠祥及会计机构负责人(会计主
管人员)许胡寅声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性
无法保证或存在异议。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质
承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对
措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关
注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2017 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 8
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 15
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 29
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 46
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 52
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 53
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 55
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 56
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 131
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释义
释义项 指 释义内容
上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司，原名为上海康耐特光学
本公司、公司、康旗股份、康耐特 指
股份有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
中国证监会 指 中华人民共和国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
元、万元 指 人民币元、人民币万元
江苏康耐特 指 江苏康耐特光学有限公司
康耐特镜片 指 Conant Lens Inc.，即康耐特镜片光学公司
丹阳康耐特、江苏眼镜 指 江苏康耐特光学眼镜有限公司
墨西哥康耐特 指 Conant Optics Mexico S.A. DE C.V.，即墨西哥康耐特镜片光学公司
康耐特销售 指 上海康耐特光学销售有限公司
上海蓝图 指 上海蓝图眼镜有限公司
江苏蓝图 指 江苏蓝图眼镜有限公司
培训中心 指 上海康耐特职业培训中心
香港朝日 指 Asahi Lite Holdings Limited，即朝日镜片控股有限公司
日本朝日 指 朝日镜片株式会社
西藏翔实 指 西藏翔实创业投资管理合伙企业（有限合伙）
旗计智能 指 上海旗计智能科技有限公司
和雅投资 指 樟树市和雅投资管理中心（有限合伙）
和顺投资 指 樟树市和顺投资管理中心（有限合伙）
安赐互联 指 珠海安赐互联股权并购投资基金企业（有限合伙）
美亚创享 指 深圳前海美亚创享投资有限公司
易牧科技 指 北京易牧科技有限公司
铮翔投资 指 樟树市铮翔投资管理中心（有限合伙）
安赐共创 指 珠海安赐共创股权投资基金管理企业（有限合伙）
博时资本 指 博时资本管理有限公司
君彤熙璟 指 上海君彤熙璟投资合伙企业（有限合伙）
现成镜片、现片、镜片成品 指 不需要进行车房加工，可直接配装眼镜进行销售的镜片
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 康旗股份（变更前：康耐特）股票代码 300061
变更后的股票简称（如有） 康旗股份
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 康旗股份
公司的外文名称（如有） Shanghai Conant Macroflag Group Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） KANGQI Group
公司的法定代表人 费铮翔
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张惠祥 李彩霞
联系地址 上海市浦东新区川大路 555 号 上海市浦东新区川大路 555 号
电话 021-58598866-1298 021-58598866-1218
传真 021-58598535 021-58598535
电子信箱 zhanghx@conantoptical.com licx@conantoptical.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 846,742,201.05 367,618,013.48 130.33%
归属于上市公司股东的净利润（元） 108,842,217.84 26,987,304.50 303.31%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
87,011,675.03 26,063,854.77 233.84%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 70,496,802.83 28,210,973.88 149.89%
基本每股收益（元/股） 0.21 0.11 90.91%
稀释每股收益（元/股） 0.21 0.11 90.91%
加权平均净资产收益率 3.31% 5.99% -2.68%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 3,861,018,061.82 3,785,383,882.91 2.00%
归属于上市公司股东的净资产（元） 3,308,149,825.16 3,231,391,912.91 2.38%
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权
益金额
√ 是 □ 否
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.2069
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -170,591.45
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
20,801,375.92
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 829,268.77
其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,506,666.02
减：所得税影响额 4,131,302.17
少数股东权益影响额（税后） 4,874.28
合计 21,830,542.81 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司原主要从事树脂眼镜镜片等与镜片相关产品的研发、生产、销售，并提供成镜加工服务。2016年公司通过重大资产
重组方式收购了旗计智能100%股权，旗计智能从2016年10月纳入公司合并报表范围，公司主营业务范围进一步拓宽，目前
公司主要从事树脂镜片生产销售业务和银行卡增值业务创新服务两大业务。
（一）树脂镜片生产销售业务
1、主要业务情况
从镜片生产流通的过程，树脂镜片行业可划分为四个不同的业务：原料供应商、镜片生产商、车房和成镜中心、分销商
（具体可见下图）。原料供应商主要包括化学原料供应商（树脂原料、加硬液等供应商）和模具（玻璃毛坯）生产商。镜片
生产商主要生产成品现片和半成品模块两种类型镜片。车房和成镜中心主要根据验光师提供的眼睛数据，把半成品模块制作
成为成品车房片和成镜。
公司主要从事镜片生产制造，并提供成镜加工服务。基于模具对镜片生产的重要性，公司一直增强模具研发和生产能力，
积极构建独立的模具生产体系,增加配套模具生产能力。目前公司模具已基本满足公司镜片生产所需，公司的供应商主要为
树脂原料、加硬液、抛光粉等原料供应商。与此同时，公司积极向下游拓展和布局，通过对外投资并购，进入镜片批发、零
售和镜盒、镜布生产领域。
2、主要产品及功能
公司的主要产品为光学树脂镜片，镜盒、镜布等。镜片产品种类繁多，首先按照镜片是否需进行车房加工可分为现成镜
片（Finished Lens，简称现片、镜片成品）和半精制品（Semi Finished Lens，也称为镜片模块）；其次按照镜片折射率为主、
功能为辅的标准，可将镜片产品分成1.499系列、1.56系列、1.60MR系列、1.67MR系列、1.74系列、车房片系列、偏光片系
列、变色片系列、渐进多焦点系列、防蓝光系列等。根据镜片的折射率、屈光度、附加功能、加工工艺的不同，公司产品的
规格种类高达46万种。镜片主要的功能有三个方面：一是矫正眼睛屈光不正等视力问题、提升视觉品质，二是保护眼睛健康、
免受物理和光学伤害，三是对脸部起装饰美化的作用。镜盒、镜布是公司控股子公司江苏蓝图的主要产品。
3、行业发展阶段、周期性特点及所处行业地位
全球人口增长及老龄化趋势、新兴国家未佩戴眼镜潜在消费者的需求、近视等眼疾患者的增加、保健意识的增强以及眼
镜功能的不断完善，人们对镜片的需求日益增加。增长的市场需求和一定的潜在市场都为镜片制造行业提供了广阔的市场发
展空间。根据依视路集团估计，全球眼镜市场大约有850亿欧元的市场总量，欧美等成熟稳定的市场大约有600亿欧元的市场
总量，每年将2%-3%的增长；高速增长的市场大约有250亿欧元的市场总量，将会有10%以上的增长，其中中国大约有80亿
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欧元的市场总量。
镜片制造行业周期性主要与镜片产品的更新速度有关。产品更新主要受技术、市场需求的潮流等因素影响，产品更新的
周期对不同生产企业有多样性，镜片产品更新速度一般较镜架产品慢，主要受技术影响较大；而太阳镜与矫正视力用的眼镜
不同，由于有美观时尚的功能，受社会时尚消费趋势影响很大，更新速度一般较快，厂商在1年内往往会有新产品上市以适
应市场需求。
经过多年发展，公司形成以对外销售为主，内销后发赶超的结构模式，各项经营指标稳步增长，在国内树脂镜片制造行
业中处于领先行列。在国内树脂镜片生产企业中，公司树脂镜片的出口排名始终位居前列。由于国内镜片市场进入门槛较低，
镜片等生产企业普遍规模较小，虽然公司在国内镜片生产企业的规模位居前列，但据依视路集团估计，目前全球验光配置的
镜片大约有6.3亿副的市场容量，太阳镜大约有6.1-6.5亿副的市场容量，老视镜成镜大约有2.5-3亿副的市场容量；根据该数
据进行测算，目前公司的镜片销售数量仅占全球市场的2%-3%。
（二）银行卡增值业务创新服务
旗计智能是一家银行卡增值业务创新服务提供商，利用自身大数据分析应用能力、产品开发能力和电话营销服务能力，
为银行提供银行卡商品邮购分期业务、信用卡账单分期营销业务以及其他衍生权益消费产品销售等整体解决方案，在为银行
卡客户提供适销商品和服务的同时，高效、精准地帮助金融机构丰富客户服务内容、达成交叉营销、促进客户消费、提升服
务品质、增强客户忠诚度并为银行创造更多中间业务收入。
1、主营业务模式
旗计智能主要服务介绍如下图所示：
旗计智能主要开展银行卡增值业务创新服务，是指通过以承接服务外包的形式与银行建立合作关系，向银行提供数据分
析应用模型、客户分层营销方案、客户营销规划方案，使用银行的系统，通过电话外呼形式，向银行卡客户推送营销方案，
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在为银行卡客户提供适销商品和服务的同时，帮助银行丰富客户服务、促进客户交易、提高客户忠诚度、获得中间业务收入。
银行卡增值业务创新服务由于其提供整体解决方案并为银行带来综合收益的特点，成为近年来银行服务外包创新合作的典型
业务之一。旗计智能是银行卡增值业务创新服务外包领域的领先公司，目前主要提供商品邮购分期业务及信用卡账单分期营
销业务。
2、商品邮购分期业务
（1）业务基本情况
旗计智能利用自主研发的大数据分析应用模型帮助银行对其客户消费行为数据进行筛选、分析、归类，对客户消费偏好、
行为作出判断并安排客户分层营销方案和客户营销规划方案。基于上述分析结果，旗计智能通过银行系统外呼模式有针对性
地向目标客户推荐、营销商品邮购分期业务。同时，银行结合信用卡消费分期政策，给予消费者6个月、12个月、24个月等
不同期限的免息消费分期服务。在此期间，客户须每月向银行支付商品分期款项，对丰富客户服务、提高银行卡活卡率及增
进客户粘度方面效果比较明显。实现销售收入后，旗计智能根据销售结果与银行分享收益。商品邮购分期业务是现阶段旗计
智能的主要服务模式，在银行卡客户确认购买后由旗计智能邮寄商品至客户处。目前该模式已与平安银行、邮储银行、华夏
银行、民生银行和中信银行等开展了合作，其中平安银行、邮储银行合作规模较大。
旗计智能根据银行分层客户消费习惯，利用自身产品开发能力，定制符合目标客户人群的邮购商品。目前，邮购商品主
要为具有文化收藏概念及亲友馈赠属性的贵金属制品及纪念钱币等收藏品。旗计智能根据近期市场相关热点，结合大数据分
析结果，制定产品设计研发思路和实施方案，再交由供应商设计、取得授权并组织制作而成，在银行渠道由旗计智能独家发
售，具有较强的文化价值、艺术内涵及收藏意义。
（2）业务流程、合作模式及分成安排
银行根据旗计智能提供的数据筛选条件及数据应用规划，在其信用卡用户数据中筛选目标客户，由旗计智能提供人员，
在银行或旗计智能的职场，通过银行外呼系统，向目标客户推送贵金属收藏品、纪念钱币等邮购产品。目标客户确认购买后，
由银行对其信用卡扣款并向其提供免息分期服务。确认扣款后，银行将销售款项按照约定的费率扣除服务费后直接或通过银
联数据间接支付给旗计智能。
旗计智能的商品邮购分期业务的具体业务流程及服务内容如下：
3、信用卡账单分期营销业务
（1）业务基本情况
信用卡账单分期营销业务是指银行向信用卡客户提供的将账单消费金额进行分期偿还的资产类业务，旗计智能帮助银行
以系统外呼等形式向经过筛选的客户推送信用卡账单分期营销业务。国内从事此类业务的企业较多，如华拓数码、汇通金融
等，旗计智能自2015年6月开始从事此类业务，并在模式上有所创新。传统信用卡账单分期营销业务外包商按照员工人数、
工位、工作时长等要素向银行收取服务费，而旗计智能在大数据分析应用的支持下，帮助银行分析客户账单分期营销需求，
提供整体解决方案，并根据合作达成结果按比例收取服务费。信用卡账单分期营销业务是银行卡客户增值服务的重要环节，
旗计智能通过此类业务巩固了与银行的合作关系，增强了与银行的合作粘性，并创造了进一步深度合作的商业机会。
（2）业务流程、合作模式及分成安排
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如上图所示，银行根据旗计智能提供的数据筛选条件及数据应用规划，在其信用卡用户数据中筛选目标客户，由旗计智
能提供人员，在银行或旗计智能的职场，旗计智能通过外呼系统向经过筛选的客户推送信用卡账单分期营销业务，旗计智能
与银行、银联数据按照外呼结果，根据成功分期客户交易量计算收费金额，即银行根据此业务产生的利息收入按照协议约定
比例向银联数据及旗计智能支付服务费。
4、服务权益分期营销业务
（1）业务基本情况
服务权益分期营销业务为旗计智能正在拓展的业务，主要通过整合国内外酒店住宿、餐饮、健康、运动、商旅等多领域
高端消费权益，以会员制的方式向私人银行客户、白金信用卡客户、财富公司高净值客户、VIP会员俱乐部等有消费升级需
求的会员提供高品质的时尚消费权益。目前旗计智能已就该产品与华夏银行、东亚银行等机构展开合作。对于有客户关系管
理和客户增值服务需求、员工福利管理等需要的机构，该产品具有较强的吸引力。应用移动互联网理念和技术，开发了“五
星荟”微信公众号，客户可以通过“五星荟”管理自己的权益，完成预订、查询、转赠、红包、组合、兑换等操作。
目前，权享产品的购买者（即五星荟的会员）可以在全国30个城市50家酒店享受游泳、健身体验；可以在全国近20个城
市60家五星酒店享受下午茶、自助餐等餐饮服务；可以在全国近20个城市40家五星级酒店享受SPA等服务。后续会员权益还
将陆续扩展。
（2）业务流程、合作模式及分成安排
通过银行电话外呼系统达成购销协议，消费者获得消费权益
银行通过信用卡
$ 银行扣除手续费后支付给
扣除商品销售金额
旗计，旗计确认为预收款
客户 银行及银联 旗计智能
消
费
客户消费后，酒店等商户与旗计
对账，然后旗计确认收入
酒店、餐饮等商户
如上图所示，银行根据旗计智能提供的数据筛选条件及数据应用规划，在其信用卡用户数据中筛选目标客户，由旗计智
能提供人员，在银行或旗计智能的职场，通过银行外呼系统向经过筛选的客户推送服务权益类产品（提供包括国内外酒店住
宿、餐饮、健康、运动、商旅等多领域高端消费权益产品包），目标客户确认购买后，旗计智能根据订单开具销售发票并将
权益产品及发票一并寄发给客户。由银行对其信用卡扣款并向其提供免息分期服务。确认扣款后，银行将销售款项按照约定
的费率扣除服务费后直接或通过银联数据间接支付给旗计智能。
5、行业发展阶段、周期性特点及所处行业地位
旗计智能所属行业为F5295邮购及电视、电话零售业，具体开展银行卡增值业务创新服务，是指以承接服务外包的形式
与银行建立合作关系，通过电话外呼的形式向银行卡客户提供适销商品和服务，属于电话营销行业在商业模式上的细分创新。
其所属行业业务与我国电话普及率、信用卡行业发展、信用卡消费方式转变、信用卡分期付款业务发展密切关联。
电话零售行业不具备明显的区域性和季节性，但具有较强的周期性。当我国经济上行时，消费者具有良好的收入或者收
入预期，其购买能力和意愿随之增强，从而促进电话零售行业的繁荣；当我国经济下行时，消费者具有较差的收入或收入预
期，其购买能力和意愿随之降低，从而导致电话零售行业的萎缩。
目前，国内从事电话营销方式下的银行卡增值业务创新服务的公司较少，但存在一些公司的部分业务板块与旗计智能的
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部分业务模式相近，主要包括北京淘礼网科技股份有限公司、上海志行合力网络技术有限公司、京科联通（北京）网络技术
有限公司、中信鸿联九五集团。旗计智能是进入银行卡增值业务创新服务领域较早的公司之一。自2012年创立以来，一直
从事银行卡增值业务创新服务，且业务收入、净利润等财务指标逐年递增。因此，旗计智能在银行卡增值业务创新服务业务
上具有一定先发优势。目前旗计智能已和10余家大型股份制银行、20余家城市商业银行及农村商业银行开展业务合作，是多
家银行、金融机构的战略合作伙伴，在行业内形成了良好的口碑。
（三）业绩驱动因素
报告期，公司实现营业收入8.47亿元，同比增加130.33%；实现营业利润1.29亿元，比上年同期增加282.73%；实现归属
于上市公司股东的净利润1.09亿元，比上年同期上升303.31%。公司经营业绩同比大幅增长，主要是上海旗计智能科技有限
公司经营业绩纳入公司合并范围，公司树脂镜片相关业务经营业绩保持稳定增长，及收到的政府补助同比增加等所致。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
在建工程 比年初增加 53.08%，主要是公司厂房加层工程等
预付款项 比年初增加 62.73%，主要是旗计智能预付合作银行款项增加所致
长期待摊费用 比年初增加 30.47%，主要为旗计智能待摊装修费用增加所致
其他非流动资产 比年初增加 77.42%，主要为预付的设备采购款和装修款等
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司目前形成了树脂镜片生产销售业务和银行卡增值业务创新服务两大业务协同发展的业务格局。两大业务的核心竞争
力具体如下：
（一）树脂镜片生产销售业务
1、技术优势
公司是国内较早进入树脂镜片生产领域的企业之一，自成立以来就立足高起点，依靠自主研发，积极研究开发新产品，
不断改进生产工艺。积极构建和完善自主创新体制，紧跟市场需求，持续加大研发投入，加强团队和技术中心建设，不断向
市场投放新产品，并提高生产工艺效率，还获得多项自有专利技术成果。
报告期，新增获授专利6项，正在申请且被受理的专利14项；截止报告期末，拥有44项专利，其中发明专利10项，实用
新型专利33项，外观设计专利1项，具备在国内树脂镜片行业中领先的自主创新能力。经评审，2003年至2016年公司被认定
为高新技术企业。公司及子公司江苏康耐特技术中心分别获得“上海市认定企业技术中心”、“南通市认定企业技术中心”。
2、质量优势
国际上，多数国家将眼镜镜片划归医疗器械产品。对客户而言，镜片质量指标是最重要的考察指标，保证镜片的高质量
是公司与客户建立合作关系的关键因素。凭借过硬的技术、强大的科研发展力量、一流的生产与检测设备及严格的科学管理
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方法，使公司生产的树脂镜片具有优良的内外品质。公司拥有规范化的质量管理体系，通过了ISO9001:2015国际质量管理体
系认证，产品经国家眼镜玻璃搪瓷研究所检验测定符合国家GB101810.1标准；经国外眼镜行业权威机构测定符合欧共体CE
认证；经美国医药食品管理局指定的国外权威机构测定而获得美国F.D.A.质量认证；产品的技术水平和内外品质都已达到了
国内领先水平且进入国际先进行列；各种规格树脂镜片以优良的光学物理性能成为众商家的比对样板。
报告期，公司通过ISO13485：2016版（医疗器械质量管理体系）认证，质量管理体系进一步完善。
3、品种优势
公司产品种类齐全，覆盖常规镜片、加硬镀膜镜片、染色镜片、渐进多焦点镜片、双光镜片、偏振光镜片、光致变色镜
片及车房片等细分品种。根据镜片的折射率、屈光度、附加功能、加工工艺的不同，公司产品的规格种类高达46万种，是国
内产品种类最齐全的树脂镜片生产厂家之一。公司可以随时根据客户多样化需求组织生产，并保证产品的高品质。
报告期，防蓝光系列镜片、旋涂变色镜片、非球面镜片等产品系列进一步完善，产品结构不断优化。
4、客户优势
经过多年的精心经营，凭借稳定的产品质量和完善的售后服务，公司与行业内多家知名企业建立了长期稳定的合作关系，
目前公司客户遍及美洲、欧洲、东南亚等80多个国家和地区。
5、品牌优势
经过多年的精心经营，凭借稳定的产品质量和完善的售后服务，公司在国际上享有良好的声誉，“康耐特”品牌在国内外
客户中具有一定的知名度，逐步形成了自己的品牌优势。“康耐特”商标被评为上海市著名商标。2010年3月，公司成功登陆
深交所创业板，成为国内眼镜行业首家上市公司。报告期，公司继续通过展会、行业媒体杂志、网站、微信等渠道加大品牌
和产品的宣传，品牌知名度进一步提升。“UV++”获得美国专利商标局的商标授权。
（二）银行卡增值业务创新服务
1、商机洞察及业务模式创新优势
旗计智能管理团队主要成员具有丰富的银行从业经验，对银行及其他金融机构在个人业务领域的发展趋势、业务需求、
风险合规的理解更加深入，善于提出适应行业趋势、满足银行及其他金融机构的需求、符合合规要求、实现各方共赢的系统
解决方案及具体合作模式，同时具备高效实施系统解决方案的运营管理能力，并有能力在现有合作基础上不断提出创新发展
的具体措施或衍生模式。凭借出色的商机洞察及业务模式创新能力，旗计智能可以不断发现新的商业机会，加强与现有合作
银行合作的深度和广度，并有利于拓展新的合作银行。
2、大数据分析、运营优势
旗计智能的大数据分析运营优势主要体现在以下两个方面：1）旗计智能数据分析运营管理团队综合运用SAS、
CLEMENTINE MODELER等各种数据管理专业工具，开发了再营销客户升级消费促进模型、保险客户交叉营销筛选模型等
多款银行卡增值营销实用模型，并在与多家银行的持续合作中进行持续完善改进。数据分析及模型支持有效提高了旗计智能
销售团队的成单率。公司销售团队的平均成单率由2013年度的1.32%提高到2016年1-3月的3.15%。成单率的提高，提升了旗
计智能锁定目标客户的效率，一方面有利于向银行卡客户提供分层适销产品，提高银行活卡率和单卡收益值；另一方面公司
的销售收入也得到了快速增长。2）根据银行卡客户大数据分析结果，使用多任务条件下数据平均运用的管理模型，帮助合
作银行更合理地规划客户资源应用策略，有利于熨平资源应用及销售业绩波动，保持合作业绩、销售表现和综合保障支持工
作的稳定。
3、系统对接优势
旗计智能根据银行合作的系统实现、流程规范及数据安全要求，结合公司平台自身发展方向及执行要求，组建了专业化
的IT团队，自主开发了大型呼叫中心系统、客户关系管理系统、供应链及库房管理系统、数据仓库报表系统及信用卡支付接
口、数据分层筛选模型、呼叫中心销售决策引擎，已取得“CRM呼叫中心管理软件”等8个软件著作权，并通过信息安全管理
体系ISO27001的认证，具备较强的与银行合作系统进行规范对接、实时传输的能力，实现了外部合作和内部运营工作系统
化、自动化、规范化，并具备根据业务发展需要持续开发、升级系统的能力。
4、产品开发优势
旗计智能根据银行卡增值营销合作需求，科学合理规划与供应商合作方案及产品开发方向，与100余家产品及服务供应
商建立合作关系，开发并甄选银行卡客户分层适销、品质优良、切中时事热点的文化收藏品，以及时下热销的家居用品、健
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康家电等产品，与部分产品及服务供应商建立独家定制合作关系，确保产品及服务定价的主动性、渠道的独有性、品质及供
货的稳定性。
5、平台优势
旗计智能的经营模式具有平台特点，有较强的可复制性和延展性。基于旗计智能已形成的业务体系和对接能力，旗计智
能具备较大的发展潜力：从合作机构上看，目前主要合作方为银行，未来可与具备大数据资源的机构如证券公司、航空公司
等开展合作；从平台产品及服务上看，目前主要销售实物产品，正在拓展权益服务产品及信用卡账单分期营销服务。
6、综合管理优势
