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公司公告

数字政通:2014年半年度报告2014-08-26  

						                  北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文




北京数字政通科技股份有限公司

      2014 年半年度报告

           2014-043




        2014 年 08 月



                                                                  1
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                      第一节 重要提示、释义


    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确

性、完整性承担个别及连带责任。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司负责人吴强华、主管会计工作负责人殷小敏及会计机构负责人(会计主

管人员)向华声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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第一节 重要提示、释义 ................................................................................................................... 2

第二节 公司基本情况简介 ............................................................................................................... 5

第三节 董事会报告............................................................................................................................ 9

第四节 重要事项.............................................................................................................................. 21

第五节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 26

第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 30

第七节 财务报告.............................................................................................................................. 32

第八节 备查文件目录 ................................................................................................................... 109




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                                          释义


                 释义项          指                              释义内容

公司、本公司、数字政通、发行人   指   北京数字政通科技股份有限公司

报告期                           指   2014 年 1-6 月

元                               指   人民币元

保荐机构                         指   招商证券股份有限公司

中国证监会、证监会               指   中华人民共和国证券监督管理委员会

交易所                           指   深圳证券交易所

公司法                           指   中华人民共和国公司法

证券法                           指   中华人民共和国证券法

上市规则                         指   深圳证券交易所创业板股票上市规则

公司章程                         指   北京数字政通科技股份有限公司章程

董事会                           指   北京数字政通科技股份有限公司董事会

监事会                           指   北京数字政通科技股份有限公司监事会

股东大会                         指   北京数字政通科技股份有限公司股东大会

汉王智通                         指   北京汉王智通科技有限公司

北京子公司                       指   北京数字政通信息技术有限公司

上海子公司                       指   上海政通信息科技有限公司

武汉子公司                       指   武汉智慧政通科技有限公司

安徽子公司                       指   安徽数字政通科技有限责任公司

克拉玛依子公司                   指   克拉玛依数字政通信息科技有限责任公司




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                                 第二节 公司基本情况简介

一、公司信息

股票简称                        数字政通                       股票代码                300075

公司的中文名称                  北京数字政通科技股份有限公司

公司的中文简称(如有)          数字政通

公司的外文名称(如有)          Beijing eGOVA Co,. Ltd

公司的外文名称缩写(如有)      eGOVA

公司的法定代表人                吴强华

注册地址                        北京市海淀区西直门北大街 32 号枫蓝国际中心 1 号楼 18 层 1805 室

注册地址的邮政编码              100082

办公地址                        北京市海淀区西直门北大街 32 号枫蓝国际中心 1 号楼 18 层

办公地址的邮政编码              100082

公司国际互联网网址              www.egova.com.cn

电子信箱                        egova@egova.com.cn


二、联系人和联系方式

                                                  董事会秘书                           证券事务代表

姓名                               邱鲁闽                                  许菲

                                   北京市海淀区西直门北大街 32 号枫蓝国 北京市海淀区西直门北大街 32 号枫蓝国
联系地址
                                   际中心 1 号楼 18 层                     际中心 1 号楼 18 层

电话                               010-62212336                            010-62212336

传真                               010-62212336-656                        010-62212336-656

电子信箱                           egova@egova.com.cn                      egova@egova.com.cn


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称                《中国证券报》、《证券时报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址    www.cninfo.com.cn

公司半年度报告备置地点                      公司董事会秘书办公室


四、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据


                                                                                                               5
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□ 是 √ 否

                                            本报告期                   上年同期                 本报告期比上年同期增减

营业总收入(元)                                177,297,567.78              106,069,713.93                        67.15%

归属于上市公司普通股股东的净利润
                                                 26,876,132.21               20,926,479.80                        28.43%
(元)

归属于上市公司普通股股东的扣除非经
                                                 26,510,009.21               20,566,299.80                        28.90%
常性损益后的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)                -77,069,346.73               -37,533,546.19                       105.33%

每股经营活动产生的现金流量净额(元/
                                                        -0.4058                    -0.1976                        105.33%
股)

基本每股收益(元/股)                                      0.14                          0.11                     27.27%

稀释每股收益(元/股)                                      0.14                          0.11                     27.27%

加权平均净资产收益率                                     2.56%                       2.16%                         0.40%

扣除非经常性损益后的加权平均净资产
                                                         2.53%                       2.13%                         0.40%
收益率

                                                                                                本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                  上年度末
                                                                                                             减

总资产(元)                                  1,275,617,995.38             1,259,512,565.52                        1.28%

归属于上市公司普通股股东的所有者权
                                              1,048,848,357.65             1,037,715,788.44                        1.07%
益(元)

归属于上市公司普通股股东的每股净资
                                                        5.5227                      5.4639                         1.08%
产(元/股)


五、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位:元

                           项目                                     金额                              说明

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                           408,690.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

减:所得税影响额                                                            40,020.00

       少数股东权益影响额(税后)                                             2,547.00

合计                                                                       366,123.00                   --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益


                                                                                                                            6
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项目界定为经常性损益的项目的情形。


六、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


七、重大风险提示

     1、依赖政府采购风险
     公司产品主要是各级政府(部、省、市、区、县政府)的数字化城市管理平台以及国土、
规划等政府主管部门的专用管理信息系统。客户定位于各级政府(部、省、市、区、县政府)
部门,虽然街道、乡镇、城市各个专业部门(如执法、污水、供水、园林、海塘、公路等)、
大型企业也是公司的目标用户群,但目前公司销售收入主要来源于政府采购,项目均通过各
级政府招投标过程获得。面对尚不明朗的宏观经济形势,地方政府和行业主管部门可能存在
财政紧缩、推迟或减少对电子政务系统的投入,未来将会对公司的经营产生一定影响。
     2、市场竞争加剧的风险
     公司在传统数字城市管理领域有着较强的市场竞争力,但随着智慧城市建设的高速发展,
数字政通的业务也在不断延伸,将不可避免的与更多规模和实力更强的行业公司进行竞争,
市场竞争呈逐步加剧的态势,如果公司在发展过程中不能持续保持技术领先优势以及不断提
升市场营销和本地化服务能力,将有可能面临市场份额下滑,技术、服务能力被竞争对手超
越的风险,同时可能会导致毛利率下降的风险。
     3、核心技术人员流失风险
     软件行业属于智力密集型行业,核心技术人员对公司的产品创新、持续发展起着关键的
作用,核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。经过多年发展,公司现已拥有一支
高素质的技术人员队伍,为了吸引和稳定现有核心技术团队,公司已建立完善的知识管理体
系,采取了一系列吸引和稳定核心技术人员的措施,包括实施股权激励计划,提高核心技术
人员福利待遇、增加培训机会、创造良好的工作和文化氛围等,努力维护技术团队的稳定发

                                                                                                          7
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展,但考虑到软件行业技术变革速度快、人员流动率偏高的特点,未来如果公司的核心技术
团队流失率过高,将不利于公司各项经营目标的实现,对公司未来发展将产生不利影响。




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                             第三节 董事会报告

一、报告期内财务状况和经营成果

1、报告期内总体经营情况


    报告期内,公司实现营业收入177,297,567.78元,比上年同期增长67.15%;归属于上市
公司股东的净利润26,876,132.21元,比上年同期增长28.43%。
    报告期内,在数字化城市管理领域,公司继续保持强大的市场竞争优势,在北京、天津、
重庆、杭州、长沙等大城市和桐城、济宁、介休、赣州、济源、抚州等二三线城市连续中标
城市管理信息化项目,市场覆盖度不断提高,行业影响力不断增强。报告期内,公司还中标
了全国第一个省级管理平台——四川省城乡环境综合治理数字化监管平台项目。该项目以四
川省城乡环境综合治理工作为主线,以创新城乡环境综合治理模式,实现城乡环境综合治理
工作的标准化、制度化、规范化,形成全省城乡环境综合治理监督到位、协调到位、指挥到
位的信息化监管体系,形成具有四川省特色的城乡环境综合治理模式和运行机制。四川省级
管理平台建成后,将逐步将平台监管范围扩展到全省18个市、3个州以及区县,最终实现全省
城乡环境综合治理数字化监管一体化的目标。该平台在城乡环境综合治理数字化监管组织机
构的建设、评价考核体系的建设、人员管理制度、监管运行机制、基础数据管理机制、指挥
处置手册等方面实现了体制机制创新,未来有机会在全国范围内进行推广。该项目的顺利实
施,标志着公司承接省级项目的能力得到显著提升,技术实力、服务理念得到市场的进一步
认可。
    报告期内,在智能交通领域,公司大力推进智能泊车系统在智慧城市中的应用,并取得
了重要的进展。公司在广泛市场调研的基础上,推出了专门用于城市停车场管理的智能高清
嵌入式摄像机“智通慧眼”和基于移动互联网技术的“智泊”停车综合管理平台,并以此为
核心形成了完整的智能停车管理综合解决方案,该系统能够智能识别进出停车场的车辆身份
号码“车牌”,自动记录车辆的出入时间、车辆类型,形成实时精确、可视化的停车信息,
并与海量的用户数据进行智能关联,提供停车收费、车证管理、车场监控、电子支付、vip
服务等专业化停车管理服务,真正实现停车场的精细化、智能化管理,提高停车场管理效率
和经济效益。目前,公司研发的智能泊车系统已经在全国24个城市、1000多个停车场安装部
署,服务于政府机关、商业中心、交通枢纽、居民小区、大专院校等各种类型的用户,较好

                                                                                           9
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地满足了城市停车场经营者的管理需求,也为广大车主提供了极大的便利。
     报告期内,公司推出了新一代智慧城市管理基础平台--“智信平台”,智信平台是智慧
城市管理系统进入移动时代的新平台,能够支持城市管理系统主要业务在移动客户端上进行
便捷处理,同时能够接入第三方业务平台进行业务扩展。根据管理领域不同,智信平台又分
为“智信城管”和“智信社管”平台,智信城管融合了“城管通”、“执法通”、“考评通”、
“处置通”、“领导通”等多个产品于一体;智信社管融合了“社区事务登记”、“社区事
务互动”、“人口台账管理”、“房屋台账管理”、“城管问题上报”等多个子项目,“智
信城管”和“智信社管”平台以移动互联网技术为依托,满足智慧城市扁平化管理需求,能
够帮助管理者不断提高城市管理效率。目前,公司正在若干城市积极开展产品在典型性项目
的应用示范工作,为大规模的产业化推广应用奠定基础。
     报告期内,公司进一步完善扩展城市地下管线综合管理平台,将城市管理内容从地上部
件拓展到地下管线,建设地下管线数字化档案基础数据库,实现给水、排水、排污、燃气、
电力、通讯、热力、工业等类型地下管线的集中统一管理,实现地下管线的量测分析、突发
分析、三维分析等专业化功能应用,并通过地下管线数据的动态更新机制,全面准确掌握地
下管线信息,实现地下管线的统一管理及共享,为城市规划、建设、管理、设施安全运营提
供支持。结合“数字化城市管理信息平台”已形成的精细化城市管理模式,探索地上地下一
体化的日常巡查机制、事件处置机制、结果评价机制、数据更新和共享机制,为各地“智慧
城市”建设奠定重要的数据基础。
     报告期内,为推动新技术、新机制与新模式在数字城管中的应用,由国家住房和城乡建
设部城市建设司主办,数字城市专业委员会数字城管学组和洛阳市城市管理局承办,公司协
办的全国数字化城市管理技术应用培训班于2014年5月在河南省洛阳市召开,来自全国30多个
省、市、自治区的住房城乡建设主管部门,数字城管系统建设的重点城市、城区和县政府分
管领导和主管部门负责同志等400余名代表出席培训班,学习数字城管的国家标准及行业标
准,探讨数字城管建设的新技术、新模式,交流数字城管建设和运行的实践经验。此次培训
班通过交流经验、宣贯标准、实地参观等方式,使代表们充分沟通,交流学习,为今后数字
城管工作更加顺畅有效地开展营造了良好的氛围,为推进数字城管向新的领域拓展,在智慧
城市的浪潮中更好地履职尽责、健康发展奠定了坚实的基础。公司在会议期间展示了良好的
品牌形象,并对推动全国数字城管市场宣传和拓展工作起到了积极的促进作用。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                      单位:元


                                                                                            10
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                       本报告期           上年同期               同比增减                   变动原因

                                                                                     市场销售情况良好,收
                                                                                     入增加较多,且合并范
营业收入                 177,297,567.78    106,069,713.93                   67.15%
                                                                                     围内子公司的收入也有
                                                                                     所增加。

                                                                                     本期公司收入增加较
                                                                                     快,其中成本较高的系
营业成本                 104,704,240.37     49,587,150.48                111.15% 统集成和运营服务类项
                                                                                     目增加较多,使得营业
                                                                                     成本增加较多。

                                                                                     本期公司加大业务拓展
销售费用                  16,778,869.91     11,554,121.72                   45.22%
                                                                                     力度,费用相应增加。

                                                                                     本期公司加大研发投
管理费用                  40,048,183.89     31,312,574.97                   27.90% 入,无形资产摊销也相
                                                                                     应增加。

财务费用                  -5,132,086.17      -5,081,230.82                  -1.00% 利息收入增加。

                                                                                     暂时性差异减少,导致
所得税费用                    -8,294.84         -18,521.12                  55.21%
                                                                                     递延所得税负债减少

