郑州华晶金刚石股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文
证券代码：300064 证券简称：豫金刚石 公告编号：2011-052
郑州华晶金刚石股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人郭留希先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)李继刚先生声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减（%）
总资产（元） 1,438,639,769.65 1,219,465,516.88 17.97%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,222,617,565.01 1,138,089,792.99 7.43%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 4.02 7.49 -46.33%
年初至报告期期末 比上年同期增减（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） 104,206,249.03 69.61%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.34 -15.00%
比上年同期
报告期 年初至报告期期末 比上年同期增减（%）
增减（%）
营业总收入（元） 139,201,847.38 104.46% 340,557,279.53 83.24%
归属于上市公司股东的净利润（元） 42,821,619.21 79.28% 109,095,200.58 80.72%
基本每股收益（元/股） 0.14 -12.50% 0.36 -16.28%
稀释每股收益（元/股） 0.14 -12.50% 0.36 -16.28%
加权平均净资产收益率（%） 3.57% 1.41% 9.30% 2.10%
扣除非经常性损益后的
3.56% 1.56% 9.24% 2.41%
加权平均净资产收益率（%）
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
1
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单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、
753,284.90
按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,351.12
所得税影响额 -83,767.67
合计 675,868.35 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 9,644
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
王驾宇 10,000,000 人民币普通股
上海尚理投资有限公司 8,000,000 人民币普通股
山东省国际信托有限公司－鸿道 1 期集合资金信托 7,089,151 人民币普通股
上海睿信投资管理有限公司 6,911,829 人民币普通股
中国对外经济贸易信托有限公司－鸿道 3 期 6,820,200 人民币普通股
石河子和玉股权投资有限公司 4,628,000 人民币普通股
山东省国际信托有限公司-联合证券梦想六号证券投资信托 4,479,860 人民币普通股
杨来明 4,030,000 人民币普通股
山东省国际信托有限公司-联合证券梦想十号证券投资信托 3,092,015 人民币普通股
中国工商银行－上投摩根内需动力股票型证券投资基金 3,000,000 人民币普通股
2.3 限售股份变动情况表
单位：股
期初 本期解除 本期增加 期末 限售
股东名称 解除限售日期
限售股数 限售股数 限售股数 限售股数 原因
河南华晶超硬材料股份有限公司 123,300,000 0 0 123,300,000 首发承诺 2013 年 3 月 26 日
郭桂兰 22,800,000 0 0 22,800,000 首发承诺 2013 年 3 月 26 日
郑东亮 22,800,000 0 0 22,800,000 首发承诺 2013 年 3 月 26 日
合计 168,900,000 0 0 168,900,000 － －
§3 管理层讨论与分析
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
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1、利润构成情况分析：
（1）1-9 月份营业收入较上年同期增长 83.24%，主要原因是生产经营规模扩大，营业收入增加所致；
（2）1-9 月份营业成本较上年同期增长 80.37%，主要原因是随着销售收入增长，相配比营业成本增加
所致；
（3）1-9 月份销售费用较上年同期增长 101.56%，主要原因是运输邮寄费、宣传费、差旅费等增加所致；
（4）1-9 月份管理费用较上年同期增长 84.69%，主要原因是公司研发投入加大、计提股票期权等费用
增加所致；
（5）1-9 月份财务费用较上年同期减少 374.85 万元，主要原因是借款利息支出减少，存款利息收入增