旗计智能业务发展具有创新性、复杂性的特点，且与银行合作有规范化、合规性的要求。旗计智能经营管理团队高度重
视管理工作，旗计智能靠发展吸引人才、靠制度严格管理、靠培训全员提高、靠考核奖优罚劣、靠团队提高效率、靠文化凝
聚人心，建立完备的市场拓展、业务创新、产品开发、销售管理、营销策划、供应链管理等管理体系，组织实施大型项目政
委负责制、重点项目倒计时工作制等特色的管理方法，确保旗计智能拥有快速发展扩张的能力、银行合作达成目标的综合能
力、各项工作自动化合规化的综合保障能力。旗计智能比较明显的优势表现在快速扩大合作项目规模的能力方面，目前已经
具备一年内新增2,000席以上销售规模的能力。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、 概述
报告期，公司围绕总体发展战略及董事会制定的年度经营计划积极开展各项工作，大力拓展树脂镜片生产销售业务和银
行卡增值业务创新服务两大业务，并探索布局创新业务，取得了较好地经营成果。
报告期，公司实现营业收入8.47亿元，同比增加130.33%；实现营业利润1.29亿元，比上年同期增加282.73%；实现归属
于上市公司股东的净利润1.09亿元，比上年同期上升303.31%。
报告期，公司各项业务进展情况如下：
（一）树脂镜片生产销售业务
报告期，面对消费需求放缓、客户对价格日益敏感、竞争日益激烈的市场环境，公司依托产品质量和品种、技术创新等
整体制造服务实力，并根据市场合理调整部分产品价格，巩固老客户，拓展新客户，客户规模进一步扩大，业务继续保持稳
定增长趋势，同比增长10.95%。1.499系列、1.60系列、车房及服务、变色片系列产品同比分别增长21.47%、18.48%、26.24%
和11.18%。
1、批量镜片业务
通过国内外眼镜展会、行业媒体杂志、网站、微信等渠道加大公司品牌和产品的宣传，提升公司品牌知名度。随着公司
在行业内品牌知名度的增强，展会的营销效果进一步体现，到展客户人数同比增加。公司加大展会投入，针对性地扩大参展
区域，通过展会的面对面交流、对客户的现场拜访，以及客户对公司的回访等，客户对公司产品、服务和品牌的认同度进一
步提升。
持续加大研发投入，以研发带动产品和市场。成功开发1.56防蓝光变色镜片、双面渐进模具，进一步优化1.499“UV++”
防蓝光、1.499变色系列产品生产工艺，进行MR95UV++镜片、MR8（1.60）PLUS的工艺调试，MR8 PLUS产品已全面通过
Colts测试。报告期，新增获授6项专利，“UV++”获得美国专利商标局的商标授权。
报告期，根据市场需求优化产能布局。对启东三车间一楼、二楼升级改造，以扩大1.56系列产品、加硬镀膜的产能；偏
光生产线逐步从上海搬迁至启东；推进募投项目防蓝光树脂镜片生产线项目建设，以尽快扩大防蓝光镜片的生产规模；并根
据生产环节的产能短板，购置并升级生产设备，镜片生产能力进一步提高。
继续围绕“质量、成本、服务、安全、环保”，提高镜片制造实力。为实现新的质量标准，加强对生产流程每个环节的控
制，优化模具和镜片生产流程，严格执行质量考核体系，进行质量意识和操作技能的培训，产品质量稳中有升。改进工艺流
程，提高UV++原料、丙酮等原辅材料的回收利用水平。随着产品品种规格的增加、产销规模的扩大，加强库存管理，合理
控制库存。
报告期，公司收购香港朝日 45%股权完成交割，收购完成后，日本朝日成为公司全资二级子公司。公司进一步加强与
其在生产、技术、市场等全面的沟通和整合，以进一步发挥协同效应，提升整体盈利能力。
2、车房及成镜加工中心业务
报告期，公司继续稳步扩大车房及成镜加工中心加工服务实力；积极拓展市场；加强与客户的沟通，维护并挖掘老客户
对新产品的需求，开拓新的客户；车房业务收入继续保持稳定增长。车房全自动生产线经过半年的试运行和安装调试，人为
的操作失误大幅减少，生产效率和产品质量明显提高。调整传统车房的工作时间并缩减人员。继续进行新设备和系统操作技
能、新产品知识等培训，并全面推行Rx Office车房办公软件，员工工作效率大幅提高。
在镜片产业链上，车房及成镜加工中心兼具生产和服务价值环节。报告期内，车房业务占树脂镜片业务的比重从上年同
期的14.49%上升至本期的16.49%，公司继续向镜片生产服务型企业转型，并继续积极探索镜片制造与互联网+“工业4.0”技术
的融合，依托互联网技术对镜片生产服务模式进行转型和升级，尝试打造扁平化、高效协同的镜片制造及眼镜企业客制化生
产服务模式。
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（二）银行卡增值业务创新服务
报告期内，旗计智能在持续加强银行卡增值业务创新服务既有优势的同时，开发并孵化出了新的业绩增长点，在拓宽业
务范围方面取得了一定的成绩。报告期内，银行卡增值业务创新服务实现营业收入4.4亿元，归属于母公司所有者的净利润
0.9亿元；纳入合并范围的归属于母公司所有者的净利润为0.78亿元，使公司报告期经营业绩同比大幅增长。
1、商品邮购分期业务
旗计智能在客户价值营销整体解决方案领域，凭借优质的服务质量和服务能力，进一步拓展了更多的商务合作资源，并
在合作模式上突破创新。报告期内，商品邮购分期业务不断扩展，新增2家大型合作银行机构；为满足业务扩张需要，又新
增扩展了2处业务职场。
根据业务发展需要，旗计智能新建了自有仓库，投入使用后将在仓储容积、物流效率和服务管理方面展现出明显优势，
从而以更高的及时出库配送率，为客户提供更便捷、更满意的消费体验感受。为满足市场需求，旗计智能在产品输出方面一
直注重产品力的投入，注重产品渠道多元化，产品品质高端化，产品种类多样化，从而以最优质高端的产品赢得更高的市场
地位。报告期内，旗计智能在产品的种类开发和品质保障方面持续加大投入，与国际、国家级高品质权威供应商携手合作，
新增开发20余款自主设计、生产和销售的高端优质产品，向市场提供更多元化的高品质产品。随着业务的扩充发展，人力需
求将更大，为此增加了人力管理投入，储备并育成大批量高效率、高产能员工方面，并沉淀出独特有效的管理培训经验；优
秀的人力资源储备力量，将持续服务于旗计智能多元化的业务模式扩展。
2、信用卡账单分期业务
在消费分期营销整体解决方案服务领域，旗计智能在原有的为客户消费提供账单分期、现金分期、灵活分期和信用卡激
活等服务内容基础上，进行了服务模式创新，不仅在服务产品上保持创新活力，在合作模式上也进行共赢式深度探讨，从而
新增了多家合作机构，共同为更多客户提供更高品质的精准营销方案。针对信用卡账单分期业务较强的个性化消费特点，在
充分发挥行业领先水平的服务质量优势的过程中，旗计智能依托自有独立研发能力，斥资打造更强大的信息安全保障体系和
更高效的大数据分析系统平台和管理运维系统，从而利用大数据分析优势提高客户精准营销的满意度，旗计智能自身的大数
据分析技术优势也将得到更充分的发挥。为提高客户服务质量和效率，旗计智能不仅在服务系统平台实行升级换代，也陆续
对销售条线的硬件设备进行了更新，用于支持长期的产能释放和高效办公。
3、服务权益分期业务
旗计智能在客户权益服务综合解决方案领域持续推进营销渠道多元化、合作平台高端化、产品种类多样化、产品组合灵
活化等发展方式。报告期内，旗计智能不仅在原有的合作平台上与更多的大型机构实现了合作，还创新开拓了多个合作渠道
和多种合作模式。在权益产品的覆盖范围方面，不仅在产品品种数量上有较大增长，在产品品牌知名度上也大有突破，合作
供应商的品牌也是众多消费者所周知的。权益产品的服务质量是该领域的建设重点，为满足更多客户需求，提高客户体验感
和满意度，旗计智能在开发优质高端服务产品的同时，着力建设了售后客服体系，并配套搭建了权益服务信息系统，从而为
消费者和合作机构实时提供更便捷优质的服务。
旗计智能将持续加强在市场拓展、营销策划、数据分析、产品研发、系统集成、销售管理等各方面的优势地位，为客户
提供优质、便捷的服务产品选择，提高增值业务服务质量与水平，与合作机构一起拓展更多元化的业务模式和合作模式。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
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合并旗计智能营业收入及树脂镜片生产销售业
营业收入 846,742,201.05 367,618,013.48 130.33%
务收入增长所致
合并旗计智能营业成本所致，因旗计智能业务毛
营业成本 434,060,529.59 240,970,566.45 80.13% 利率高于公司原有业务毛利率，成本的增长速度
低于收入增长速度
合并旗计智能销售费用，职工薪酬、邮购业务手
销售费用 193,865,876.75 32,641,716.96 493.92%
续费、租赁费等费用增加所致
合并旗计智能管理费用，职工薪酬、无形资产摊
管理费用 96,780,073.43 49,511,893.13 95.47%
销、办公费等费用增加所致
财务费用 5,651,593.26 5,919,888.12 -4.53%
所得税费用 15,802,932.34 4,660,094.95 239.11% 合并旗计智能利润增加，相应所得税增加所致
经营活动产生的现金流 旗计智能纳入合并报表范围，收入规模扩大，收
70,496,802.83 28,210,973.88 149.89%
量净额 到的销售款增加
投资活动产生的现金流 本期支付收购香港朝日 45%股权转让款及购建
-136,333,842.76 -22,435,789.46 -507.66%
量净额 固定资产等现金支出同比增加所致
筹资活动产生的现金流
84,937,066.21 7,714,367.76 1,001.02% 本期向银行借款收到的现金同比增加所致
量净额
现金及现金等价物净增
17,308,517.41 16,455,453.05 5.18%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
报告期公司经营业绩同比大幅增长，主要是上海旗计智能科技有限公司经营业绩纳入公司合并范围，公司树脂镜片相关
业务经营业绩保持稳定增长，及收到的政府补助同比增加等所致。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
1.499 系列 114,098,857.89 92,610,868.34 18.83% 21.47% 17.87% 2.47%
1.56 系列 34,583,639.38 20,740,466.28 40.03% -9.15% -11.57% 1.64%
1.60 系列 71,833,902.75 49,453,614.59 31.16% 18.48% 35.22% -8.52%
车房片 64,996,425.60 39,369,683.73 39.43% 26.24% 41.86% -6.67%
1.74 系列 51,715,954.90 36,832,720.91 28.78% -4.22% -0.64% -2.57%
商品邮购分期 418,131,423.98 142,653,672.22 65.88%
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三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
其他收益 20,801,375.92 16.07% 与日常经营相关的政府补助
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
货币资金 493,905,791.48 12.79% 476,597,274.07 12.59% 0.20%
应收账款 216,890,188.19 5.62% 195,549,174.67 5.17% 0.45%
存货 309,033,604.49 8.00% 292,701,885.07 7.73% 0.27%
投资性房地产 19,704,996.76 0.51% 20,233,317.46 0.53% -0.02%
固定资产 305,069,448.73 7.90% 289,920,593.53 7.66% 0.24%
在建工程 9,742,126.82 0.25% 6,364,266.72 0.17% 0.08%
短期借款 192,090,189.72 4.98% 151,787,730.00 4.01% 0.97%
长期借款 113,600,000.00 2.94% 80,000,000.00 2.11% 0.83%
商誉 1,975,909,757.45 51.18% 1,975,909,757.45 52.20% -1.02%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 4,845,000.00 见“第十节、七（一）货币资金”
固定资产 112,833,451.24 用于向银行申请借款
无形资产 9,180,687.72 用于向银行申请借款
投资性房地产 19,704,996.76 用于向银行申请借款
合计 146,564,135.72 --
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五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
73,691,286.65 3,024,540.00 2,336.45%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
被投资 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计收 本期投 是否涉
公司名 合作方 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 益 资盈亏 诉
称 有） 有）
投资控 巨潮资
朝日控
股日本 2017 年 讯网，公
股镜片 73,691, 544,916.
朝日镜 收购 45.00% 自筹 无 长期 不适用 不适用 否 06 月 02 告编号：
有限公 286.65 12
片株式 日 2017-04
司
会社 8
73,691, 544,916.
合计 -- -- -- -- -- -- -- 不适用 -- -- --
286.65 12
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 120,848.4
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报告期投入募集资金总额 10,046.96
已累计投入募集资金总额 101,849.39
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
报告期内，公司累计使用募集资金总额 10,046.96 万元。截止报告期末，公司募集资金账户余额 19,267.72 万元，其中公司
尚未使用的募集资金总额 18,999.01 万元，利息 268.71 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2016 年
防蓝光树脂镜片生
否 6,000 6,000 1,532.6 3,373.01 56.22% 11 月 01 539.87 712.49 是 否
产线建设项目
日
2017 年
旗计智能运营中心
否 14,000 14,000 10 月 25 不适用 不适用 不适用 否
建设项目
日
支付购买旗计智能 88,049.9 88,049.9 88,049.9
否 100.00% 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
现金对价 5 5 5
支付中介费用及其
12,798.4 12,798.4 10,426.4
他发行费用，补充上 否 8,614.36 81.47% 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
5 5 3
市公司流动资金
120,848. 120,848. 10,146.9 101,849.
承诺投资项目小计 -- -- -- 539.87 712.49 -- --
4 4 6 39
超募资金投向
120,848. 120,848. 10,146.9 101,849.
合计 -- -- -- 539.87 712.49 -- --
4 4 6 39
未达到计划进度或 防蓝光树脂镜片生产线建设项目未达到项目进度原因说明 ：主要由于募集资金实际到位时间晚于项
预计收益的情况和 目计划实施时间，公司前期已使用部分自筹资金先行投入，由于自有资金不足，未能按照项目计划投
原因（分具体项目） 入。
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项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
适用
为使募投项目顺利进行，在重大资产重组配套募集资金到位前，公司已经以自筹资金 2,182.20 万元
预先投入募投项目。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司预先以自筹资金投入募集资金项目的
募集资金投资项目 情况进行了专项审核，并出具了“大信专审字[2016]第 4-00149 号”《上海康耐特光学股份有限公司以
先期投入及置换情 募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的审核报告》。2016 年 12 月 19 日，公司第三届董事
况 会第三十四次会议和第三届监事会第二十二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集
资金投资项目自筹资金的议案》，一致同意公司使用募集资金 2,058.30 万元置换预先投入募集资金投
资项目的自筹资金。独立董事和独立财务顾问国泰君安证券股份有限公司对该议案发表了明确的同意
意见。公司分别于 2016 年 12 月 20 日和 2016 年 12 月 26 日对上述募集资金进行了置换。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 适用
资金结余的金额及 尚未使用的募集资金均存放于募集资金专项账户，公司将按募集资金投资项目投资进度及经营需要，
原因 合理安排募集资金使用进度。
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金均存放于募集资金专项账户。
金用途及去向
募集资金使用及披
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，
露中存在的问题或
也不存在募集资金违规使用的情形。
其他情况
注：“支付购买旗计智能现金对价”募集资金专户于 2017 年 6 月 28 日注销。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
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6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实 计提减
是否经 报告期
关联 是否关 产品类 委托理 起始日 终止日 报酬确 际收回 值准备 预计收
受托人名称 过规定 实际损
关系 联交易 型 财金额 期 期 定方式 本金金 金额（如 益
程序 益金额
额 有）
中信银行股 保本浮 2017 年 2017 年 以实际
份有限公司 无 否 动收益 700 06 月 21 07 月 26 到账金 是 2.35
上海分行 类 日 日 额确定
中信银行股 保本浮 2017 年 2017 年 以实际
份有限公司 无 否 动收益 1,600 05 月 12 08 月 23 到账金 是 17.78
上海分行 类 日 日 额确定
中信银行股 保本浮 2017 年 2017 年 以实际
份有限公司 无 否 动收益 1,000 05 月 12 06 月 15 到账金 1,000 是 3.17 3.17
上海分行 类 日 日 额确定
中信银行股 保本浮 2017 年 2017 年 以实际
份有限公司 无 否 动收益 1,900 04 月 07 05 月 10 到账金 1,900 是 6.7 6.7
上海分行 类 日 日 额确定
中信银行股 保本浮 2017 年 2017 年 以实际
份有限公司 无 否 动收益 1,900 03 月 03 04 月 05 到账金 1,900 是 5.33 5.33
上海分行 类 日 日 额确定
中信银行股 保本浮 2017 年 2017 年 以实际
份有限公司 无 否 动收益 2,000 01 月 25 03 月 01 到账金 2,000 是 5.95 5.95
上海分行 类 日 日 额确定
中信银行股 保本浮 2017 年 2017 年 以实际
份有限公司 无 否 动收益 1,500 01 月 25 05 月 10 到账金 1,500 是 14.67 14.67
上海分行 类 日 日 额确定
中信银行股 保本浮 2017 年 2017 年 以实际
份有限公司 无 否 动收益 1,000 04 月 21 05 月 24 到账金 1,000 是 3.16 3.16
上海分行 类 日 日 额确定
中信银行股 保本浮 2017 年 2017 年 以实际
份有限公司 无 否 动收益 2,000 04 月 21 05 月 24 到账金 2,000 是 6.33 6.33
上海分行 类 日 日 额确定
中信银行股 保本浮 2017 年 2017 年 以实际
份有限公司 无 否 动收益 1,000 05 月 26 06 月 28 到账金 1,000 是 3.07 3.07
上海分行 类 日 日 额确定
中信银行股 无 否 保本浮 2,500 2017 年 2017 年 以实际 是 8.82
22
上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
份有限公司 动收益 06 月 16 07 月 19 到账金
上海分行 类 日 日 额确定
保本浮 2017 年 2017 年 以实际
建设银行上
无 否 动收益 3,000 04 月 21 07 月 19 到账金 是 27.07
海川沙支行
类 日 日 额确定
保本浮 2017 年 2017 年 以实际
建设银行上
无 否 动收益 2,000 05 月 24 06 月 29 到账金 2,000 是 6.71 6.71
海川沙支行
类 日 日 额确定
农业银行上 保本浮 2017 年 2017 年 以实际
海漕溪路支 无 否 动收益 150 01 月 13 03 月 09 到账金 150 是 0.68 0.68
行 型 日 日 额确定
交通银行上 保本浮 2016 年 2017 年 以实际
海梅花路支 无 否 动收益 4,500 09 月 23 06 月 19 到账金 4,500 是 100.18 100.18
行 型 日 日 额确定
平安银行股
2016 年 2017 年 以实际
份有限公司 保证收
无 否 5,000 12 月 30 01 月 16 到账金 5,000 是 4.22 4.22
上海杨浦支 益型
日 日 额确定
行
上海浦发发
2016 年 2017 年 以实际
展银行股份 保证收
无 否 7,000 12 月 22 01 月 26 到账金 7,000 是 20.49 20.49
有限公司三 益型
日 日 额确定
林支行
上海浦发发
2016 年 2017 年 以实际
展银行股份 保证收
无 否 8,000 11 月 15 02 月 13 到账金 8,000 是 59.33 59.33
有限公司三 益型
日 日 额确定
林支行
上海浦发发
2016 年 2017 年 以实际
展银行股份 保证收
无 否 3,000 12 月 02 03 月 02 到账金 3,000 是 22.88 22.88
有限公司三 益型
日 日 额确定
林支行
上海浦发发
非保本 2017 年 2017 年 以实际
展银行股份
无 否 浮动收 10,000 02 月 20 03 月 22 到账金 10,000 是 34.52 34.52
有限公司三
益型 日 日 额确定
林支行
上海浦发发
非保本 2017 年 2017 年 以实际
展银行股份
无 否 浮动收 5,000 02 月 20 05 月 21 到账金 5,000 是 52.98 52.98
有限公司三
益型 日 日 额确定
林支行
上海浦发发 非保本 2017 年 2017 年 以实际
展银行股份 无 否 浮动收 13,000 04 月 12 06 月 19 到账金 13,000 是 77.5 77.5
有限公司三 益型 日 日 额确定
23
上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
林支行
上海浦发发
非保本 2017 年 2017 年 以实际
展银行股份
无 否 浮动收 7,000 06 月 05 09 月 04 到账金 是 78.53
有限公司三
益型 日 日 额确定
林支行
上海浦发发
2017 年 2017 年 以实际
展银行股份 保证收 14,749.9
无 否 14,900 01 月 26 02 月 20 到账金 是 6.34 6.34
有限公司三 益型 1
日 日 额确定
林支行
上海浦发发
2017 年 2017 年 以实际
展银行股份 保证收
无 否 2,800 02 月 13 03 月 31 到账金 2,795.85 是 4.79 4.79
有限公司三 益型
日 日 额确定
林支行
上海浦发发
2017 年 2017 年 以实际
展银行股份 保证收
无 否 12,850 03 月 02 04 月 10 到账金 12,805.6 是 3.92 3.92
有限公司三 益型
日 日 额确定
林支行
上海浦发发
2017 年 2017 年 以实际
展银行股份 保证收
无 否 4,800 03 月 22 04 月 26 到账金 4,798.18 是 1.31 1.31
有限公司三 益型
日 日 额确定
林支行
上海浦发发
2017 年 2017 年 以实际
展银行股份 保证收
无 否 6,900 04 月 10 06 月 05 到账金 6,800.75 是 1.78 1.78
有限公司三 益型
日 日 额确定
林支行
上海浦发发
2017 年 2017 年 以实际
展银行股份 保证收
无 否 19,850 05 月 22 06 月 29 到账金 6,797.82 是 4.67 4.67
有限公司三 益型
日 日 额确定
林支行
118,698.