                                                                                     本期公司加大研发力
                                                                                     度,新增了几项与新产
研发投入                  25,893,675.48     23,353,007.44                   10.88%
                                                                                     品相关的专项研发内
                                                                                     容,投入相应增加

                                                                                     公司本期支付的税金及
经营活动产生的现金流                                                                 保证金等均比上年同期
                         -77,069,346.73     -37,533,546.19              -105.33%
量净额                                                                               增加较多,对经营现金
                                                                                     流量的净额有所影响。

                                                                                     本期公司没有对外投资
投资活动产生的现金流
                         -17,485,293.93     -48,133,161.41                  63.67% 发生,该项现金流出减
量净额
                                                                                     少。

                                                                                     本期公司所属子公司取
筹资活动产生的现金流
                          10,279,530.38     -16,800,000.00              161.19% 得银行贷款,使该项现
量净额
                                                                                     金流入增加。

现金及现金等价物净增
                         -84,275,110.28    -102,466,707.60                  17.75%
加额


2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素


       报告期内,报告期内,公司实现营业收入177,297,567.78元,比上年同期增长67.15%,
主要是因为公司所处智慧城市建设领域市场需求旺盛,订单充足,公司各项主营业务延续良
好发展态势,新业务市场开拓初见成效,盈利能力得到持续提升,从而实现主营业务收入同

                                                                                                          11
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比大幅增长。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用


3、主营业务经营情况

(1)主营业务的范围及经营情况


       公司经营范围:专业承包:基础软件服务、应用软件服务、技术开发、技术转让、技术
服务、技术咨询、技术推广;产品设计;计算机系统服务;数据处理;出租办公用房;机械
设备租赁;经济贸易咨询;投资咨询;项目投资;投资管理;资产管理;货物进出口、技术
进出口、代理进出口;销售通讯设备、电子产品、计算机、软件及辅助设备。

(2)主营业务构成情况

占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位:元

                                                                   营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本        毛利率
                                                                     同期增减        同期增减        期增减

分产品或服务

分行业

智慧城市管理领
                    174,411,379.74   103,290,238.93       40.78%           78.54%        113.26%         -9.64%
域

国土资源管理与
                      2,862,188.04     1,414,001.44       50.60%          -65.86%         22.64%        -35.65%
城市规划领域

分产品

软件开发             74,546,587.58    32,335,412.83       56.62%           59.13%        187.17%        -19.34%

系统集成             62,693,468.50    38,987,854.50       37.81%          166.47%        178.07%         -2.60%

运营服务             40,033,511.70    33,380,973.04       16.62%           12.16%         37.33%        -15.29%

分地区

北方                 90,218,640.50    54,052,241.42       40.09%           41.69%         74.29%         -11.21%

南方                 87,054,927.28    50,651,998.95       41.82%          105.32%        172.69%        -14.37%


4、其他主营业务情况

利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用


                                                                                                              12
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主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力(毛利率)与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用


5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况

报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用


                    单位名称                   当期采购金额      占当期营业成本的比例(%)
汉王制造有限公司                                 4,216,168.02                            4.03
北京中电兴发科技有限公司                         2,610,000.00                            2.49
昆明泰安交通科技有限公司第一分公司               2,374,915.37                            2.27
富通时代科技有限公司                             1,581,196.58                            1.51
库尔勒华邦电子有限责任公司                       1,561,538.46                            1.49
                      合计                      12,343,818.43                           11.79


报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用

                    客户名称                    收入金额         占当期主营业务收入的比例(%)
吉林市公安局交通管理支队                         20,567,152.55                              11.60
中国电信股份有限公司普洱分公司                   14,358,974.36                               8.10
北京市通州区市政市容管理委员会                    8,812,858.08                               4.97
西宁市城东区人民政府办公室                        8,744,034.15                               4.93
温州市城市管理与行政执法局                        5,666,903.59                               3.20
                      合计                       58,149,922.73                              32.80


6、主要参股公司分析

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无参股公司。


7、重要研发项目的进展及影响

□ 适用 √ 不适用


8、核心竞争力不利变化分析

□ 适用 √ 不适用


                                                                                                             13
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9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势


    智慧城市领域需求旺盛
    2013年,住房和城乡建设部先后公布两批共计193个国家智慧城市试点,其中包括省会城
市/地级市76个,城区、县及县级市75个,新区34个,镇8个,涵盖大中小城市和许多城区、
新区、城镇,涵盖中部、 西部、长三角、珠三角、环渤海湾地区等地域,涵盖资源型、旅游
型、商贸型、综合型等多种类型的城市,在国内地方城市中具有典型性和广泛的代表性。193
个试点共涉及重点项目近2600个,资金需求总额超过万亿元。
    根据《国家智慧城市(区、镇)试点指标体系(试行)》的四个一级指标对项目按照“保
障体系与基础设施”、“智慧建设与宜居”、“智慧管理与服务”、“智慧产业与经济”对
项目进行分类,其中“智慧管理与服务”类项目数量最多,“保障体系与基础设施”类项目
的总投资额最高,而项目主要集中在城市公共信息平台、城市管理、市政基础设施建设与安
全运行、城乡规划、建筑节能、便民服务和产业发展等领域。在保障体系与基础设施类项目
中,城市公共信息平台、城市公共基础数据库和网络基础设施建设排前三;在智慧建设与宜
居类项目中,数字化城市管理、水务系统、地下管线与空间综合管理、城乡规划、绿色建筑
等是重点。
    智能交通进入发展黄金期
    交通既是城市规划和土地利用的重要内容,又是城市日常运行的支撑,更是老百姓生活
和工作的依托。《国家新型城镇化规划(2014-2020年)》明确提出,城镇化建设要走智能、绿
色、低碳的道路。那么对于交通来说,不仅需要建设更多的基础设施,更需要应用高科技改
善交通系统效率,节能减排。数据显示,中国财政支出在智能交通系统上的投资额从2006年
的182亿元增长到2010年的481亿元,业内人士普遍预计,到2015年这一数字将达到1500亿元。
    平安城市建设提速,安防产业快速发展
    伴随着我国城镇化的持续推进,以及政府对平安城市、智慧城市建设的高度重视,安防
产品行业的市场规模仍将不断扩大。2013年平安城市建设带动国内安防监控市场规模将达到
700亿,到2015年,安防产业总产值目标有望达到5000亿元,。而在“平安城市”的建设中,
其核心城市报警与监控系统,也是社会治安防控体系的重要组成部分,伴随着平安城市的推
进,安防产业链将充分受益。据测算,2009年至今,平安城市在全国477个城市和重点单位建
立了试点,建设系统29.8万余套,摄像机273.5万台,超过之前20年的总和,全国2/3省普及
了视频系统联网和信息系统整合。有关研究指出,2014-2018年智慧城市项目将进入第二轮实

                                                                                                14
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施周期,总投资接近3万亿规模,而智能高清视频监控将进入20%-50%的高速渗透阶段。

10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况


     报告期内,公司贯彻执行了2014年经营计划,充分发挥管理、人才、技术、经验、客户
等方面的优势,不断完善公司的核心产品,强化公司数据与应用的融合服务能力,从纵向、
横向两个方面延伸行业应用领域,提高盈利能力,增强企业的核心竞争力,为公司持续发展
奠定了基础。
     报告期内,公司大力推进智慧城市管理相关的业务发展,为客户提供更加丰富的行业应
用解决方案、项目建设方案及技术支持,建设本地服务团队,配合政府保稳定、保民生、保
增长的目标,帮助相关政府部门做到协同运作,更好的把握城市信息化整体需求,推进智慧
政务、智慧民生、智慧产业的同步发展,助力客户实现提升政府执政形象、提高办公效率、
改善人民生活质量的目的。

11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施


     请参见“第二节公司基本情况简介,七、重大风险提示”。

二、投资状况分析

1、募集资金使用情况

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位:万元

募集资金总额                                                                                                 75,600

报告期投入募集资金总额                                                                                       620.48

已累计投入募集资金总额                                                                                    41,522.98

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                   0

累计变更用途的募集资金总额                                                                                       0

累计变更用途的募集资金总额比例                                                                               0.00%

                                            募集资金总体使用情况说明

公司上市募集资金总额 75,600 万元,根据中瑞岳华会计师事务所出具的“中瑞岳华验字【2010】第 093 号”的验资报告,
在扣除全部承销及保荐等费用 4,452.00 万元和其他发行费用 892.70 万元后,实际募集资金净额为 70,255.30 万元,超募资
金 566,973,000.00 元。截止 2014 年 6 月 30 日,公司累计投入募集资金总额 41,522.98 万元。其中“新一代”数字城管系统
项目累计投入 3,980.59 万元;数字社区管理与服务系统项目累计投入 2,828.01 万元;专业网格化系统项目累计投入 2,228.74

                                                                                                                  15
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万元;金土工程“一张图”监管系统研发项目累计投入 3,090.44 万元;超募资金投入项目中,基于 Ladybug3 的车载激光扫
描系统研制、集成和应用项目累计投入 2,086.7 万元;武汉研发中心项目累计投入 3,967.35 万元;设立北京子公司累计投
入 2,000 万元;收购收购汉王智通 90%股权累计投入 8,120 万元;补充流动资金累计投入 10,000 万元。


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                    单位:万元

                                                                                          项目达               截止报                 项目可
                     是否已    募集资                            截至期        截至期
                                         调整后       本报告                              到预定    本报告     告期末     是否达      行性是
 承诺投资项目和超    变更项    金承诺                            末累计        末投资
                                         投资总       期投入                              可使用    期实现     累计实     到预计      否发生
     募资金投向      目(含部 投资总                              投入金 进度(3)
                                          额(1)       金额                                状态日    的效益     现的效      效益       重大变
                     分变更)     额                               额(2)       =(2)/(1)
                                                                                               期                益                       化

承诺投资项目

                                                                                          2012 年
"新一代"数字城管                                                                                               16,199.8
                     否          5,000 3,980.59              0 3,980.59 100.00% 03 月 31 3,511.96                         是         否
系统项目                                                                                                              4
                                                                                          日

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数字社区管理与服
                     否          3,500 2,828.01              0 2,828.01 100.00% 03 月 31             500.71 1,771.45 是              否
务系统项目
                                                                                          日

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专业网格化系统项
                     否          3,000 2,228.74              0 2,228.74 100.00% 03 月 31             522.87 1,477.27 是              否
目
                                                                                          日

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金土工程"一张图"
                     否          3,500 3,090.44              0 3,090.44 100.00% 03 月 31              152.2 1,711.56 是              否
监管系统研发项目
                                                                                          日

结余募投项目资金
                     否                  3,221.15                3,221.15 100.00%                                         是         否
补充流动资金

                                         15,348.9                15,348.9                                      21,160.1
承诺投资项目小计          --    15,000                       0                   --            --   4,687.74                   --         --
                                                  3                       3                                           2

超募资金投向

基于 Ladybug3 的车                                                                        2014 年
载激光扫描系统研     否        4,627.72 4,627.72       606.38     2,086.7 45.09% 06 月 30            244.31 1,939.31 是              否
制、集成和应用项目                                                                        日

                                                                                          2013 年
武汉研发中心项目     否        4,464.69 4,464.69         14.1 3,967.35 88.86% 12 月 31                                    是         否
                                                                                          日

                                                                                          2014 年
收购北京汉王智通
                     否         10,440    10,440                   8,120 77.78% 03 月 31             251.37 1,678.73 是              否
科技有限公司
                                                                                          日



                                                                                                                                               16
                                                                       北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


                                                                               2012 年
设立全资子公司       否          2,000    2,000               2,000 100.00% 12 月 31                            是        否
                                                                               日

补充流动资金(如
                          --    10,000   10,000              10,000 100.00%         --      --         --            --        --
有)

                               31,532.4 31,532.4            26,174.0
超募资金投向小计          --                       620.48                 --        --    495.68 3,618.04            --        --
                                     1        1                   5

                               46,532.4 46,881.3            41,522.9                                24,778.1
合计                      --                       620.48                 --        --   5,183.42                    --        --
                                     1        4                   8                                         6

                     1、超募资金项目中,基于 Ladybug3 的车载激光扫描系统研制、集成和应用项目完成时间调整至 2014
未达到计划进度或
                     年 6 月 30 日,已于 2013 年 8 月 14 日第二届董事会第十三次会议审议通过。截止报告期末,项目已
预计收益的情况和
                     基本完成,但尚有部分款项未结算。2、超募资金项目中,2013 年武汉研发中心项目已完成房屋建设
原因(分具体项目)
                     及入住验收,目前开发商正在办理房屋产权证书等手续,尚有尾款未付。

