东北证券股份有限公司
关于郑州华晶金刚石股份有限公司
2018 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见
东北证券股份有限公司(以下简称“东北证券”或“保荐机构”)作为郑州华晶金
刚石股份有限公司(以下简称“豫金刚石”、“发行人”或“公司”)2015 年度非公开发行
股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指
引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，
对豫金刚石2018年度募集资金存放与使用情况进行了核查，并发表如下核查意见：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】1055号文《关于核准郑州华晶
金刚石股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司由主承销商东北证券股
份有限公司采用向特定投资对象郭留希、郑州冬青企业管理中心(普通合伙)、北京
天证远洋基金管理中心(有限合伙)、北京天空鸿鼎投资中心(有限合伙)、朱登营共5
家非公开发行人民币普通股527,356,321股，发行价格为每股8.70元，公司非公开发
行新股募集资金总额为4,587,999,992.70元，扣除未支付的证券承销费和保荐费
17,000,000.00元后的资金余额为人民币4,570,999,992.70元，于2016年10月21日汇入
公司募集资金专用账户内。扣除公司自行支付的中介机构费和其他发行费用人民
币3,505,558.75元后，募集资金净额为人民币4,567,494,433.95元。上述募集资金到
位情况已由亚太(集团)会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具亚会A验字（2016）
0214号《验资报告》。
（二）本年度募集资金使用金额及结余情况
2018年公司募集资金项目投入金额人民币1,189,260,268.63元，累计投入金额
人民币2,498,726,487.58元，暂时补充流动资金397,500,000.00元，利息收入扣除手
续 费 净 额 162,908,057.13 元 。 截 至 2018 年 12 月 31 日 止 ， 公 司 募 集 资 金 余 额
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1,834,176,003.50元，尚未使用的募集资金余额1,834,176,003.50元，无差异。
募集资金使用情况明细如下表：
单位：人民币元
项 目 金 额
1. 募集资金总额 4,587,999,992.70
减：支付发行费用 20,505,558.75
2. 实际募集资金净额（注） 4,567,494,433.95
减：置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金 754,256,242.87
募集资金投资项目建设资金 1,464,869,224.19
永久补充流动资金 279,601,020.52
暂时补充流动资金 397,500,000.00
加：利息收入扣除手续费净额 162,908,057.13
3. 募集资金年末余额 1,834,176,003.50
其中：募集资金专用账户年末余额 305,347,207.98
理财专用账户余额 328,828,795.52
尚未到期的银行理财产品金额 1,200,000,000.00
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规要求，结合公司实
际情况，公司制定了《募集资金使用管理办法》，对募集资金建立专户存储，并
严格履行审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
公司和保荐机构分别与招商银行股份有限公司郑州高新区支行、浙商银行股
份有限公司杭州九沙支行、中国工商银行股份有限公司郑州桐柏路支行、郑州银
行股份有限公司金水东路支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的
权利和义务。三方监管协议的履行不存在问题。
公司分别于2017年9月14日、2017年9月15日、2017年11月15日在交通银行股
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份有限公司郑州京广中路支行、中国光大银行股份有限公司郑州丰产路支行、平
顶山银行股份有限公司郑州分行开立了理财产品专用结算账户，根据《上市公司
监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所
创业板上市公司规范运作指引》和《公司章程》、公司《募集资金使用管理办法》、
《投资理财管理制度》等有关规定，上述账户将专用于暂时闲置募集资金进行现
金管理的结算，不得用于存放非募集资金或用作其他用途。
（二）募集资金专户存储情况
截至2018年12月31日止，公司募集资金存储情况如下：
单位：人民币元
序号 开户银行 账号/定期存单号 账户类别 存储余额
招商银行股份有限公司
1 371902629010605 募集资金专户 0.00
郑州高新区支行
郑州银行股份有限公司
2 93801880161685610 募集资金专户 5,560.64
金水东路支行
3310010720120100017146 募集资金专户 66,313.86
浙商银行股份有限公司
3 3310010720121800000887 理财专用账户 1,301.10
杭州九沙支行
3310010720120700003646 理财专用账户 0.00
中国工商银行股份有限 1702021329200014406 募集资金专户 305,275,333.48
4
公司郑州桐柏路支行 1702021334000000718 理财专用账户 0.00
交通银行股份有限公司
5 411899991010004078922 理财专用账户 328,513,455.51
郑州京广中路支行
平顶山银行股份有限
6 6020101012010413497 理财专用账户 9,701.89
公司郑州分行
中国光大银行股份有限
7 77260188000127872 理财专用账户 304,337.02
公司郑州丰产路支行
合计 634,176,003.50
此外，截至2018年12月31日止，公司利用闲置募集资金购买的尚未到期的银
行保本型理财产品金额为人民币1,200,000,000.00元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、资金投资项目的资金使用情况
2018年度，公司募集资金的实际使用情况详见附件《募集资金使用情况对照
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表》。
2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2018年度，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