合计 146,850 -- -- -- -- 585.23 450.68
11
委托理财资金来源 闲置募集资金和自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
审议委托理财的董事会决议披露日期
2016 年 12 月 31 日、2017 年 3 月 4 日
（如有)
审议委托理财的股东大会决议披露日
2017 年 01 月 19 日、2017 年 3 月 23 日
期（如有)
公司第三届董事会第三十五次会议和 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《关于
委托理财情况及未来计划说明
使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司及子公司拟在确保不影响募集资金投
24
上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资项目建设和正常生产经营的情况下，使用闲置募集资金不超过人民币 14,000 万元
进行现金管理，用于购买流动性好、安全性高、由商业银行发行并提供保本承诺、
期限不超过十二个月的投资产品，进行现金管理的额度在股东大会审议通过之日起
十二个月内可以滚动使用。
公司第三届董事会第三十七次会议和 2017 年第三次临时股东大会审议通过了《关于
使用闲置自有资金购买理财产品的议案》，为提高资金的使用效率，在确保不影响正
常业务经营的前提下，同意公司及子公司使用闲置自有资金不超过（含）人民币 5.5
亿元购买短期低风险理财产品，在上述额度内资金可以滚动使用，授权期限为自股
东大会审议通过之日起一年。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
上海旗计智 银行卡增值
10,000,000.0 605,312,561. 501,132,566. 440,451,029. 73,898,532
能科技有限 子公司 业务 创新 78,396,679.54
0 11 05 40 .50
公司 服务
注：上表旗计智能财务数据含收购时资产评估对其的影响。
报告期内取得和处置子公司的情况
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上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
1）上海旗计智能科技有限公司
成立日期：2012 年 2 月 13 日，现注册资本人民币 1,000 万元，是公司全资子公司。主要从事商品邮购分期、信用卡账
单分期、服务权益分期等银行卡增值业务创新服务。从 2016 年 10 月纳入公司合并报表范围。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、树脂镜片相关业务风险
（1）市场拓展风险。公司的销售情况与销售市场的经济状况和个人购买力紧密相关。全球经济增速持续放缓，国际贸
易和投资增长乏力，反全球化趋势日益明显，2017年世界经济将面临更多的风险和挑战。2017年1月，全球最大的镜片制造
商依视路集团和全球最大的眼镜零售商陆逊梯卡宣布达成并购交易，将成立一个新的“依视路陆逊梯卡”眼镜集团，国际市场
竞争格局将进一步发生变化。考虑到全球经济发展的不确定性和竞争格局的发展变化，在国际市场的拓展可能面临风险。一
直以来国内眼镜制造行业集中度低，生产厂商众多，国内市场竞争无序；且随着国际知名眼镜企业在国内兼并收购和扩张，
眼镜电商、O2O等新型商业模式的发展，国内眼镜市场竞争日趋激烈。在此背景下，公司开拓国内市场和自身品牌优势短期
内难以有效增强、市场占有率无法快速提高。
对此，公司通过多种渠道收集市场信息，跟踪市场需求发展变化，并与客户保持沟通，及时了解市场及客户的需求；加
大自主研发力度，紧跟市场需求，研发高附加值、高技术含量的产品，不断优化公司结构，提升高毛利率产品的销售比例；
加强营销渠道建设、加大细分市场开拓和品牌宣传力度，提升公司在国内外市场占有率。
（2）汇率风险。目前树脂镜片相关业务中，外销收入约占整体收入的70%以上，外销收入主要以美元、欧元、日元等
外币结算；公司在境外有多家子公司，这些子公司以美元、日元、比索等外币开展经营；部分原材料从国外进口；汇率波动
将会对树脂镜片相关业务经营业绩产生直接影响。
对此，公司对汇率变动进行前瞻性预测，根据汇率变化趋势制定原材料采购和出口销售计划。灵活选择结汇时点，当外
币升值时尽量延迟结汇，延长对外币的持有时间；当外币贬值时，尽量加快对多余外币的结汇，缩短对外币的持有时间。在
巩固和扩大国际市场的基础上，加大对国内市场的开拓，增加内销收入的总量和销售比例。
2、管理和控制风险
随着公司业务规模的不断扩大，公司在国内外控股子公司增加；以及旗计智能成为公司全资子公司后，公司业务规模大
幅度增加，旗计智能与公司在业务范围、经营模式和企业内部运营管理体系等方面存在着较大差异；对公司管理和控制水平
提出了更高的要求。若公司在经营过程中不能对子公司实施有效管理和整合，将会对公司整体运营效率和经营业绩产生不利
影响。
对此，公司将按照创业板上市公司规范运作和内部控制的要求，完善法人治理结构，规范公司运作体系；根据新的业务
体系经营模式和发展变化情况加强内部控制，完善公司风险抵御机制；从董事会、财务、采购、审计监督、集团信息化等方
面构建和加强集团内部的沟通、汇报执行和管理运行机制，提高公司整体运营效率。
26
上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、商誉减值风险
公司通过重大资产重组方式完成对旗计智能的收购后，形成大额商誉。根据《企业会计准则》的规定，公司需在未来每
年年度终了进行减值测试。如果旗计智能未来经营状况未达预期或经营状况恶化，则存在商誉减值的风险。商誉减值会直接
影响公司的经营业绩，减少公司的当期利润，甚至导致公司出现亏损。
在收购旗计智能的交易中，公司通过约定业绩承诺、维持旗计智能管理层稳定、向原股东定向发行股票作为支付对价等
方式，尽可能调动旗计智能原股东及核心人员的工作积极性，最大程度降低商誉减值风险。
4、银行卡增值业务创新服务风险
（1）合作单位集中度高和流失风险。旗计智能开展银行卡增值业务创新服务，主要通过以承接服务外包的形式与银行
建立合作关系，向银行提供数据分析应用模型、客户分层营销方案、客户营销规划方案，使用银行的系统，通过电话外呼形
式，向银行卡客户推送营销方案，在为银行卡客户提供适销商品和服务的同时，帮助银行丰富客户服务、促进客户交易、提
高客户忠诚度、获得中间业务收入。其主要合作单位主要为银行，目前五家主要合作银行是平安银行、中国邮储银行、华夏
银行、中信银行、民生银行。2014年度、2015年度及2016年度，旗计智能通过参与前述五家银行合作所产生的收入合计占其
营业收入的比重分别为99.97%、99.55%及96.36%。旗计智能合作银行集中度较高，销售渠道严重依赖于合作银行，同时旗
计智能销售的产品目前无自主品牌，若主要合作银行取消与旗计智能的业务合作，旗计智能将面临经营业务大幅下滑的风险。
对此，旗计智能通过加强产品和服务创新，为银行创造更多的中间业务收入和附加价值；深入挖掘银行潜在需求，为银
行提供个性化解决方案；进一步完善业务规范性，为银行提供更为安全的服务等一系列措施增强与银行合作的稳定性。同时，
旗计智能将在巩固与现有合作银行合作业务的基础上，凭借其行业经验、市场形象等各方面优势，适当加快对新增合作方的
拓展，以尽量减少合作方集中度较高对未来经营稳定性的影响。
（2）经营合规风险。旗计智能通过与银行合作，向银行提供银行卡商品邮购分期业务及信用卡账单分期营销业务等。
根据《银行业监督管理法》、《商业银行信用卡业务监督管理办法》、《中国人民银行行政审批事项公开目录》以及中国人
民银行网站公布的《中国人民银行行政审批事项目录表》等相关法律、法规、规章的相关规定以及公司重组聘请的律师、独
立财务顾问对银行业监督管理相关部门及人民银行相关部门的进一步走访咨询，合作银行与旗计智能开展电销业务不属于行
政许可需要审批的范围，不需要监管部门进行审批或核准，且不属于金融机构禁止外包的业务，银行可自行选择其认为合格
的第三方进行合作，开展营销业务。但是，若未来银行业监管部门对银行与第三方合作开展相关业务的监管政策作出重大不
利调整，如需要增加前置审批项目或提高准入标准，则可能会导致合作银行相应地调整业务合作模式或提高合作方准入门槛、
甚至停止部分合作业务；旗计智能目前的主营业务将可能面临经营合规风险，相关生产经营亦将可能受到重大不利影响。
对此，届时旗计智能将顺应政策变化，积极向监管部门申请审核批准或及时调整与合作银行业务合作模式，以降低经营
合规风险。
（3）业务政策风险。业务政策风险主要是客户信息使用政策风险和以银行外呼系统进行营销业务的风险。根据相关法
律法规及合作银行信用卡合约的约定，合作银行可以在消费者授权或同意的情况下向第三方提供个人金融信息。旗计智能目
前的合作银行的信用卡领用协议均对规范使用信用卡信息进行了明确约定，协议均明示信用卡用户已授权合作银行在提供相
关金融服务、商品行销时可以将个人信息提供给合作银行认可的服务机构等第三方。合作银行的信用卡领用协议均已经向银
行业监督管理部门报告，银行业监督管理部门会对领用协议条款内容进行事后审核，协议的内容不违反国家法律的强制性规
定。因此，合作银行及旗计智能已经获得信用卡客户的授权，合作银行及旗计智能开展营销业务符合相关法律法规对信用卡
客户信息保护的相关规定。同时，旗计智能根据与银行的合作协议以银行外呼系统进行营销服务，并在电话营销过程中明确
告知相关产品的提供商是旗计智能。 未来如果银行业监管部门对银行客户信息的第三方使用政策作出重大不利调整，对信
息内容、使用范围作出更为严格的限制，甚至对第三方服务企业使用银行外呼系统作出更为严格的限制或禁止，将会对旗计
智能现有的服务内容和经营模式产生重大不利影响。
对此，旗计智能在拓展与银行合作的基础上，利用其经营模式的平台化优势，积极探索与具备大数据资源的机构进行合
作，拓展合作方；若业务政策发生变化，旗计智能将积极应对，根据银行业监管部门和合作银行的规定和要求，调整和拓展
新的合作模式。
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上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）合规运营风险。合规运营风险主要是指外包企业在运营项目过程中，未能有效履行合同义务，保护合作银行方的
商业机密，或者未能有效保护消费者保密信息等合法权益的风险。以银行信用卡账单分期营销业务外包为例，外包合作商将
有机会接触到银行用户的个人保密信息，如果无法有效保护相关资料和信息，将有可能给银行和客户带来重大损失，导致合
作银行方取消与旗计智能合作并要求违约赔偿的风险。
对此，旗计智能一直在遵守各合作银行自身数据安全制度及措施的前提下与其进行业务合作，以保障银行客户个人信息
的安全，在经营过程中采取多种技术手段、严格的业务流程和规章制度防范此种风险。
（5）新业务未达到预期收益的风险。旗计智能目前正在积极拓展服务权益分期营销业务及信用卡账单分期营销业务，
但上述业务是否能顺利开展以及是否能达到旗计智能预期的经营效果存在较大的不确定性。
对此，旗计智能将积极依托自身的数据分析规划应用能力、综合管理能力和业务拓展经验，扩大服务权益分期营销业务
及信用卡账单分期营销业务规模。
（6）技术故障风险。目前旗计智能在业务开展过程中，均需依赖内部或外部的业务系统、服务外包系统、云呼叫平台
等。如在日常运营中突发重大技术运营故障，则将导致旗计智能的业务无法有效开展，给银行合作方和客户带来直接或间接
损失，进而影响旗计智能行业形象和品牌认知度，并对旗计智能后续经营带来不利影响。
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上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网：2017
2017 年第一次临时股 年第一次临时股东
临时股东大会 59.30% 2017 年 01 月 18 日 2017 年 01 月 19 日
东大会 大会会议决议公告，
公告编号：2017-002
巨潮资讯网：2017
2017 年第二次临时股 年第二次临时股东
临时股东大会 59.79% 2017 年 03 月 22 日 2017 年 03 月 23 日
东大会 大会会议决议公告，
公告编号：2017-023
巨潮资讯网：2016
年年度股东大会会
2016 年年度股东大会 年度股东大会 58.99% 2017 年 05 月 17 日 2017 年 05 月 18 日
议决议公告，公告编
号：2017-043
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
刘涛、和顺投 关于规范 1、在本次交易之前，与康耐特不存 2015 年 11 截止报告期
资产重组时所作承诺 长期
资、和雅投资、 和减少关 在关联关系；2、本次交易完成后， 月 07 日 末，承诺人信
29
上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
陈永兰、安赐互 联交易的 旗计智能全体股东及其控制的企业 守承诺，没有
联、易牧科技、 承诺 将尽可能减少与康耐特及其下属子 发生违反承
美亚创享 公司的关联交易，不会利用自身作 诺的行为。
为康耐特股东之地位谋求与康耐特
在业务合作等方面给予优于市场第
三方的权利；不会利用自身作为康
耐特股东之地位谋求与康耐特达成
交易的优先权利；3、若发生必要且
不可避免的关联交易，旗计智能全
体股东及其控制的企业将与康耐特
及其下属子公司按照公平、公允、
等价有偿等原则依法签订协议，履
行合法程序，并将按照有关法律法
规和《上海康耐特光学股份有限公
司章程》的规定，履行信息披露义
务及相关内部决策、报批程序，关
联交易价格依照与无关联关系的独
立第三方进行相同或相似交易时的
价格进行确定，保证关联交易价格
具有公允性，亦不利用该等交易从
事任何损害康耐特及康耐特其他股
东的合法权益的行为；4、若违反上
述声明和保证，旗计智能全体股东
将分别、且共同地对前述行为而给
康耐特造成的损失向康耐特进行赔
偿。股权转让方保证将依照《上海
康耐特光学股份有限公司章程》的
规定参加股东大会，平等地行使相
应权利，承担相应义务，不利用股
东地位谋取不正当利益，不利用关
联交易非法转移康耐特及其下属子
公司的资金、利润，保证不损害康
耐特其他股东的合法权益。
1、本次交易完成后，在本企业/本人
持有康耐特股票期间及康耐特持有
旗计智能权益期间，本企业/本人及
持有康耐
本企业/本人控制的其他企业不会直 截止报告期
特股票期
关于避免 接或间接经营任何与旗计智能、康 末，承诺人信
刘涛、和顺投 2015 年 11 间及康耐
同业竞争 耐特及其他下属公司经营的业务构 守承诺，没有
资、和雅投资 月 07 日 特持有旗
的承诺 成竞争或可能构成竞争的业务，亦 发生违反承
计智能权
不会投资任何与旗计智能、康耐特 诺的行为。
益期间
及其他下属公司经营的业务构成竞
争或可能构成竞争的其他企业；2、
本次交易完成后，在本企业/本人持
30
上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
有康耐特股票期间及康耐特持有旗
计智能权益期间，如本企业/本人及
本企业/本人控制的企业的现有业务
或该等企业为进一步拓展业务范
围，与康耐特及其下属公司经营的
业务产生竞争，则本企业/本人及本
企业/本人控制的企业将采取包括但
不限于停止经营产生竞争的业务、
将产生竞争的业务纳入康耐特或者
转让给无关联关系第三方等合法方
式，使本企业/本人及本企业/本人控
制的企业不再从事与康耐特主营业
务相同或类似的业务，以避免同业
竞争；3、如因本企业/本人违反上述
承诺而给康耐特造成损失的，本企
业/本人承诺承担全部赔偿责任。
1、自股份交割日起 12 个月内不转
让其在本次发行中取得的上市公司
新增股份；2、如自其取得旗计智能
的股权之日起至股份交割日不足 12
个月，则自股份交割日起 36 个月内
不转让其在本次发行中取得的上市
公司新增股份；如自其取得旗计智
能的股权之日起至股份交割日达到
或超过 12 个月，则自股份交割日起
12 个月内不转让其在本次发行中取
得的上市公司新增股份；3、自股份
交割日起 24 个月内，刘涛、和顺投
截止报告期
资累计可转让股份数不超过其于本
2020 年 末，承诺人信
股份限售 次发行合计获得的上市公司全部新 2015 年 11
刘涛、和顺投资 11 月 21 守承诺，没有
承诺 增股份的 20%；4、自股份交割日起 月 07 日
日 发生违反承
36 个月内，刘涛、和顺投资累计可
诺的行为。
转让股份数不超过其于本次发行合
计获得的上市公司全部新增股份的
30%；5、自股份交割日起 48 个月内，
刘涛、和顺投资累计可转让股份数
不超过其于本次发行合计获得的上
市公司全部新增股份的 60%；6、自
股份交割日起 48 个月后，刘涛、和
顺投资可转让其剩余的于本次发行
合计获得的上市公司全部新增股
份；7、本次发行完成后，本次认购
的全部股份因康耐特送股、配股、
资本公积转增股本等除权除息事项
31
上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
而增加的股份，亦应遵守上述锁定
期承诺；8、若本次所认购股份的锁
定期的规定与证券监管机构的最新
监管意见不相符，本人/本企业将根
据相关证券监管机构的监管意见进
行相应调整。
1、如自其取得旗计智能的股权之日
起至股份交割日不足 12 个月，则自
股份交割日起 36 个月内不转让其在
本次发行中取得的上市公司新增股
份；如自其取得旗计智能的股权之
日起至股份交割日达到或超过 12 个
月，则自股份交割日起 12 个月内不 截止报告期
转让其在本次发行中取得的上市公 2017 年 末，承诺人信
股份限售 2015 年 11
安赐互联 司新增股份；2、本次发行完成后， 11 月 21 守承诺，没有
承诺 月 07 日
本次认购的全部股份因康耐特送 日 发生违反承
股、配股、资本公积转增股本等除 诺的行为。
权除息事项而增加的股份，亦应遵
守上述锁定期承诺；3、若本次所认
购股份的锁定期的规定与证券监管
机构的最新监管意见不相符，本人
将根据相关证券监管机构的监管意
见进行相应调整。
1、自股份交割日起 12 个月内不转
让其在本次发行中取得的上市公司
新增股份；2、本次发行完成后，本
次认购的全部股份因康耐特送股、 截止报告期
配股、资本公积转增股本等除权除 2017 年 末，承诺人信
股份限售 2015 年 11
陈永兰 息事项而增加的股份，亦应遵守上 11 月 21 守承诺，没有
承诺 月 07 日
述锁定期承诺；3、若本次所认购股 日 发生违反承
份的锁定期的规定与证券监管机构 诺的行为。
的最新监管意见不相符，本人将根
据相关证券监管机构的监管意见进
行相应调整。
本单位作为合规投资者参与认购上
海康耐特光学股份有限公司非公开
发行股票。根据《创业板上市公司 截止报告期
铮翔投资、安赐 证券发行管理暂行办法》等相关规 2019 年 末，承诺人信
股份限售 2015 年 11
共创、博时资 定，本单位申请将在本次非公开发 11 月 21 守承诺，没有
承诺 月 07 日
本、君彤熙璟 行过程中认购的康耐特股票进行锁 日 发生违反承
定处理，锁定期自康耐特本次非公 诺的行为。
开发行新增股份上市首日起满三十
六个月。
32
上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1、根据公司与刘涛、陈永兰、和雅
投资、和顺投资、美亚创享、安赐
互联、易牧科技签订的《发行股份
及支付现金购买资产协议》，交易各
方约定"刘涛、和雅投资、和顺投资
承诺旗计智能 2015 年度、2016 年度、
2017 年度、2018 年度实现的净利润