项目可行性发生重
                     不适用
大变化的情况说明

                     适用

                     1、公司首次公开发行所募得超募资金为 566,973,000.00 元人民币。 2、2011 年 4 月 15 日,公司第一
                     届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用超募资金建设基于 Ladybug3 的车载激光扫描系统研制、
                     集成和应用项目的议案》,公司使用 4,627.72 万元超募资金建设基于 Ladybug3 的车载激光扫描系统
                     研制、集成和应用项目。截止 2014 年 6 月 30 日,该项目已投入 2,086.7 万元。 3、2011 年 9 月 22
                     日,公司第一届董事会第二十一次会议审议通过《关于利用部分超募资金投资设立武汉研发中心的议
                     案》,公司拟使用 4,464.69 万元超募资金在湖北省武汉市东湖高新区光谷金融港内投资设立武汉研发
                   中心,截止 2014 年 6 月 30 日,该项目已投入 3,967.35 万元。 4、2012 年 4 月审议通过了使用部分超
超募资金的金额、用 募资金永久性补充流动资金的议案,使用 10,000 万元超募资金永久补充流动资金,有利于缓解流动资
途及使用进展情况 金的需求压力,提升募集资金使用效率。截止报告期末,已完成超募资金补充流动资金。 5、2012
                     年 11 月 9 日,公司第二届董事会第五次会议审议通过《关于使用部分超募资金设立全资子公司的议
                     案》。为了进一步充分利用公司的技术和市场优势,提高超募资金的使用效率,及为了更好地开展公司
                     各项业务和取得与之对应的业务资质,公司使用超募资金投资 2,000 万元设立北京数字政通信息技术
                     有限公司,公司已完成子公司的工商登记工作。 6、2012 年 12 月 24 日,2012 年第三次临时股东大
                     会审议通过使用超募资金 10,440 万元收购汉王科技股份有限公司全资子公司北京汉王智通科技有限
                     公司 90%的股权,此次收购是为了加强公司在智慧城市顶层设计领域的技术实力,并在智能交通和平
                     安城市领域内挖掘新的业务成长点,完善和增加公司的产品线,提升专业技术服务能力。截止报告期
                     末,公司已按合同约定支付 8,120 万元。

募集资金投资项目
                     不适用
实施地点变更情况

募集资金投资项目
                     不适用
实施方式调整情况

募集资金投资项目
先期投入及置换情     不适用
况

用闲置募集资金暂     不适用


                                                                                                                                    17
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时补充流动资金情
况

                    适用

                    截止 2012 年 12 月 31 日,公司四项承诺募投项目均已达到预定可使用状态。截止 2013 年 3 月 31 日,
项目实施出现募集    募集资金结余(含募集资金专户利息)共计 3,176.69 万元。出现结余的主要原因是募投项目建设过程
资金结余的金额及    中,公司充分结合现有的设备配置与自身的技术优势和经验,对募投项目的研发和生产环节进行优化,
原因                使得研发测试和生产设备的固定资产投入较计划投入大幅减少,减少了项目总开支。同时,在项目建
                    设过程中,公司坚持谨慎、节约的原则,对市场进行充分调研,在保证项目质量的前提下,对部分设
                    备进行集中采购,降低设备采购成本。

尚未使用的募集资
                    存放于募集资金专户。
金用途及去向

募集资金使用及披
露中存在的问题或    不适用
其他情况


(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。


2、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。


3、对外股权投资情况

(1)持有其他上市公司股权情况

□ 适用 √ 不适用


(2)持有金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。


4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。




                                                                                                                18
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(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况

□ 适用 √ 不适用


四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


七、报告期内公司利润分配方案实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用

     2014年4月20日,公司召开第二届董事会第十九次会议,审议分配预案如下:公司以总股
本126,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2元(含税),共计派发现金红利
25,200,000元,剩余未分配利润结转以后年度分配。同时以资本公积向全体股东每10股转增5
股,合计转增股本63,000,000股。转增股本后公司总股本变更为189,000,000股。本利润分配
预案已于2014年5月20日经2013年年度股东大会审议通过,并于2014年5月28日完成权益分派。
                                          现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:         是

分红标准和比例是否明确和清晰:                       是

相关的决策程序和机制是否完备:                       是



                                                                                                         19
                                                            北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:               是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是
                                                       是
否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透
                                                       不适用
明:


八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

       公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




                                                                                                           20
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                                        第四节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。


二、资产交易事项

1、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。


2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。


3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。


三、公司股权激励的实施情况及其影响

√ 适用 □ 不适用

     北京数字政通科技股份有限公司于2014年5月12日召开第二届董事会第二十一次会议,审
议通过了《关于首期股票期权激励计划首次授予第一个行权期可行权的议案》,并于2014年6
月11日公告了《关于股票期权激励计划首次授予期权第一个行权期采用自主行权模式的提示
性公告》。

四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。




                                                                                                 21
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2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。


3、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


4、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。


五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。


(1)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。




                                                                                            22
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3、重大委托他人进行现金资产管理情况

□ 适用 √ 不适用


4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

               承诺事项                 承诺方        承诺内容            承诺时间        承诺期限       履行情况

                                                    数字政通承诺
                                                    不为激励对象
                                                    依股票期权激
                                                    励计划获取有                        公司首次股权   截至报告期末,
                                                                     2011 年 12 月 21
                                     数字政通       关权益提供贷                        激励计划有效   公司遵守了所
                                                                     日
                                                    款以及其他任                        期间           做的承诺
                                                    何形式的财务
                                                    资助,包括为其
股权激励承诺
                                                    贷款提供担保。

                                                    数字政通承诺
                                                    持股 5%以上的
                                                    主要股东或实                        公司首次股权   截至报告期末,
                                                                     2011 年 12 月 21
                                     数字政通       际控制人及其                        激励计划有效   公司遵守了所
                                                                     日
                                                    配偶、直系亲属                      期间           做的承诺
                                                    均未参与本激
                                                    励计划。

收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺

资产重组时所作承诺

                                                    自公司股票上
                                                    市之日起三十
                                                    六个月内,不转
                                                    让、抵押、质押
                                     本公司董事长   或在该股份上                        自公司股票上   正常履行,未出
                                                                     2010 年 04 月 27
首次公开发行或再融资时所作承诺       及实际控制人   设定任何其他                        市之日起三十   现任何违反该
                                                                     日
                                     吴强华         形式的限制或                        六个月         承诺的情况
                                                    他项权利,不委
                                                    托他人管理本
                                                    人本次发行前
                                                    已持有的公司

                                                                                                                      23
                        北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


               股份,也不由公
               司回购该部分
               股份;本人在任
               职期间每年转
               让的股份不得
               超过本人所持
               有公司股份总
               数的百分之二
               十五;本人离职
               后半年内,不转
               让本人所持有
               的公司股份。严
               格遵守《公司
               法》、《公司章
               程》、《关联交易
               制度》、《股东大
               会议事规则》、
               《董事会议事
               规则》等规定,
               避免和减少关
               联交易,自觉维
               护发行人及全
               体股东的利益,
               将不利用本人
               在发行人中的
               股东地位在关
               联交易中谋取
               不正当利益。如
               发行人必须与
               本人控制的企
               业进行关联交
               易,均严格履行
               相关法律程序,
               遵照市场公平
               交易的原则进
               行,将促使交易
               的价格、相关协
               议条款和交易
               条件公平合理,
               不会要求发行
               人给予与第三
               人的条件相比
               更优惠的条件。

副董事长、总   自公司股票上       2010 年 04 月 27 自公司股票上   正常履行,未出


                                                                               24
                                                             北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


                                   裁、持股 5%以 市之日起三十      日            市之日起三十   现任何违反该
                                   上股东许欣    六个月内,不转                  六个月         承诺的情况
                                                 让、抵押、质押
                                                 或在该股份上
                                                 设定任何其他
                                                 形式的限制或
                                                 他项权利,不委
                                                 托他人管理本
                                                 人本次发行前
                                                 已持有的公司
                                                 股份,也不由公
                                                 司回购该部分
                                                 股份;本人在任
                                                 职期间每年转
                                                 让的股份不得
                                                 超过本人所持
                                                 有公司股份总
                                                 数的百分之二
                                                 十五;本人离职
                                                 后半年内,不转
                                                 让本人所持有
                                                 的公司股份。

其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否及时履行                   是

未完成履行的具体原因及下一步计划
                                   不适用
(如有)

公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用


七、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否


八、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。




                                                                                                               25
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                                 第五节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

                                                                                                               单位:股

                           本次变动前                     本次变动增减(+,-)                    本次变动后

                                                                   公积金转
                         数量        比例      发行新股   送股                  其他    小计       数量        比例
                                                                      股

                        44,922,63                                   22,461,31          22,552,44 67,475,07
一、有限售条件股份                   35.65%      91,125                                                        35.53%
                                5                                          7                   2          7

                        44,922,63                                   22,461,31          22,552,44 67,475,07
3、其他内资持股                      35.65%      91,125                                                        35.53%
                                5                                          7                   2          7

                        44,922,63                                   22,461,31          22,552,44 67,475,07
       境内自然人持股                35.65%      91,125                                                        35.53%
                                5                                          7                   2          7

                        81,077,36                                   40,538,68          41,364,90 122,442,2
二、无限售条件股份                   64.35%     826,225                                                        64.47%
                                5                                          3                   8          73

                        81,077,36                                   40,538,68          41,364,90 122,442,2
1、人民币普通股                      64.35%     826,225                                                        64.47%
                                5                                          3                   8          73

                        126,000,0                                   63,000,00          63,917,35 189,917,3
三、股份总数                         100.00%    917,350                                                        100.00%
                                00                                         0                   0          50

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用

     1、报告期内,公司实施2013年度利润分配方案:以公司现有股本126,000,000股为基数,
向全体股东每10股派2.0元人民币现金(含税);同时,以资本公积金向全体股东每10股转增
5股,共计转增63,000,000股,转增后公司总股本增加至189,000,000股。公司于2014年5月28
日完成2013年度权益分派。
     2、因报告期内公司首期股票期权激励计划首次授予第一个行权期股权激励对象行权,公
司总股本增加917,350股;
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用

     1、报告期内,公司实施2013年度利润分配方案:以公司现有股本126,000,000股为基数,
向全体股东每10股派2.0元人民币现金(含税);同时,以资本公积金向全体股东每10股转增
5股,共计转增63,000,000股,转增后公司总股本增加至189,000,000股。公司于2014年5月28
日完成2013年度权益分派。

                                                                                                                      26
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     2、因报告期内公司首期股票期权激励计划首次授予第一个行权期股权激励对象行权,公
司总股本增加917,350股;
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用

     1、2014年4月20日,公司召开第二届董事会第十九次会议,审议分配预案如下:公司以
总股本126,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2元(含税),共计派发现金
红利25,200,000元,剩余未分配利润结转以后年度分配。同时以资本公积向全体股东每10股
转增5股,合计转增股本63,000,000股。转增股本后公司总股本变更为189,000,000股。2014
年5月20日经2013年年度股东大会审议通过2013年度分配方案,并于2014年5月28日完成权益
分派。
     2、北京数字政通科技股份有限公司于2014年5月12日召开第二届董事会第二十一次会议,
审议通过了《关于首期股票期权激励计划首次授予第一个行权期可行权的议案》,并于2014
年6月11日公告了《关于股票期权激励计划首次授予期权第一个行权期采用自主行权模式的提
示性公告》。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用

     1、2014年5月28日,公司已完成2013年度权益分派。公司总股本由126,000,000股增加至
189,000,000股。上述资本公积转增股份已过户登记。
     2、公司第一期股票期权第一次行权采用自主行权模式,本次行权造成的变动情况均已在
中国登记结算深圳分公司办理了相关登记手续,相关工商登记手续也已办理完成。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用

     因权益分派和股权激励自主行权的原因,截止2014年6月30日,公司总股份为189,917,350
股,基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益等各项数据,按
189,917,350股为基数计算
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                   单位:股

报告期末股东总数                                                                                      4,082

                                        持股 5%以上的股东持股情况


                                                                                                           27
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                                                               报告期 持有有 持有无             质押或冻结情况
                                                      报告期
                                                               内增减 限售条 限售条
     股东名称           股东性质      持股比例        末持股
                                                               变动情 件的股 件的股         股份状态          数量
                                                      数量
                                                                  况    份数量 份数量

                                                      62,025, 20,675,   46,519, 15,506,
吴强华            境内自然人                 32.66%
                                                         407 136           055       352

                                                      12,162, 4,054,2   9,122,1 3,040,7
许欣              境内自然人                  6.40%
                                                         898 99             73        25

中国建设银行-
华夏红利混合型                                        7,366,2 3,904,2             7,366,2
                  其他                        3.88%                          0
开放式证券投资                                            61 03                       61
基金

中国建设银行股
份有限公司-银                                        6,495,0 2,515,0             6,495,0
                  其他                        3.42%                          0
河行业优选股票                                            95 82                       95
型证券投资基金

                                                      4,883,1 1,627,7             4,883,1
邵献军            境内自然人                  2.57%                          0
                                                          47 16                       47

                                                      4,701,4 1,433,8   3,676,0 1,025,3
朱华              境内自然人                  2.48%
                                                          16 05             62        54

中信银行股份有
限公司-银河主                                        4,200,0 1,920,0             4,200,0
                  其他                        2.21%                          0
题策略股票型证                                            06 01                       06
券投资基金

                                                      4,193,7 1,264,5   3,295,3
张蕾              境内自然人                  2.21%                               898,444
                                                          73 91             29

                                                      4,001,7 1,200,5   3,151,3
李国忠            境内自然人                  2.11%                               850,445
                                                          78 92             33

中国银行-景顺
长城鼎益股票型                                        3,552,4 1,438,9             3,552,4
                  其他                        1.87%                          0
开放式证券投资                                            55 40                       55
基金

战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况(如有)(参 不适用
见注 3)

上述股东关联关系或一致行动的说 上述股东之间,未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
明                                 办法》规定的一致行动人。

