郑州华晶金刚石股份有限公司
证券代码：300064 证券简称：豫金刚石 公告编号：2019-073
郑州华晶金刚石股份有限公司
关于对深圳证券交易所关注函回复的公告（一）
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
郑州华晶金刚石股份有限公司（以下简称“公司”或“豫金刚石”或“郑州
华晶”）于 2019 年 10 月 28 日收到深圳证券交易所创业板公司管理部发来的《关
于对郑州华晶金刚石股份有限公司的关注函》（创业板关注函〔2019〕第 258
号）（以下简称“关注函”）。公司根据关注函的要求，对关注函涉及的相关问
题进行了分析和核查，其中问题二中的第 3 问与问题四的第 2 问涉及的相关事项
仍在核查中，公司正在积极准备相关材料，争取尽快完成回复并及时履行信息披
露义务，保荐机构出具意见尚需完成其内部审核流程，待取得意见后公司将及时
予以披露。现将已完成部分问题回复如下：
一、请补充披露对终止宝石级钻石项目有关议案投反对票董事的姓名及反
对原因。
【公司回复】
公司《关于终止募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议
案》反对票投票董事为刘淼女士及王大平先生；经问询，两位董事回复投出反对
票的原因如下：
刘淼女士认为：“剩余募集资金处于司法冻结状态，无法实现补充流动性的
目的，诉讼仍在进行中，不能预计解冻时间，因此终止投资项目没有意义。”
王大平先生认为：“募集资金处于被冻结状态，变更募集资金的议案在此情
形下意义不大，建议公司积极应对司法事件，待相关债务情况厘清后，再行讨论
相关事宜。”
二、你公司披露，本次拟终止宝石级钻石项目的原因主要是“培育钻石的
市场化道路仍需要时间宣传、推广及知识的普及”“基于现有技术及设备水平
1
郑州华晶金刚石股份有限公司
的提升大幅增加投资可能造成资源浪费”“截至 2019 年 9 月底，公司固定资产
及在建工程余额合计 37.31 亿元，在总资产中比例较高，募集资金投资项目全部
投产初期公司生产成本管理将面临较大挑战”“短期内运营所需流动资金不足”。
1、请结合你公司非公开发行方案、项目可行性报告等说明“培育钻石的市
场化道路仍需要时间宣传、推广及知识的普及”“增加投资可能造成资源浪费”
的原因，你公司前期披露的信息是否谨慎、合理。
2、你公司 2019 年三季报显示，期末固定资产余额为 28.39 亿元，在建工
程余额为 8.91 亿元。请补充披露你公司期末固定资产和在建工程明细情况；结
合缴纳增值税情况，补充说明你公司固定资产和在建工程余额较大的原因及合
理性，并结合上述情况测算对你公司“生产成本管理”的影响以及对未来业绩
的具体影响。
3、请结合你公司涉诉情况、预计需要承担责任的金额、日常经营所需的资
金等，测算你公司资金缺口；补充说明将剩余募集资金用于永久补充流动资金
的必要性和合理性，并结合目前因诉讼导致募集资金被冻结的情况，你公司采
取的解决措施和具体成效，说明相关补充流动资金计划的可行性。
4、请补充披露截至目前你公司募集资金投向分项目的具体明细、涉及的具
体资产负债表科目、宝石级钻石项目最终可实现产能，募集资金投向与原定计
划是否相符，是否存在直接或间接流向关联方，或变相用于非募投项目的情形，
并请保荐机构核查并发表明确意见。
【公司回复】
1、请结合你公司非公开发行方案、项目可行性报告等说明“培育钻石的市
场化道路仍需要时间宣传、推广及知识的普及”“增加投资可能造成资源浪费”
的原因，你公司前期披露的信息是否谨慎、合理。
根据公司非公开发行方案、项目可行性报告，本次募集资金投资项目的可行
性与必要性判断主要基于以下两方面：1、市场需求及公司需求方面——国内外
大单晶金刚石产品下游市场需求迅速增长；有效解决产能瓶颈，满足不断增长的
市场需求；公司调整产品结构，增强核心竞争力的需要；2、可行性方面——国
家产业政策及行业规划的支持，技术优势，成本优势，完善的售后服务保障。项
2
郑州华晶金刚石股份有限公司
目总投资为 428,800 万元，项目达产后，正常年份年均可实现销售收入 173,000
万元，以 15%的所得税税率计算，年均税后净利润为 79,683 万元。
虽然超硬材料行业受到国家政策、地方政府的大力支持，但基于下游应用市
场仍局限于消费端培育钻石饰品，精密切削材料、光学材料、半导体及电子器件
等方面的诸多工业端新兴应用市场并未打开，就目前已经投产的一期项目核算，
贡献效益未达预期，主要原因为大单晶合成领域厂商增多，行业竞争一定程度上
影响了产品价格；同时受去杠杆和诉讼事项冻结部分募集资金造成公司阶段性流
动性紧张，对公司研发、议价能力（原材料采购质量、采购价格波动等）均带来
了不利的影响，致使公司部分产品生产成本增加，质量不稳定，产品性价比下降。
公司目前的主要优势产品为普通人造金刚石单晶与人造金刚石大单晶，未来
也仍将是公司重点发展、提升的业务领域，公司终止募投项目不代表公司将停止
在大单晶业务领域的投入。
公司在《2015 年度非公开发行股票预案》、《关于 2015 年度非公开发行
股票相关事项的公告》、《关于 2015 年度创业板非公开发行股票申请文件反馈
意见的回复》等 2015 年度非公开发行相关披露文件中多次提示，募集资金投资
项目仍然有可能因为市场价格下降、产能消化不足、技术风险等原因未实现预计
销售收入和利润，存在募集资金投资项目无法达到预测效益，甚至降低公司净资