分别不低于人民币 8,000 万元、
16,000 万元、24,500 万元、34,500
万元"。净利润指按照中国企业会计
准则编制的且经具有证券、期货业
务资格的审计机构审计的合并报表
中扣除非经常性损益后归属于母公
司股东的税后净利润。2、如在承诺
期内，旗计智能截至当期期末累积
实现净利润数低于截至当期期末累
积承诺净利润数，则刘涛、和雅投
资、和顺投资应在当年度《专项审
核报告》在指定媒体披露后的十个
工作日内，向上市公司支付补偿。
截止报告期
当年的补偿金额按照如下方式计
2018 年 末，承诺人信
刘涛、和顺投 算：当期应补偿金额=（截至当期期 2015 年 11
业绩承诺 12 月 31 守承诺，没有
资、和雅投资 末累积承诺净利润数－截至当期期 月 07 日
日 发生违反承
末累积实现净利润数）÷承诺期内各
诺的行为。
年度承诺净利润之和×本次交易的
总对价－已补偿金额 3、如刘涛、和
雅投资、和顺投资当年度需向上市
公司支付补偿的，则先由刘涛、和
雅投资、和顺投资以现金进行补偿，
不足部分由刘涛、和顺投资以其自
本次交易取得的尚未出售的股份进
行补偿，具体补偿方式如下：（1）
先由刘涛、和雅投资、和顺投资以
其自本次交易取得的现金进行补
偿，刘涛、和雅投资、和顺投资需
在收到上市公司要求支付现金补偿
的书面通知之后 30 日内将所需补偿
的现金支付至上市公司指定的银行
账户内。（2）不足部分由刘涛、和
雅投资、和顺投资自筹现金补偿。
刘涛、和雅投资、和顺投资需在收
到上市公司要求支付现金补偿的书
面通知之后 30 日内将所需补偿的现
金支付至上市公司指定的银行账户
33
上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
内。（3）刘涛、和雅投资、和顺投
资未能在上述期限内完成现金补偿
的，差额部分由刘涛、和顺投资以
其自本次交易取得的尚未出售的股
份进行补偿，具体如下：1）当年应
补偿股份数量的计算公式为：当年
应补偿股份数量=（当年应补偿金额
-已补偿现金）/本次发行的股份价
格；2）上市公司在承诺期内实施转
增或股票股利分配的，则应补偿股
份数量相应调整为：当年应补偿股
份数量（调整后）=当年应补偿股份
数（调整前）×（1＋转增或送股比
例）；3）上市公司在承诺期内已分
配的现金股利应作相应返还，计算
公式为：返还金额=截至补偿前每股
已获得的现金股利（以税前金额为
准）×当年应补偿股份数量；4）刘
涛、和顺投资应按照《发行股份及
支付现金购买资产协议》的约定，
发出将当年应补偿的股份划转至上
市公司董事会设立的专门账户并对
该等股份进行锁定的指令。当期应
补偿的股份全部划转至专门账户
后，由上市公司董事会负责办理上
市公司以总价 1.00 元的价格向刘
涛、和顺投资定向回购并注销当年
应补偿的股份的具体手续。（4）在
各年计算的应补偿金额少于或等于
0 时，按 0 取值，即已经补偿的金额
不冲回。4、在承诺期届满后六个月
内，上市公司聘请上市公司与刘涛
一致认可的具有证券、期货业务资
格的审计机构对标的股权进行减值
测试，并出具《减值测试报告》。如：
标的股权期末减值额>已补偿股份
总数×本次发行的股份价格+已补偿
现金，则刘涛、和雅投资、和顺投
资应对上市公司另行补偿。补偿时，
先由刘涛、和雅投资、和顺投资以
现金补偿，不足的部分以刘涛、和
顺投资因本次交易取得的尚未出售
的股份进行补偿。因标的股权减值
应补偿金额的计算公式为：应补偿
34
上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的金额=期末减值额-承诺期内因实
际利润未达承诺利润已支付的补偿
额。5、无论如何，刘涛、和雅投资、
和顺投资向上市公司支付的股份补
偿与现金补偿总计不超过标的股权
的交易总对价。6、刘涛、和雅投资、
和顺投资应就《发行股份及支付现
金购买资产协议》项下的补偿责任
相互承担连带责任。7、各方同意由
上市公司在承诺期内各会计年度结
束后的 5 个月内聘请的具有证券、
期货业务资格的审计机构出具《专
项审核报告》。8、交易对方刘涛、
和雅投资、和顺投资本次交易的业
绩承诺和业绩补偿未包含配套募集
资金投入标的公司所带来的收益，
为保证业绩补偿合规履行，交易对
方刘涛、和雅投资、和顺投资出具
承诺，具体如下： （1）配套募集
资金投入标的公司所带来的收益不
计入《发行股份及支付现金购买资
产协议》中约定的标的公司净利润，
具体如下： 1）配套募集资金投入
标的公司募投项目使用前，募集资
金存储在标的公司募集资金专户或
现金管理所产生的利息收入，不计
入标的公司当期承诺净利润核算范
围； 2）自配套募集资金投入标的
公司募投项目使用之日起，在审核
标的公司当期承诺净利润实现情况
时，按照"实际投入募投项目使用的
募集配套资金额×标的公司项目建
设期的同期银行贷款基准利率×募
投项目实际使用配套募集资金期限
×（1－标的公司所得税税率）"计算
方式进行相应扣除。（2）在本次交
易实施完毕后，交易对方刘涛、和
雅投资、和顺投资同意上市公司在
承诺期每一会计年度结束时，聘请
具有从事证券业务资格的会计师事
务所对以下事项进行专项审核： 1）
对标的公司年度财务状况进行审
计，并出具审计报告；2）对标的公
司承诺期内实际扣非净利润金额与
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上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
承诺扣非净利润金额的差异情况进
行专项审核，并出具专项审核意见。
作为公司
控股股东
截止报告期
（或实际
避免同业 末，承诺人信
公司控股股东和实际控制人费铮翔 2009 年 07 控制人）
费铮翔 竞争的承 守承诺，没有
作出避免同业竞争的承诺。 月 31 日 期间及转
诺 发生违反承
让全部股
诺的行为。
份之日起
首次公开发行或再融
一年内
资时所作承诺
直接持有公司股份的董事长费铮
翔，间接持有公司股份的董事黄彬 截止报告期
虎及监事范森鑫承诺：在任职期间 任职期 末，承诺人信
费铮翔、黄彬 股份锁定 2010 年 03
每年转让的股份不超过其所持有公 间，离职 守承诺，没有
虎、范森鑫 的承诺 月 19 日
司股份总数的百分之二十五，在离 后半年内 发生违反承
职后半年内，不转让其所持有的公 诺的行为。
司股份。
本公司承诺不为本次限制性股票、
截止报告期
股票期权激励计划的激励对象通过
股权激励 末，承诺人信
本激励计划购买限制性股票、行权 2014 年 11
股权激励承诺 公司 其他承诺 计划实施 守承诺，没有
购买标的股票提供贷款及其他任何 月 10 日
期间 发生违反承
形式的财务资助，包括为其贷款提
诺的行为。
供担保
其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否及时履行 是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明未
不适用
完成履行的具体原因
及下一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
36
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六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司股票期权与限制性股票激励计划（以下简称“激励计划”）实施及调整情况
（1）公司激励计划预留部分股票期权第一个行权期采用自主行权方式，自主行权起始日期为：2016年11月1日—2017
年10月27日（不得行权的时间除外），第一个行权期可行权134,400份股票期权。截至报告期末，上述股票期权已行权128,860
份。
（2）2016年12月30日，公司召开第三届董事会第三十五次会议和第三届监事会第二十三次会议，审议并通过了《关于
公司股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第二个行权/解锁期可行权/解锁的议案》，根据公司激励计划的相关规定，
董事会认为首次授予股票期权/限制性股票第二个行权/解锁期行权/解锁条件已经成就，根据公司2015年第一次临时股东大会
的授权，同意按照激励计划的相关规定办理首次授予部分第二期行权/解锁事宜。监事会对本次行权/解锁资格进行核实，独
立董事就相关事项发表了同意的独立意见，律师出具了专项意见。
37
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2017年1月24日，激励计划首次授予部分第二期限制性股票开始上市流通，本次解锁的限制性股票数量为953,779股，实
际可上市流通的限制性股票数量为662,323股。
公司激励计划首次授予股票期权第二个行权期采用自主行权方式，自主行权起始日期为：2017年1月24日—2018年1月19
日（不得行权的时间除外），第二个行权期可行权965,606份股票期权。截止报告期末，上述股票期权已行权642,794份。
（3）2017年3月2日，公司召开第三届董事会第三十七次会议和第三届监事会第二十四次会议，审议并通过了《关于注
销/回购注销部分不符合行权/解锁条件股票期权/限制性股票的议案》，决定注销部分不符合行权条件的127,949份股票期权，
回购注销部分不符合解锁条件的105,101股限制性股票，本次回购注销完成后，公司总股本将减少105,101股。监事会就相关
事项进行核实，独立董事就相关事项发表了同意的独立意见，律师出具了专项意见。
2017年3月15日，上述股票期权注销办理完成。
（4）2017年4月23日，公司召开第三届董事会第三十八次会议和第三届监事会第二十五次会议，审议并通过了《关于注
销/回购注销部分不符合行权/解锁条件股票期权/限制性股票的议案》，决定注销部分不符合行权条件的13,056份股票期权，
回购注销部分不符合解锁条件的5,440股限制性股票，本次回购注销完成后，公司总股本将减少5,440股。监事会就相关事项
进行核实，独立董事就相关事项发表了同意的独立意见，律师出具了专项意见。
2017年5月4日，上述股票期权注销事宜办理完成。
（5）2017年7月21日，公司召开第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三次会议，审议并通过了《关于调整公司股
票期权与限制性股票激励计划首次授予和预留股票期权行权价格的议案》，因公司实施2016年年度权益分派，公司决定按照
相关规定对公司激励计划首次授予和预留股票期权行权价格进行调整。经调整，公司激励计划首次授予股票期权行权价格由
8.52元调整为8.50元，公司激励计划预留股票期权行权价格由11.31元调整为11.29元。监事会就相关事项进行核实，独立董事
就相关事项发表了同意的独立意见，律师出具了专项意见。
2、股权激励计划相关临时公告披露情况
临时公告名称 披露日期 披露网站名称 公告索引
关于公司股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第二个解锁 2017年1月21日 巨潮资讯网 2017-006
期股份上市流通的提示性公告
关于公司股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第二个行权 2017年1月23日 巨潮资讯网 2017-007
期采用自主行权模式的提示性公告
关于注销/回购注销部分不符合行权/解锁条件股票期权/限制性股票 2017年3月4日 巨潮资讯网 2017-017
的公告
关于注销/回购注销部分不符合行权/解锁条件股票期权/限制性股票 2017年4月25日 巨潮资讯网 2017-036
的公告
关于调整公司股票期权与限制性股票激励计划首次授予和预留股票 2017年7月25日 巨潮资讯网 2017-062
期权行权价格的公告
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
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上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
被投资企业
被投资企业的名 被投资企业的 被投资企业的注 被投资企业的净 被投资企业的
共同投资方 关联关系 的总资产（万
称 主营业务 册资本 资产（万元） 净利润（万元）
元）
刘涛先生为
公司副董事
长、旗计智能
旗计智能、刘 拟从事帮助银
董事兼总经
涛、霍尔果斯 行消费信贷及
理，霍尔果斯
旗融股权投 上海旗沃信息技 信用卡部门提
旗融股权投 2000 万元
资管理合伙 术有限公司 供次优客户分
资管理合伙
企业（有限合 期业务金融科
企业（有限合
伙） 技支持服务
伙）为刘涛先
生控制的企
业
由于子公司相关人员工作失误，导致上述共同投资旗沃信息事项未及时履行决策程序及信息披
露义务而进行了工商登记。公司于 2017 年 7 月 4 日召开的第四届董事会第二次会议和 2017 年
被投资企业的重大在建项
8 月 10 日召开的 2017 年第三次临时股东大会审议通过了《关于对外投资暨关联交易的议案》。
目的进展情况（如有）
（具体请见公司于 2017 年 7 月 4 日、2017 年 7 月 5 日和 2017 年 8 月 11 日在巨潮资讯网披露
的公告，公告编号：2017-050、2017-054 和 2017-068）
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
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（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1）厂房出租
公司与上海美迪西生物医药有限公司签署了两份《租房合同》，公司向其出租上海市浦东川大路555号、585号第9幢楼
第二、三层和第10幢楼。报告期租赁收入合计147.56万元，税前获益127.64万元。
公司与美迪西普亚医药科技（上海）签署了两份《租房合同》，公司向其出租上海市浦东川大路555号、585号第9幢楼
第一层、第11幢楼和第12幢楼。报告期租赁收入合计248.58万元，税前获益214.38万元。
2）坐席出租
2016年9月29日，银联数据服务有限公司与旗计智能签署了《信用卡电销业务合作协议》补充协议，约定北京淘礼租赁
旗计智能呼叫中心坐席及职场，坐席平台资源费用为每月每席2,300元，专线收费标准每月10,000元，呼叫通话费标准每分钟
0.1元，售后转接工单服务每月20,000元，月结算坐席数量约定，坐席席位按100席计算。报告期租赁收入176.39万元，税前
获益153.37万元。
3）租赁房产
截至报告期末，子公司旗计智能经营型的租赁合同（除租赁员工宿舍合同之外）如下：
序号 出租方 承租方 地址 面积（㎡） 租金 租赁期限
1 上海如日中天科 旗计智能 上海市康桥路787号5幢（8号楼） 241.4 每日每平方米1.7 2014.5.1－
技投资发展有限 209室 元，每两年环比上调 2018.9.30
2 公司 上海市康桥路787号5幢（8号楼） 552.69 9% 2014.2.1－
211-215室 2018.9.30
3 上海市康桥路787号5幢（8号楼） 602.99 每日每平方米1.75 2012.10.1－
217、218、219室 元，每两年环比上调 2018.9.30
9%
4 陈向阳 旗计智能 北京市丰台区南三环西路16号搜 223.74 450,000元/年 2016.7.1-2018.1
宝商务中心3号楼1703.1705 2.31
5 杨凯琦 旗计智能 常州市新北区太阳城商务中心 833 410,000元/年 2016.6.11-2017.
1506-08-09 7.10
6 金桥房地产开发 旗计智能 常州市通江中路369号4001室 1,365.23 525,000元/年 2017.5.1-2018.4.
股份有限公司 30
7 长江龙城科技有 旗计智能 武进科教城2号楼15层 1,517.07 2015.12-2018.11 2015.12-
限公司 1501/1502/1503 （270,363元/年）； 2019.5.31
2018.12后 270,363
元/半年
8 长江龙城科技有 旗计智能 创研港2号楼A302 550.62 90,026.37元/年 2017.3.1-2020.8.
限公司 31
9 长江龙城科技有 旗计智能 创研港2号楼A301 547.35 89,491.73元/年 2017.3.1-2020.8.
限公司 31
40
上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
10 常州聚鑫房地产 旗计智能 新北区府琛商务广场2幢1511室 89.8 30,000元/年 2017.2.10-2018.
代理有限公司 2.9
11 惠生工程（中国） 旗计智能 上海市浦东新区中科路699号B栋 205 28,683元/月 2017.2.10-2018.
有限公司 5层503室 2.9
12 上海峭迪实业发 旗计智能 浦东新区祝桥镇航城七路785 877 518,568元/年 2017.5.15-2019.
展有限公司 号 C-102 室 5.14
13 上海张投国聚文 旗计智能 丹桂路999号13号 3,165.04 481,349.83元/月 2017.5.16-2022.
化发展有限公司 5.15
14 康拜丝商务服务 旗计智能 亚芯科技园1号楼3楼， 217 54,000元/月 2017.4.21-2017.
（上海）有限公 3012/3016/3019 10.31
司
15 康拜丝商务服务 旗计智能 亚芯科技园1号楼3楼 71 30,500元/月 2017.6.10-2017.
（上海）有限公 3025/3026/3028 10.31
司
16 康拜丝商务服务 旗计智能 亚芯科技园1号楼3楼 47 18,000元/月 2017.7.1-2017.1
（上海）有限公 3056/3076/3078 0.31
司
17 合肥市蜀弘物业 旗御信息 合肥蜀山国籍电子商务产业园办 815 每月每平米20元，每 2015.8.10—202
服务有限公司 公楼宇（3期）1号楼D区第五层 两年递增20% 0.8.9
18 合肥市蜀山新产 旗御信息 合肥蜀山国籍电子商务产业园办 2,219 每月每平米20元，每 2015.2.10-2020.
业园区管理委员 公楼宇（2期）4号楼第三、四层 两年递增20% 2.9
会
19 合肥市蜀山新产 旗御信息 合肥蜀山国际电子商务产业园办 1,876 每月每平米20元，每 2016.2.15-2021.
业园区管理委员 公楼宇（3期）2号楼第六层A区B 两年递增20% 2.14
会 区一部分
20 合肥华亿科技发 旗御信息 华亿科技园B1#7-8楼两层 2,408.84 前三年每月每平米 2016.4.11-2022.
展有限公司 31元，后两年每月每 4.10
平米34元
21 刘建群 旗智奥信 深圳市福田保税区万利工业大厦 1,250 每月87,500元，每年 2015.6.18-2021.
二期B座四层 递增7% 7.31
22 贺珍涛 旗智奥信 深圳市泰然工业园213栋7楼7B01 220 第一年每月23,232 2017.2.15-2019.
元，第二年每月 2.14
24,393.60元
23 贺珍涛 旗智奥信 深圳市泰然工业园213栋7楼7B02 230 第一年每月24,288 2017.2.15-2019.
元，第二年每月 2.14
25,502.40元
24 深圳市华年投资 数联融 深圳市福田保税区市花路25号利 1,750 每月96,250元，第三 2016.8.1-2018.1
有限公司 保义生物工程大楼5层B#E# 年递增10% 2.31
25 常州开来房地产 旗计智能 通江中路553号 2,650 1.1元/天/平米，前三 2017.4.10-2020.