                                            前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                   股份种类
             股东名称                       报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                            股份种类          数量


                                                                                                                     28
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吴强华                                                              15,506,352 人民币普通股        15,506,352

中国建设银行-华夏红利混合型开
                                                                     7,366,261 人民币普通股         7,366,261
放式证券投资基金

中国建设银行股份有限公司-银河
                                                                     6,495,095 人民币普通股         6,495,095
行业优选股票型证券投资基金

邵献军                                                               4,883,147 人民币普通股         4,883,147

中信银行股份有限公司-银河主题
                                                                     4,200,006 人民币普通股         4,200,006
策略股票型证券投资基金

中国银行-景顺长城鼎益股票型开
                                                                     3,552,455 人民币普通股         3,552,455
放式证券投资基金

东方证券股份有限公司                                                 3,180,811 人民币普通股         3,180,811

许欣                                                                 3,040,725 人民币普通股         3,040,725

杨华                                                                 3,015,823 人民币普通股         3,015,823

陈睿                                                                 2,799,995 人民币普通股         2,799,995

前 10 名无限售流通股股东之间,以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 上述股东之间,未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
名股东之间关联关系或一致行动的 办法》规定的一致行动人。
说明

参与融资融券业务股东情况说明
                                   不适用
(如有)(参见注 4)

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。


三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                                                           29
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                         第六节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况

1、持股情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位:股

                                                                                期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
                                                                                的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
                                  期初持股 本期增持 本期减持 期末持股
   姓名        职务    任职状态                                                 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
                                     数       股份数量 股份数量        数
                                                                                限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
                                                                                票数量       量       量       票数量

吴强华    董事长       现任       41,350,271 20,675,136         0 62,025,407             0        0        0            0

          副董事长;
许欣                现任           8,108,599 4,054,299          0 12,162,898             0        0        0            0
          总裁

          董事;副总
朱华                   现任        3,267,611 1,633,805    200,000 4,701,416              0        0        0            0
          裁

          董事;副总
胡环宇                 现任         720,000    360,000          0 1,080,000              0        0        0            0
          裁

          董事;副总
王洪深                 现任         720,000    360,000     72,100 1,007,900              0        0        0            0
          裁

李国忠    董事         现任        2,801,186 1,400,592    200,000 4,001,778              0        0        0            0

邵建平    独立董事 现任                   0          0          0           0            0        0        0            0

秦其明    独立董事 现任                   0          0          0           0            0        0        0            0

高文荣    独立董事 现任                   0          0          0           0            0        0        0            0

张蕾      监事         现任        2,929,182 1,464,591    200,000 4,193,773              0        0        0            0

冯立      监事         现任               0          0          0           0            0        0        0            0

幸帮艳    监事         现任               0          0          0           0            0        0        0            0

          董事会秘
邱鲁闽                 现任               0          0          0           0            0        0        0            0
          书;副总裁

          财务负责
殷小敏                 现任               0     54,000          0      54,000            0        0        0            0
          人

王东      副总裁       现任               0     67,500          0      67,500            0        0        0            0

合计            --        --      59,896,849 30,069,923   672,100 89,294,672             0        0        0            0




                                                                                                                        30
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2、持有股票期权情况

√ 适用 □ 不适用

                                                         本期获授予股 本期已行权股 本期注销的股
                                         期初持有股票                                                     期末持有股票
       姓名         职务      任职状态                    票期权数量       票期权数量    票期权数量
                                         期权数量(份)                                                   期权数量(份)
                                                            (份)           (份)        (份)

殷小敏         财务负责人   现任               180,000                 0        54,000                0         126,000

王东           副总裁       现任               225,000                 0        67,500                0         157,500

合计                 --            --          405,000                 0       121,500                0         283,500


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2013 年年报。




                                                                                                                      31
                                                           北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文




                                         第七节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:北京数字政通科技股份有限公司
                                                                                                      单位:元

                  项目                       期末余额                                期初余额

流动资产:

     货币资金                                            607,067,202.00                         689,294,474.03

     结算备付金

     拆出资金

     交易性金融资产

     应收票据                                                243,000.00                            300,000.00

     应收账款                                            267,248,334.42                         206,278,465.62

     预付款项                                              2,271,409.55                           3,901,315.97

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     应收利息

     应收股利

     其他应收款                                           57,824,280.54                          48,910,706.03

     买入返售金融资产

     存货                                                 61,716,266.97                          41,089,024.60

     一年内到期的非流动资产

     其他流动资产                                         10,606,616.50                           3,236,105.13

流动资产合计                                            1,006,977,109.98                        993,010,091.38


                                                                                                            32
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非流动资产:

    发放委托贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款             31,013,390.33                         32,961,018.24

    长期股权投资

    投资性房地产

    固定资产               82,555,162.24                         84,627,100.13

    在建工程                7,450,737.43                          1,891,807.89

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产               92,494,400.69                         82,817,254.45

    开发支出               21,360,856.26                         31,452,691.76

    商誉                   27,283,004.88                         27,283,004.88

    长期待摊费用

    递延所得税资产          6,483,333.57                          5,469,596.79

    其他非流动资产

非流动资产合计            268,640,885.40                        266,502,474.14

资产总计                 1,275,617,995.38                     1,259,512,565.52

流动负债:

    短期借款              122,250,000.00                         84,394,955.10

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据                4,681,947.00                          1,378,080.00

    应付账款               24,611,390.61                         35,098,627.31

    预收款项               12,706,016.83                          9,797,965.04

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬            5,946,163.77                          3,498,562.30

    应交税费                4,392,516.80                         20,624,756.49



                                                                            33
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     应付利息

     应付股利

     其他应付款                      13,266,237.34                         28,231,946.08

     应付分保账款

     保险合同准备金

     代理买卖证券款

     代理承销证券款

     一年内到期的非流动负债

     其他流动负债

流动负债合计                        187,854,272.35                        183,024,892.32

非流动负债:

     长期借款

     应付债券

     长期应付款

     专项应付款

     预计负债                         2,199,000.00                          2,030,000.00

     递延所得税负债                  11,983,227.42                         12,684,731.02

     其他非流动负债                   1,069,300.00                          1,469,500.00

非流动负债合计                       15,251,527.42                         16,184,231.02

负债合计                            203,105,799.77                        199,209,123.34

所有者权益(或股东权益):

     实收资本(或股本)             189,917,350.00                        126,000,000.00

     资本公积                       604,223,456.68                        658,684,369.68

     减:库存股

     专项储备

     盈余公积                        33,640,104.25                         31,203,862.26

     一般风险准备

     未分配利润                     221,067,446.72                        221,827,556.50

     外币报表折算差额

归属于母公司所有者权益合计         1,048,848,357.65                     1,037,715,788.44

     少数股东权益                    23,663,837.96                         22,587,653.74

所有者权益(或股东权益)合计       1,072,512,195.61                     1,060,303,442.18

负债和所有者权益(或股东权益)总
                                   1,275,617,995.38                     1,259,512,565.52
计




                                                                                      34
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法定代表人:吴强华                       主管会计工作负责人:殷小敏                      会计机构负责人:向华


2、母公司资产负债表

编制单位:北京数字政通科技股份有限公司
                                                                                                        单位:元

                 项目                            期末余额                              期初余额

流动资产:

    货币资金                                                593,564,758.03                        652,835,822.87

    交易性金融资产

    应收票据

    应收账款                                                187,853,083.82                        161,731,843.78

    预付款项                                                     45,000.00                             52,000.00

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                                               65,603,058.68                         56,280,172.14

    存货                                                      8,702,185.18                           373,985.31

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

流动资产合计                                                855,768,085.71                        871,273,824.10

非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                                            113,200,000.00                        113,200,000.00

    投资性房地产

    固定资产                                                 81,463,434.63                         83,776,151.70

    在建工程                                                  7,450,737.43                          1,891,807.89

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                                                 34,798,900.61                         18,853,587.73

    开发支出                                                 13,662,506.47                         26,925,621.04

    商誉




                                                                                                              35
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    长期待摊费用

    递延所得税资产              3,254,549.83                          2,945,171.99

    其他非流动资产

非流动资产合计                253,830,128.97                        247,592,340.35

资产总计                     1,109,598,214.68                     1,118,866,164.45

流动负债:

    短期借款

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款                   17,569,626.46                         24,239,290.33

    预收款项

    应付职工薪酬                4,528,445.08                          3,152,172.81

    应交税费                    3,757,215.34                         19,814,996.90

    应付利息

    应付股利

    其他应付款                 32,953,144.87                         29,257,578.40

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                   58,808,431.75                         76,464,038.44

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债                    2,199,000.00                          2,030,000.00

    递延所得税负债

    其他非流动负债              1,069,300.00                          1,469,500.00

非流动负债合计                  3,268,300.00                          3,499,500.00

负债合计                       62,076,731.75                         79,963,538.44

所有者权益(或股东权益):

    实收资本(或股本)        189,917,350.00                        126,000,000.00

    资本公积                  604,223,090.46                        658,684,003.46

    减:库存股

    专项储备



                                                                                36
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     盈余公积                                                 33,640,104.25                           31,203,862.26

     一般风险准备

     未分配利润                                              219,740,938.22                          223,014,760.29

     外币报表折算差额

所有者权益(或股东权益)合计                                1,047,521,482.93                        1,038,902,626.01

负债和所有者权益(或股东权益)总
                                                            1,109,598,214.68                        1,118,866,164.45
计


法定代表人:吴强华                       主管会计工作负责人:殷小敏                        会计机构负责人:向华


3、合并利润表

编制单位:北京数字政通科技股份有限公司
                                                                                                            单位:元

                  项目                           本期金额                                上期金额

一、营业总收入                                               177,297,567.78                          106,069,713.93

     其中:营业收入                                          177,297,567.78                          106,069,713.93

           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                                               160,851,063.22                           89,385,455.36

     其中:营业成本                                          104,704,240.37                           49,587,150.48

           利息支出

           手续费及佣金支出

           退保金

           赔付支出净额

           提取保险合同准备金净额

           保单红利支出

           分保费用

           营业税金及附加                                      1,431,210.34                              627,136.09

           销售费用                                           16,778,869.91                           11,554,121.72

           管理费用                                           40,048,183.89                           31,312,574.97

           财务费用                                            -5,132,086.17                           -5,081,230.82

           资产减值损失                                        3,020,644.88                            1,385,702.92

     加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)



                                                                                                                  37
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            投资收益(损失以“-”号
填列)

            其中:对联营企业和合营
企业的投资收益

            汇兑收益(损失以“-”号填
列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                           16,446,504.56                        16,684,258.57

       加:营业外收入                                        11,497,617.03                         5,750,621.32

       减:营业外支出                                              100.00                                  0.00

            其中:非流动资产处置损
失

四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                             27,944,021.59                        22,434,879.89
列)

       减:所得税费用                                            -8,294.84                           -18,521.12

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                           27,952,316.43                        22,453,401.01

       其中:被合并方在合并前实现的
净利润

       归属于母公司所有者的净利润                            26,876,132.21                        20,926,479.80

       少数股东损益                                           1,076,184.22                         1,526,921.21

六、每股收益:                                      --                                    --

       (一)基本每股收益                                             0.14                                 0.11

       (二)稀释每股收益                                             0.14                                 0.11

七、其他综合收益

八、综合收益总额                                             27,952,316.43                        22,453,401.01

       归属于母公司所有者的综合收益
                                                             26,876,132.21                        20,926,479.80
总额

       归属于少数股东的综合收益总额                           1,076,184.22                         1,526,921.21


法定代表人:吴强华                       主管会计工作负责人:殷小敏                      会计机构负责人:向华


4、母公司利润表

编制单位:北京数字政通科技股份有限公司
                                                                                                       单位:元

                 项目                            本期金额                              上期金额

一、营业收入                                                120,023,841.89                        68,982,531.04

       减:营业成本                                          72,262,349.91                        27,596,224.97



                                                                                                             38
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           营业税金及附加                                     1,090,689.92                          459,592.34

           销售费用                                          10,618,201.59                         8,113,389.37

           管理费用                                          28,004,155.45                        26,245,245.42

           财务费用                                          -8,352,112.16                        -5,039,429.45

           资产减值损失                                        805,773.39                            46,868.48

       加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号填
列)

           其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                           15,594,783.79                        11,560,639.91

       加:营业外收入                                        10,165,203.83                         5,750,621.32

       减:营业外支出

           其中:非流动资产处置损失

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                             25,759,987.62                        17,311,261.23
列)

       减:所得税费用                                         1,397,567.70                           -18,521.12

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                           24,362,419.92                        17,329,782.35

五、每股收益:                                      --                                    --

       (一)基本每股收益                                             0.13                                 0.09

       (二)稀释每股收益                                             0.13                                 0.09

六、其他综合收益

七、综合收益总额                                             24,362,419.92                        17,329,782.35


法定代表人:吴强华                       主管会计工作负责人:殷小敏                      会计机构负责人:向华


5、合并现金流量表

编制单位:北京数字政通科技股份有限公司
                                                                                                       单位:元

                 项目                            本期金额                              上期金额

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金                         127,888,203.34                        90,605,413.82

       客户存款和同业存放款项净增加
额

       向中央银行借款净增加额


                                                                                                             39
                                     北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


     向其他金融机构拆入资金净增加
额

     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置交易性金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                  20,950,766.52                         5,350,421.32