产收益率和每股收益等盈利指标的风险。
综上，公司认为前期披露的信息不存在不谨慎、不合理的情形。
2、你公司 2019 年三季报显示，期末固定资产余额为 28.39 亿元，在建工
程余额为 8.91 亿元。请补充披露你公司期末固定资产和在建工程明细情况；结
合缴纳增值税情况，补充说明你公司固定资产和在建工程余额较大的原因及合
理性，并结合上述情况测算对你公司“生产成本管理”的影响以及对未来业绩
的具体影响。
（1）补充披露公司期末固定资产和在建工程明细情况
公司期末固定资产明细如下：
3
郑州华晶金刚石股份有限公司
单位：万元
期末 期初
类别
期末原值 累计折旧 期末净值 期末原值 累计折旧 期末净值
房屋及建筑物 51,600.10 3,531.95 48,068.14 29,748.37 1,715.42 28,032.95
机器设备 297,249.52 63,874.33 233,375.18 226,354.76 51,371.17 174,983.58
运输工具 1,458.02 953.24 504.78 1,458.70 855.25 603.45
电子设备及其他 2,983.41 997.93 1,985.48 2,856.48 786.20 2,070.27
合计 353,291.05 69,357.45 283,933.58 260,418.30 54,728.05 205,690.25
公司期末在建工程明细如下：
单位：万元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
新材料产业园区 13,288.44 13,288.44 11,360.03 11,360.03
大单晶扩产项目 73,119.33 73,119.33 99,277.89 99,277.89
焦作华晶车间 976.81 976.81 938.95 938.95
合成设备 1,486.34 1,486.34 1,280.44 1,280.44
提纯车间改造 290.00 290.00
合计 89,160.92 89,160.92 112,857.31 112,857.31
（2）结合缴纳增值税情况，补充说明你公司固定资产和在建工程余额较大
的原因及合理性
公司固定资产期末原值 353,291.05 万元，其中房屋及建筑物期末原值
51,600.10 万元，主要为荥阳新厂厂房及变电站等房屋建筑物 26,298.12 万元以
及购买郑州高新科技企业加速器开发有限公司开发建设的部分房产及配套车位
等设施用于研发生产和运营的房屋建筑物 22,748.73 万元；机器设备 297,249.52
万元，主要为荥阳新厂合成设备 250,745.41 万元。在建工程期末余额 89,160.92
万元，主要为新材料产业园区项目 13,288.44 万元及大单晶扩产项目 73,119.33
万元。
上述固定资产和在建工程余额较大主要是自 2015 年建设年产 700 万克拉宝
石级钻石项目以来逐步投入所致。随着年产 700 万克拉宝石级钻石项目的实施
4
郑州华晶金刚石股份有限公司
推进，可抵扣进项税额的增加，母公司增值税税负率自 2015 年度逐年下降，由
2015 年度的 7.45%下降为 2019 年 1-9 月的 0.22%。
因公司年产 700 万克拉宝石级钻石项目投资构成主要为建筑工程和设备购
置及安装，随着项目的推进致使公司固定资产和在建工程余额较大具有合理性。
（3）结合上述情况测算对你公司“生产成本管理”的影响以及对未来业绩
的具体影响
固定资产作为长期资产，企业在未来较长的时期内使用该资产并从中获利，
假设将剩余募集资金 9.99 亿元全部用于年产 700 万克拉宝石级钻石项目建设，
根据公司会计政策规定的机器设备折旧年限 5-15 年计算，全部投入使用后其年
折旧额为 0.60 亿元-1.94 亿元，即其投入使用后每年增加固定生产成本 0.60 亿
元-1.94 亿元，在培育钻石的市场化道路未完全开拓的情况下将影响公司利润。
3、请结合你公司涉诉情况、预计需要承担责任的金额、日常经营所需的资
金等，测算你公司资金缺口；补充说明将剩余募集资金用于永久补充流动资金
的必要性和合理性，并结合目前因诉讼导致募集资金被冻结的情况，你公司采
取的解决措施和具体成效，说明相关补充流动资金计划的可行性。
关于该问题的具体情况仍在核查中，公司正在积极准备该问题的相关回复工
作，争取尽快完成回复并及时履行信息披露义务。
4、请补充披露截至目前你公司募集资金投向分项目的具体明细、涉及的具
体资产负债表科目、宝石级钻石项目最终可实现产能，募集资金投向与原定计
划是否相符，是否存在直接或间接流向关联方，或变相用于非募投项目的情形，
并请保荐机构核查并发表明确意见。
（1）请补充披露截至目前你公司募集资金投向分项目的具体明细
截至 2019 年 10 月底，公司募集资金投向分项目的具体明细如下：
实际投资额
序号 投资构成 计划投资额（万元） 投资进度
（万元）
1 建设投资 327,800.00 262,389.55 80.05%
1.1 建筑工程 45,740.00 37,453.24 81.88%
1.2 设备购置及安装 251,000.00 211,368.96 84.21%
5
郑州华晶金刚石股份有限公司
实际投资额
序号 投资构成 计划投资额（万元） 投资进度
（万元）
1.3 其他费用 11,974.00 11,796.32 98.52%