开发有限公司 个月免租 7.9
4）坐席租赁
①2014年12月4日，旗计智能与深圳市润讯新渠道技术有限公司签订了《呼叫中心系统服务协议》，约定深圳市润讯新
41
上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
渠道技术有限公司为旗计智能提供呼叫中心系统服务，通信网络服务费为每席每月500元。计费坐席总数为8席，每个席位每
月3,250元，期限自2014年12月1日起至2016年12月31日止，本协议到期前一个月内，若任何一方未向另一方提出书面通知不
续签本协议，本协议将自动延长一年，该合同已自动顺延至2017年12月31日。
②2017年5月1日，旗计智能与深圳市润讯新渠道技术有限公司签订了《呼叫中心系统服务协议》，约定深圳市润讯新渠
道技术有限公司为旗计智能提供呼叫中心系统服务。计费坐席总数为1席，每个席位每月3,250元，期限自2017年5月1日起至
2017年12月31日止。
③2016年9月1日，平安银行股份有限公司信用卡中心与旗智奥信签署了《平安银行信用卡中心车公庙职场座位租赁及管
理协议》，约定旗智奥信租赁平安银行股份有限公司信用卡中心的呼叫中心场地及系统服务，双方就当月坐席使用数量进行
协商及确认，每个席位每月的综合费用为2,709元，期限为自2016年9月1日至2017年8月31日。在服务期限截止前，如双方任
何一方不续约，则需在截止日前提前一个月书面通知对方。
④2017年3月，旗计智能与交通银行股份有限公司太平洋信用卡中心签订了《交通银行信用卡邮购及邮购分期业务合作
补充协议》，约定旗计应当就每月实际使用的物理席位数，向交通银行股份有限公司太平洋信用卡中心支付项目服务费，单
价为3,100元/席/月。协议自2017年3月27日起至2018年3月31日止，如任何一方未在本协议合作期间届满前90日前书面通知另
一方到期不再续签，本协议的合作期限自动顺延一年，本条约定的自动续约不受次数限制。
⑤旗计智能与中国民生银行信用卡中心签订了《商品分期业务销售合作协议》及补充协议，约定关于中国民生信用卡中
心为旗计智能提供的呼叫中心坐席服务收取坐席管理费，2017年1月旗计实际标准席位数65席，特殊席位数10席，2017年2
月至2017年5月，标准席位数95席，2017年6月至2017年12月，标准席位数120席。坐席服务费收取标准为5,600元/月/席，其
中席位管理费支付给中国民生银行信用卡中心，收取标准为：2017年1月至2017年2月2,900元/月/席，特殊席位5,600元/月/席，
2017年3月至2017年12月2,811元/月/席，2018年1月1日后按照5,600元/月/席减去当月应支付联通公司的席位租赁费单价后的
差额进行收取。席位租赁费支付给联通公司，收取标准为：2017年1月至2017年2月 ，席位租赁费2,700元/月/席， 2017年3
月至2018年2月2,789元/月/席， 2018年3月至2019年2月2,860元/月/席， 2019年3月至2020年2月2,874元/月/席， 2020年3月至
2022年2月2,899元/月/席。合作期限为2017年1月1日至2017年12月31日，协议有限期届满前90日，若双方均未有不续签本协
议的书面表示，协议自动顺延一年，其后亦同。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
上海康耐特光学股 2015 年 01 2015 年 01 月 连带责任保
2,000 3年 是 否
份有限公司 月 21 日 26 日 证
上海康耐特光学股 2016 年 07 2016 年 07 月 连带责任保
2,200 2,000 3年 否 否
份有限公司 月 05 日 08 日 证
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上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上海康耐特光学股 2016 年 09 2016 年 09 月 连带责任保
2,500 2,500 1年 否 否
份有限公司 月 28 日 27 日 证
上海康耐特光学股 2016 年 01 2016 年 03 月 连带责任保
3,000 2,000 1年 否 否
份有限公司 月 07 日 18 日 证
上海康耐特光学股 2016 年 07 2016 年 07 月
4,000 4,000 抵押 2年 否 否
份有限公司 月 05 日 22 日
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 10,500
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
13,700 10,500
度合计（A3） 合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
江苏康耐特光学有 2016 年 12 2016 年 12 月 连带责任保
6,200 6,000 2年 否 否
限公司 月 20 日 27 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
6,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
6,200 6,000
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 16,500
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
19,900 16,500
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 4.99%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
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上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、 履行精准扶贫社会责任情况
不适用。
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、使用募集资金向全资子公司增资事项
2016年11月9日召开的第三届董事会第三十二次会议和2017年1月18日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过了《关
于使用募集资金向全资子公司增资的议案》，为了更好地推进“旗计智能运营中心建设项目”的建设实施，公司拟使用募集资
金向全资子公司旗计智能增资1.4亿元，用于“旗计智能运营中心建设项目”。本次增资完成后，旗计智能的注册资本从1,000
万元增为1.5亿元。 具体请见公司于2016年11月10日、2017年1月19日在巨潮资讯网披露的公告，公告编号：2016-088，2017-002）
截止报告期末，上述增资事项尚未办理完成。
2、收购控股子公司部分股权事项
2016年12月1日，公司第三届董事会第三十三次会议审议通过了《关于收购控股子公司部分股权的议案》，同意公司以
自筹资金10,726,846.00美元（折合人民币约7,400万元） 收购MCSabae Holdings Limited持有的公司控股子公司朝日镜片控股
有限公司（以下简称“香港朝日”）45%的股权。股权转让完成后，公司持有香港朝日的股权将从原来的55%增为100%，香港
朝日成为公司全资子公司。（具体请见公司于2016年12月2日在巨潮资讯网披露的公告，公告编号：2016-092）
2017年6月2日，公司披露了《关于收购控股子公司股权完成交割的公告》，收购香港朝日45% 股权过户的相关变更登
记手续已办理完毕，本次交易已按照交易各方达成的协议完成了交割及付款。（具体请见公司于2017年6月2日在巨潮资讯网
披露的公告，公告编号：2017-048）
3、变更公司名称及证券简称事项
2017年3月2日召开的第三届董事会第三十七次会议和2017年3月22日召开的2017年第二次临时股东大会审议通过了《关
于变更公司名称及证券简称的议案》，为适应重组后公司业务发展规划和运营模式发展变化，体现和树立公司形象，拟将公
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上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
司名称变更为“上海康耐特旗计集团股份有限公司”（尚需工商行政管理机关核准，以工商行政管理机关核准的名称为准），
公司证券简称变更为“康旗股份”。并授权公司管理层根据公司实际情况在合适的时间办理上述事宜，公司名称变更尚需工商
行政管理机关核准，证券简称变更尚需公司名称变更完成后向深圳证券交易所申请。上述事项存在不确定性，敬请投资者注
意风险。（具体请见公司于2017年3月4日、2017年3月23日在巨潮资讯网披露的公告，公告编号：2017-016，2017-023）
2017年7月28日，公司披露了《关于变更名称及证券简称的公告》，公司向上海市工商行政管理局递交了企业名称变更
核准申请，“上海康耐特旗计集团股份有限公司”未通过名称核准，公司变更后的名称核准为“上海康耐特旗计智能科技集团
股份有限公司”。近日，公司完成了上述事项的工商变更登记手续及相应的《公司章程》备案手续，并领取了新的工商营业
执照，公司名称由“上海康耐特光学股份有限公司”变更为“上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司”。经公司申请，并经
深圳证券交易所核准，自2017年7月28日起，公司证券简称由“康耐特”变更为“康旗股份”，公司证券代码不变，仍为“300061”。
（具体请见公司于2017年7月28日在巨潮资讯网披露的公告，公告编号：2017-066）
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、关于子公司相关人员涉嫌职务侵占的事项
公司在梳理整合子公司丹阳康耐特的销售渠道过程中发现，丹阳康耐特个别人员涉嫌利用职务侵占公司部分销售资源，
可能会对丹阳康耐特的运营状况造成不利影响。公司已向警方报案。详见公司于2016年11月16日在巨潮咨询网披露的公告，
公告编号：2016-089）
截至目前，上述事项正处于司法调查阶段，具体所涉金额等正在进一步核实中。截至目前，针对由涉嫌职务侵占销售人
员联络的客户应收货款已单独计提坏账准备793.26万元；同时公司已采取一系列管理和控制措施，保障丹阳康耐特的销售及
运营正常进行。公司将根据具体结果及时履行信息批露义务，敬请投资者注意投资风险。
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上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金转
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 股
一、有限售条件股份 380,788,003 72.47% 126,632 -566,031 -439,399 380,348,604 72.30%
3、其他内资持股 380,788,003 72.47% 126,632 -566,031 -439,399 380,348,604 72.30%
其中：境内法人持股 221,278,116 42.11% 221,278,116 42.06%
境内自然人持股 159,509,887 30.36% 126,632 -566,031 -439,399 159,070,488 30.24%
二、无限售条件股份 144,633,746 27.53% 541,272 566,031 1,107,303 145,741,049 27.70%
1、人民币普通股 144,633,746 27.53% 541,272 566,031 1,107,303 145,741,049 27.70%
三、股份总数 525,421,749 100.00% 667,904 667,904 526,089,653 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（1）根据2015年第一次临时股东大会的授权，公司第三届董事会第三十次会议和第三届监事会第十九次会议审议并通
过了《关于公司股票期权与限制性股票激励计划（以下简称“激励计划”）预留部分第一个行权/解锁期可行权/解锁的议案》，
董事会认为上述股票期权/限制性股票第一个行权/解锁期行权/解锁条件已经成就，同意按照相关规定办理第一期行权/解锁
事宜。
公司激励计划预留授予部分第一个行权期股票期权自2016年11月1日开始自主行权，报告期内共行权25,110份，增加无
限售条件流通股25,110股。
（2）2017年1月18日，公司2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于补选公司董事的议案》，公司原董事黄彬虎，
徐敬明辞去董事职务的申请正式生效，报告期内其持有的96,292股无限售流通股变为高管锁定股。
（3）根据2015年第一次临时股东大会的授权，公司第三届董事会第三十五次会议和第三届监事会第二十三次会议审议
并通过了《关于公司股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第二个行权/解锁期可行权/解锁的议案》，董事会认为上
述股票期权/限制性股票第二个行权/解锁期行权/解锁条件已经成就，同意按照相关规定办理第二期行权/解锁事宜。
2017年1月24日，激励计划首次授予部分第二期限制性股票开始上市流通，本次解锁的限制性股票数量为953,779股，实
际可上市流通的限制性股票数量为662,323股。公司股份总数没有发生变化，662,323股限售股变为无限售条件流通股。
公司激励计划首次授予部分第一个行权期股票期权自2017年1月24日开始自主行权，截至报告期末共行权642,794份，其
中增加高管锁定股126,632股，无限售条件流通股516,162股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
具体请见本节上述“股份变动的原因”。
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上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
上述股份变动均已按照相关法律规定完成了登记、过户等手续。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
股份变动摊薄了公司最近一年基本每股收益、稀释每股收益和归属于公司普通股股东的每股净资产，具体详见“第三节
主要会计数据和财务指标”。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
股数 股数
每年按照上年末持股数量
费铮翔 103,209,984 103,209,984 高管锁定股
的 25%解除限售
樟树市和顺投资
定向增发锁定 根据业绩承诺实现情况逐
管理中心（有限 97,034,764 97,034,764
股 年分比例解除限售
合伙）
定向增发锁定 根据业绩承诺实现情况逐
刘涛 23,926,380 23,926,380
股 年分比例解除限售
博时资本－宁波
银行－博时资本 定向增发锁定
40,899,795 40,899,795 2019 年 11 月 22 日
康耐特 2 号专项 股
资产管理计划
博时资本－宁波
银行－博时资本 定向增发锁定
36,298,568 36,298,568 2019 年 11 月 22 日
康耐特 1 号专项 股
资产管理计划
樟树市铮翔投资
定向增发锁定
管理中心（有限 35,787,321 35,787,321 2019 年 11 月 22 日
股
合伙）
定向增发锁定
陈永兰 24,683,077 24,683,077 2017 年 11 月 22 日
股
珠海安赐共创股
定向增发锁定
权投资基金管理 7,668,711 7,668,711 2019 年 11 月 22 日
股
企业（有限合伙）
上海国泰君安君 5,112,474 5,112,474 定向增发锁定 2019 年 11 月 22 日
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彤投资管理有限 股
公司－上海君彤
熙璟投资合伙企
业（有限合伙）
珠海安赐互联股
定向增发锁定
权并购投资基金 3,588,957 3,588,957 2017 年 11 月 22 日
股
企业（有限合伙）
高管锁定股每年按照上年
股权激励限售 末持股数量的 25%解除限
夏国平 172,368 172,368 股，高管锁定 售，首次授予的未解锁限
股 制性股票于 2018 年 1 月
20 日可解锁
高管锁定股每年按照上年
股权激励限售 末持股数量的 25%解除限
张惠祥 172,368 172,368 股，高管锁定 售，首次授予的未解锁限
股 制性股票于 2018 年 1 月
20 日可解锁
高管锁定股每年按照上年
股权激励限售 末持股数量的 25%解除限
郑育红 153,216 38,016 191,232 股，高管锁定 售，首次授予的未解锁限
股 制性股票于 2018 年 1 月
20 日可解锁
高管离职后六个月内不得
股权激励限售 转让其所持公司股份；首
黄彬虎 134,064 102,340 236,404 股，高管锁定 次授予的未解锁限制性股
股 票于 2018 年 1 月 20 日可
解锁
高管离职后六个月内不得
股权激励限售 转让其所持公司股份；首
徐敬明 114,912 49,304 164,216 股，高管锁定 次授予的未解锁限制性股
股 票于 2018 年 1 月 20 日可
解锁
高管锁定股每年按照上年
股权激励限售 末持股数量的 25%解除限
曹根庭 134,064 33,264 167,328 股，高管锁定 售，首次授予的未解锁限
股 制性股票于 2018 年 1 月
20 日可解锁
首次授予的未解锁限制性
其他股权激励对 股权激励限售 股票于 2018 年 1 月 20 日
1,696,980 662,323 1,034,657
象（58 人） 股 可解锁；预留部分于 2017
年 10 月 28 日可解锁
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上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 380,788,003 662,323 222,924 380,348,604 -- --
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍 发行价格（或 获准上市交 交易终止日
发行日期 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
生证券名称 利率） 易数量 期
股票类
2017 年 01 月 2017 年 01 月
康耐特 8.52 965,606 965,606
24 日 24 日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行情况的说明
具体请见本节“一、1. 股份变动的原因”。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末股东总数 7,936 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 质押或冻结情况
持有有限售 持有无限售
报告期末持 内增减
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 条件的股份
股数量 变动情 股份状态 数量
数量 数量
况
费铮翔 境内自然人 26.16% 137,613,312 103,209,984 34,403,328 质押 75,250,000
樟树市和顺投资
管理中心（有限合 境内非国有法人 18.44% 97,034,764 97,034,764 0 质押 5,100,000
伙）
博时资本－宁波
银行－博时资本
其他 7.77% 40,899,795 40,899,795 0
康耐特 2 号专项资
产管理计划
博时资本－宁波
银行－博时资本
其他 6.90% 36,298,568 36,298,568 0
康耐特 1 号专项资
产管理计划
樟树市铮翔投资
境内非国有法人 6.80% 35,787,321 35,787,321 0
管理中心（有限合
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上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
伙）
陈永兰 境内自然人 4.69% 24,683,077 24,683,077 0 质押 14,770,000
刘涛 境内自然人 4.55% 23,926,380 23,926,380 0
西藏翔实创业投
资管理合伙企业 境内非国有法人 1.50% 7,894,800 0 7,894,800
（有限合伙）
珠海安赐共创股
权投资基金管理 境内非国有法人 1.46% 7,668,711 7,668,711 0 质押 7,544,000
企业（有限合伙）
交通银行股份有
限公司－博时新
其他 1.36% 7,167,603 0 7,167,603
兴成长混合型证
券投资基金
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无。
见注 3）
股东费铮翔先生和股东樟树市铮翔投资管理中心（有限合伙）为一致行动人关系，股
东费铮翔先生和股东西藏翔实创业投资管理合伙企业（有限合伙）存在关联关系；股
东刘涛先生和股东樟树市和顺投资管理中心（有限合伙）为一致行动人关系；股东博
上述股东关联关系或一致行动的说
时资本-宁波银行-博时资本康耐特 2 号专项资产管理计划和股东博时资本-宁波银行-
明
博时资本康耐特 1 号专项资产管理计划为一致行动人关系。除上述情况，未知其他上
述股东间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》
中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
费铮翔 34,403,328 人民币普通股 34,403,328
西藏翔实创业投资管理合伙企业
7,894,800 人民币普通股 7,894,800
（有限合伙）
交通银行股份有限公司－博时新兴
7,167,603 人民币普通股 7,167,603
成长混合型证券投资基金
盛国平 4,286,668 人民币普通股 4,286,668
中国工商银行股份有限公司－富国
4,000,000 人民币普通股 4,000,000
医疗保健行业混合型证券投资基金
中央汇金资产管理有限责任公司 3,373,500 人民币普通股 3,373,500
赵燕 2,330,393 人民币普通股 2,330,393
周东华 2,265,023 人民币普通股 2,265,023
中国农业银行股份有限公司－交银
2,157,541 人民币普通股 2,157,541
施罗德先锋混合型证券投资基金
50
上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
中国农业银行股份有限公司－交银
施罗德数据产业灵活配置混合型证 1,850,881 人民币普通股 1,850,881
券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间，以
股东费铮翔先生和股东西藏翔实创业投资管理合伙企业（有限合伙）存在关联关系。
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
除上述情况，未知其他上述股东是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股
名股东之间关联关系或一致行动的
变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
说明
公司股东盛国平除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过国泰君安证券公司客户信用
交易担保证券账户持有 4286668 股，实际合计持有 4286668 股；公司股东赵燕除通过
参与融资融券业务股东情况说明 普通证券账户持有 0 股外，还通过申万宏源证券公司客户信用交易担保证券账户持有
（如有）（参见注 4） 2330393 股，实际合计持有 2330393 股；公司股东周东华除通过普通证券账户持有
611367 股外，还通过申万宏源证券公司客户信用交易担保证券账户持有 1653656 股，
实际合计持有 2265023 股.
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
51
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
52
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
董事长、总 137,613,31 137,613,31
费铮翔 现任
经理 2 2
刘涛 副董事长 现任 23,926,380 23,926,380
董事、副总
郑育红 现任 204,288 50,688 254,976 102,912 52,224
经理
王晓岗 董事 现任
张晓刚 董事 现任
财务总监、
董事、副总
张惠祥 现任 229,824 229,824 115,776 58,752
经理、董事
会秘书
郑琦 独立董事 现任
罗党论 独立董事 现任
张光杰 独立董事 现任
监事会主
范森鑫 现任
席
费中宝 监事 现任
姜丹丹 监事 现任
夏国平 副总经理 现任 229,824 229,824 115,776 58,752
曹根庭 副总经理 现任 178,752 44,352 223,104 90,048 45,696
黄彬虎 董事 离任 178,752 57,652 236,404 90,048 45,696
徐敬明 董事 离任 153,216 11,000 164,216 77,184 39,168
俞建春 独立董事 离任
徐士英 独立董事 离任
唐宝华 监事 离任
合计 -- -- 162,714,34 163,692 0 162,878,04 591,744 0 300,288
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上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
8 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
刘涛 副董事长 被选举 2017 年 01 月 18 日
王晓岗 董事 被选举 2017 年 01 月 18 日
张晓刚 董事 被选举 2017 年 01 月 18 日
罗党论 独立董事 被选举 2017 年 01 月 18 日
张光杰 独立董事 被选举 2017 年 05 月 17 日
姜丹丹 监事 被选举 2017 年 05 月 17 日
俞建春 独立董事 任期满离任 2017 年 01 月 18 日 担任独立董事的时间已 6 年届满离任
夏国平 董事 离任 2017 年 01 月 18 日 工作安排原因
黄彬虎 董事 离任 2017 年 01 月 18 日 工作安排原因
徐敬明 董事 离任 2017 年 01 月 18 日 工作安排原因
徐士英 独立董事 任期满离任 2017 年 05 月 17 日 届满离任
唐宝华 监事 任期满离任 2017 年 05 月 17 日 届满离任
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上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 493,905,791.48 476,597,274.07
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 320,708.47 512,732.47
应收账款 216,890,188.19 195,549,174.67
预付款项 27,400,446.99 16,838,374.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 14,919,461.11 16,003,539.33
买入返售金融资产
存货 309,033,604.49 292,701,885.07
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上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 290,920,289.27 299,568,244.62
流动资产合计 1,353,390,490.00 1,297,771,225.22
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 19,704,996.76 20,233,317.46
固定资产 305,069,448.73 289,920,593.53
在建工程 9,742,126.82 6,364,266.72
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 132,057,522.19 145,047,110.95
开发支出 5,871,132.33 3,849,849.09
商誉 1,975,909,757.45 1,975,909,757.45
长期待摊费用 16,370,024.11 12,546,571.13
递延所得税资产 17,805,712.47 19,595,876.91
其他非流动资产 25,096,850.96 14,145,314.45
非流动资产合计 2,507,627,571.82 2,487,612,657.69
资产总计 3,861,018,061.82 3,785,383,882.91
流动负债：
短期借款 192,090,189.72 151,787,730.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
57
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应付账款 62,100,564.12 79,741,258.14
预收款项 43,839,662.30 25,595,333.39
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 21,710,771.86 21,341,154.24
应交税费 22,948,557.23 70,679,917.85
应付利息 332,580.74 239,755.64
应付股利 13,351,183.26 2,837,064.04
其他应付款 29,375,982.96 23,556,744.05
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 11,900,000.00 4,000,000.00
其他流动负债 759,856.41 12,959,589.70
流动负债合计 398,409,348.60 392,738,547.05
非流动负债：
长期借款 113,600,000.00 80,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 175,668.76 201,917.67
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 2,684,916.98 2,941,806.35
递延所得税负债 16,429,807.21 18,582,757.08
其他非流动负债
非流动负债合计 132,890,392.95 101,726,481.10
负债合计 531,299,741.55 494,465,028.15
所有者权益：
股本 526,089,653.00 525,421,749.00
其他权益工具
58
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其中：优先股
永续债
资本公积 2,433,758,689.89 2,457,165,796.93
减：库存股 5,647,760.75 5,670,208.65
其他综合收益 -2,177,028.59 -3,323,597.36
专项储备
盈余公积 19,365,854.38 19,365,854.38
一般风险准备
未分配利润 336,760,417.23 238,432,318.61
归属于母公司所有者权益合计 3,308,149,825.16 3,231,391,912.91
少数股东权益 21,568,495.11 59,526,941.85
所有者权益合计 3,329,718,320.27 3,290,918,854.76
负债和所有者权益总计 3,861,018,061.82 3,785,383,882.91
法定代表人：费铮翔 主管会计工作负责人：张惠祥 会计机构负责人：许胡寅
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 237,919,340.99 358,103,906.33
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 87,284,175.38 87,149,476.02
预付款项 8,103,819.82 6,895,337.13
应收利息
应收股利 3,200,000.00 3,907,075.54
其他应收款 184,221,746.95 140,717,964.25
存货 85,987,994.41 87,566,569.10
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 78,618,664.60 4,664,767.28
流动资产合计 685,335,742.15 689,005,095.65
59
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非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,688,689,756.81 2,614,735,518.66
投资性房地产 19,704,996.76 20,233,317.46
固定资产 99,750,765.57 95,389,648.13
在建工程 7,371,679.52 4,378,879.52
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,826,933.63 3,880,517.12
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,987,589.43 2,203,929.40
递延所得税资产 2,188,381.44 4,691,756.62
其他非流动资产 15,529,151.33 12,473,539.20
非流动资产合计 2,839,049,254.49 2,757,987,106.11
资产总计 3,524,384,996.64 3,446,992,201.76
流动负债：
短期借款 130,275,639.72 120,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 11,783,100.37 13,073,509.91
预收款项 2,262,260.96 3,837,602.93
应付职工薪酬 1,002,493.10 906,493.50
应交税费 1,152,128.17 5,841,266.28
应付利息 65,724.61 79,209.18
应付股利 13,351,183.26 2,837,064.04
其他应付款 19,373,100.15 15,056,289.08
划分为持有待售的负债
60
上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 11,900,000.00 4,000,000.00
其他流动负债 478,857.54
流动负债合计 191,165,630.34 166,110,292.46
非流动负债：
长期借款 113,600,000.00 80,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,311,900.05 1,486,600.04
递延所得税负债 73,551.29 73,551.29
其他非流动负债
非流动负债合计 114,985,451.34 81,560,151.33
负债合计 306,151,081.68 247,670,443.79
所有者权益：
股本 526,089,653.00 525,421,749.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,512,219,635.31 2,506,320,484.17
减：库存股 5,647,760.75 5,670,208.65
其他综合收益
专项储备
盈余公积 19,365,854.38 19,365,854.38
未分配利润 166,206,533.02 153,883,879.07
所有者权益合计 3,218,233,914.96 3,199,321,757.97
负债和所有者权益总计 3,524,384,996.64 3,446,992,201.76
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
61
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一、营业总收入 846,742,201.05 367,618,013.48
其中：营业收入 846,742,201.05 367,618,013.48
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 743,267,557.60 333,611,439.52
其中：营业成本 434,060,529.59 240,970,566.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,389,199.10 948,040.03
销售费用 193,865,876.75 32,641,716.96
管理费用 96,780,073.43 49,511,893.13
财务费用 5,651,593.26 5,919,888.12
资产减值损失 7,520,285.47 3,619,334.83
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
4,506,666.02 -357,783.43
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益 20,801,375.92
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 128,782,685.39 33,648,790.53
加：营业外收入 1,371,931.08 2,076,521.46
其中：非流动资产处置利得 15,325.04 78,641.03
减：营业外支出 713,253.76 608,917.34
其中：非流动资产处置损失 185,916.49 565,446.78
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 129,441,362.71 35,116,394.65
减：所得税费用 15,802,932.34 4,660,094.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 113,638,430.37 30,456,299.70
62
上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
归属于母公司所有者的净利润 108,842,217.84 26,987,304.50
少数股东损益 4,796,212.53 3,468,995.20
六、其他综合收益的税后净额 2,776,937.97 12,411,142.36
归属母公司所有者的其他综合收益
1,146,568.77 8,605,474.38
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
1,146,568.77 8,605,474.38
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 1,146,568.77 8,605,474.38
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
1,630,369.20 3,805,667.98
税后净额
七、综合收益总额 116,415,368.34 42,867,442.06
归属于母公司所有者的综合收益
109,988,786.61 35,592,778.88
总额
归属于少数股东的综合收益总额 6,426,581.73 7,274,663.18
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.21 0.11
（二）稀释每股收益 0.21 0.11
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：费铮翔 主管会计工作负责人：张惠祥 会计机构负责人：许胡寅
63
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4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 201,196,700.66 152,180,317.58
减：营业成本 137,461,722.50 95,003,596.51
税金及附加 212,639.83 6,772.63
销售费用 5,219,694.37 4,291,732.75
管理费用 32,321,693.74 29,508,645.99
财务费用 2,175,422.18 1,630,210.05
资产减值损失 712,707.41 -99,684.78
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
550,821.93
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益 2,293,405.54
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,937,048.10 21,839,044.43
加：营业外收入 308,661.84 1,101,357.95
其中：非流动资产处置利得 15,325.04 78,641.03
减：营业外支出 240,354.44 135,705.13
其中：非流动资产处置损失 30,694.56 134,905.13
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
26,005,355.50 22,804,697.25
列）
减：所得税费用 3,168,582.33 3,026,009.34
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,836,773.17 19,778,687.91
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
64
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1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 22,836,773.17 19,778,687.91
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 0.08
（二）稀释每股收益 0.04 0.08
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 884,348,746.38 396,362,240.41
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 27,785,431.72 16,315,546.71
收到其他与经营活动有关的现金 34,474,036.96 5,042,160.39
65
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经营活动现金流入小计 946,608,215.06 417,719,947.51
购买商品、接受劳务支付的现金 495,884,645.69 248,239,412.38
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
188,893,006.41 86,515,541.09
金
支付的各项税费 103,818,247.56 13,028,970.28
支付其他与经营活动有关的现金 87,515,512.57 41,725,049.88
经营活动现金流出小计 876,111,412.23 389,508,973.63
经营活动产生的现金流量净额 70,496,802.83 28,210,973.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,506,666.02 230,451.97
处置固定资产、无形资产和其他
97,760.00 142,423.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
1,549,920.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 8,300,000.00
投资活动现金流入小计 6,154,346.02 8,672,874.97
购建固定资产、无形资产和其他
62,222,193.65 26,010,255.11
长期资产支付的现金
投资支付的现金 73,747,066.25 3,024,540.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 6,518,928.88 2,073,869.32
投资活动现金流出小计 142,488,188.78 31,108,664.43
投资活动产生的现金流量净额 -136,333,842.76 -22,435,789.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 8,600,093.82 6,647,014.63
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
66
上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得借款收到的现金 250,325,640.22 144,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 258,925,734.04 150,647,014.63
偿还债务支付的现金 168,550,000.50 136,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
5,438,667.33 6,932,646.87
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 173,988,667.83 142,932,646.87
筹资活动产生的现金流量净额 84,937,066.21 7,714,367.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,791,508.87 2,965,900.87
影响
五、现金及现金等价物净增加额 17,308,517.41 16,455,453.05
加：期初现金及现金等价物余额 476,597,274.07 101,906,438.41
六、期末现金及现金等价物余额 493,905,791.48 118,361,891.46
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 195,789,450.43 122,153,001.65
收到的税费返还 14,653,905.60 5,198,312.80
收到其他与经营活动有关的现金 8,987,740.42 3,499,536.42
经营活动现金流入小计 219,431,096.45 130,850,850.87
购买商品、接受劳务支付的现金 82,470,747.90 59,518,997.58
支付给职工以及为职工支付的现
35,362,318.14 30,980,267.30
金
支付的各项税费 6,006,054.88 5,731,807.70
支付其他与经营活动有关的现金 98,583,468.80 33,069,028.71
经营活动现金流出小计 222,422,589.72 129,300,101.29
经营活动产生的现金流量净额 -2,991,493.27 1,550,749.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 707,075.54
67
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取得投资收益收到的现金 550,821.93
处置固定资产、无形资产和其他
90,360.00 130,075.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,348,257.47 130,075.00
购建固定资产、无形资产和其他
20,962,102.38 8,998,394.20
长期资产支付的现金
投资支付的现金 73,747,066.25 3,024,540.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 78,000,000.00
投资活动现金流出小计 172,709,168.63 12,022,934.20
投资活动产生的现金流量净额 -171,360,911.16 -11,892,859.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 8,600,093.82 6,647,014.63
取得借款收到的现金 190,325,640.22 94,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 198,925,734.04 100,647,014.63
偿还债务支付的现金 138,550,000.50 101,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
4,776,853.08 5,889,502.94
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 143,326,853.58 106,889,502.94
筹资活动产生的现金流量净额 55,598,880.46 -6,242,488.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,431,041.37 315,404.57
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -120,184,565.34 -16,269,193.36
加：期初现金及现金等价物余额 358,103,906.33 48,836,756.10
六、期末现金及现金等价物余额 237,919,340.99 32,567,562.74
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
68
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本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
525,42 2,457,1 3,290,9
5,670,2 -3,323,5 19,365, 238,432 59,526,
一、上年期末余额 1,749. 65,796. 18,854.