加所致；
（6）1-9 月份资产减值损失较上年同期增加 44.12 万元，主要原因是应收款项增加，计提坏账准备增加
所致；
（7）1-9 月份营业外收入较上年同期减少 78.82%，主要原因是报告期公司收到政府奖励减少所致；
（8）1-9 月份所得税费用较上年同期增长 81.91%，原因是利润总额增加所致；
2、资产、负债和权益变动情况分析：
（1）应收票据余额较年初数增长 393.82%，主要原因是公司因销售收到的银行承兑汇票较上年同期增
加所致；
（2）应收账款余额较年初数增长 48.52%，主要原因是销售扩大，应收账款增加所致；
（3）预付账款余额较年初数增长 51.51%，主要原因是预付的设备、备件款增加所致；
（4）其他应收款余额较年初数增加 244.45%，主要原因是报告期公司资金往来增加所致；
（5）存货余额较年初数增长 47.36%，主要原因是随着生产销售规模的扩大，原材料、在产品、产成品
库存相应增加所致；
（6）固定资产余额较年初数增长 63.24%，主要原因是在建工程“人造金刚石合成设备”、“人造金刚石
选形车间”达到预定可使用状态，转入固定资产；
（7）在建工程余额较年初数增长 46.39%，主要原因是报告期新建人造金刚石生产线项目所致；
（8）递延所得税资产余额较年初数增长 94.52%，原因是计提坏账准备增加所致；
（9）短期借款余额较年初数增加 14,700.00 万元，原因是报告期取得短期借款 14,700.00 万元；
（10）应付职工薪酬余额较年初数增长 51.87%，主要原因是计提的工资尚未发放所致；
（11）应交税费余额较年初数增长 128.01%，主要原因是应交的企业所得税、增值税增加所致；
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（12）其他应付款余额较年初数增加 26.84 万元，主要原因是部分中介代理费尚未支付；
（13）其他非流动负债余额较年初数增加 52.02%，主要原因是政府拨付外贸出口基地服务平台项目资
金增加所致；
（14）股本余额较年初数增加 15,200.00 万元，原因是公司实施 2010 年度利润分配方案所致；
3、报告期现金流量分析：
（1）1-9 月份销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增长 88.71%，主要原因是公司产能扩大、销售
收到的现金增加所致；
（2）1-9 月份收到的其他与经营活动有关的现金较上年同期增长 110.13%，主要原因是公司报告期内收
到的利息收入及政府拨付外贸出口基地服务平台项目资金增加所致；
（3）1-9 月份购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增长 149.48%，主要原因是生产规模扩大、购
买材料、备件支付的现金增加所致；
（4）1-9 月份支付的各项税费较上年同期增长 34.10%，主要原因是公司报告期内支付的企业所得税增
加所致；
（5）1-9 月份支付的其他与经营活动有关的现金较上年同期增长 321.86%，主要原因是报告期内公司管
理费用、资金往来增加所致；
（6）1-9 月份购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增长 136.93%，主要原因
是报告期公司支付“年产 3.4 亿克拉高品级金刚石项目”、“年产 10.2 亿克拉高品级金刚石项目”生产设备、房
建的款项所致；
（7）1-9 月份吸收投资收到的现金流入较上年同期减少 75,444.88 万元，原因是上年同期公司公开发行
股票，募集资金到位所致；
（8）1-9 月份取得借款收到的现金较上年同期增加 14,700.00 万元，原因是公司报告期取得短期借款收
到现金增加所致；
（9）1-9 月份偿还债务支付的现金较上年同期减少 7,000.00 万元，原因是上年同期偿还长期借款所致；
（10）1-9 月份分配股利、利润和偿付利息支付的现金较上年同期增加 3,032.24 万元，主要原因是报告
期公司支付现金股利所致；
（11）1-9 月份支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少 730.96 万元，原因是上年同期公司公开
发行股票支付了相应的发行费用。
4
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3.2 业务回顾和展望
报告期内，董事会和管理层紧紧围绕公司总体发展战略，加大在原辅材料、生产设备、工艺技术等方面
的创新力度，加快产业化建设步伐，公司生产规模和经济效益均大幅提升。本报告期内，公司实现营业收入
13,920.18 万元，较去年同期增长 104.46%；归属于上市公司股东的净利润 4,282.16 万元，较去年同期增长
79.28%。2011 年 1-9 月公司实现营业收入 34,055.73 万元，比去年同期增长 83.24%；归属于上市公司股东的
净利润 10,909.52 万元，较去年同期增长 80.72 %。
本报告期内，公司继续加紧项目建设的投资进度。截止报告期期末，公司超募资金投资项目—年产 3.4
亿克拉高品级金刚石项目已于 9 月底达产；光伏产业专用微米钻石线项目正有序推进；公司利用自有资金和
债务资金投资建设年产 10.2 亿克拉高品级金刚石项目正进行厂房等配套基础建设和设备采购事宜。
