声明

   前期本人向公司出具了《质询函》，要求对拟审议议案异
议事项进行答复，但公司未给予有效回复。本人无法保证公
司《2020 年年报》和《2021 年一季报》真实、准确、完整
性。
   特此声明！


                                    董事：刘淼
                                 2021 年 4 月 26 日
                     质询函
郑州华晶金刚石股份有限公司：
    针对贵公司提交董事会审议的议案，致函如下：
    经查阅相关议案，本人认为议案存在如下问题：
    1.对证监会调查情况披露不完整。董事会工作报告显示
公司配合证监会调查，但未向各位董事披露目前调查发现的
问题，对涉及公司违规经营事项均语焉不详。
    2.对处理诉讼案件的措施披露不完整。董事会报告显示，
公司“积极应诉或与相关方沟通协商寻求和解”，但未明确
和解的措施和依据，也未披露公司是否存在将本不应当承担
担保责任的案件在实际控制人指示下通过调解方式使得公
司实际承担担保责任的情况。
    3.财务报告无法核实。在会计师事务所出具无法表示意
见审计报告的情况下，公司又拒不将审计报告提交董事审议，
董事对总经理工作报告、年度报告、年度决算报告等披露的
财务数字均无法表示认可，请公司说明拒不向董事提交审计
报告的合法性及必要性。
    4.部分议案无具体的审议事项。在无法确认 2020 年度
财务数据的背景下，公司提交的如《未弥补亏损达到实收股
本总额三分之一的议案》仅为依据财务数据披露相关的事实
状态，议案中并未提出具体有建设性需审议的议案。
    5.部分议案无具体完整的论证过程。在《关于 2020 年
度计提信用减值准备、资产减值准备及预计负债的议案》中，
在没有审计报告确定性结论作为支撑的背景下，公司在该议
案中仅对计提相关减值进行了概括性的论述，并未将具体计
提事项、计提政策、依据及对应的详细论证过程予以披露。
    6.2021 第一季度报告未披露重要事项。在 2021 年第一
季度，河南农投金控股份有限公司及上海兴瀚资本资产管理
有限公司作为合计持股 10%以上的股东提议召开股东大会对
任期届满的董事会、监事会实施改选，但公司及实际控制人
以各种理由阻止股东行使法定权利，上述股东严重侵犯股东
权益，公司治理严重缺失，应当在季报中予以公开披露。
    7.大额营业外支出存疑。2020 年年度报告及 2021 年第
一季度报告显示公司存在大额营业外支出，但未披露形成营
业外支出的具体原因和明细。公司应当披露营业外支出的依
据，是否系根据人民法院生效判决或调解书进行支出，并充
分披露生效判决实际控制人是否存在将本可降低损失的担
保案件利用和解调解等手段未有效主张，进而恶意侵占公司
财产。
    针对上述事项，现本人要求公司及时根据以上意见，进
行有效、完整、准确的梳理和答复，并提供相应的证据。
    特此函告！
                                  董事： 刘淼
                                     2021 年 4 月 19 日