08.65 97.36 854.38 ,318.61 941.85
00 93 76
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
525,42 2,457,1 3,290,9
5,670,2 -3,323,5 19,365, 238,432 59,526,
二、本年期初余额 1,749. 65,796. 18,854.
08.65 97.36 854.38 ,318.61 941.85
00 93 76
三、本期增减变动
667,90 -23,407, -22,447. 1,146,5 98,328, -37,958, 38,799,
金额（减少以“－”
4.00 107.04 90 68.77 098.62 446.74 465.51
号填列）
（一）综合收益总 1,146,5 108,842 6,426,5 116,415
额 68.77 ,217.84 81.73 ,368.34
（二）所有者投入 667,90 5,899,1 -22,447. 6,589,5
和减少资本 4.00 51.14 90 03.04
1．股东投入的普 667,90 7,538,0 8,205,9
通股 4.00 80.97 84.97
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
-1,638,9 -22,447. -1,616,4
所有者权益的金
29.83 90 81.93
额
4．其他
-10,514, -10,514,
（三）利润分配
119.22 119.22
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
69
上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．对所有者（或 -10,514, -10,514,
股东）的分配 119.22 119.22
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-29,306, -44,385, -73,691,
（六）其他
258.18 028.47 286.65
526,08 2,433,7 3,329,7
5,647,7 -2,177,0 19,365, 336,760 21,568,
四、本期期末余额 9,653. 58,689. 18,320.
60.75 28.59 854.38 ,417.23 495.11
00 89 27
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
249,22
43,084, 10,409, -6,527,9 14,669, 139,588 54,782, 484,415
一、上年期末余额 8,160.
088.47 243.00 57.95 306.55 ,778.39 238.59 ,371.05
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
70
上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
249,22
43,084, 10,409, -6,527,9 14,669, 139,588 54,782, 484,415
二、本年期初余额 8,160.
088.47 243.00 57.95 306.55 ,778.39 238.59 ,371.05
00
三、本期增减变动
778,22 7,620,8 -48,323. 8,605,4 22,002, 7,274,6 46,330,
金额（减少以“－”
3.00 32.40 92 74.38 741.30 63.18 258.18
号填列）
（一）综合收益总 8,605,4 26,987, 7,274,6 42,867,
额 74.38 304.50 63.18 442.06
（二）所有者投入 778,22 7,620,8 -48,323. 8,447,3
和减少资本 3.00 32.40 92 79.32
1．股东投入的普 778,22 8,519,8 9,298,1
通股 3.00 83.48 06.48
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
-899,05 -48,323. -850,72
所有者权益的金
1.08 92 7.16
额
4．其他
-4,984,5 -4,984,5
（三）利润分配
63.20 63.20
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -4,984,5 -4,984,5
股东）的分配 63.20 63.20
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
71
上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（六）其他
250,00
50,704, 10,360, 2,077,5 14,669, 161,591 62,056, 530,745
四、本期期末余额 6,383.
920.87 919.08 16.43 306.55 ,519.69 901.77 ,629.23
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
525,421, 2,506,320 5,670,208 19,365,85 153,883 3,199,321
一、上年期末余额
749.00 ,484.17 .65 4.38 ,879.07 ,757.97
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
525,421, 2,506,320 5,670,208 19,365,85 153,883 3,199,321
二、本年期初余额
749.00 ,484.17 .65 4.38 ,879.07 ,757.97
三、本期增减变动
667,904. 5,899,151 -22,447.9 12,322, 18,912,15
金额（减少以“－”
00 .14 0 653.95 6.99
号填列）
（一）综合收益总 22,836, 22,836,77
额 773.17 3.17
（二）所有者投入 667,904. 5,899,151 -22,447.9 6,589,503
和减少资本 00 .14 0 .04
1．股东投入的普 667,904. 7,538,080 8,205,984
通股 00 .97 .97
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
-1,638,92 -22,447.9 -1,616,48
所有者权益的金
9.83 0 1.93
额
4．其他
-10,514, -10,514,1
（三）利润分配
119.22 19.22
1．提取盈余公积
72
上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．对所有者（或 -10,514, -10,514,1
股东）的分配 119.22 19.22
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
526,089, 2,512,219 5,647,760 19,365,85 166,206 3,218,233
四、本期期末余额
653.00 ,635.31 .75 4.38 ,533.02 ,914.96
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
249,228, 95,727,51 10,409,24 14,669,30 116,599 465,815,2
一、上年期末余额
160.00 4.31 3.00 6.55 ,511.77 49.63
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
249,228, 95,727,51 10,409,24 14,669,30 116,599 465,815,2
二、本年期初余额
160.00 4.31 3.00 6.55 ,511.77 49.63
三、本期增减变动
778,223. 7,620,832 -48,323.9 14,794, 23,241,50
金额（减少以“－”
00 .40 2 124.71 4.03
号填列）
（一）综合收益总 19,778, 19,778,68
额 687.91 7.91
73
上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（二）所有者投入 778,223. 7,620,832 -48,323.9 8,447,379
和减少资本 00 .40 2 .32
1．股东投入的普 778,223. 8,519,883 9,298,106
通股 00 .48 .48
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
-899,051. -48,323.9 -850,727.
所有者权益的金
08 2 16
额
4．其他
-4,984,5 -4,984,56
（三）利润分配
63.20 3.20
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -4,984,5 -4,984,56
股东）的分配 63.20 3.20
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
250,006, 103,348,3 10,360,91 14,669,30 131,393 489,056,7
四、本期期末余额
383.00 46.71 9.08 6.55 ,636.48 53.66
三、公司基本情况
（一）企业注册地、组织形式和总部地址
上海康耐特光学股份有限公司（以下简称：“本公司”或“公司”）系经商务部“商资批[2008]246号”文批准，于2008年3月
由上海康耐特光学有限公司（以下简称“康耐特光学”）整体变更设立为外商投资股份有限公司。经中国证券监督管理委员会
“证监许可[2010]251号”文件核准，公司于2010年3月19日在深交所创业板挂牌上市。公司经上海市工商行政管理局核准登记，
注册号/统一社会信用代码：913100006073633775。
74
上海康耐特旗计智能科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司法定代表人：费铮翔
公司住所：上海市浦东新区川大路555号
公司注册资本：人民币52,508.0282万元
注：公司在2017年7月24日完成工商变更登记，公司名称由“上海康耐特光学股份有限公司”变更为“上海康耐特旗计智能
科技集团股份有限公司”。
公司类型：股份有限公司
（二）企业的业务性质和主要经营活动。
公司所处行业：其他制造业。公司目前主要从事眼镜镜片研发、生产、销售以及成镜加工服务。
（三）财务报告业经公司董事会于2017年8月27日决议批准。
（四）本年度合并财务报表范围
公司下设子公司10家，分别为江苏康耐特光学有限公司（以下简称“江苏康耐特”）、、ConantLensInc.（中文名称：康
耐特镜片光学公司）、上海康耐特光学有限公司（原名为上海康耐特光学销售有限公司，以下简称“康耐特有限”）、江苏康
耐特光学眼镜有限公司（以下简称“江苏眼镜”）、上海蓝图眼镜有限公司（以下简称“上海蓝图”）、江苏蓝图眼镜有限公司
（以下简称“江苏蓝图”）、ConantOpticsMexicoS.A.DEC.V.（中文名称：墨西哥康耐特镜片光学公司）、上海康耐特职业培
训中心（以下简称“培训中心”）、AsahiLiteHoldingsLimited（中文名称：朝日镜片控股有限公司）、上海旗计智能科技有限
公司（以下简称“旗计智能”）。详见本附注九、在其他主体中的权益披露。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具
体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
无迹象表明公司自报告期末起12个月的持续经营能力存在问题。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司从事眼镜镜片研发、生产、销售以及成镜加工服务，公司全资子公司旗计智能主要从事银行卡商品邮购分期业务、
服务权益分期业务以及信用卡账单分期业务。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等
交易和事项指定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三（二十三）“收入”各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2015年12月31日的财务状况、2015
年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
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3、营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1）同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公
司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资
成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债
及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1）合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单
位中可分割的部分以及结构化主体。
2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对
子公司财务报表进行必要的调整。
3）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”
项目列示。
4）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初
起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报
表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所
确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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8、外币业务和外币报表折算
1）外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率的近似汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按
资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符
合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计
量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项
目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇
率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2）外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会
计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用年度平均汇率折算。折算产生
的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，
采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境
外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、金融工具
1、金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可
供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负
债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产；应收款项是指在活跃市场
中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金
融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和
能力持有至到期的非衍生金融资产。
2、金融工具的计量
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应
收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后
续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动
计入其他综合收益。
3、本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确
定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值
与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终
止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行
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分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
5、金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差
额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值
损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，
计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接
计入股东权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公
允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续12个月出现下跌。
成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚
未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。
期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存
在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时间未
超过6个月的均作为持续下跌期间。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
确定组合的依据
组合 1
组合 2
按组合计提坏账准备的计提方法
组合 1 账龄分析法
组合 2
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00%
1－2 年 6.00% 6.00%
2－3 年 12.00% 12.00%
3－4 年 24.00% 24.00%
4－5 年 24.00% 24.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值
坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程
中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
2）发出存货的计价方法
存货发出时，能够单独认定的，采取个别计价法确定其发出的实际成本；无法单独认定的，采取加权平均法确定其发
出的实际成本。
3）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价
较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持
有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成
本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售
的材料等，可变现净值为市场售价。
4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品分在库低值易耗品和在用低值易耗品明细进行核算。生产用模具于领用时转入在用低值易耗品，每月按余
值4%摊销，每月报废的模具按其摊销后的余值一次性摊销。劳防用品等在库低值易耗品于领用时分次摊销。
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12、长期股权投资
1）初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额
确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投
资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允
价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；
非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
2）后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用
权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内
的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融
工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法
核算。
3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有
重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，
具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出
管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算政策与固定资产部分相同。本公司投资性房地
产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销。具体核算政策与无形资产部分相同。
14、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下
条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 10-25 5.00 3.8-9.5
电子设备及其他 年限平均法 5 5.00 19
机械设备 年限平均法 5-10 5.00 9.5-19
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生产用具 年限平均法 5-10 5.00 9.5-19
运输设备 年限平均法 5 5.00 19
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一
项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买
价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使
资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于
租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方
法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值； 融资租入
固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
15、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。
预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部
完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够
正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，
或与设计或合同要求基本相符。
资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收
回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
16、借款费用
1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购
建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2）资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在
购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行
暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所
占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每
一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金
流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
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17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入
的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自
行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿
命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，
对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2）使用寿命有限的无形资产使用寿命估计
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、
可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或
提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以
及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持
有其他资产使用寿命的关联性等。
3）使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资
产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行
业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行
基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
4）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收
回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资
产： 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）无
形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内
部使用的，能证明其有用性；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；5） 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研
究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较
大等特点。
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18、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的无形资产、商誉等长
期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额
计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收
回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊
至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回
金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根
据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
19、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位使用费、房屋装修
费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该
项目的摊余价值全部转入当期损益。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许
计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费
为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积
金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相
应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资
产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不
能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，
根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
21、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计
量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续
范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结
果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前
最佳估计数对该账面价值进行调整。
22、股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，
以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确
定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价
值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，
并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度
占整个等待期长度的比例进行分摊。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1）销售商品
公司产品主要销售眼镜镜片及成镜加工服务，其销售收入具体确认方法：1）内销销售收入确认方法：公司库存商品在
发往客户时，仍作公司发出商品存货管理，不确认销售，待库商品经客户验收合格并确认开票之后才确认销售；2）外销销
售收入确认方法：公司外销以离岸价进行结算，公司库存商品在发往海关仓库时，仍作公司发出商品存货管理，不确认销售，
待完成相关报关及装箱程序，公司以实际装箱单时间作为确认收入时点来确认销售收入。
公司库存商品在满足上述销售收入确认条件的前提下，根据每个订单所发出商品的数量，结合客户已收并检验合格的
商品数量确认为销售数量，并按与客户商定的价格确认销售收入。
2）让渡资产使用权
公司让渡资产使用权主要为经营性厂房出租，每月公司根据权责发生制原则，在租赁实务发生当期确认经营租赁收入。
24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与资产相关的政府补
助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
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（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间
的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失
的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所
得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据
表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时
间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异
在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租
入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除
未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
27、其他重要的会计政策和会计估计
无。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售额 17%、6%、3%
城市维护建设税 流转税额 1%、5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 流转税额 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
上海康耐特光学股份有限公司、江苏康耐特光学有限公司、
15.00%
上海旗计智能科技有限公司
上海康耐特光学有限公司、江苏康耐特光学眼镜有限公司、
江苏蓝图眼镜有限公司、上海蓝图眼镜有限公司、上海康耐 25.00%
特职业培训中心、旗计智能所有控股子公司
美国联邦税（阶梯税率 15%-39%），以及佐治亚州企业所得税
Conant Lens Inc.
6%
墨西哥税率以企业所得税和商业单一税率税两者计算出较高
的税款作为实际应该纳税的税额。企业所得税的税率为 28%，
Conant Optics Mexico S.A. DE C.V.
商业单一税率采用收付实现制进行计算，与当年销售及毛利
有关。
Asahi Lite Holdings Limited 16.50%
日本税率计算公式：【法人税率*(1+住民税率)+事业税率+地
朝日镜片株式会社
方法人特别税】/1+事业税率+地方法人特别税
2、税收优惠
1、增值税税收优惠
报告期内本公司产品和材料的出口实行“免、抵、退”政策，2014年度、2015年度、2016年度出口退税率为15%。
2、所得税税收优惠
（1）上海康耐特光学股份有限公司于2008年12月25日被认定为高新技术企业（证书编号：GF201131000132），2014
年度通过高新技术企业重新认定，并于2014年10月23日换发取得高新技术企业证书（证书编号：GF201431001213），证书
有效期为三年，公司2016年度适用15%的所得税优惠税率。
（2）江苏康耐特光学有限公司于2014年9月2日被认定为高新技术企业(证书编号：GR201432001523)，证书有效期三年，
并于2015年9月及12月分别获得高新技术产品认定证书共三项，有效期均为五年。报告期江苏康耐特经营指标达到高新技术
企业认定标准，符合企业所得税优惠政策相关要求，公司2016年度适用15%的所得税优惠税率。
（3）上海旗计智能科技有限公司于2016年11月14日被认定为高新技术企业，证书编号为GR201631001807，证书有效
期为三年，公司2016年度适用15%的所得税优惠税率.。
（4）根据《财政部国家税务总局关于广东横琴新区福建平潭综合实验区深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优
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惠政策及优惠目录的通知》（财税（2014）26号）相关规定，旗计智能的全资子公司深圳数联融金融服务有限公司和深圳旗
智奥信网络科技有限公司属于信息服务业，是鼓励类产业企业按15.00%税率征收企业所得税。
（5）根据《财政部国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》 财税（2011）
112号第一条）相关规定，旗计智能的全资子公司霍尔果斯旗胜科技服务有限公司和霍尔果斯旗蕴信息技术有限公司属于信
息服务业，是鼓励类产业，适用自取得第一笔生产营业收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 333,482.43 426,831.79
银行存款 488,727,309.05 471,609,198.06
其他货币资金 4,845,000.00 4,561,244.22
合计 493,905,791.48 476,597,274.07
其中：存放在境外的款项总额 39,890,730.14 32,016,380.39
其他说明
注：其他货币资金具体如下：
1、旗计智能作为给中国建设银行股分有限公司信用卡中心的龙卡商城业务保证金而存入的300,000.00元定期存款；为给
中国工商银行电子商务平台合作业务保证金而存入的10,000.00元定期存款；为给中国民生银行信用卡中心商品分期业务销售
合作项目业务保证金而存入的2,000,000.00元定期存款。
2、公司向花旗银行贷款，并向银行提供2,535,000.00元保证金质押。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 320,708.47 512,732.47
合计 320,708.47 512,732.47
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
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计提比
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
28,057,4 9,548,03 18,509,43 28,033, 6,879,957 21,153,642.
独计提坏账准备的 12.00% 34.03% 13.40% 24.54%
76.65 9.89 6.76 599.83 .81 02
应收账款
按信用风险特征组
205,707, 7,327,20 198,380,7 181,151 6,756,172 174,395,53
合计提坏账准备的 88.00% 3.56% 86.60% 3.73%
957.05 5.62 51.43 ,705.06 .41 2.65
应收账款
233,765, 16,875,2 216,890,1 209,185 13,636,13 195,549,17
合计 100.00% 7.22% 100.00% 6.52%
433.70 45.51 88.19 ,304.89 0.22 4.67
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
该公司已向当地政府申
PFO GLOBAL INC 1,615,424.13 1,615,424.13 100.00%
请破产，款项收回困难
江苏康耐特共计 14 家客 由江苏眼镜涉嫌职务侵
26,442,052.52 7,932,615.76 30.00%
户 占销售人员联络的客户
合计 28,057,476.65 9,548,039.89 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 185,193,539.68 5,555,806.20 3.00%
1至2年 16,697,564.66 1,001,853.87 6.00%
2至3年 2,349,608.29 281,953.00 12.00%
3 年以上 1,467,244.42 487,592.55 33.23%
3至4年 406,321.90 97,517.25 24.00%
4至5年 882,693.71 211,846.49 24.00%
5 年以上 178,228.81 178,228.81 100.00%
合计 205,707,957.05 7,327,205.62 3.56%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,658,040.60 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
坏账核销 1,418,925.31
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额
第一名 21,139,417.45 9.04% 634,182.52
第二名 18,829,652.75 8.05% 564,889.58
第三名 11,222,071.75 4.80% 336,662.16
第四名 8,409,458.53 3.60% 252,283.76
第五名 5,156,766.37 2.21% 179,532.54
合计 64,757,366.85 21.27% 1,967,550.56
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 27,025,390.23 98.63% 16,106,002.47 95.65%
1至2年 373,539.24 1.36% 729,519.97 4.33%
2至3年 1,517.52 0.01% 2,852.55 0.02%
合计 27,400,446.99 -- 16,838,374.99 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
第一名 4,085,108.51 14.91%
第二名 3,571,475.89 13.03%
第三名 996,002.62 3.63%
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第四名 990,647.61 3.62%
第五名 932,199.93 3.40%
合 计 10,575,434.56 38.59%
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
15,765,4 845,950. 14,919,46 16,636, 632,567.8 16,003,539.
合计提坏账准备的 100.00% 5.37% 100.00% 3.80%
11.75 64 1.11 107.19 6 33
其他应收款
15,765,4 845,950. 14,919,46 16,636, 632,567.8 16,003,539.