1.4 预备费 19,086.00 1,771.03 9.28%
2 流动资金 20,000.00 5,261.09 26.31%
合计 347,800.00 267,650.64 76.96%
（2）涉及的具体资产负债表科目
截至 2019 年 10 月底公司“年产 700 万克拉宝石级钻石项目”实际投资额所
涉及的资产负债表科目具体明细如下：
投资构成 实际投资额（万元）
建设投资 262,389.55
其中：无形资产 12,447.55
固定资产 128,075.22
在建工程 61,914.68
其他非流动资产 59,952.10
（3）宝石级钻石项目最终可实现产能
公司在可行性研究报告编制阶段，按照公司技术所能达到的白色/黄色原石
混料（不同级别、不同重量的单个毛坯小于 0.5CT 的大单晶）进行测算，随着
合成工艺技术的不断提升及市场需求的变化，产品颗粒直径范围、单颗重量大小、
产品品级不断调整，项目实际产能也因此发生变化，且因产品的单颗重量以及品
级存在较大差异，每台合成设备的日产量也不相同，募集资金投资项目的产品在
生产技术、生产周期和价格体系均较可行性研究报告规划产能有所变化，考虑项
目主要生产设备具有一定的通用性，在试生产运营阶段，公司为最大限度的对设
备进行调试优化，试运行生产阶段产出多个系列金刚石产品。因此目前宝石级钻
石项目产能无法合理估计，以实际生产数量为准。
（4）募集资金投向与原定计划是否相符
根据公司第四届董事会第十二次会议与 2019 年第一次临时股东大会做出变
更“年产 700 万克拉宝石级钻石项目”部分募集资金用途并永久补充流动资金的决
议，同意公司变更部分募集资金用途并使用 8.10 亿元永久补充流动资金，用于
6
郑州华晶金刚石股份有限公司
公司日常生产经营活动。
募集资金投资项目调整主要系减少募集资金投资项目设备购置规模，本项目
建设调整情况如下：
变更后的投资额 调减金额
序号 投资构成 原投资额（万元）
（万元） （万元）
1 建设投资 408,800 327,800 81,000
1.1 建筑工程 45,740 45,740
1.2 设备购置及安装 332,000 251,000 81,000
1.3 其他费用 11,974 11,974
1.4 预备费 19,086 19,086
2 流动资金 20,000 20,000
合计 428,800 347,800 81,000
截至目前公司严格按照调整后的募集资金计划用途使用资金，不存在与原计
划不相符的情况。
（5）是否存在直接或间接流向关联方，或变相用于非募投项目的情形
经核查，公司募集资金存放与使用符合《深圳证券交易所创业板股票上市规
则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和规范
性文件的要求，对募集资金进行专户存储和专项使用，募集资金不存在直接或间
接流向关联方的情形，不存在变相用于非募投项目的情形。
三、你公司 2018 年 12 月向深圳市金利福钻石有限公司提供借款 8,000 万
元。请结合上述借款的发生和收回情况、公司预付款项及其他非流动资产中预
付款项的余额、同行业一般水平等，说明你公司变更募集资金投向是否符合《创
业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》第 7.1.8 条和第 7.1.11 条的规定，
是否有利于保护上市公司及中小投资者的利益。
【公司回复】
（1）上述借款的发生和收回情况
深圳市金利福钻石有限公司（以下简称“深圳金利福”）为公司产业链合作
方，2018 年受金融市场流动性紧张及行业环境的影响，运营资金短缺；考虑到
7
郑州华晶金刚石股份有限公司
其作为公司战略合作饰品加工供应商的合作关系，公司于 2018 年 12 月 12 日以
企业商业承兑汇票形式对深圳金利福提供了 8,000 万元借款，供深圳金利福购买
材料完成公司已委托还未完成的首饰加工，以此后公司和深圳金利福公司之间的
采购业务提供价格优惠为条件。公司已收到深圳金利福以银行转账方式归还的
8,000 万元款项。
（2）公司预付款项及其他非流动资产中预付款项的余额、同行业一般水平
情况
公司通过查询同行业上市公司定期报告财务数据，公司与同行业公司三年一
期预付款项及其他非流动资产中预付款项的余额具体如下：
公司与同行业公司预付款余额对比表
单位：万元
公司 预付款项及其他非流动资产中预付款项的余额 近三年变动范围
名称 2016-12-31 2017-12-31 2018-12-31 2019-6-30 最小值 最大值
郑州
75,948.12 47,877.44 152,572.37 141,697.50 47,877.44 152,572.37
华晶
黄河
90,863.83 174,145.39 80,738.73 72,053.16 72,053.16 174,145.39
旋风
中兵
36,716.65 43,911.58 49,660.60 61,702.10 36,716.65 61,702.10
红箭
考虑各公司资产规模、投资项目时间的差异以及获取数据的局限性，预付款
项及其他非流动资产中预付款项的余额占总资产的比例进行对比，具体如下：
公司与同行业公司预付款占资产总额的比例对比表
预付款项及其他非流动资产中预付款项的余额
近三年变动范围
公司 占资产总额的比例
名称
2016-12-31 2017-12-31 2018-12-31 2019-6-30 最低值 最高值