     收到其他与经营活动有关的现金    22,310,065.14                        31,818,161.41

经营活动现金流入小计                171,149,035.00                       127,773,996.55

     购买商品、接受劳务支付的现金   132,141,746.21                        77,318,662.49

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加
额

     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                     39,462,154.36                        39,720,551.90
金

     支付的各项税费                  34,553,942.06                        16,583,926.00

     支付其他与经营活动有关的现金    42,060,539.10                        31,684,402.35

经营活动现金流出小计                248,218,381.73                       165,307,542.74

经营活动产生的现金流量净额          -77,069,346.73                       -37,533,546.19

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金

     取得投资收益所收到的现金

     处置固定资产、无形资产和其他
                                              0.00                             2,750.00
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                          0.00                             2,750.00

     购建固定资产、无形资产和其他
                                     17,485,293.93                        15,655,911.41
长期资产支付的现金


                                                                                     40
                                                             北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


       投资支付的现金                                                                              32,480,000.00

       质押贷款净增加额

       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                                         17,485,293.93                         48,135,911.41

投资活动产生的现金流量净额                                  -17,485,293.93                         -48,133,161.41

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金

       其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

       取得借款收到的现金                                    57,855,044.90

       发行债券收到的现金

       收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                         57,855,044.90

       偿还债务支付的现金                                    20,000,000.00

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                             27,575,514.52                         16,800,000.00
的现金

       其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

       支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                                         47,575,514.52                         16,800,000.00

筹资活动产生的现金流量净额                                   10,279,530.38                         -16,800,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额                                -84,275,110.28                        -102,466,707.60

       加:期初现金及现金等价物余额                         682,623,859.66                        666,714,686.65

六、期末现金及现金等价物余额                                598,348,749.38                        564,247,979.05


法定代表人:吴强华                       主管会计工作负责人:殷小敏                      会计机构负责人:向华


6、母公司现金流量表

编制单位:北京数字政通科技股份有限公司
                                                                                                         单位:元

                 项目                            本期金额                              上期金额

一、经营活动产生的现金流量:


                                                                                                               41
                                     北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


     销售商品、提供劳务收到的现金   102,625,410.20                        59,827,108.38

     收到的税费返还                  19,626,843.32                         5,350,421.32

     收到其他与经营活动有关的现金    33,824,935.28                        50,865,832.98

经营活动现金流入小计                156,077,188.80                       116,043,362.68

     购买商品、接受劳务支付的现金    76,479,246.57                        45,672,194.20

     支付给职工以及为职工支付的现
                                     33,164,670.83                        32,614,706.30
金

     支付的各项税费                  26,627,012.03                        15,668,567.18

     支付其他与经营活动有关的现金    40,959,550.15                        43,769,878.86

经营活动现金流出小计                177,230,479.58                       137,725,346.54

经营活动产生的现金流量净额          -21,153,290.78                       -21,681,983.86

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金

     取得投资收益所收到的现金

     处置固定资产、无形资产和其他
                                                                               2,750.00
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                                                           2,750.00

     购建固定资产、无形资产和其他
                                     14,352,374.53                        15,587,105.91
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                                                       32,480,000.00

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                 14,352,374.53                        48,067,105.91

投资活动产生的现金流量净额          -14,352,374.53                       -48,064,355.91

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金

     取得借款收到的现金

     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

     偿还债务支付的现金



                                                                                     42
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       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                23,992,325.78                                   16,800,000.00
的现金

       支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                                            23,992,325.78                                   16,800,000.00

筹资活动产生的现金流量净额                                      -23,992,325.78                                  -16,800,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额                                    -59,497,991.09                                  -86,546,339.77

       加:期初现金及现金等价物余额                            646,165,208.50                                644,266,979.59

六、期末现金及现金等价物余额                                   586,667,217.41                                557,720,639.82


法定代表人:吴强华                            主管会计工作负责人:殷小敏                              会计机构负责人:向华


7、合并所有者权益变动表

编制单位:北京数字政通科技股份有限公司
本期金额
                                                                                                                      单位:元

                                                                       本期金额

                                                    归属于母公司所有者权益
             项目                                                                                      少数股东 所有者权
                             实收资
                                        资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
                             本(或                                                            其他      权益        益合计
                                         积        股     备      积       险准备    利润
                             股本)

                             126,000 658,684,                    31,203,            221,827,           22,587,65 1,060,303,
一、上年年末余额
                              ,000.00   369.68                   862.26              556.50                 3.74       442.18

       加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

                             126,000 658,684,                    31,203,            221,827,           22,587,65 1,060,303,
二、本年年初余额
                              ,000.00   369.68                   862.26              556.50                 3.74       442.18

三、本期增减变动金额(减少 63,917, -54,460,                      2,436,2            -760,10            1,076,184 12,208,753
以“-”号填列)              350.00    913.00                    41.99                 9.78                 .22           .43

                                                                                    26,876,1           1,076,184 27,952,316
(一)净利润
                                                                                      32.21                  .22           .43

(二)其他综合收益

                                                                                    26,876,1           1,076,184 27,952,316
上述(一)和(二)小计
                                                                                      32.21                  .22           .43

(三)所有者投入和减少资本 917,350 8,539,08                                                                         9,456,437.


                                                                                                                              43
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                                .00      7.00                                                                          00

                            917,350 10,447,5                                                                   11,364,947
1.所有者投入资本
                                .00     97.22                                                                         .22

2.股份支付计入所有者权益             -1,908,5                                                                 -1,908,510.
的金额                                  10.22                                                                          22

3.其他

                                                              2,436,2            -27,636,                      -25,200,00
(四)利润分配
                                                               41.99              241.99                             0.00

                                                              2,436,2            -2,436,2
1.提取盈余公积
                                                               41.99               41.99

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分                                                        -25,200,                      -25,200,00
配                                                                                000.00                             0.00

4.其他

                            63,000, -63,000,
(五)所有者权益内部结转
                             000.00    000.00

1.资本公积转增资本(或股   63,000, -63,000,
本)                         000.00    000.00

2.盈余公积转增资本(或股
本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

                            189,917 604,223,                  33,640,            221,067,          23,663,83 1,072,512,
四、本期期末余额
                            ,350.00    456.68                 104.25              446.72                7.96       195.61

上年金额
                                                                                                                 单位:元

                                                                    上年金额

                                                  归属于母公司所有者权益
             项目           实收资                                                                 少数股东 所有者权
                                      资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
                            本(或                                                          其他    权益        益合计
                                        积       股     备     积       险准备    利润
                            股本)

                            84,000, 697,228,                  21,677,            154,117,          23,107,28 980,131,06
一、上年年末余额
                             000.00    339.68                 599.48              839.58                3.63         2.37



                                                                                                                         44
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       加:同一控制下企业合并
产生的追溯调整

       加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

                                84,000, 697,228,    21,677,       154,117,        23,107,28 980,131,06
二、本年年初余额
                                000.00    339.68    599.48          839.58             3.63        2.37

三、本期增减变动金额(减少 42,000, -38,543,         9,526,2       67,709,7        -519,629. 80,172,379
以“-”号填列)                000.00    970.00     62.78           16.92              89           .81

                                                                  94,035,9        -519,629. 93,516,349
(一)净利润
                                                                     79.70              89           .81

(二)其他综合收益

                                                                  94,035,9        -519,629. 93,516,349
上述(一)和(二)小计
                                                                     79.70              89           .81

                                         3,456,03                                             3,456,030.
(三)所有者投入和减少资本
                                             0.00                                                    00

1.所有者投入资本

2.股份支付计入所有者权益                3,456,03                                             3,456,030.
的金额                                       0.00                                                    00

3.其他

                                                    9,526,2       -26,326,                    -16,800,00
(四)利润分配
                                                     62.78          262.78                         0.00

                                                    9,526,2       -9,526,2
1.提取盈余公积
                                                     62.78           62.78

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分                                         -16,800,                    -16,800,00
配                                                                  000.00                         0.00

4.其他

                                42,000, -42,000,
(五)所有者权益内部结转
                                000.00    000.00

1.资本公积转增资本(或股       42,000, -42,000,
本)                            000.00    000.00

2.盈余公积转增资本(或股
本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备



                                                                                                      45
                                                                  北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

                           126,000 658,684,                       31,203,         221,827,            22,587,65 1,060,303,
四、本期期末余额
                              ,000.00    369.68                   862.26           556.50                    3.74       442.18


法定代表人:吴强华                             主管会计工作负责人:殷小敏                           会计机构负责人:向华


8、母公司所有者权益变动表

编制单位:北京数字政通科技股份有限公司
本期金额
                                                                                                                      单位:元

                                                                       本期金额
              项目            实收资本                                                   一般风险 未分配利 所有者权
                                              资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                              (或股本)                                                     准备       润           益合计

                              126,000,00 658,684,00                         31,203,862               223,014,76 1,038,902,
一、上年年末余额
                                    0.00            3.46                           .26                       0.29       626.01

       加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

                              126,000,00 658,684,00                         31,203,862               223,014,76 1,038,902,
二、本年年初余额
                                    0.00            3.46                           .26                       0.29       626.01

三、本期增减变动金额(减少 63,917,350 -54,460,91                            2,436,241.              -3,273,822. 8,618,856.
以“-”号填列)                        .00         3.00                            99                        07            92

                                                                                                     24,362,419 24,362,419
(一)净利润
                                                                                                              .92          .92

(二)其他综合收益

                                                                                                     24,362,419 24,362,419
上述(一)和(二)小计
                                                                                                              .92          .92

                                              8,539,087.                                                            9,456,437.
(三)所有者投入和减少资本 917,350.00
                                                      00                                                                    00

                                              10,447,597                                                            11,364,947
1.所有者投入资本             917,350.00
                                                     .22                                                                   .22

2.股份支付计入所有者权益的                   -1,908,510.                                                           -1,908,510.
金额                                                  22                                                                    22

3.其他

(四)利润分配                                                              2,436,241.               -27,636,24 -25,200,00



                                                                                                                              46
                                                                北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


                                                                                 99                     1.99          0.00

                                                                          2,436,241.              -2,436,241.
1.提取盈余公积
                                                                                 99                         99

2.提取一般风险准备

                                                                                                  -25,200,00 -25,200,00
3.对所有者(或股东)的分配
                                                                                                        0.00          0.00

4.其他

                              63,000,000 -63,000,00
(五)所有者权益内部结转
                                       .00       0.00

                             63,000,000 -63,000,00
1.资本公积转增资本(或股本)
                                     .00      0.00

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

                              189,917,35 604,223,09                      33,640,104               219,740,93 1,047,521,
四、本期期末余额
                                     0.00        0.46                            .25                    8.22        482.93

上年金额
                                                                                                                  单位:元

                                                                     上年金额
              项目              实收资本                                               一般风险 未分配利 所有者权
                                             资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                              (或股本)                                                准备          润          益合计

                                84,000,000 697,227,97                    21,677,599               154,078,39 956,983,96
一、上年年末余额                                                                           0.00
                                       .00        3.46                           .48                       5.27       8.21

    加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

                                84,000,000 697,227,97                    21,677,599               154,078,39 956,983,96
二、本年年初余额
                                       .00        3.46                           .48                       5.27       8.21

三、本期增减变动金额(减少以 42,000,000 -38,543,97                        9,526,262.              68,936,365 81,918,657
“-”号填列)                         .00        0.00                           78                         .02        .80

                                                                                                  95,262,627 95,262,627
(一)净利润
                                                                                                            .80        .80

(二)其他综合收益


                                                                                                                           47
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                                                                                           95,262,627 95,262,627
上述(一)和(二)小计
                                                                                                   .80          .80

                                           3,456,030.                                                    3,456,030.
(三)所有者投入和减少资本
                                                  00                                                            00

1.所有者投入资本

2.股份支付计入所有者权益的                3,456,030.                                                    3,456,030.
金额                                              00                                                            00

3.其他

                                                                        9,526,262.          -26,326,26 -16,800,00
(四)利润分配
                                                                               78                2.78         0.00

                                                                        9,526,262.         -9,526,262.
1.提取盈余公积
                                                                               78                  78

2.提取一般风险准备

                                                                                            -16,800,00 -16,800,00
3.对所有者(或股东)的分配
                                                                                                 0.00         0.00

4.其他

                              42,000,000 -42,000,00
(五)所有者权益内部结转
                                     .00        0.00

                             42,000,000 -42,000,00
1.资本公积转增资本(或股本)
                                     .00      0.00

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(七)其他

                              126,000,00 658,684,00                     31,203,862         223,014,76 1,038,902,
四、本期期末余额
                                    0.00        3.46                           .26               0.29       626.01


法定代表人:吴强华                         主管会计工作负责人:殷小敏                     会计机构负责人:向华


三、公司基本情况

          北京数字政通科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是2001年11月6
日经北京市工商行政管理局批准成立的有限责任公司,成立时注册公司名称为北京数字通图
科技有限公司,2003年3月7日更名为北京数字政通科技有限公司。2009年6月10日经整体变更