合计 100.00% 5.37% 100.00% 3.80%
11.75 64 1.11 107.19 6 33
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 9,504,046.29 285,121.38 3.00%
1至2年 5,854,594.34 351,275.66 6.00%
2至3年 220,656.27 26,478.75 12.00%
3 年以上 186,114.85 183,074.85 98.37%
3至4年 1,000.00 240.00 24.00%
4至5年 3,000.00 720.00 24.00%
5 年以上 182,114.85 182,114.85 100.00%
合计 15,765,411.75 845,950.64 5.37%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
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□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 213,382.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收退税款 2,940,473.66
押金及保证金 6,891,387.97 4,356,573.35
暂付款 4,035,432.94 942,574.82
备用金 1,109,109.84 550,530.49
应收设备租赁款 76,634.50 72,466.95
股票期权行权款 359,266.50 3,198,761.34
应收股权转让款 3,293,580.00 4,574,726.58
合计 15,765,411.75 16,636,107.19
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 应收股权转让款 3,293,580.00 一年以内 20.89% 98,807.40
第二名 押金及保证金 2,000,000.00 一年以内 12.69% 60,000.00
第三名 押金及保证金 1,444,049.50 一年以内 9.16% 43,321.49
第四名 暂付款 369,085.21 一年以内 2.34% 11,072.56
第五名 股票期权行权款 359,266.50 一年以内 2.28% 10,778.00
合计 -- 7,465,981.21 -- 47.36% 223,979.45
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 81,518,165.31 91,180.24 81,426,985.07 57,338,124.59 91,180.24 57,246,944.35
在产品 17,768,818.73 17,768,818.73 14,728,915.28 14,728,915.28
库存商品 146,175,471.65 8,699,945.18 137,475,526.47 165,670,471.06 7,710,031.77 157,960,439.29
周转材料 46,850,602.18 79,162.09 46,771,440.09 46,271,438.30 79,162.09 46,192,276.21
委托加工物资 1,903,154.42 1,903,154.42
自制半成品 124,718.24 124,718.24 15,030.93 15,030.93
发出商品 25,466,115.89 25,466,115.89 14,655,124.59 14,655,124.59
合计 317,903,892.00 8,870,287.51 309,033,604.49 300,582,259.17 7,880,374.10 292,701,885.07
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 91,180.24 91,180.24
库存商品 7,710,031.77 2,368,756.54 151,413.34 1,530,256.47 8,699,945.18
周转材料 79,162.09 79,162.09
合计 7,880,374.10 2,368,756.54 151,413.34 1,530,256.47 8,870,287.51
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待收增值税销项税额-已实现销售尚未开票 1,662,192.44 12,959,589.70
待认证增值税 1,724,295.12
银行开放式理财产品 281,518,928.88 275,000,000.00
待抵扣增值税 5,774,019.41 7,195,169.90
企业所得税 104,239.93 1,058,693.44
日本朝日多缴纳消费税（日本税种） 1,860,908.61 1,630,496.46
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合计 290,920,289.27 299,568,244.62
其他说明：
8、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 24,949,678.00 4,704,543.37 29,654,221.37
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 24,949,678.00 4,704,543.37 29,654,221.37
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 8,729,479.42 691,424.49 9,420,903.91
2.本期增加金额 473,844.00 54,476.70 528,320.70
（1）计提或摊销 473,844.00 54,476.70 528,320.70
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 9,203,323.42 745,901.19 9,949,224.61
三、减值准备
1.期初余额
93
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2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 15,746,354.58 3,958,642.18 19,704,996.76
2.期初账面价值 16,220,198.58 4,013,118.88 20,233,317.46
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 生产用具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 207,398,164.87 160,126,309.37 10,505,215.67 23,880,966.46 17,655,298.34 419,565,954.71
2.本期增加金
7,840,923.71 14,564,013.25 2,451,324.52 6,065,519.13 1,875,322.63 32,797,103.24
额
（1）购置 608,814.26 14,335,704.33 2,451,324.52 6,065,519.13 1,875,322.63 25,336,684.87
（2）在建工
7,232,109.45 228,308.92 7,460,418.37
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
1,700,057.14 311,211.14 181,127.29 328,658.78 2,521,054.35
额
（1）处置或
1,700,057.14 311,211.14 181,127.29 328,658.78 2,521,054.35
报废
外币折算差额 102,960.73 71,599.70 8,734.39 32,950.39 -251,745.23 -35,500.02
4.期末余额 215,342,049.31 173,061,865.18 12,654,063.44 29,798,308.69 18,950,216.96 449,806,503.58
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二、累计折旧
1.期初余额 39,612,581.27 61,162,190.81 6,187,057.60 11,646,574.27 10,994,102.39 129,602,506.34
2.本期增加金
4,265,423.83 8,186,013.56 683,767.54 1,954,987.96 1,859,911.34 16,950,104.23
额
（1）计提 4,265,423.83 8,186,013.56 683,767.54 1,954,987.96 1,859,911.34 16,950,104.23
3.本期减少金
1,047,212.32 247,536.47 138,610.87 209,927.09 1,643,286.75
额
（1）处置或
1,047,212.32 247,536.47 138,610.87 209,927.09 1,643,286.75
报废
外币折算差额 -80,330.60 -27,558.47 4,613.56 20,334.90 -132,183.20 -215,123.81
4.期末余额 43,797,674.50 68,273,433.58 6,627,902.23 13,483,286.26 12,511,903.44 144,694,200.01
三、减值准备
1.期初余额 10,000.00 21,255.34 6,778.50 4,821.00 42,854.84
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 10,000.00 21,255.34 6,778.50 4,821.00 42,854.84
四、账面价值
1.期末账面价
171,534,374.81 104,767,176.26 6,026,161.21 16,308,243.93 6,433,492.52 305,069,448.73
值
2.期初账面价
167,775,583.60 98,942,863.22 4,318,158.07 12,227,613.69 6,656,374.95 289,920,593.53
值
（2）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
电子设备 271,093.77 108,437.75 162,656.02
95
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（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
电子设备 12,423.00
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
厂房加层工程 5,255,154.07 5,255,154.07 2,845,631.11 2,845,631.11
建筑工程 2,340,327.05 2,340,327.05 1,613,811.19 1,613,811.19
设备安装工程 2,146,645.70 2,146,645.70 1,904,824.42 1,904,824.42
合计 9,742,126.82 9,742,126.82 6,364,266.72 6,364,266.72
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标 合计
一、账面原值
1.期初余额 16,884,791.62 139,895,326.52 1,090,242.97 157,870,361.11
2.本期增加
2,642,428.58 2,642,428.58
金额
（1）购置 2,642,428.58 2,642,428.58
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
外币折算差额 37,405.54 19,165.79 1,106.31 57,677.64
96
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4.期末余额 16,922,197.16 142,556,920.89 1,091,349.28 160,570,467.33
二、累计摊销
1.期初余额 2,689,819.73 9,432,357.02 701,073.41 12,823,250.16
2.本期增加
159,491.22 15,447,535.83 66,408.83 15,673,435.88
金额
（1）计提 159,491.22 15,447,535.83 66,408.83 15,673,435.88
3.本期减少
金额
（1）处置
外币折算差额 15,588.30 670.80 16,259.10
4.期末余额 2,849,310.95 24,895,481.15 768,153.04 28,512,945.14
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
14,072,886.21 117,661,439.74 323,196.24 132,057,522.19
价值
2.期初账面
14,194,971.89 130,462,969.50 389,169.56 145,047,110.95
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 86.08%。
12、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
CRM 管理软
199,976.93 25,221.41 225,198.34
件 3.0
DA 数据库 159,974.06 98,380.15 258,354.21
97
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MGM 系统
998,549.26 998,549.26
软件
MIS 系统项
301,591.81 1,345,640.32 1,647,232.13
目
供应键管理
254,507.43 15,948.20 270,455.63
软件 3.0
财务管理软
369,949.73 14,813.63 384,763.36
件 3.0
旗计网站 315,712.55 18,175.00 333,887.55
权享网站 80,627.82 80,627.82
权益移动预
624,818.19 208,126.87 832,945.06
定系统 2.0
投融资平台 10,752.15 10,752.15
质检系统 533,389.16 106,922.27 640,311.43
供应链整改
20,348.79 20,348.79
项目
旗计培训
115,089.85 115,089.85
APP
统一会员项
21,917.26 21,917.26
目
微信报表系
3,866.67 3,866.67
统项目
交行商品分
期系统对接 6,230.91 6,230.91
开发
招聘电子化
13,986.47 13,986.47
H5 系统
顺丰快递接
3,414.59 3,414.59
口对接
NBDM 支付 3,200.85 3,200.85
合计 3,849,849.09 2,021,283.24 5,871,132.33
13、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
或形成商誉的事
98
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项
上海蓝图眼镜有
3,478,053.43 3,478,053.43
限公司
江苏蓝图眼镜有
155,932.68 155,932.68
限公司
上海康耐特职业
63,781.22 63,781.22
培训中心
上海旗计智能科
1,972,431,704.02 1,972,431,704.02
技有限公司
合计 1,976,129,471.35 1,976,129,471.35
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
江苏蓝图眼镜有
155,932.68 155,932.68
限公司
上海康耐特职业
63,781.22 63,781.22
培训中心
合计 219,713.90 219,713.90
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
14、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
车间工程维修费 2,043,726.69 217,297.30 383,402.20 1,877,621.79
房屋装修 10,334,858.77 7,259,982.55 2,644,781.82 568,096.40 14,381,963.10
网站建设费 167,985.67 57,546.45 110,439.22
合计 12,546,571.13 7,477,279.85 3,085,730.47 568,096.40 16,370,024.11
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
99
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期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 19,588,311.78 4,076,071.07 15,837,137.35 3,093,930.90
可抵扣亏损 38,808,406.34 10,636,787.05 38,274,573.20 10,483,985.46
递延收益 2,684,916.98 402,737.55 2,941,806.35 441,270.96
股权激励 15,178,249.89 2,303,539.06 33,950,933.93 5,119,441.68
固定资产合并减值部分 2,007,653.00 386,577.74 2,391,856.72 457,247.91
合计 78,267,537.99 17,805,712.47 93,396,307.55 19,595,876.91
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
108,518,628.96 16,277,794.34 122,719,683.23 18,407,952.48
产评估增值
固定资产折旧 1,013,419.10 152,012.87 1,165,363.97 174,804.60
合计 109,532,048.06 16,429,807.21 123,885,047.20 18,582,757.08
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 17,805,712.47 19,595,876.91
递延所得税负债 16,429,807.21 18,582,757.08
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 35,769,782.61 35,769,782.61
合计 35,769,782.61 35,769,782.61
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
100
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2017 年 7,589.59 7,589.59
2018 年 14,271.81 14,271.81
2019 年 5,010.67 5,010.67
2020 年 8,101.10 8,101.10
2021 年 4,167.17 4,167.17
2022 年 35,730,642.27 35,730,642.27
合计 35,769,782.61 35,769,782.61 --
16、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
日本理财型保险产品 374,684.98 369,146.94
长期资产预付款 24,722,165.98 13,776,167.51
合计 25,096,850.96 14,145,314.45
其他说明：
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 9,000,000.00
抵押借款 58,314,550.00 55,787,730.00
保证借款 124,775,639.72 96,000,000.00
合计 192,090,189.72 151,787,730.00
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 59,856,286.11 78,950,995.70
1 年以上 2,244,278.01 790,262.44
合计 62,100,564.12 79,741,258.14
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19、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 42,738,747.59 24,405,847.32
1 年以上 1,100,914.71 1,189,486.07
合计 43,839,662.30 25,595,333.39
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 11,737,274.20 175,236,412.75 175,167,708.71 11,805,978.24
二、离职后福利-设定提
9,603,880.04 13,632,860.57 13,331,946.99 9,904,793.62
存计划
合计 21,341,154.24 188,869,273.32 188,499,655.70 21,710,771.86
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
11,006,321.22 161,433,116.54 161,365,116.09 11,074,321.67
补贴
2、职工福利费 3,401,475.27 3,401,475.27
3、社会保险费 595,888.98 7,012,390.47 7,028,456.38 579,823.07
其中：医疗保险费 533,839.35 5,880,908.53 5,975,150.18 439,597.70
工伤保险费 21,008.26 504,563.98 506,837.65 18,734.59
生育保险费 41,041.37 450,483.15 456,534.33 34,990.19
4、住房公积金 135,064.00 3,351,930.47 3,335,160.97 151,833.50
5、工会经费和职工教育
37,500.00 37,500.00
经费
合计 11,737,274.20 175,236,412.75 175,167,708.71 11,805,978.24
102
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（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,103,759.94 12,706,055.93 12,673,600.26 1,136,215.61
2、失业保险费 129,072.83 516,716.34 605,189.22 40,599.95
4、其他 8,371,047.27 410,088.30 53,157.51 8,727,978.06
合计 9,603,880.04 13,632,860.57 13,331,946.99 9,904,793.62
其他说明：
21、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 8,469,241.97 31,598,345.13
企业所得税 12,209,997.58 32,514,786.45
个人所得税 698,248.62 668,432.86
城市维护建设税 170,298.05 451,206.23
教育费附加 424,106.82 1,342,471.24
房产税 265,437.91 238,627.38
土地使用税 80,754.00 81,180.83
印花税 520,352.54 3,339,797.94
其他税费 110,119.74 445,069.79
合计 22,948,557.23 70,679,917.85
其他说明：
22、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 332,580.74 239,755.64
合计 332,580.74 239,755.64
23、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 13,351,183.26 2,837,064.04
103
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合计 13,351,183.26 2,837,064.04
24、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金 1,012,739.41 1,060,792.26
咨询服务费 4,142,631.27 109,528.28
应付杂费 9,638,771.92 8,153,061.00
收购少数股权应付款 8,317,484.00 8,317,484.00
暂收款 752.90 36,602.55
其他 638,527.51 209,067.31
限制性股票回购义务 5,625,075.95 5,670,208.65
合计 29,375,982.96 23,556,744.05
25、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 11,900,000.00 4,000,000.00
合计 11,900,000.00 4,000,000.00
26、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 759,856.41 12,959,589.70
合计 759,856.41 12,959,589.70
27、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 113,600,000.00 80,000,000.00
104
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合计 113,600,000.00 80,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
28、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
融资租赁固定资产 175,668.76 201,917.67
其他说明：
29、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关的政府
政府补助 2,941,806.35 1,960,000.00 2,216,889.37 2,684,916.98
补助
合计 2,941,806.35 1,960,000.00 2,216,889.37 2,684,916.98 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
技术中心能力建
400,000.04 199,999.98 200,000.06 与资产相关
设
基于互联网的镜
片制造与眼镜加
675,000.00 337,500.00 337,500.00 与资产相关
工供应链管理平
台
树脂镜片生产线
193,613.41 12,100.86 181,512.55 与资产相关
技改补贴
上海市试点示范
201,600.00 67,200.00 134,400.00 与资产相关
专利资金资助
浦东新区级试点
210,000.00 60,000.00 150,000.00 与资产相关
示范专利资金
2015 年工业企业
技改项目专项资 1,261,592.90 70,088.52 1,191,504.38 与资产相关
金
105
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碳酸烯丙酯光学
材料功能性技术
1,960,000.00 1,470,000.01 489,999.99 与资产相关
开发及产业化项
目
合计 2,941,806.35 1,960,000.00 2,216,889.37 2,684,916.98 --
其他说明：
30、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 525,421,749.00 667,904.00 667,904.00 526,089,653.00
其他说明：
31、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,443,752,213.59 7,538,080.97 29,306,258.18 2,421,984,036.38
其他资本公积 13,413,583.34 806,456.16 2,445,385.99 11,774,653.51
合计 2,457,165,796.93 8,344,537.13 31,751,644.17 2,433,758,689.89
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1：公司于2016年9月27日召开第三届董事会第三十次会议和第三届监事会第十九次会议审议并通过了《关于公司股票
期权与限制性股票激励计划预留部分第一个行权/解锁期可行权/解锁的议案》，于2016年12月30日召开第三届董事会第三十
五次会议和第三届 监事会第二十三次会议，审议并通过了《关于公司股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第二个
行权/解锁期可行权/解锁的议案》等相关事宜，2017年相关行权情况如下：（1）公司2016年第一期预留部分可行权股票期
权134,400股，行权价格11.31元，截止2016年12月31日，已行权103,750股，剩余未行权30,650股；截止2017年6月30日，已行
权128,860股，剩余未行权5,540股。2017年1-6月份实际行权股数为25,110股，增加公司股本25,110元，资本公积-资本溢价
258,884.10元。（2）公司2017年第二期首次授予部分可行权股票期权965,606股，行权价格8.52元，截止2017年6月30日，已
行权642,794股，剩余未行权322,812股。2017年1-6月份实际行权股数为642,794股，增加公司股本642,794元，资本公积-资本
溢价4,833,810.88元。（3）企业会计准则中关于股份支付的相关规定，将2017年1-6月份已行权或已解禁股票确认的其他资
本公积2,445,385.99元转入资本公积-资本溢价。
注2：公司第三届董事会第三十三次会议审议通过《关于收购控股子公司部分股权的议案》，同意公司以自筹资金
10,726,846.00美元收购MCSabae Holdings Limited持有的公司控股子公司朝日镜片控股有限公司（以下简称“香港朝日”）45%
的股权。公司已于2017年6月1日完成本次收购香港朝日股权过户的相关变更登记手续，并已按照交易各方达成的协议完成了
交割及付款。公司于2017年6月1日起持有香港朝日的股权从原来的55%增为100%，香港朝日成为公司全资子公司。合并层
面因收购少数股权与按照新增持股比例计算应享有其自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整了公司资本公积
-资本溢价29,306,258.18元。
注3：根据2015年1月公司审议并通过的《关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》以及2015年10月公司
审议并通过的《关于调整公司股票期权与限制性股票激励计划预留部分数量的议案》和《关于向激励对象授予预留股票期权
106
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与限制性股票的议案》。本期根据企业会计准则中股份支付的相关规定，计入资本公积-其他资本公积806,456.16元。
32、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票回购义务 5,670,208.65 22,447.90 5,647,760.75
合计 5,670,208.65 22,447.90 5,647,760.75
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
33、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 2,776,937.9 1,146,568.7 1,630,369.2 -2,177,02
-3,323,597.36
合收益 7 7 0 8.59
2,776,937.9 1,146,568.7 1,630,369.2 -2,177,02
外币财务报表折算差额 -3,323,597.36
7 7 0 8.59
2,776,937.9 1,146,568.7 1,630,369.2 -2,177,02
其他综合收益合计 -3,323,597.36
7 7 0 8.59
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
34、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 19,365,854.38 19,365,854.38
合计 19,365,854.38 19,365,854.38
35、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 238,432,318.61 139,588,778.39
调整后期初未分配利润 238,432,318.61 139,588,778.39
加：本期归属于母公司所有者的净利润 108,842,217.84 26,987,304.50
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应付普通股股利 10,514,119.22 4,984,563.20
期末未分配利润 336,760,417.23 161,591,519.69
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
36、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 832,644,024.19 425,873,404.20 355,222,668.49 233,691,388.51
其他业务 14,098,176.86 8,187,125.39 12,395,344.99 7,279,177.94
合计 846,742,201.05 434,060,529.59 367,618,013.48 240,970,566.45
37、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,767,941.33 477,972.93
教育费附加 1,358,852.08 282,040.26
房产税 526,508.80
土地使用税 252,939.00
车船使用税 18,067.95
印花税 556,429.30
地方教育费附加 908,460.64 188,026.84
合计 5,389,199.10 948,040.03
38、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 79,306,717.76 16,040,050.44
折旧费 744,131.34 277,271.47
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办公费 1,404,622.22 637,502.80
交际应酬费 527,271.53 411,867.81
差旅费 2,124,175.73 1,519,040.71
运输费 8,664,082.30 4,625,754.96
业务宣传费 2,892,001.76 4,034,165.65
租赁费 8,450,777.52 317,184.99
邮电费 5,224,614.72 198,717.22
劳动保险费 8,051,370.02 775,477.59
低值易耗品 1,387,117.26 989,051.53
邮购业务手续费 67,316,090.18
其他 7,772,904.41 2,815,631.79
合计 193,865,876.75 32,641,716.96
39、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 34,152,200.06 13,943,754.12
折旧费 2,720,814.92 2,331,381.63
办公费 6,349,556.41 1,203,595.41
车辆使用费 464,545.13 376,832.19
劳动保险费 1,108,704.44 790,012.50
研发费用 17,903,429.46 12,887,790.26
劳务费 429,054.58 368,854.00
税费 256,707.29 788,290.34
邮电费 472,807.75 295,776.77
交际应酬费 667,575.09 780,110.39
车间维修费摊销 624,317.14 370,106.95
水电费 292,725.73 318,053.52
无形资产摊销 14,360,455.64 285,586.05
差旅费 1,567,024.66 1,345,785.16
咨询服务费 8,990,950.61 9,576,503.64
其他 6,419,204.52 3,849,460.20
合计 96,780,073.43 49,511,893.13
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40、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 5,974,734.22 5,040,418.63
减：利息收入 2,432,162.93 286,109.11
汇兑损失 6,544,149.12 4,487,259.58
减：汇兑收益 5,112,211.19 4,544,101.13
手续费支出 677,084.04 1,222,420.15
合计 5,651,593.26 5,919,888.12
41、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 5,544,121.60 878,873.37
二、存货跌价损失 1,976,163.87 2,740,461.46
合计 7,520,285.47 3,619,334.83