创新能力建设是公司参与市场竞争的重要保障。报告期内公司不断加大对技术开发和创新的支持力度，
增加研发费用投入，强化研发团队建设，取得了显著的创新成果。2011 年 7—9 月份，公司新获受理专利 54
项，新获授权专利 45 项。授权专利中，发明专利 1 项，实用新型 44 项。以上专利的获得有利于保持公司技
术优势，增强公司在行业的竞争实力。
§4 重要事项
4.1 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
（一）关于股份锁定的承诺
公司股票发行前股东所持有股份的流通限制、股东对所持股份自愿锁定的承诺：
1、本公司控股股东河南华晶超硬材料股份有限公司及实际控制人郭留希、股东郑东亮及郭桂兰承诺：
自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前其直接或间接所持有的本公司
股份，也不由本公司回购该部分股份。
2、本公司其他股东上海尚理投资有限公司、上海睿信投资管理有限公司、河南安顺投资管理有限公司
和个人股东王驾宇、付飞、张召承诺：自本公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本次
发行前其所持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。
3、监事张召和副总经理杨晋中承诺自本公司股票上市之日起十二个月后，在其任职期间每年转让其直
接或间接持有的本公司股份不超过该部分股份总数的 25%，离职后六个月内不转让其直接或间接持有的本
公司股份；离职六个月后的十二个月内转让其直接或间接持有的本公司股份不超过其该部分股份总数的
50% 。
以上承诺，均严格遵守。
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（二）控股股东、实际控制人作出的避免同业竞争的承诺
公司的控股股东河南华晶超硬材料股份有限公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺：
1、本公司及本公司所控制的公司（包括本公司控制的除华晶股份之外的所有全资、控股企业或其他关
联企业，下同）目前未以任何方式直接或间接从事或参与同华晶股份主营业务相同或类似的业务及其他构成
同业竞争的行为，与华晶股份不构成同业竞争。
2、在华晶股份依法存续期间且本公司仍然为华晶股份第一大股东或持有华晶股份 5%以上股份的情况
下，本公司及本公司所控制的公司将不以任何方式直接或间接从事或参与同华晶股份的主营业务相同或相似
的业务及其他可能构成同业竞争的行为，以避免与华晶股份构成同业竞争。
3、在华晶股份依法存续期间且本公司仍然为华晶股份第一大股东或持有华晶股份 5%以上股份的情况
下，若因本公司及本公司所控制的公司或华晶股份的业务发展，而导致本公司及本公司所控制的公司的业务
与华晶股份的业务发生重合而可能构成竞争，本公司同意华晶股份有权在同等条件下优先收购该等业务所涉
资产或股权，或通过合法途径促使本公司所控制的公司向华晶股份转让该等资产或控股权，或通过其他公平、
合理的途径对本公司及本公司所控制的公司的业务进行调整，以避免与华晶股份的业务构成同业竞争。
4、如因本公司违反本承诺函而给华晶股份造成损失的，本公司同意对由此而给华晶股份造成的损失予
以赔偿。
公司的实际控制人郭留希出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺：
1、本人及本人所控制的公司（包括本人控制的除华晶股份之外的所有全资、控股企业或其他关联企业，
下同）目前未以任何方式直接或间接从事或参与同华晶股份主营业务相同或类似的业务及其他构成同业竞争
的行为，与华晶股份不构成同业竞争。
2、在华晶股份依法存续期间且本人仍然间接持有华晶股份 5%以上股份的情况下，本人及本人所控制
的公司将不以任何方式直接或间接从事或参与同华晶股份的主营业务相同或相似的业务及其他可能构成同
业竞争的行为，以避免与华晶股份构成同业竞争。
3、在华晶股份依法存续期间且本人仍然间接持有华晶股份 5%以上股份的情况下，若因本人及本人所
控制的公司或华晶股份的业务发展，而导致本人及本人所控制的公司的业务与华晶股份的业务发生重合而可
能构成竞争，本人同意华晶股份有权在同等条件下优先收购该等业务所涉资产或股权，或通过合法途径促使
本人所控制的公司向华晶股份转让该等资产或控股权，或通过其他公平、合理的途径对本公司所控制的公司
的业务进行调整，以避免与华晶股份的业务构成同业竞争。
4、如因本人违反本承诺函而给华晶股份造成损失的，本人同意对由此而给华晶股份造成的损失予以赔
偿。
以上承诺，均严格遵守。
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4.2 募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 75,245.98
本季度投入募集资金总额 4,755.61
报告期内变更用途的募集资金总额 669.00
累计变更用途的募集资金总额 669.00
已累计投入募集资金总额 41,497.91
累计变更用途的募集资金总额比例 0.89%
项目
是否
截至期末 是否 可行
已变 调整后 截至期末
募集资金 本季度 性是
承诺投资项目和 更项 本季度 投资进度 项目达到预定 达到
承诺投资 投资总额 累计投入 实现的 否发