                                                                                                                 48
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设立股份有限公司,更名为北京数字政通科技股份有限公司,注册资本4,200万元。2010年4
月14日公司向社会公众公开发行流通股1,400万股,并在深圳证券交易所上市交易,股票代码
为300075。2011年5月10日,经公司2010年年度股东大会审议通过了《2010年度利润分配和资
本公积金转增股本的议案》,以2010年末总股本5,600万股为基数,以资本公积金每10股转增
5股,共计2,800万股。2013年4月16日,经公司董事会决议审议通过了《2012年度利润分配方
案》,以2012年末总股本8,400万股为基数,以资本公积金每10股转增5股,共计4,200万股。
2014年5月20日,经公司股东大会决议审议通过了《2013年度利润分配方案》,以2013年末总
股本12,600万股为基数,以资本公积金每10股转增5股,共计6,300万股。另外,本期公司股
权激励计划实施,截止本报告期,已行权股数为917,350.00股,即增加股本917,350.00元。
截止2014年6月30日,经过上述变更后的公司注册资本为人民币189,917,350.00元。
    公司的法定代表人为吴强华,营业执照注册号:110108003382370,注册地址:北京市海
淀区西直门北大街32号枫蓝国际中心A座18层。
    本公司经营范围为:许可经营项目,专业承包。一般经营项目,基础软件服务、应用软
件服务、技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询、技术推广;产品设计;计算机系统服
务;数据处理;经济贸易资讯;投资咨询;项目投资;投资管理;资产管理;货物进出口、
技术进出口、代理进出口;销售通讯设备、电子产品、计算机、软件及辅助设备。
    本财务报表已经本公司董事会于2014年8月24日决议批准报出。

四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1、财务报表的编制基础


    本公司财务报表以持续经营假设为基础编制,根据实际发生的交易和事项,按照财政部
于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企
业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、
以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告
的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。本财务报表均以
历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。




                                                                                            49
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2、遵循企业会计准则的声明


    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2014年6
月30日的财务状况及2014年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报
表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披
露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

3、会计期间


    本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

4、记账本位币


    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司
以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下企业合并


    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,
为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制
权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合
并方控制权的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产
账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本
溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

(2)非同一控制下的企业合并


    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企
业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买
方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的


                                                                                                   50
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日期。
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审
计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始
确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出
现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。通
过多次交换交易分步实现的企业合并,在本公司合并财务报表中,对于购买日之前持有的被
购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差
额计入购买日所属当期投资收益,同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其他综
合收益转为当期投资收益,合并成本为购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价
值与购买日增持的被购买方股权在购买日的公允价值之和。
    购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并
成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方
各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成
本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件
而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已
经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关
的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情
况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并财务报表的编制方法


    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位
的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公
司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。
    (2)合并财务报表编制的方法


                                                                                          51
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    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并
范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成
果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调
整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果
及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期
初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期
期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并
且同时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本
公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及
少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于
少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股
东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,冲减少
数股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的
差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧
失控制权时一并转为当期投资收益。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计
量,详见本附注四、9“长期股权投资”或本附注四、6“金融工具”。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公
司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。不属于一揽子交易的,对其中
的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”
(详见本附注四、9、(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的
控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的


                                                                                          52
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各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计
处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额
的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期
的损益。

7、现金及现金等价物的确定标准


    本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期
限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值
变动风险很小的投资。

8、金融工具


    (1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。
金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报
价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公
平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确
定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的
价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (2)金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款
项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融资
产,相关交易费用计入初始确认金额。
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是
为了近期内出售;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明
本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效
套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价

                                                                                          53
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值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产:A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的
相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.本公司风险管理或投资策略的正式书面
文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基
础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价
值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ② 持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非
衍生金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或
摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计
算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存
续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所
使用的利率。
    在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未
来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支
付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    ③ 贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为
贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或
摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    ④ 可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还


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的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形
成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为
其初始取得成本。
       可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减
值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合
收益并计入资本公积,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
       可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收
益。
       (3)金融资产减值
       除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日
对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
       本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,
单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测
试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
       ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
       以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金
额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融
资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,
金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日
的摊余成本。
       ② 可供出售金融资产减值
       当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表
明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过
20%;“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
       可供出售金融资产发生减值时,将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销
金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。


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       在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该
损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转
回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
       在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
       (4)金融资产转移的确认依据和计量方法
       满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:① 收取该金融资产现金流量的合同权利
终止;② 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
       若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该
金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认
有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水
平。
       金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到
的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
       金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未
终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止
确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计
入当期损益。
       本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进
行会计处理。
       (5)金融负债的分类和计量
       金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损


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益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入
初始确认金额。
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价
值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ② 其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余
成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    ③ 财务担保合同
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,以公
允价值进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和
初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之
中的较高者进行后续计量。
    (6)金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本
公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金
融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金
融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    (7)衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。衍
生工具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且


                                                                                          57
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与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具
中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍
生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债。
     (8)金融资产和金融负债的抵销
     当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,
同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负
债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表
内分别列示,不予相互抵销。
     (9)权益工具
     权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。权益工
具,在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。
     本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确
认权益工具的公允价值变动额。

9、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法


     应收款项包括应收账款、其他应收款等。
     本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查,对存在下列客观证据表明应收款
项发生减值的,计提减值准备:①债务人发生严重的财务困难;②债务人违反合同条款(如
偿付利息或本金发生违约或逾期等); ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组; ④其他
表明应收款项发生减值的客观依据。




(1)单项金额重大的应收款项坏账准备


                                            本公司将金额为人民币 50 万元以上的应收款项确认为单
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                            项金额重大的应收款项。

                                            本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单
                                            独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法    特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减
                                            值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的
                                            应收款项组合中进行减值测试。



                                                                                             58
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(2)按组合计提坏账准备的应收款项


                                 按组合计提坏账准备的计
             组合名称                                                            确定组合的依据
                                            提方法

账龄组合                         账龄分析法                    应收款项账龄

关联方组合                       其他方法                      关联方关系

备用金、押金及保证金组合         其他方法                      款项性质

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用

               账龄                         应收账款计提比例                        其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                              5.00%                                        5.00%

1-2 年                                                         10.00%                                       10.00%

2-3 年                                                         30.00%                                       30.00%

3-4 年                                                         50.00%                                       50.00%

4-5 年                                                         80.00%                                       80.00%

5 年以上                                                       100.00%                                      100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用

                      组合名称                                                  方法说明

账龄组合                                          账龄分析法

关联方组合                                        不计提坏账准备

备用金、押金及保证金组合                          不计提坏账准备


(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款


                                            本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,单独进行减值测试,
                                            有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
单项计提坏账准备的理由                      差额,确认减值损失,计提坏账准备:应收关联方款项;与对方存在争议或涉
                                            及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务
                                            的应收款项等。

                                            如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事
坏账准备的计提方法                          项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面
                                            价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。




                                                                                                                  59
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10、存货

(1)存货的分类

存货主要包括原材料、在产品、库存商品等

(2)发出存货的计价方法

计价方法:个别认定法

     存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和
发出时按个别认定法等计价。



(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法


     可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基
础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
     在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,
提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
     计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现
净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期
损益。



(4)存货的盘存制度

盘存制度:永续盘存制


(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品
摊销方法:一次摊销法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
包装物
摊销方法:一次摊销法

包装物于领用时按一次摊销法摊销。




                                                                                                60
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11、长期股权投资

(1)投资成本的确定


    对于企业合并形成的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,
在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下
的企业合并取得的长期股权投资,企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、
发行的权益性证券的公允价值之和;购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等
中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的
权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股
权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证
券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值
或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。

(2)后续计量及损益确认


    对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可
靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股
权投资,采用权益法核算;对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能
够可靠计量的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期
股权投资。① 成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本
计价,除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利
润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。② 权益法核算的
长期股权投资采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长
期股权投资的成本。采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年
实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位
各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位

                                                                                          61
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的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益,
按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投
资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于所
转让资产减值损失的,不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益,相应调整长期股权投资
的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,
以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为
限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计
负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未
确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有
的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原
剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。③ 收购少数股权在编制合并财务报表时,因购买少
数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开
始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
④ 处置长期股权投资在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司
的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权
益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注四、4、
(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资
处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益;采用权益法核
算的长期股权投资,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期
损益。对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产,并按前述长
期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算
的,按相关规定进行追溯调整。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据


    控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利
益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的
重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的
财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资企业和其他方持有
的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

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(4)减值测试方法及减值准备计提方法


       本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该
资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差
额计提资产减值准备,并计入当期损益。长期股权投资的减值损失一经确认,在以后会计期
间不予转回。

12、固定资产

(1)固定资产确认条件


       固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。

(2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法


       融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可
能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计
提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内
计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用
寿命两者中较短的期间内计提折旧。

(3)各类固定资产的折旧方法


       固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可
使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预
计净残值和年折旧率如下:


           类别               折旧年限(年)     残值率                        年折旧率

房屋及建筑物            35                                 3.00% 2.77

电子设备                3-5                                      19.00-32.33

运输设备                5                                        19.00-19.40

其他                    3-7                                      13.57-32.33




                                                                                              63
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(4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法


    固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“非流动非金融资产减
值”。

(5)其他说明


    与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能
可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后
续支出,在发生时计入当期损益。
    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入
当期损益。
    本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发
生改变则作为会计估计变更处理。

13、在建工程

(1)在建工程的类别


    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定
可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后
结转为固定资产。

(2)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法


    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“非流动非金融资产减
值”。

14、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则


    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发
生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已
经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可

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销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
       专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本
化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
       资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计
入当期损益。
       符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
       如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超
过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

15、无形资产

(1)无形资产的计价方法


       (1)无形资产
       无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
       无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流
入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发
生时计入当期损益。
       取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使
用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,
则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处
理。
       使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准
备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予
摊销。
          期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作
为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有
证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用


                                                                                             65
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寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
    (2)研究与开发支出
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段
的支出计入当期损益:
    ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用
或出售该无形资产;
    ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
    (3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“非流动非金融资产减
值”。

16、预计负债


    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承
担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地
计量。
    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照
履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够
收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。




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17、股份支付及权益工具

(1)股份支付的种类


    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础
确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。① 以权
益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在
授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可
行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入
相关成本或费用,相应增加资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其
他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方
服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服
务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。② 以现金结算的股份
支付以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的
公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以
对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务
计入成本或费用,相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负
债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

(2)权益工具公允价值的确定方法

(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据


    在等待期内的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出
最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。

(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理


    本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权
益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的
权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其
他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本
公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

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    在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速
行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其
他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取
消处理。

18、收入

(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准


    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的
继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利
益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的
实现。

(2)确认提供劳务收入的依据


    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认
提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。

(3)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法


    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相
关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发
生的成本能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成
本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如
预计不能得到补偿的,则不确认收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提
供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品
部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售
商品处理。




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19、政府补助

(1)类型


    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有
者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所
取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余
政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式
将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助
所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金
额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;
(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。

(2)会计政策


    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,
按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的
政府补助,直接计入当期损益。
    本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有
确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收
的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已
经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理
测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政
府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办
法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;
(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保
障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,
应满足的其他相关条件(如有)。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当
期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,
并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入
当期损益。

                                                                                            69
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    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,
超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。



20、递延所得税资产和递延所得税负债

(1)确认递延所得税资产的依据


    (1)当期所得税资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),
以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依
据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。(2)
递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,
以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基
础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税
所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,
不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳
税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的
未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其
他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计
利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣
暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投
资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不
是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。
除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确
认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税
款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应
的递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,
按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日,对递延所得
税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所
得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,
减记的金额予以转回。(3)所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为

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其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综
合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得
税和递延所得税费用或收益计入当期损益。(4)所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利,
且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税
负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,
且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相
关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的
期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负
债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

21、经营租赁、融资租赁

(1)经营租赁会计处理


    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可
能转移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
    (1)本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初
始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    (2)本公司作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初
始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计
入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时
计入当期损益。
    (3)本公司作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未
确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始
直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债
和一年内到期的长期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际


                                                                                           71
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发生时计入当期损益。
      (4)本公司作为出租人记录融资租赁业务
      于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁
款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和
与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额
分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
      未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际
发生时计入当期损益。

22、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
不适用


(1)会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否


(2)会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否


23、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
不适用


(1)追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否


(2)未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否


                                                                                              72
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五、税项

1、公司主要税种和税率


                 税种                              计税依据                               税率

                                       应税收入按 17%的税率计算销项税,
增值税                                 并按扣除当期允许抵扣的进项税额后 17%
                                       的差额计缴增值税。

营业税                                 按应税营业额的 5%计缴营业税         5%

城市维护建设税                         按实际缴纳的流转税的 7%计缴。       7%

企业所得税                             按应纳税所得额的 10%计缴。          10%

各分公司、分厂执行的所得税税率


2、税收优惠及批文


       根据国务院下发的《关于鼓励软件产业和集成电路产业若干政策的通知》(国发[2011]4
号)和财政部、国家税务总局和海关总署联合下发的《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展
有关税收政策问题的通知》(财税[2011]100号),本公司销售自行开发生产的软件产品,按17%
的法定税率缴纳增值税后,享受增值税实际税负超过3%的部分即征即退的税收优惠。
         根据国家发展和改革委员会、工业和信息化部、财政部、商务部、国家税务总局等五
部委联合下发的《关于印发 2013-2014 年度国家规划布局内重点软件企业和集成电路设计企
业名单的通知》(发改高技[2013]2458 号),本公司被确定为“2013-2014 年度国家规划布
局内重点软件企业”,获发“国家规划布局内重点软件企业证书”。根据《财政部国家税务
总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税〔2012〕
27 号)的规定,国家规划布局内重点软件企业可享受企业所得税减按10%税率征收的优惠政
策。
       本公司的子公司北京汉王智通科技有限公司于2013年5月31日取得《软件企业认定证书》
(证书编号:京R-2013-0330),根据《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》
(国发[2012]27号)的规定,软件企业自获利年度起可享受企业所得税“两免三减半”的优
惠政策。根据政策规定2014年免征企业所得税。