42、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -588,235.40
其他-银行理财产品收益 4,506,666.02 230,451.97
合计 4,506,666.02 -357,783.43
43、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与经营活动相关的政府补助收入 20,801,375.92
合计 20,801,375.92
44、营业外收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金
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额
非流动资产处置利得合计 15,325.04 78,641.03 15,325.04
其中：固定资产处置利得 15,325.04 78,641.03 15,325.04
政府补助 1,759,288.83
其他 1,356,606.04 238,591.60 1,356,606.04
合计 1,371,931.08 2,076,521.46 1,371,931.08
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家
鼓励和扶持
供应链平台 特定行业、产
上海市经信
项目专项资 补助 业而获得的 否 否 154,875.00 与资产相关
委
金 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
基于互联网 鼓励和扶持
的镜片制造 特定行业、产
上海市经信
与眼镜加工 补助 业而获得的 否 否 337,500.00 与资产相关
委
供应链管理 补助（按国家
平台 级政策规定
依法取得）
因研究开发、
企业技术中 上海市经信 技术更新及
补助 否 否 199,999.98 与资产相关
心能力建设 委 改造等获得
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
专利示范试 特定行业、产
上海市知识
点资金项目 补助 业而获得的 否 否 11,200.00 与资产相关
产权局
款 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
启东市发改 技术更新及
技改补贴 补助 否 否 12,100.86 与资产相关
委 改造等获得
的补助
科技三项经 启东市科委 补助 因研究开发、否 否 60,000.00 与收益相关
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费补助项目 技术更新及
款 改造等获得
的补助
因研究开发、
上海市川沙 技术更新及
创新奖励 奖励 否 否 30,000.00 与收益相关
人民政府 改造等获得
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
商委中小企
各省市商委 补助 业而获得的 否 否 385,200.00 与收益相关
业专项资金
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
税收返还 地方财政局 补助 业而获得的 否 否 41,137.99 与收益相关
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
专利财政补
地方财政局 补助 业而获得的 否 否 3,275.00 与收益相关
贴款
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
外贸专项资
商务部 补助 业而获得的 否 否 524,000.00 与收益相关
金
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
合计 -- -- -- -- -- 1,759,288.83 --
45、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
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非流动资产处置损失合计 185,916.49 565,446.78 185,916.49
其中：固定资产处置损失 185,916.49 565,446.78 185,916.49
对外捐赠 25,000.00 10,000.00 25,000.00
其他 502,337.27 33,470.56 502,337.27
合计 713,253.76 608,917.34 713,253.76
46、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 16,165,717.77 5,382,818.74
递延所得税费用 -362,785.43 -722,723.79
合计 15,802,932.34 4,660,094.95
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 129,441,362.71
按法定/适用税率计算的所得税费用 32,360,340.68
子公司适用不同税率的影响 -14,704,893.39
调整以前期间所得税的影响 159,681.81
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 370,691.33
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -464.73
研发费用等加计扣除影响 -2,382,423.36
所得税费用 15,802,932.34
47、其他综合收益
详见附注 33。
48、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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租赁收入 4,090,203.45 1,991,869.37
收到的政府补助 20,550,286.55 1,298,612.99
利息收入 2,431,375.41 286,109.10
暂收款和收回暂付款 7,402,171.55 1,465,568.93
合计 34,474,036.96 5,042,160.39
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
办公、水电等办公性费用 16,647,971.08 12,539,747.50
销售费用 32,215,310.31 22,045,301.77
房屋租赁费 11,715,037.43
暂付款和支付暂收款 26,937,193.75 7,140,000.61
合计 87,515,512.57 41,725,049.88
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行开放式理财产品 8,300,000.00
合计 8,300,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
转让欧洲朝日股权的现金净额 2,073,869.32
银行开放式理财产品 6,518,928.88
合计 6,518,928.88 2,073,869.32
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
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49、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 113,638,430.37 30,456,299.70
加：资产减值准备 7,520,285.47 3,619,334.83
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
16,624,945.24 15,491,199.45
物资产折旧
无形资产摊销 1,449,315.18 458,824.30
长期待摊费用摊销 2,918,252.39 903,277.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
185,916.49 486,805.75
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 5,438,667.33 4,857,472.02
投资损失（收益以“－”号填列） -4,506,666.02 -357,783.43
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,790,164.44 -664,522.88
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,152,949.87 -58,200.91
存货的减少（增加以“－”号填列） -16,331,719.42 -24,842,044.43
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-38,309,240.21 -24,673,108.83
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-17,768,598.56 22,533,421.24
列）
经营活动产生的现金流量净额 70,496,802.83 28,210,973.88
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 493,905,791.48 118,361,891.46
减：现金的期初余额 476,597,274.07 101,906,438.41
现金及现金等价物净增加额 17,308,517.41 16,455,453.05
（2）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 1,549,920.00
115
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其中： --
处置子公司收到的现金净额 1,549,920.00
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 493,905,791.48 476,597,274.07
其中：库存现金 333,482.43 466,137.77
可随时用于支付的银行存款 493,572,309.05 117,895,753.69
三、期末现金及现金等价物余额 493,905,791.48 476,597,274.07
其他说明：
50、所有者权益变动表项目注释
无。
51、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 4,845,000.00 见“1、货币资金”
固定资产 112,833,451.24 用于向银行申请借款
无形资产 9,180,687.72 用于向银行申请借款
投资性房地产 19,704,996.76 用于向银行申请借款
合计 146,564,135.72 --
52、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 60,530,381.61
其中：美元 3,392,862.60 6.7744 22,984,608.40
欧元 57,868.23 7.7496 448,455.64
港币 150,832.09 0.8679 130,907.17
日元 599,105,629.00 0.060485 36,236,903.97
116
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墨西哥比索 1,942,242.88 0.3756 729,506.43
应收账款 -- -- 125,543,193.86
其中：美元 13,310,585.21 6.7744 90,171,228.45
欧元 460,485.64 7.7496 3,568,579.52
日元 432,931,437.00 0.060485 26,185,857.97
墨西哥比索 14,956,144.63 0.3756 5,617,527.92
预付款项 9,633,353.33
其中：美元 430,374.00 6.7744 2,915,525.63
日元 101,996,241.00 0.060485 6,169,242.64
墨西哥比索 1,460,556.59 0.3756 548,585.06
其他应收款 3,840,705.80
其中：美元 21,288.47 6.7744 144,216.61
欧元 425,000.00 7.7496 3,293,580.00
日元 1,460,342.00 0.060485 88,328.79
墨西哥比索 837,540.99 0.3756 314,580.40
短期借款 1,814,550.00
其中：日元 30,000,000.00 0.060485 1,814,550.00
应付账款 4,910,111.79
其中：美元 530,264.64 6.7744 3,592,224.78
欧元 254.80 7.7496 1,974.60
日元 21,317,118.00 0.060485 1,289,365.88
墨西哥比索 70,677.66 0.3756 26,546.53
其他应付款 5,561,649.52
其中：墨西哥比索 734,668.26 0.3756 275,941.40
日元 87,388,743.00 0.060485 5,285,708.12
预收账款 5,403,410.95
其中：美元 681,359.41 6.7744 4,615,801.19
欧元 2,456.72 7.7496 19,038.60
日元 9,147,710.00 0.060485 553,299.24
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
重要境外经营实体 境外主要经营地 记账本位币 选择依据
Conant Lens Inc. 美国佐治亚州 美元 经营地会计准则
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Conant Optics Mexico S.A. DEC.V. 墨西哥墨西哥城 墨西哥比索 经营地会计准则
Asahi Lite Holdings Limited 香港 美元 经营地会计准则
八、合并范围的变更
无。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
江苏康耐特光学
江苏启东 江苏启东 镜片制造、销售 100.00% 设立
有限公司
Conant Lens Inc. 美国佐治亚州 美国佐治亚州 镜片销售 100.00% 设立
江苏康耐特光学
江苏丹阳 江苏丹阳 镜片销售 100.00% 设立
眼镜有限公司
上海康耐特光学
上海浦东 上海浦东 镜片销售 100.00% 设立
有限公司
Conant Optics
Mexico S.A. DE 墨西哥墨西哥城 墨西哥墨西哥城 镜片销售 100.00% 设立
C.V.
江苏蓝图眼镜有
江苏启东 江苏启东 镜盒、镜布 51.00% 收购
限公司
上海蓝图眼镜有
上海浦东 上海浦东 镜片销售 51.00% 收购
限公司
上海康耐特职业
上海静安 上海静安 培训 90.00% 收购
培训中心
Asahi Lite
香港 香港 不适用 100.00% 设立
Holdings Limited
朝日镜片株式会
日本 日本 镜片制造、销售 100.00% 收购
社
上海旗计智能科 银行卡增值业务
上海 上海 100.00% 收购
技有限公司 创新服务
深圳旗智奥信网 银行卡增值业务
深圳 深圳 100.00% 设立
络科技有限公司 创新服务
上海权享网络科 上海 上海 银行卡增值业务 75.00% 设立
118
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技有限公司 创新服务
深圳数联融金融 银行卡增值业务
深圳 深圳 100.00% 设立
服务有限公司 创新服务
合肥旗御信息技 银行卡增值业务
合肥 合肥 100.00% 设立
术有限公司 创新服务
湖南旗商贸易有 银行卡增值业务
湖南 湖南 100.00% 设立
限公司 创新服务
深圳市旗粤信息 银行卡增值业务
深圳 深圳 65.00% 设立
技术有限公司 创新服务
宁波合粤众盛智 银行卡增值业务
宁波 宁波 70.00% 设立
能科技有限公司 创新服务
霍尔果斯旗蕴信 银行卡增值业务
新疆 新疆 100.00% 设立
息技术有限公司 创新服务
霍尔果斯旗胜科 银行卡增值业务
新疆 新疆 100.00% 设立
技服务有限公司 创新服务
合肥仁信人力资
银行卡增值业务
源咨询服务有限 合肥 合肥 100.00% 设立
创新服务
公司
常州仁敏人力资
银行卡增值业务
源咨询服务有限 常州 常州 100.00% 设立
创新服务
公司
余江毅信贸易有 银行卡增值业务
江西省鹰潭市 江西省鹰潭市 100.00% 设立
限公司 创新服务
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
江苏蓝图眼镜有限公司 49.00% -19,863.95 16,829,223.92
上海蓝图眼镜有限公司 49.00% 65,179.68 3,829,037.40
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
119
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期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
江苏蓝
图眼镜 8,991,71 26,059,7 35,051,4 706,077. 706,077. 9,014,03 26,700,3 35,714,3 1,328,50 1,328,50
有限公 5.60 17.21 32.81 87 87 8.15 61.01 99.16 5.55 5.55
司
上海蓝
图眼镜 17,375,2 353,378. 17,728,6 9,914,28 9,914,28 15,477,5 401,363. 15,878,9 8,197,60 8,197,60
有限公 69.75 13 47.88 5.83 5.83 85.60 74 49.34 7.05 7.05
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
江苏蓝图眼
4,073,417.82 -40,538.67 -40,538.67 82,125.95 4,766,884.99 329,962.17 329,962.17 66,222.54
镜有限公司
上海蓝图眼 17,152,662.1 18,208,252.8
133,019.76 133,019.76 665,387.14 453,525.48 453,525.48 2,433,740.73
镜有限公司 7 0
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
2016年12月1日，公司第三届董事会第三十三次会议审议通过了《关于收购控股子公司部分股权的议案》，同意公司以
自筹资金10,726,846.00美元（折合人民币约7,400万元） 收购MCSabae Holdings Limited持有的公司控股子公司朝日镜片控股
有限公司（以下简称“香港朝日”）45%的股权。股权转让完成后，公司持有香港朝日的股权将从原来的55%增为100%，香港
朝日成为公司全资子公司。2017年6月2日，公司披露了《关于收购控股子公司股权完成交割的公告》，收购香港朝日45% 股
权过户的相关变更登记手续已办理完毕，本次交易已按照交易各方达成的协议完成了交割及付款。香港朝日从2017年6月起
成为公司全资子公司。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
收购香港朝日 45%股权
购买成本/处置对价 73,691,286.65
--现金 73,691,286.65
购买成本/处置对价合计 73,691,286.65
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 44,385,028.47
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差额 29,306,258.18
其中：调整资本公积 29,306,258.18
其他说明
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
费铮翔 不适用 不适用 不适用 32.96% 32.96%
本企业的母公司情况的说明
截至报告期末，费铮翔先生持有本公司 13761.3312 万股，占公司总股本26.16%的股权，其控制的樟树市铮翔投资管理中心
（有限合伙）持有本公司3578.7321万股，占公司总股本的6.80%的股权，合计控制公司32.96%的股权，为公司的实际控制人。
本企业最终控制方是费铮翔。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注九、在其他主体中的权益。。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
费铮翔、刘涛、王晓岗、郑育红、张晓刚、张惠祥、郑琦、
张光杰、徐士英、罗党论、俞建春、范森鑫、费中宝、姜丹 公司董事、监事和高级管理人员
丹、唐宝华、夏国平、曹根庭、黄彬虎、徐敬明
西藏翔实创业投资管理合伙企业（有限合伙） 公司高管控制的企业
上海源馨融投资咨询有限公司 董事长费铮翔直接控制的企业
樟树市和雅投资管理中心（有限合伙） 副董事长刘涛直接控制并担任执行事务合伙人的合伙企业
樟树市和顺投资管理中心（有限合伙） 副董事长刘涛直接控制并担任执行事务合伙人的合伙企业
樟树市铮翔投资管理中心（有限合伙） 董事长费铮翔直接控制并担任执行事务合伙人的合伙企业
霍尔果斯旗融股权投资管理合伙企业（有限合伙） 副董事长刘涛直接控制并担任执行事务合伙人的合伙企业
上海旗沃信息技术有限公司 副董事长刘涛控制的企业
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4、关联交易情况
（1）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 3,279,843.90 3,491,869.00
5、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付股利 费铮翔 5,493,963.76 2,743,692.92
应付股利 西藏翔实创业投资管理合伙企业（有限合伙） 157,781.82
应付股利 刘涛 478,180.66
应付股利 樟树市铮翔投资管理中心（有限合伙） 715,227.50
应付股利 樟树市和顺投资管理中心（有限合伙） 1,939,288.27
十一、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 2,445,385.99
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司股票期权与限制性股票激励计划首次授予的股
票期权将于 2019 年 1 月 19 日到期，2015 年年度权
益分派实施后行权价格调整为 8.50 元/份，2016 年年
度权益分派实施后行权价格调整为 8.52 元/份；授予
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
的预留股票期权将于 2018 年 10 月 27 日到期，2015
年年度权益分派实施后行权价格调整为 11.31 元/份，
2016 年年度权益分派实施后行权价格调整为 11.29
元/份
公司股票期权与限制性股票激励计划首次授予的限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 制性股票将于 2018 年 1 月 19 日到期，目前授予价格
为 4.17 元/股；授予的预留限制性股票将于 2017 年
122
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10 月 27 日到期，目前授予价格为 4.94 元/股
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
根据《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》中关
于公允价值确定的相关规定，公司选择布莱克-斯科尔期权
定价模型（Black-ScholesModel）对股票期权的公允价值进
授予日权益工具公允价值的确定方法
行测算；限制性股票的公允价值等于流通股票公允价值剔
除限制性因素所带来的折价，每股流通股票公允价值＝授
予日股票收盘价－授予价格
假设首次授予的全部激励对象均符合本计划规定的行权/
可行权权益工具数量的确定依据
解锁条件且在各行权期/ 解锁期内全部行权/解锁
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 7,776,445.15
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 7,776,445.15
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
十二、承诺及或有事项
1、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
2016年11月，公司在梳理整合子公司江苏眼镜的销售渠道过程中发现，江苏眼镜个别人员涉嫌利用职务侵占公司部分
销售资源，可能会对江苏眼镜的运营状况造成不利影响，公司已就此事件向警方报案。目前上述事项正处于调查阶段，具体
所涉金额等正在进一步核实中，截至目前，针对由涉嫌职务侵占销售人员联络的客户应收货款已单独计提坏账准备793.26万
元。
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十三、资产负债表日后事项
无。
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以所处经济、政治环境、外汇风险为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：
1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2)公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3)公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
公司的收入及利润主要由眼镜镜片研发、生产、销售以及成镜加工服务构成，收购旗计智能后，新增业务主要为银行卡
增值业务创新服务，本公司主要资产分为国内及国外两个部分，由于旗计智能分部收入占所有分部收入50%以上，在编制分
部报告时作为独立的经营分部编制，故本年度分部报告以眼镜镜片销售以及成镜加工等业务和银行卡增值业务创新服务两个
业务模块披露，同时针对眼镜镜片销售以及成镜加工等业务细分国内分部、国外分部两个部分进行编制。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 国内地区 国外地区 旗计智能 分部间抵销 合计
一、营业收入 403,835,137.24 119,693,562.57 440,451,029.40 117,237,528.16 846,742,201.05
二、营业成本 305,554,942.05 86,849,052.81 156,300,761.42 114,644,226.69 434,060,529.59
三、对联营和合营企
业的投资收益
四、资产减值损失 6,670,772.48 444,315.19 405,197.80 7,520,285.47
五、折旧费和摊销费 2,558,701.12 313,551.66 14,971,120.64 17,971.52 17,825,401.90
六、利润总额 26,097,531.36 13,360,599.73 92,296,897.69 2,313,666.07 129,441,362.71
七、所得税费用 2,710,448.56 395,129.91 12,697,353.87 15,802,932.34
八、净利润 23,387,082.80 12,965,469.82 79,599,543.82 2,313,666.07 113,638,430.37
九、资产总额 4,100,178,576.36 160,309,613.84 605,312,561.11 1,004,782,689.49 3,861,018,061.82
十、负债总额 657,245,757.15 49,826,311.21 103,341,688.65 279,114,015.46 531,299,741.55
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十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
88,752,6 1,468,44 87,284,17 88,919, 1,770,279 87,149,476.
合计提坏账准备的 100.00% 1.65% 100.00% 1.99%
18.09 2.71 5.38 755.18 .16 02
应收账款
88,752,6 1,468,44 87,284,17 88,919, 1,770,279 87,149,476.
合计 100.00% 1.65% 100.00% 1.99%
18.09 2.71 5.38 755.18 .16 02
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 38,650,920.55 1,159,527.63 3.00%
1至2年 808,215.85 48,492.95 6.00%
2至3年 68,464.54 8,215.74 12.00%
3 年以上 486,468.74 252,206.39 51.84%
3至4年 148,211.04 35,570.65 24.00%
4至5年 160,028.89 38,406.93 24.00%
5 年以上 178,228.81 178,228.81 100.00%
合计 40,014,069.68 1,468,442.71 3.67%
确定该组合依据的说明:
合并报表范围外的应收款项按账龄分析法计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
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账龄 期末数 期初数
账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
1年以内 12,713,909.36 17,215,852.99
1至2年 14,208,026.39 15,534,971.41
2至3年 12,357,510.95 8,337,123.86
3至4年 9,459,101.71 10,181,350.18
合计 48,738,548.41 51,269,298.44
注：合并报表范围内的应收款项在没有明显证据表明发生坏账的情况下不计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,124,552.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额
第一名 42,819,346.39 48.25
第二名 7,967,354.07 8.98 239,020.62
第三名 3,159,613.76 3.56 94,788.41
第四名 2,542,756.18 2.86 76,282.69
第五名 2,195,401.50 2.47 65,862.05
合计 58,684,471.90 66.12 475,953.76
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
184,255, 33,806.1 184,221,7 140,899 181,777.6 140,717,96
合计提坏账准备的 100.00% 0.02% 100.00% 0.13%
553.13 8 46.95 ,741.87 2 4.25
其他应收款
184,255, 33,806.1 184,221,7 140,899 181,777.6 140,717,96
合计 100.00% 0.02% 100.00% 0.13%
553.13 8 46.95 ,741.87 2 4.25
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,094,953.18 32,848.60 3.00%
1至2年 7,570.16 454.21 6.00%
2至3年 4,194.79 503.37 12.00%
合计 1,106,718.13 33,806.18 3.05%
确定该组合依据的说明：
合并报表范围外的应收款项按账龄分析法计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
账龄 期末数 期初数
账面余额 计提比例 坏账准备 账面余额 计提比例 坏账准备
(%) (%)
1年以内 177,374,716.10 127,986,898.49
1至2年 567,466.51 388,990.22
2至3年 760,106.99 887,205.03
3至4年 2,732,540.80 5,585,830.08
4至5年 1,714,004.60
合计 183,148,835.00 134,848,923.82
注：合并报表范围内的应收款项在没有明显证据表明发生坏账的情况下不计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 147,971.44 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
出口退税款 2,505,209.08
往来款 183,148,835.00 134,848,923.82
暂付款 609,080.44 269,073.93
备用金 138,371.19 77,773.70
股票期权行权款 359,266.50 3,198,761.34
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合计 184,255,553.13 140,899,741.87
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 往来款 177,100,890.16 1 年以内 96.12%
1 年以内
273,825.94，1-2 年
内 567,466.51，2-3
第二名 往来款 6,047,944.84 年内 760,106.99， 3.28%
3-4 年内
2,732,540.80，4-5
年内 1,714,004.60
第三名 股票期权行权款 359,266.50 1 年以内 0.19% 10,778.00
第四名 暂付款 170,160.00 1 年以内 0.09% 5,104.80
第五名 暂付款 157,900.00 1 年以内 0.09% 4,737.00
合计 -- 183,836,161.50 -- 99.77% 20,619.80
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,688,689,756.81 2,688,689,756.81 2,614,735,518.66 2,614,735,518.66
合计 2,688,689,756.81 2,688,689,756.81 2,614,735,518.66 2,614,735,518.66
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
江苏康耐特光学
151,659,913.68 256,867.50 151,916,781.18
有限公司
江苏康耐特光学
63,633,532.14 6,084.00 63,639,616.14
眼镜有限公司
江苏蓝图眼镜有
18,500,000.00 18,500,000.00
限公司
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上海康耐特光学
2,000,000.00 2,000,000.00
有限公司
上海蓝图眼镜有
6,490,000.00 6,490,000.00
限公司
Conant Optics
Mexico S.A. DE 15,143,240.00 15,143,240.00
C.V.
Conant Lens Inc. 1,260,180.00 1,260,180.00
上海康耐特职业
900,000.00 900,000.00
培训中心
Asahi Lite
15,148,672.00 73,691,286.65 88,839,958.65
Holdings Limited
上海旗计智能科
2,339,999,980.84 2,339,999,980.84
技有限公司
合计 2,614,735,518.66 73,954,238.15 2,688,689,756.81
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 191,702,393.94 131,621,473.21 146,516,567.31 92,955,205.15
其他业务 9,494,306.72 5,840,249.29 5,663,750.27 2,048,391.36
合计 201,196,700.66 137,461,722.50 152,180,317.58 95,003,596.51
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他-银行理财产品收益 550,821.93
合计 550,821.93
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -170,591.45
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 20,801,375.92
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 829,268.77
其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,506,666.02
减：所得税影响额 4,131,302.17
少数股东权益影响额 4,874.28
合计 21,830,542.81 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.31% 0.21 0.21
扣除非经常性损益后归属于公司
2.65% 0.17 0.17
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的2017年半年度报告文本原件。
二、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主
管人员）签名并盖章的财务报告文本原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
四、其他有关资料。
五、以上备查文件的备置地点：公司证券办公室。
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