郑州
8.62% 5.27% 15.90% 15.26% 5.27% 15.90%
华晶
黄河
10.43% 15.74% 7.25% 6.02% 6.02% 15.74%
旋风
中兵 3.58% 4.51% 4.76% 5.94% 3.58% 5.94%
8
郑州华晶金刚石股份有限公司
预付款项及其他非流动资产中预付款项的余额
公司 近三年变动范围
占资产总额的比例
名称
2016-12-31 2017-12-31 2018-12-31 2019-6-30 最低值 最高值
红箭
通过以上数据对比可知，公司预付款项及其他非流动资产中预付款项的余额
处于同行业正常波动范围内。
公司已收到深圳金利福归还的 8,000 万元款项，预付款项处于行业正常范
围，公司综合市场环境及战略发展规划和实际经营需求审慎做出了终止募集资金
投资项目并永久补充流动资金的决策，公司将继续坚定布局大单晶及宝石级钻石
市场，补充的流动资金用于公司大单晶金刚石、人造金刚石单晶主营核心业务发
展需要和偿还银行贷款等，优化资产结构和资源配置，满足公司业务发展对流动
资金的需求。综上，公司终止募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动
资金事项未违反《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》
第 7.1.8 条和第 7.1.11 条的规定，不存在损害公司及中小投资者利益的行为。
四、请逐单说明你公司目前涉诉案件的以下情况：
1、公司对相关案件的知悉时间，履行信息披露义务情况，案件证据中是否
包含你公司履行审议程序的证明材料。
2、相关案件是否涉及借款、担保纠纷，相关案件中合同的印章印文是否由
公司公章盖印形成，如是，请结合你公司印章管理制度说明相关用印是否符合
内部流程，相关内部控制是否有效；如否，请结合公司内部控制、司法鉴定结
果、相关法律文书内容等，详细说明原因。
3、请你公司在问询实际控制人郭留希的基础上，说明其是否曾签署你公司
所涉借款、担保案件的相关合同，并结合案件相关资金流向情况，说明郭留希
是否占用上市公司资金，如否，请充分说明原因，并提供有关证明材料。
4、相关案件是否与募集资金或募集资金投资项目有关，如是，请详细说明
相关情况，是否符合《创业板股票上市规则》及《创业板上市公司规范运作指
引》的有关规定。
5、请说明你公司时任及现任董事、监事、高级管理人员获悉你公司涉诉事
9
郑州华晶金刚石股份有限公司
项的渠道和时间，是否参与相关借款、担保合同的订立，是否勤勉尽责；是否
在相关借款、担保对象中任职，如是，请说明所担任的职务、任职期间、负责
的具体工作。
【公司回复】
1、公司对相关案件的知悉时间，履行信息披露义务情况，案件证据中是否
包含你公司履行审议程序的证明材料。
公司目前涉诉案件达 20 起，针对相关案件，公司知悉时间、履行信息披露
义务情况、案件证据中是否包含公司履行审议程序的证明材料的情况如下表所
示：
案件证据是否包含
序号 涉诉案件 公司知悉时间 信息披露情况
公司审议程序材料
（1）2018 年年报“重大诉讼、
仲裁事项”部分
牛银萍与郑州华晶、郭
（2）2019 年半年报“诉讼事
留希、朱建杰、河南华
2018 年年报编制 项”部分
1 晶超硬材料股份有限公 否
阶段 （3）《关于公司涉及诉讼的
司（简称“河南华晶”）
公告》（公告编号：2019-069）
的借贷纠纷
（4）2019 年三季报“诉讼”
部分
（1）2019 年半年报“诉讼事
项”部分
田园园与河南华晶、郑
2019 年半年报编 （2）《关于公司涉及诉讼的
2 州华晶、郭留希、闵守 否
制阶段 公告》（公告编号：2019-069）
生的借贷纠纷
（3）2019 年三季报“诉讼”
部分
（1）2018 年年报“重大诉讼、
仲裁事项”部分
河南中融智造实业有限 （2）2019 年半年报“诉讼事
公司（简称“中融公司”） 2018 年年报编制 项”部分
3 否
与郑州华晶、郭留希的 阶段 （3）《关于公司涉及诉讼的
借款合同纠纷 公告》（公告编号：2019-069）
（4）2019 年三季报“诉讼”
部分
（1）2019 年半年报“诉讼事
丰汇租赁有限公司与郑 项”部分
州华晶、河南华晶、郭 2019 年半年报编 （2）《关于公司涉及诉讼的
4 否
留希、郑秀芝的融资租 制阶段 公告》（公告编号：2019-069）
赁合同纠纷 （3）2019 年三季报“诉讼”
部分
上海浦东发展银行股份
（1）2019 年半年报“诉讼事
有限公司深圳分行与深
项”部分
圳市金利福钻石有限公
2019 年半年报编 （2）《关于公司涉及诉讼的 非借贷纠纷，不涉及
5 司、郑州华晶、河南华
制阶段 公告》（公告编号：2019-069） 审议程序材料
晶、郭留希、朱登营、
（3）2019 年三季报“诉讼”
曹水霞、朱晓斐、杨艳
部分
敏的金融借款合司纠纷
10
郑州华晶金刚石股份有限公司
案件证据是否包含
序号 涉诉案件 公司知悉时间 信息披露情况
公司审议程序材料
（1）2019 年半年报“诉讼事
项”部分
焦作市美晶科技有限公
2019 年半年报编 （2）《关于公司涉及诉讼的 非借贷纠纷，不涉及
6 司诉郑州华晶损害其公
制阶段 公告》（公告编号：2019-069） 审议程序材料
司利益责任纠纷
（3）2019 年三季报“诉讼”
部分
杭州厚经资产管理有限 （1）2018 年年报重大诉讼部