六、企业合并及合并财务报表

1、子公司情况

报告期内,公司成立了克拉玛依数字政通信息科技有限责任公司和安徽数字政通科技有限责任公司,并完成了工商登记。

                                                                                                           73
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(1)通过设立或投资等方式取得的子公司

                                                                                                                      单位: 元

                                                                                                                       从母公
                                                                                                                       司所有
                                                                                                                       者权益
                                                                                                                       冲减子
                                                                                                                       公司少
                                                                                                                       数股东
                                                               实质上                                        少数股
                                                                                                                       分担的
                                                               构成对                                        东权益
                                                                                                                       本期亏
                                                     期末实 子公司                                           中用于
子公司 子公司              业务性 注册资 经营范                          持股比 表决权 是否合 少数股                   损超过
                  注册地                             际投资 净投资                                           冲减少
 全称     类型               质        本     围                           例       比例     并报表 东权益             少数股
                                                      额       的其他                                        数股东
                                                                                                                       东在该
                                                               项目余                                        损益的
                                                                                                                       子公司
                                                                 额                                          金额
                                                                                                                       年初所
                                                                                                                       有者权
                                                                                                                       益中所
                                                                                                                       享有份
                                                                                                                       额后的
                                                                                                                        余额

                                            计算机
上海政
                                            软件领
通信息 全资子              计算机 200000             2,000,0              100.00    100.00
                  上海                      域内的                                           是
科技有 公司                服务   0                   00.00                     %       %
                                            技术开
限公司
                                            发等

                                            计算机
                                            软件研
                                            发、技
                                            术转
                                            让、技
                                            术咨
北京数
                                            询、技
字政通
         全资子            计算机 200000 术服        20,000,              100.00    100.00
信息技            北京                                                                       是
         公司              服务   00        务;计   000.00                     %       %
术有限
                                            算机系
公司
                                            统集
                                            成;电
                                            脑图文
                                            设计、
                                            制作
                                            等。

武汉智 全资子 武汉         计算机 100000 计算机      10,000,              100.00    100.00 是


                                                                                                                               74
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慧政通 公司              服务   00     软件研   000.00            %        %
科技有                                 发、转
限公司                                 让;技
                                       术咨询
                                       服务;
                                       图文设
                                       计制
                                       作;商
                                       务信息
                                       咨询;
                                       货物及
                                       技术进
                                       出口
                                       等。

                                       计算机
                                       软件研
                                       发、转
                                       让;技
                                       术咨询
克拉玛
                                       服务;
依数字
                                       图文设
政通信 全资子 克拉玛 计算机 300000              3,000,0       100.00   100.00
                                       计制                                     是
息科技 公司       依     服务   0                00.00            %        %
                                       作;商
有限责
                                       务信息
任公司
                                       咨询;
                                       货物及
                                       技术进
                                       出口
                                       等。

                                       计算机
                                       软件研
                                       发、转
                                       让;技
                                       术咨询
安徽数
                                       服务;
字政通
         全资子          计算机 400000 图文设   4,000,0       100.00   100.00
科技有            合肥                                                          是
         公司            服务   0      计制      00.00            %        %
限责任
                                       作;商
公司
                                       务信息
                                       咨询;
                                       货物及
                                       技术进
                                       出口



                                                                                                         75
                                                              北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


                                       等。

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明


(2)同一控制下企业合并取得的子公司

                                                                                                          单位: 元

                                                                                                           从母公
                                                                                                           司所有
                                                                                                           者权益
                                                                                                           冲减子
                                                                                                           公司少
                                                                                                           数股东
                                                       实质上                                    少数股
                                                                                                           分担的
                                                       构成对                                    东权益
                                                                                                           本期亏
                                                期末实 子公司                                    中用于
子公司 子公司            业务性 注册资 经营范                    持股比 表决权 是否合 少数股               损超过
                注册地                          际投资 净投资                                    冲减少
 全称    类型             质      本     围                        例     比例   并报表 东权益             少数股
                                                 额    的其他                                    数股东
                                                                                                           东在该
                                                       项目余                                    损益的
                                                                                                           子公司
                                                         额                                      金额
                                                                                                           年初所
                                                                                                           有者权
                                                                                                           益中所
                                                                                                           享有份
                                                                                                           额后的
                                                                                                            余额

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明


(3)非同一控制下企业合并取得的子公司

                                                                                                          单位: 元

                                                                                                           从母公
                                                                                                           司所有
                                                                                                           者权益
                                                                                                           冲减子
                                                       实质上                                    少数股
                                                                                                           公司少
                                                       构成对                                    东权益
                                                                                                           数股东
                                                期末实 子公司                                    中用于
子公司 子公司            业务性 注册资 经营范                    持股比 表决权 是否合 少数股               分担的
                注册地                          际投资 净投资                                    冲减少
 全称    类型             质      本     围                        例     比例   并报表 东权益             本期亏
                                                 额    的其他                                    数股东
                                                                                                           损超过
                                                       项目余                                    损益的
                                                                                                           少数股
                                                         额                                      金额
                                                                                                           东在该
                                                                                                           子公司
                                                                                                           年初所
                                                                                                           有者权


                                                                                                                   76
                                                               北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


                                                                                                         益中所
                                                                                                         享有份
                                                                                                         额后的
                                                                                                          余额

                                           技术开
                                           发、技
                                           术推
                                           广、技
                                           术转
                                           让、技
                                           术咨
北京汉
                                           询、技
王智通 控股子              计算机 400000             81,200,                              23,663,
                    北京                   术服                   70.00% 70.00% 是
科技有 公司                服务   00                 000.00                               800.00
                                           务;计
限公司
                                           算机系
                                           统集
                                           成;软
                                           件开
                                           发;集
                                           成电路
                                           设计。

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明


2、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明

     报告期内,公司成立了克拉玛依数字政通信息科技有限责任公司和安徽数字政通科技有
限责任公司,并完成了工商登记。
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年(期)新增合并单位 2 家,原因为

     报告期内,公司成立了克拉玛依数字政通信息科技有限责任公司和安徽数字政通科技有
限责任公司,并完成了工商登记。
与上年相比本年(期)减少合并单位家,原因为


七、合并财务报表主要项目注释

1、货币资金

                                                                                                       单位: 元

          项目                              期末数                                     期初数




                                                                                                                 77
                                                                         北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


                            外币金额           折算率           人民币金额           外币金额          折算率          人民币金额

现金:                          --                --                  111,906.07            --             --                   68,538.93

人民币                         --                --                  111,906.07            --             --                   68,538.93

银行存款:                     --                --             598,236,843.31             --             --             682,555,320.73

人民币                         --                --             598,236,843.31             --             --             682,555,320.73

其他货币资金:                 --                --               8,718,452.62             --             --                 6,670,614.37

人民币                         --                --               8,718,452.62             --             --                 6,670,614.37

合计                           --                --             607,067,202.00             --             --             689,294,474.03

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明


2、应收票据

(1)应收票据的分类

                                                                                                                               单位: 元

                     种类                                             期末数                                    期初数

银行承兑汇票                                                                      243,000.00                                  300,000.00

商业承兑汇票

合计                                                                              243,000.00                                  300,000.00


3、应收账款

(1)应收账款按种类披露

                                                                                                                               单位: 元

                                               期末数                                                   期初数

           种类                账面余额                     坏账准备                   账面余额                    坏账准备

                            金额        比例             金额          比例         金额        比例            金额            比例

按组合计提坏账准备的应收账款

                        289,290,13                    22,041,798.                 225,370,5                19,092,081.1
账龄组合                               100.00%                           7.62%                  100.00%                            8.47%
                               2.94                             52                   46.76                               4

                        289,290,13                    22,041,798.                 225,370,5                19,092,081.1
组合小计                               100.00%                           7.62%                  100.00%                            8.47%
                               2.94                             52                   46.76                               4

                        289,290,13                    22,041,798.                 225,370,5                19,092,081.1
合计                                      --                            --                       --                              --
                               2.94                             52                   46.76                               4

应收账款种类的说明

        应收账款按账龄列示
       项 目                           期末数                                                     期初数

                                                                                                                                       78
                                                                    北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


                           金额                       比例(%)                 金额                     比例(%)
         1年以内               226,620,205.01                    78.34        160,507,980.22                       71.22
           1至2年               45,351,220.50                    15.68          46,711,809.08                      20.73
           2至3年               14,388,437.50                     4.97          15,369,387.53                       6.82
         3年以上                 2,930,269.93                     1.01           2,781,369.93                       1.23
           合 计               289,290,132.94                100.00           225,370,546.76                      100.00
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位: 元

                                          期末数                                                 期初数

       账龄                    账面余额                                               账面余额
                                                         坏账准备                                               坏账准备
                         金额             比例                                  金额              比例

1 年以内

其中:                    --                  --            --                   --                --              --

1 年以内               226,620,205.01     78.34%           11,331,010.25     160,507,980.22       71.22%         8,025,399.01

1 年以内小计           226,620,205.01     78.34%           11,331,010.25     160,507,980.22       71.22%         8,025,399.01

1至2年                  45,351,220.50     15.68%            4,535,122.05      46,711,809.08       20.73%         4,671,180.91

2至3年                  14,388,437.50         4.97%         4,316,531.25      15,369,387.53        6.82%         4,610,816.26

3至4年                   1,912,269.93         0.66%          956,134.97        1,763,369.93        0.78%           881,684.96

4至5年                    575,000.00          0.20%          460,000.00         575,000.00         0.25%           460,000.00

5 年以上                  443,000.00          0.15%          443,000.00         443,000.00         0.20%           443,000.00

合计                   289,290,132.94         --           22,041,798.52     225,370,546.76        --           19,092,081.14

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用


(2)应收账款中金额前五名单位情况

                                                                                                                    单位: 元

         单位名称              与本公司关系               金额                        年限              占应收账款总额的比例

吉林市公安局交通管理
                       客户                                14,433,058.53 1 年以内                                       4.99%
支队



                                                                                                                            79
                                                                         北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


中国电信股份有限公司
                       客户                                      13,038,219.64 1 年以内                                          4.51%
普洱分公司

中国移动通信集团湖北
                       客户                                      10,504,483.60 1 年以内                                          3.63%
有限公司

大武口区住房保障和城
                       客户                                       8,640,839.10 1 年以内                                          2.99%
市管理局

合肥市城市管理局       客户                                       8,353,506.37 1 年以内                                          2.89%

合计                                 --                          54,970,107.24                 --                                19.01%


4、其他应收款

(1)其他应收款按种类披露

                                                                                                                             单位: 元

                                                 期末数                                                    期初数

           种类               账面余额                       坏账准备                 账面余额                        坏账准备

                          金额             比例           金额         比例        金额             比例            金额         比例

按组合计提坏账准备的其他应收款

账龄组合               1,418,550.00        2.45%          70,927.50     5.00%     60,550.00          0.12%

                                                                                48,850,156.0
关联方组合                                                                                          99.88%
                                                                                           3

备用金、押金及保证金 56,476,658.0
                                          97.55%
组合                                 4

                       57,895,208.0                                             48,910,706.0
组合小计                                  100.00%         70,927.50     0.12%                       100.00%
                                     4                                                     3

                       57,895,208.0                                             48,910,706.0
合计                                        --            70,927.50     --                           --                           --
                                     4                                                     3

其他应收款种类的说明

       (2)其他应收款按账龄列示
       项 目                               期末数                                                    期初数
                              金额                        比例(%)                    金额                     比例(%)
1年以内                       47,224,997.23                            81.57           37,778,999.10                        77.24
1至2年                         2,908,780.44                             5.02              7,681,951.43                      15.71
2至3年                         5,409,543.87                             9.34              2,603,571.50                       5.32
3年以上                        2,351,886.50                             4.07               846,184.00                        1.73
       合 计                  57,895,208.04                           100.00           48,910,706.03                       100.00




                                                                                                                                        80
                                                                     北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位: 元

                    组合名称                                       账面余额                                   坏账准备

关联方组合

备用金、押金及保证金组合                                                      57,824,280.54

合计                                                                          57,824,280.54

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用


(2)其他应收款金额前五名单位情况

                                                                                                                            单位: 元

                                                                                                          占其他应收款总额的比
         单位名称             与本公司关系                  金额                       年限
                                                                                                                       例

应收股权激励行权款     非关联方                              9,375,317.00 1 年以内                                           16.19%

鄂尔多斯市东胜区信息
                       客户                                  3,929,750.00 1-2 年                                              6.79%
化委员会

浙江宁波智慧城管二期 客户                                    3,550,500.00 1 年                                                6.13%

软件退税款             非关联方                              3,514,198.64 1 年                                                6.07%

温州市城市管理与行政
                       客户                                  1,849,000.00 1 年                                                3.19%
执法局

           合计                    --                       22,218,765.64                --                                  38.37%


5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                            单位: 元

                                        期末数                                                       期初数
       账龄
                                 金额                        比例                             金额                          比例