超募资金投向 目(含 投入金额 (%) 可使用状态日期 预计
总额 (1) 金额(2) 效益 生重
部分 (3)＝(2)/(1) 效益 大变
变更)
化
承诺投资项目
年产 3 亿克拉高品级
否 19,450.00 21,241.41 5.00 20,934.51 98.56% 2011 年 04 月 30 日 1,167.62 是 否
人造金刚石项目
郑州人造金刚石及制
品工程技术研究中心 是 3,000.00 3,000.00 20.45 2,142.23 71.41% 2011 年 12 月 30 日 0.00 不适用 否
扩建项目
承诺投资项目小计 - 22,450.00 24,241.41 25.45 23,076.74 - - 1,167.62 - -
超募资金投向
年产 3.4 亿克拉
否 17,403.00 17,403.00 577.89 14,268.90 81.99% 2011 年 09 月 30 日 0.00 不适用 否
高品级金刚石项目
光伏产业专用
否 22,000.00 22,000.00 4,152.27 4,152.27 18.87% 2013 年 01 月 10 日 0.00 不适用 否
微米钻石线项目
归还银行贷款（如有） - 2,000.00 2,000.00 0.00 2,000.00 100.00% - - - -
补充流动资金（如有） - - - - -
超募资金投向小计 - 41,403.00 41,403.00 4,730.16 20,421.17 - - 0.00 - -
合计 - 63,853.00 65,644.41 4,755.61 43,497.91 - - 1,167.62 - -
2011 年 2 月 25 日公司第一届董事会第十七次会议和 2011 年 3 月 18 日公司 2010 年度股东大会先后审议通过
未达到计划进度或预
《关于变更“郑州人造金刚石及制品工程技术研究中心扩建项目”部分工程的议案》，同意公司将计划用于研发大楼
计收益的情况和原因
建设及附属费用 669 万元全部用于增置先进研发和检测设备等。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表同意意
（分具体项目）
见。详见中国证监会指定创业板信息披露网站。
项目可行性发生
不适用
重大变化的情况说明
适用
公司首次公开发行，超募资金 52,795.98 万元。具体使用情况如下：
1、募集资金投资项目-年产 3 亿克拉高品级人造金刚石项目超出原投资规划资金 1,791.41 万元，截至报告期末，
累计增加超募资金支出 1,601.31 万元； 2、归还银行贷款 2,000.00 万元；3、以定期存单形式存放于募集资金专户
超募资金的金额、用途
12,072.83 万元；4、以七天通知存款形式存放于募集资金专户 17,000.00 万元；5、年产 3.4 亿克拉高品级金刚石项
及使用进展情况 目计划投资 17,403 万元，截至报告期末，累计投资 14,268.90 万元。6、使用超募资金 5,000 万元设立子公司华晶
精密制造有限公司，负责实施光伏产业专用微米钻石线项目。截止报告期期末，购置生产设备等支出资金 4,152.27
万元。7、2011 年 9 月 27 日公司第二届董事会第三次会议审议通过《关于使用部分超募资金增资全资子公司华晶
精密制造有限公司用于建设光伏产业专用微米钻石线项目》，公司拟使用超募资金 17,000 万元增资子公司。截止
目前，公司正办理子公司增资事宜。
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募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
适用
募集资金投资项目 根据 2010 年 6 月 4 日公司第一届董事会第十一次会议的决议，公司使用募集资金置换已投入募集资金投资项
先期投入及置换情况 目自筹资金 2,782.13 万元。详见证监会指定创业板信息披露网站。置换资金已于 2010 年 6 月份从募集资金专户转
出。
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
存放于募集资金专项账户
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
4.3 报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
4.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度
变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
4.5 向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
4.6 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
4.7 按深交所相关指引规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况
□ 适用 √ 不适用
郑州华晶金刚石股份有限公司
法定代表人：
郭 留 希
2011 年 10 月 20 日
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