公司与河南华晶、郭留 分
希、郑州华晶、河南省 （2）2019 年半年报“诉讼事
豫星微钻有限公司（简 2018 年年报编制 项”部分
7 否
称“豫星微钻”）、郑 阶段 （3）《关于公司涉及诉讼的
州高新科技企业加速器 公告》（公告编号：2019-069）
开发有限公司（简称“加 （4）2019 年三季报“诉讼”
速器”）的借贷纠纷 部分
（1）2019 年半年报“诉讼事
项”部分
焦作华晶钻石有限公司
2019 年半年报编 （2）《关于公司涉及诉讼的 非借贷纠纷，不涉及
8 与祁超超的委托合同纠
制阶段 公告》（公告编号：2019-069） 审议程序材料
纷
（3）2019 年三季报“诉讼”
部分
（1）2019 年半年报“诉讼事
焦作华晶钻石有限公司 项”部分
与中国有色金属工业第 2019 年半年报编 （2）《关于公司涉及诉讼的 非借贷纠纷，不涉及
9
六冶金建设有限公司的 制阶段 公告》（公告编号：2019-069） 审议程序材料
买卖合同纠纷 （3）2019 年三季报“诉讼”
部分
海通恒信国际租赁股份
（1）《关于公司涉及诉讼的
有限公司与郑州华晶、
2019 年三季报编 公告》（公告编号：2019-069）
10 深圳金利福、朱登营、 否
制阶段 （2）2019 年三季报“诉讼”
郭留希的融资租赁合同
部分
纠纷
张家港市舜辰机械有限
公司与郑州华晶、洛阳
（1）《关于公司涉及诉讼的
华发超硬材料制品有限
2019 年三季报编 公告》（公告编号：2019-069） 非借贷纠纷，不涉及
11 公司（简称“洛阳华
制阶段 （2）2019 年三季报“诉讼” 审议程序材料
发”）、洛阳华科超硬
部分
材料制品有限公司的购
销合同纠纷
是，经久商贸提供了
郑州经久商贸有限公司
（1）《关于公司涉及诉讼的 股东会决议，但未写
（简称“经久商贸”）
2019 年三季报编 公告》（公告编号：2019-069） 明届次，非公司正常
12 与郑州市晨熙家食品有
制阶段 （2）2019 年三季报“诉讼” 股东大会决议。公司
限公司、郑州华晶、郭
部分 未因此担保事项履
留希的借贷纠纷
行过审议程序。
河南省苏豫有色金属贸
（1）《关于公司涉及诉讼的
易有限公司（简称“苏
2019 年三季报编 公告》（公告编号：2019-069）
13 豫有色”）与加速器、 否
制阶段 （2）2019 年三季报“诉讼”
郑州华晶、河南华晶、
部分
郭留希的借贷纠纷
（1）《关于公司涉及诉讼的
张志军与郭留希、赵清
2019 年三季报编 公告》（公告编号：2019-069）
14 国、郑州华晶、河南华 否
制阶段 （2）2019 年三季报“诉讼”
晶的借贷纠纷
部分
11
郑州华晶金刚石股份有限公司
案件证据是否包含
序号 涉诉案件 公司知悉时间 信息披露情况
公司审议程序材料
远东国际租赁有限公司 （1）《关于公司涉及诉讼的 否。
与华晶精密制造股份有 2019 年三季报编 公告》（公告编号：2019-069） 公司对华晶精密的
15
限公司、郑州华晶、郭 制阶段 （2）2019 年三季报“诉讼” 担保已履行审批程
留希的借贷纠纷 部分 序。
（1）《关于公司涉及诉讼的
李中奎与河南华晶、郑 2019 年三季报编 公告》（公告编号：2019-069）
16 否
州华晶的借贷纠纷 制阶段 （2）2019 年三季报“诉讼”
部分
（1）《关于公司涉及诉讼的
河南宏业光大建设有限
2019 年三季报编 公告》（公告编号：2019-069） 非借贷纠纷，不涉及
17 公司与焦作华晶钻石有
制阶段 （2）2019 年三季报“诉讼” 审议程序材料
限公司工程合同纠纷
部分
河南省中原小额贷款有 （1）《关于公司涉及诉讼的
限公司与豫星微钻、郭 2019 年三季报编 公告》（公告编号：2019-069）
18 否
留希、加速器、郑州华 制阶段 （2）2019 年三季报“诉讼”
晶的借贷纠纷 部分
（1）《关于公司涉及诉讼的
江苏光润金刚石科技有
2019 年三季报编 公告》（公告编号：2019-069） 非借贷纠纷，不涉及
19 限公司与洛阳华发的购
制阶段 （2）2019 年三季报“诉讼” 审议程序材料
销合同纠纷
部分
经久商贸与郑州隆顺达
超硬材料有限公司、郑 本次自查过程中
20 -- 否
州华晶、郭留希的借贷 发现
纠纷
2、相关案件是否涉及借款、担保纠纷，相关案件中合同的印章印文是否由
公司公章盖印形成，如是，请结合你公司印章管理制度说明相关用印是否符合
内部流程，相关内部控制是否有效；如否，请结合公司内部控制、司法鉴定结
果、相关法律文书内容等，详细说明原因。
上述 20 起案件中，案件 1、2、3、7、12、13、14、15、16、18、20 等
11 起诉讼涉及借款、担保纠纷。
根据公司《印章管理制度》第一类为公司法定印章，包括公司的行政公章，
第一类印章的刻制工作统一由公司行政部根据国家有关规定到指定的公安印章
刻制单位办理，所刻制的印章须为防伪印章。根据《中华人民共和国印章管理办
法》第十三条，需要刻制印章的单位，只能申请刻制一枚单位法定名称章。公司
于 2012 年 7 月 20 日申请刻制新型防伪网络编码印章并进行了备案。公司针对
印章指定部门和专人负责保管，明确规范业务使用流程，做好印章的审批与登记
后，方可使用印章。经核查印章使用审批流程、登记记录和账务记录，公司不存
在对上述涉及借款和担保的除案件 16 以外的 10 起案件中所提合同文件加盖公