3、募集资金投资项目先期投入及置换情况
本报告期，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2018年4月11日，公司分别召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第
六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。
同意公司在募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不超过人民币4亿元的闲置
募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月，
到期将归还至公司募集资金专户。2018年4-12月，公司用闲置募集资金暂时补充流
动资金39,750.00万元。
四、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、
准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
五、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
会计师认为，公司2018年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项
报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所创业板上市
公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，
并在所有重大方面如实反映了公司募集资金2018年度实际存放与使用情况。
六、保荐机构的主要核查工作及募集资金使用及披露中存在的问题
2018年持续督导期间，保荐机构通过核查募集资金存管银行出具的对账单、
公司募集资金使用明细及相关合同、会计凭证；审阅公司信息披露材料；访谈公
司财务总监；查阅会计师出具的《郑州华晶金刚石股份有限公司募集资金年度存
放与使用情况鉴证报告》等方式，对公司2018年度募集资金的存放与使用情况进
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行了核查。
经核查，保荐机构认为，豫金刚石2018年度募集资金存放与使用情况符合《证
券发行上市保荐业务管理制度》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证
券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法规和文件的规定，对募集资金进行
了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，
不存在违规使用募集资金的情形，募集资金具体使用情况与披露情况一致。
附件：募集资金使用情况对照表
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募集资金使用情况对照表
编制单位：郑州华晶金刚石股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 456,749.44 本报告期投入
118,926.03
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 249,872.65
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00
是否已变更 截至期末累 截至期末 项目达到预 本报告 截止报告期 是否达 项目可行性
承诺投资项目和 募集资金承 调整后投资 本报告期
项目(含部分 计投入金额 投资进度 定可使用状 期实现 末累计实现 到预计 是否发生重
超募资金投向 诺投资总额 总额(1) 投入金额
变更) (2) (3)＝(2)/(1) 态日期 的效益 的效益 效益 大变化
年产 700 万克拉宝石级钻石 2020 年
否 428,800.00 428,800.00 118,926.03 221,912.55 51.75% -- -- 不适用 否
项目 1 1 月 31 日
补充流动资金 否 27,949.44 27,949.44 27,960.10 -- -- -- -- 不适用 否
合计 -- 456,749.44 456,749.44 118,926.03 249,872.65 -- -- -- --
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
2017 年 4 月 12 日，公司第三届董事会第二十八次会议和第三届监事会第二十三次会议先后审议通过《关于使用募集资金
募集资金投资项目先期投入及置换情况 置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用 75,425.62 万元募集资金置换预先投入募集资金投资项
目的自筹资金。置换资金已于 2017 年 4 月份从募集资金专户转出。
2018 年 4 月 11 日分别召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资
金暂时补充流动资金的议案》。同意公司在募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不超过人民币 4 亿元的闲置募集资
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将归还至公司募集资金专户。2018 年 4-12
月，公司用闲置募集资金暂时补充流动资金 39,750.00 万元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司募集资金余额 183,417.60 万元，其中，存放在募集资金专户的银行存款 30,534.72 万元
尚未使用的募集资金用途及去向 （含银行理财产品收益及利息收入净额），募集资金理财专用账户 32,882.88 万元（含银行理财产品收益及利息收入净额），
使用闲置募集资金购买的尚未到期的银行保本型理财产品 120,000.00 万元。
募集资金使用及披露中存在的问题或
不适用
其他情况
注：1.年产 700 万克拉宝石级钻石项目的设计产能为 700 万克拉/年，由于颗粒直径不同的大单晶金刚石生产时间存在差异，项目实际产能或将随主流产品颗粒大小发
生变化。2.考虑项目主要生产设备具有一定的通用性，在试生产运营阶段，公司为最大限度的对设备进行调试优化，试运行生产阶段产出系列金刚石(含大单晶)产品。
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（此页无正文，为《东北证券股份有限公司关于郑州华晶金刚石股份有限公司2018
年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
葛建伟 张旭东
东北证券股份有限公司
2019 年 4 月 15 日
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