司印鉴的记录；经询问印章管理部门负责人，其确认未对上述涉及借款和担保的
12
郑州华晶金刚石股份有限公司
10 起纠纷事项相关的合同文件加盖公司印鉴。公司与李中奎的纠纷中（案件 16），
李中奎称公司以郑州华晶作为付款人、河南中森建设工程有限公司作为收款人开
具的商业承兑汇票作为担保，但公司认为上述商业承兑汇票不能证明郑州华晶为
该笔借款承担担保责任，不存在郑州华晶以担保方加盖公章的行为。
其中，针对牛银萍、田园园和杭州厚经的借贷纠纷（案件 1、2、7）公司在
一审判决前未收到法院的应诉通知、开庭传票等材料，未知与该诉讼相关的信息，
后针对该 3 起案件公司提起上诉，公司未对案件中涉及的贷款、担保进行审批，
未有公司相关会议记录及决议文件，无相关印章的用印记录，公司在田园园纠纷
（案件 2）的二审庭审中亦提出印章鉴定，法官因“表见代理”拒绝鉴定；针对
公司与中融公司的借款纠纷（案件 3），公司在审理过程中提出申请鉴定相关材
料中印章的真实性，法院未准予公司的请求；由于案件 12、13、14、15 尚未开
庭，未申请司法鉴定。案件 18 目前正在审理中；关于案件 20，公司对证据材料
提出了质疑。综上，公司暂时无法判定印章的真实性，公司将寻求其他方式对上
述除案件 16 以外的 10 起诉讼（案件 1、2、3、7、12、13、14、15、18、20）
证据材料中涉及印章的真实性进行鉴定。
3、请你公司在问询实际控制人郭留希的基础上，说明其是否曾签署你公司
所涉借款、担保案件的相关合同，并结合案件相关资金流向情况，说明郭留希
是否占用上市公司资金，如否，请充分说明原因，并提供有关证明材料。
公司针对上述问题向实际控制人进行了问询，关于该问题的具体情况仍在核
查中，公司正在积极准备该问题的相关回复工作，争取尽快完成回复并及时履行
信息披露义务。
4、相关案件是否与募集资金或募集资金投资项目有关，如是，请详细说明
相关情况，是否符合《创业板股票上市规则》及《创业板上市公司规范运作指
引》的有关规定。
相关案件与募集资金投资项目无关；但是，受中融公司、杭州厚经、牛银萍
女士、浦发银行深圳分行诉讼案件影响，公司在中国工商银行股份有限公司郑州
桐柏路支行的 298,686,539.15 元募集资金被冻结；受丰汇租赁诉讼案件影响，
公司在郑州银行股份有限公司金水东路支行的 334,958,877.51 元募集资金被冻
13
郑州华晶金刚石股份有限公司
结；受经久商贸、苏豫有色诉讼案件影响，公司在海口联合农商银行龙昆南支行
的 100,000,000.00 元募集资金被冻结。截至 2019 年 10 月底，受相关诉讼案件
影响，公司募集资金冻结金额合计为 7.34 亿元。
根据《公司法》、《证券法》等法律法规的要求，结合公司实际情况，公司
制定了《募集资金使用管理办法》，对募集资金建立专户存储，并严格规范募集
资金使用履行的权限与审批手续，并与保荐机构与银行签订三方监管协议，明确
各方权利与义务，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。经核查，
公司募集资金存放与使用符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳
证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和规范性文件的要
求，针对因诉讼事项冻结公司募集资金事项，公司高度重视，已聘请专业法律团
队，并积极通过法律途径，主张公司权利，维护公司合法权益。该事项尚未对公
司的生产经营产生重大影响。
5、请说明你公司时任及现任董事、监事、高级管理人员获悉你公司涉诉事
项的渠道和时间，是否参与相关借款、担保合同的订立，是否勤勉尽责；是否
在相关借款、担保对象中任职，如是，请说明所担任的职务、任职期间、负责
的具体工作。
公司就本问题对时任及现任董事、监事、高级管理人员进行了问询，相关人
员对上述事项给予了回复，时任董事张凯先生因出差，核查完成后予以回复。其
他人员具体回复内容如下：
14
郑州华晶金刚石股份有限公司
是否参与
董监高 获悉公司涉
担任 案件知悉 获悉公司涉诉 相关借款
人员 诉事项的时 是否勤勉尽责
职务 情况 事项的渠道 和担保合
姓名 间
同的订立
是，作为公司董事长，
按照相关法律法规履
主要通过定
行本人董事长职责，
期报告审核
1、通过公司定 知悉公司 相关诉讼
期间获悉，部
期 报 告 过程 中 后，要求公司全面核
分诉讼事项
梳理案件知悉； 查，并协助聘请专业
为公司针对
郭留希 董事长 均知悉 2、案件上诉时 否 律师团队保护公司的
诉讼事项查
知悉； 权益。目前，本人也
阅或者收到
3、收到公司问 仍在核查中，如存在
法律文书后
询函件知悉。 侵害公司及本人利益
的公司上诉
的情形，我将保留追
期间。
究相关责 任人的权
利。
案件 1-19 是
案件 1-19 是在
公司定期报 除案件 15 是，在发现上述诉讼
公司定期报告
告及上诉期 外，未参 事项后，立即安排相
及公司上诉，案
间，案件 20 与其他相 关职能部门核实，并
刘永奇 董事 均知悉 件 20 是公司收
是公司收到 关借款和 采取调查、核实以及
到关注函后持
关注函后梳 担保合同 请律师团队上诉等措
续梳理公司诉
理诉讼风险 的订立 施维护公司利益。
讼风险
期间
除案件 20
为是，其
余为否
（关于案
件 20 的
说明：
2018 年 9 是，一、按时参加会
月 25 日， 议，对于不符合客观
案件 1-9 为
郑州市隆 条件、无法履行的事
2019 年 8 月
案件 1-9 为半 顺达超硬 项明确表 达反对意
22 日，案件
年报，案件 材料有限 见；二、关注信息披
10-19 为
刘淼 董事 均知悉 10-19 为三季 公司向郑 露，提醒上市公司完
2019 年 10 月
度报告，案件 州市联创 善信披机制，在农投
26 日，案件
20 为贷款人 融久小额 金控收到浙江中院、
20 为 2019 年
贷款股份 巩义法院的协助执行
9 月 25 日
有限公司 通知时及时通知郭留
借款 600 希尽快披露。
万元，郑
州华晶、
郭留希担
保。2019
年 6 月，
融久小贷
15
郑州华晶金刚石股份有限公司
是否参与
董监高 获悉公司涉
担任 案件知悉 获悉公司涉诉 相关借款
人员 诉事项的时 是否勤勉尽责
职务 情况 事项的渠道 和担保合
姓名 间
同的订立
将该笔债
权转给经
久贸易）
是，作为公司董事，
主动了解公司经营管
理和业务发展，积极
参加公司相关会议，
案件 1-19 为
案件 1-19 为定 慎重审议各项提案并
定期报告审
期报告审核，案 发表专项意见；同时
王大平 董事 均知悉 核期间；案件 否
件 20 为关注函 针对公司重大事项，
20 为 2019 年
回复期间 与公司进 行充分沟
10 月
通，建言献策。此外，
通过公共媒介关注公
司有关信息。不存在
未勤勉尽责的行为。
是，作为公司董事，
本人积极履行了诚信
诉讼 1-19 为
勤勉义务，严格遵守
除案件 20 诉讼 1-19 为定 公司定期报
相关法律法规，认真
此前不知 期报告审核，诉 告审核期间，
李国选 董事 否 审议公司历次会议相
悉外，其余 讼 20 为收到问 诉讼 20 为
关议案，就相关重大
均知悉 询函 2019 年 10 月
事项进行了讨论与沟
29 日
通，不存在损害公司
及股东利益的行为。
是，作为公司独立董
事，积极参加公司的
董事会和股东大会，
慎重审议各项提案并
发表独立意见，与公
司董监高及相关工作
人员保持经常联系，
案件 1-19 为
主动了解公司的经营
2019 年
管理和业 务发展情
案件 1-19 为定 4 月年度报告
况，针对公司重大事
除案件 20 期报告审核及 及第一季度
项与公司进行充分沟
独立董 此前不知 通过公开渠道 报告、半年报
张凌 否 通，在知悉公司存在
事 悉外，其余 查询；案件 20 及第三季度
重大诉讼时，对公司
均知悉 为关注函回复 报告编制期
高管进行 访谈和问
期间 间；案件 20
询，并要求公司全面
为 2019 年 10
核查诉讼情况、是否
月
存在管理问题、完善
内部控制体系，确保
公司合规运行。此外，
通过报纸、网络等公
开媒体和渠道，时刻
关注有关 公司的宣
传、报道和相关信息，
16
郑州华晶金刚石股份有限公司
是否参与
董监高 获悉公司涉
担任 案件知悉 获悉公司涉诉 相关借款
人员 诉事项的时 是否勤勉尽责
职务 情况 事项的渠道 和担保合
姓名 间
同的订立
及时获悉公司各重大
事项的进展情况，不
存在未勤勉尽责的行
为。
是，作为公司独立董
事，积极参与公司董
事会和股东大会，审
慎审议各项提案并发
表独立意见，与公司
董监高及相关工作人
案件 1-19 为
员保持经常联系，主
公司定期报
动了解公司的经营管
案件 1-19 为定 告审核期间
理和业务情况，与高
期报告审核及 及收到裁判
除案件 20 管进行访谈，要求公
收到裁判书上 书上诉期间，
独立董 此前不知 司全面核 查诉讼情
王莉婷 诉、以及通过公 以及通过公 否
事 悉外，其余 况，核查是否存在管
开渠道查询；案 开渠道查询
均知悉 理缺陷，完善内部控
件 20 为关注函 时；案件 20
制体系，确保公司合
回复 为关注函回
规运作。此外，通过
复期间，2019
报纸和网络等公共媒
年 10 月
介，时刻关注有关公
司的宣传和报道，及
时获悉公司各重大事
项的进展情况，不存
在未勤勉 尽责的情
况。
是，作为公司独立董
事，积极参与公司董
事会和股东大会，审
慎审议各项提案并发
表独立意见，与公司
案件 1-19 为 董监高及相关工作人
公司定期报 员保持经常联系，主
案件 1-19 为定 告审核期间 动了解公司的经营管
期报告审核及 及收到裁判 理和业务情况，与高
除案件 20
收到裁判书上 书上诉期间， 管进行访谈，要求公
独立董 此前不知
尹效华 诉、以及通过公 以及通过公 否 司全面核 查诉讼情
事 悉外，其余
开渠道查询；案 开渠道查询 况，核查是否存在管
均知悉
件 20 为关注函 时；案件 20 理缺陷，完善内部控
回复 为关注函回 制体系，确保公司合
复期间，2019 规运作。此外，通过
年 10 月 报纸和网络等公共媒
介，时刻关注有关公
司的宣传和报道，及
时获悉公司各重大事
项的进展情况，不存
在未勤勉 尽责的情
17
郑州华晶金刚石股份有限公司
是否参与
董监高 获悉公司涉
担任 案件知悉 获悉公司涉诉 相关借款
人员 诉事项的时 是否勤勉尽责
职务 情况 事项的渠道 和担保合
姓名 间
同的订立
况。
是，任职公司董事期
间，按时参加会议，
认真参与讨论并审慎
（时任） 表决，做好本职工作，
杨晋中 不知悉 — — —
董事 了解和关注公司运营
情况。不存在损害公
司及股东 利益的行
为。
案件 1、3、5、
案件 1、3、 案件 1、3、5、
7 为 2019 年 案件 4 为 是，按时参加会议，
（时任） 4、5、7 知 7 为 2018 年年
张超伟 4 月，案件 4 是，其余 积极履行 相应的职
董事 悉，其余不 度报告，案件 4
为 2019 年 1 为否 责。
知悉 为对方告知
月
案件 1-19 为
案件 1-19 为公 定期报告审
除案件 20 司定期报告审 核期间，案件
此前不知 核及通过公司 20 为收到此 是，做好本职工作，
张召 监事长 否
悉外，其余 渠道查询，案件 次发给高管 履行监事职责。
均知悉 20 为此次关注 的问询函后
函回复 知悉，时间为
2019 年 10 月
是，作为公司监事，
遵守相关法律法规和
公司章程，认真履行
监事职责，强化对公
司内部控制的监督 ，
除案件 20
列席历次董事会和股
不知悉外， 公司定期报
刘广利 监事 公司定期报告 否 东大会，对公司重大
其余均知 告审核期间
经营活动、财务状况、
悉
重大决策以及董事、
高级管理人员履行职
责情况等方面进行有
效监督，并审慎发表
意见。
除案件 20 是，作为公司监事，
不知悉外， 公司定期报 遵守相关法律法规和
李素芬 监事 公司定期报告 否
其余均知 告期间 公司章程，认真履行
悉 监事职责。
案件 1-19 为
案件 1-19 为公 定期报告审
是，日常工作按照公
除案件 20 司定期报告审 核期间，案件
司制定的各项规章制
高级管 此前不知 核及通过公司 20 为收到此
赵波 否 度正常进行，做好一
理人员 悉外，其余 渠道查询，案件 次发给高管
个高管应做的本职工
均知悉 20 为此次关注 的问询函后
作。
函回复 知悉，时间为
2019 年 10 月
18
郑州华晶金刚石股份有限公司
是否参与
董监高 获悉公司涉
担任 案件知悉 获悉公司涉诉 相关借款
人员 诉事项的时 是否勤勉尽责
职务 情况 事项的渠道 和担保合
姓名 间
同的订立
案件 1、3、7、
案件 1、3、7、
9 为 2019 年 4
9 为年报，案件
月，案件 2、5、
2、5、6、8 为
6、8 为 2019 是，作为公司高管、
半年报，案件
年 8 月，案件 财务负责人，遵守相
高级管 4、10 为对方告
刘国炎 均知悉 4 为 2019 年 1 否 关法律、法规，在工
理人员 知，案件 11-19
月，案件 10 作范围内本人勤勉尽
为三季报，案件
为 2019 年 7 责，履行工作职责。
20 为收到关注
月，案件
函相关的问询
11-20 为
函
2019 年 10 月
案件 1-19 为
定期报告审 是，作为公司高级管
除案件 20 案件 1-19 为公 核期间，案件 理人员，遵守相关法
高级管 此前不知 司定期报告，案 20 为收到此 律法规和公司章程，
张建华 否
理人员 悉外，其余 件 20 为此次关 次发给高管 在管辖范围内，本人
均知悉 注函回复 的问询函后 诚信勤勉履行高管义
知悉，时间为 务。
2019 年 10 月
除郑州华晶以外，郭留希先生在河南华晶任职，为控股股东河南华晶董事长
兼总经理，任期为 2001 年 11 月 16 日设立至今。除郑州华晶外，杨晋中先生在
河南华晶任董事，任期为 2004 年 5 月 27 日至今。除郑州华晶外，刘永奇先生
自 2011 年 8 月至 2017 年 10 月期间担任华晶精密制造股份有限公司法定代表人
并担任董事职务。公司其他董监高均未在相关借款或担保对象中任职。
注：除上述 20 起诉讼外，在公司问询公司现任及时任董监高时，刘淼女士
回复其知悉公司存在其他涉诉事项，截至完成回复前，刘淼女士未提供相关法律
文书或证据材料，公司亦未收到相关法律文书与证据材料，以下仅列示刘淼女士
所提供的信息，待公司取得相关法律文书并核实信息后将履行信息披露义务。
诉讼 是否参与相关借
诉讼获悉
诉讼事项 诉讼获悉的时间 款、担保合同的
序号 的渠道
订立
河南农投
浙商银行诉郑州华晶、郭
1 金控股份 2019 年 8 月 21 日 否
留希合同纠纷
有限公司
收到协助
巩义农商行诉郑州华晶金 执行通知
2 2019 年 9 月 5 日 否
融借款 2900 万 书
19
郑州华晶金刚石股份有限公司
诉讼 是否参与相关借
诉讼获悉
诉讼事项 诉讼获悉的时间 款、担保合同的
序号 的渠道
订立
巩义农商行诉郑州华晶金
3 否
融借款 2900 万
巩义农商行诉郑州华晶借
4 否
款 1500 万元
五、请全面自查你公司前期信息披露是否真实、准确、完整，是否存在误
导性陈述或重大遗漏。
【公司回复】
关于拟终止募投项目的事项，公司根据第四届董事会第十七次会议决议发布
《关于终止募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》（公
告编号：2019-067）。关于诉讼相关事项，公司在 2018 年年报“重大诉讼”部
分、2019 年半年报“诉讼事项”部分、《关于公司涉及诉讼的公告》（公告编
号：2019-069）、2019 年三季报“诉讼”部分对业务开展、自查发现的案件及
进展进行了披露。针对上述事项，经自查公司认为前期信息披露真实、准确、完
整，不存在误导性陈述或重大遗漏。
关于公司向深圳金利福提供借款的事项，由于公司关于规则理解不够，未履
行董事会审议程序，公司因此深表歉意，截至目前公司已收回上述款项，未来将
进一步加强内部控制和信息披露管理工作，规范公司运作，敬请谅解。
特此公告。
郑州华晶金刚石股份有限公司
董 事 会
2019 年 11 月 11 日
20