1 年以内                                     2,226,409.55     98.02%                                    3,856,315.97         98.85%



                                                                                                                                   81
                                                                       北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


1至2年                                          45,000.00         1.98%                              45,000.00          1.15%

合计                                          2,271,409.55       --                               3,901,315.97         --

预付款项账龄的说明


(2)预付款项金额前五名单位情况

                                                                                                                      单位: 元

         单位名称              与本公司关系                   金额                      时间              未结算原因

库尔勒华邦电子有限责
                           供应商                                548,917.40 1 年以内                尚未到货
任公司

北京攀尼高空作业设备
                           供应商                                430,000.00 1 年以内                尚未到货
有限公司

北京维纳斯达科技有限
                           供应商                                368,025.60 1 年以内                尚未到货
公司

江苏迪生建设集团有限
                           供应商                                299,000.00 1 年以内                尚未到货
公司

昆明泰安交通科技有限
                           供应商                                231,300.00 1 年以内                尚未到货
公司第一分公司

合计                                  --                        1,877,243.00              --                     --

预付款项主要单位的说明


6、存货

(1)存货分类

                                                                                                                      单位: 元

                                           期末数                                               期初数
         项目
                           账面余额        跌价准备          账面价值          账面余额        跌价准备          账面价值

在产品                     55,693,785.95                     55,693,785.95     35,298,258.60                     35,298,258.60

库存商品                    6,022,481.02                      6,022,481.02      5,790,766.00                      5,790,766.00

合计                       61,716,266.97                     61,716,266.97     41,089,024.60                     41,089,024.60


7、其他流动资产

                                                                                                                      单位: 元

                    项目                                      期末数                                期初数

待抵扣进项税                                                             5,498,623.33                             3,236,105.13

预缴税金                                                                 5,107,993.17

                    合计                                                10,606,616.50                             3,236,105.13


                                                                                                                             82
                                                              北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


其他流动资产说明


8、长期应收款

                                                                                                       单位: 元

                  种类                          期末数                                  期初数

分期收款销售商品                                            31,013,390.33                          32,961,018.24

合计                                                        31,013,390.33                          32,961,018.24


9、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                       单位: 元

            项目           期初账面余额                 本期增加                  本期减少       期末账面余额

一、账面原值合计:           99,248,545.04                         1,271,948.47                   100,520,493.51

其中:房屋及建筑物           78,313,302.61                                                         78,313,302.61

        运输工具              7,899,151.04                          664,144.84                      8,563,295.88

 电子设备                     8,297,583.11                          450,168.19                      8,747,751.30

 其他                         4,738,508.28                          157,635.44                      4,896,143.72

             --            期初账面余额      本期新增          本期计提           本期减少       本期期末余额

二、累计折旧合计:           14,621,444.91                         3,343,886.36                    17,965,331.27

其中:房屋及建筑物            5,297,340.54                          359,785.86                      5,657,126.40

        运输工具              2,376,041.97                          812,319.63                      3,188,361.60

 电子设备                     4,938,285.47                          950,607.86                      5,888,893.33

 其他                         2,009,776.93                         1,221,173.01                     3,230,949.94

             --            期初账面余额                               --                         本期期末余额

三、固定资产账面净值合计     84,627,100.13                            --                           82,555,162.24

其中:房屋及建筑物           73,015,962.07                            --                           72,656,176.21

        运输工具              5,523,109.07                            --                            5,374,934.28

 电子设备                     3,359,297.64                            --                            2,858,857.97

 其他                         2,728,731.35                            --                            1,665,193.78

 电子设备                                                             --

 其他                                                                 --

五、固定资产账面价值合计     84,627,100.13                            --                           82,555,162.24

其中:房屋及建筑物           73,015,962.07                            --                           72,656,176.21

        运输工具              5,523,109.07                            --                            5,374,934.28


                                                                                                                83
                                                                         北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


 电子设备                            3,359,297.64                                  --                                       2,858,857.97

 其他                                2,728,731.35                                  --                                       1,665,193.78

本期折旧额 3,343,886.36 元;本期由在建工程转入固定资产原价为元。


(2)未办妥产权证书的固定资产情况


                    项目                                未办妥产权证书原因                              预计办结产权证书时间

                                              2013 年底收楼,尚未开始办理房屋产权
武汉研发中心房屋                                                                             2014 年 9 月
                                              证书

固定资产说明


10、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                                               单位: 元

                                                     期末数                                                 期初数
             项目
                                    账面余额         减值准备       账面价值             账面余额         减值准备          账面价值

河南济源视频监控平台及数
                                    7,216,122.05                    7,216,122.05         1,875,141.22                       1,875,141.22
据中心项目

武汉研发中心房屋

采集车用扫描系统                     234,615.38                      234,615.38            16,666.67                           16,666.67

合计                                7,450,737.43                    7,450,737.43         1,891,807.89                       1,891,807.89


(2)重大在建工程项目变动情况

                                                                                                                               单位: 元

                                                                                                 其中:本
                                                                工程投                  利息资              本期利
 项目名                           本期增    转入固   其他减              工程进                  期利息              资金来
          预算数     期初数                                     入占预                  本化累              息资本              期末数
   称                               加      定资产     少                     度                 资本化                源
                                                                算比例                  计金额               化率
                                                                                                  金额

                                                                         基坑完
                                                                         成
河南济                                                                   100%,
源视频                                                                   立杆、引
监控平    11,978,0 1,875,14 5,340,98                                     电完成                                                 7,216,12
                                                                60.24%                                               自筹
台及数       27.00         1.22      0.83                                90%,箱                                                    2.05
据中心                                                                   体安装
项目                                                                     完成
                                                                         90%,摄
                                                                         像头安

                                                                                                                                       84
                                                                        北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


                                                                       装完成
                                                                       50%,电
                                                                       表安装
                                                                       完成
                                                                       50%。

                                                                       为网络
采集车                                                                 时间设
           1,589,50 16,666.6 217,948.                                                                    超募资       234,615.
用扫描                                                       96.00% 备和全
                 0.00     7          71                                                                  金                 38
系统                                                                   景相机
                                                                       预付款

           13,567,5 1,891,80 5,558,92                                                                                 7,450,73
合计                                                           --         --                        --        --
                27.00   7.89       9.54                                                                                   7.43

在建工程项目变动情况的说明


11、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                                     单位: 元

            项目                   期初账面余额               本期增加                 本期减少          期末账面余额

一、账面原值合计                       121,534,837.73              20,021,082.88                              141,555,920.61

软件                                   121,534,837.73              20,021,082.88                              141,555,920.61

二、累计摊销合计                          38,717,583.28            10,343,936.64                               49,061,519.92

软件                                      38,717,583.28            10,343,936.64                               49,061,519.92

三、无形资产账面净值合计                  82,817,254.45             9,677,146.24                               92,494,400.69

软件                                      82,817,254.45             9,677,146.24                               92,494,400.69

软件

无形资产账面价值合计                      82,817,254.45             9,677,146.24                               92,494,400.69

软件                                      82,817,254.45             9,677,146.24                               92,494,400.69

本期摊销额 10,343,936.64 元。


(2)公司开发项目支出

                                                                                                                     单位: 元

                                                                                   本期减少
         项目              期初数                 本期增加                                                     期末数
                                                                     计入当期损益       确认为无形资产

网格化城市管理卫
星技术综合应用服               6,039,344.46           171,998.00                                                   6,211,342.46
务示范项目



                                                                                                                             85
                                                                 北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


国土关联系统 V13
                           4,782,613.96                                              4,782,613.96
版

数字城管系统 V13           5,431,039.28                                              5,431,039.28

国土综合监管系统
                           5,267,413.47                                              5,267,413.47
V13 版

网格化社会服务管
                           4,540,016.17                                              4,540,016.17
理系统 V13 版

智慧城市公用信息
                            865,193.70        1,832,296.67                                               2,697,490.37
平台研发

国土综合监管系统
                                              1,949,249.47                                               1,949,249.47
V14 版

数字城管系统 V14
                                              1,232,734.16                                               1,232,734.16
版

智信 2014                                     1,571,690.01                                               1,571,690.01

HWZT-Vehiclematc
                                                   35,850.83                                                35,850.83
h-V1.0 项目

SHARP-ZM-RRE 项
                                               198,885.15                                                  198,885.15
目

TC200AP1 项目               795,294.29         283,577.46                                                1,078,871.75

TC200AP2 项目              1,039,278.77        398,789.35                                                1,438,068.12

TC200AT1 项目               936,487.27         373,549.18                                                1,310,036.45

TC500B 项目                 748,940.00         617,001.65                                                1,365,941.65

TC500BT 路径识别
                                               565,143.91                                                  565,143.91
一体机项目

ZTHY-HD 高清智通
                                               265,110.74                                                  265,110.74
慧眼项目

公安指挥调度平台
                           1,007,070.39        416,008.22                                                1,423,078.61
项目

停车场标清一体机
                                                   17,362.58                                                17,362.58
项目(ztpark)项目

合计                   31,452,691.76          9,929,247.38                          20,021,082.88       21,360,856.26


12、商誉

                                                                                                            单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的
                                   期初余额           本期增加         本期减少         期末余额        期末减值准备
              事项

北京汉王智通科技有限公司           27,283,004.88                                        27,283,004.88



                                                                                                                    86
                                                               北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


合计                            27,283,004.88                                              27,283,004.88

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法


13、递延所得税资产和递延所得税负债

(1)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
                                                                                                                单位: 元

                     项目                                   期末数                                期初数

递延所得税资产:

资产减值准备                                                          2,372,070.55                           2,014,634.27

无形资产摊销                                                          3,007,101.00                           2,375,812.50

按现值确认收入                                                         216,044.02                             216,044.02

股权激励成本                                                           668,218.00                             660,106.00

预计负债                                                               219,900.00                             203,000.00

小计                                                                  6,483,333.57                           5,469,596.79

递延所得税负债:

非同一控制下企业合并                                                 11,983,227.42                          12,684,731.02

小计                                                                 11,983,227.42                          12,684,731.02

未确认递延所得税资产明细


(2)递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
                                                                                                                单位: 元

                                   报告期末互抵后的        报告期末互抵后的     报告期初互抵后的     报告期初互抵后的
                  项目             递延所得税资产或        可抵扣或应纳税暂     递延所得税资产或     可抵扣或应纳税暂
                                           负债                时性差异               负债                 时性差异

递延所得税资产                              6,483,333.57        54,670,498.75         5,469,596.79          47,969,220.96

递延所得税负债                             11,983,227.42        47,932,909.68        12,684,731.02          50,738,924.07

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细


14、资产减值准备明细

                                                                                                                单位: 元

                                                                                本期减少
           项目             期初账面余额          本期增加                                             期末账面余额
                                                                        转回               转销



                                                                                                                       87
                                                          北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


一、坏账准备                   19,092,081.14   3,020,644.88                                    22,112,726.02

合计                           19,092,081.14   3,020,644.88                                    22,112,726.02

资产减值明细情况的说明


15、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                   单位: 元

                 项目                               期末数                            期初数

保证借款                                                      122,250,000.00                   84,394,955.10

合计                                                          122,250,000.00                   84,394,955.10

短期借款分类的说明


16、应付票据

                                                                                                   单位: 元

                 种类                               期末数                            期初数

商业承兑汇票                                                                                    1,378,080.00

银行承兑汇票                                                    4,681,947.00

合计                                                            4,681,947.00                    1,378,080.00

下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明


17、应付账款

(1)应付账款情况

                                                                                                   单位: 元

                 项目                               期末数                            期初数

1 年以内                                                       17,927,731.07                   31,827,406.47

1-2 年                                                          4,196,140.50                    1,516,183.29

2-3 年                                                           765,481.49                     1,557,237.55

3 年以上                                                        1,722,037.55                     197,800.00

合计                                                           24,611,390.61                   35,098,627.31


(2)账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

       账龄超过1年的大额应付账款情况的说明

                                                                                                          88
                                                                北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


                 债权人名称                            金额                  未偿还的原因              报表日后是否
                                                                                                           归还
长春视安科技有限公司                                     1,732,252.00           尚未结算                    否
汉王科技股份有限公司                                     1,491,573.29           尚未结算                    否
唐山市丰南区惠泽系统工程有限公司                             170,510.00         尚未结算                    否
航天四创科技有限责任公司                                     157,360.00         尚未结算                    是
江苏国泰新点软件有限公司                                     150,000.00         尚未结算                    否
                  合          计                         3,701,695.29



18、预收账款

(1)预收账款情况

                                                                                                                   单位: 元

                       项目                                   期末数                                    期初数

1 年以内                                                                7,666,981.65                             7,678,309.25

1-2 年                                                                  3,876,439.96                             2,034,055.79

2-3 年                                                                  1,120,890.94                               85,600.00

3 年以上                                                                  41,704.28

合计                                                                   12,706,016.83                             9,797,965.04


(2)账龄超过一年的大额预收账款情况的说明

       账龄超过1年的大额预收款项情况说明
                     债权人名称                                  金额                        未结转的原因
北京路安交通科技发展有限公司                                    636,168.08                   项目尚未验收
南京正坤科技有限公司                                            600,000.00                   项目尚未验收
永吉县公安局                                                    560,000.00                   项目尚未验收
北京路安交通科技发展有限公司                                    548,097.43                   项目尚未验收
北京新奥和元商业管理有限责任公司                                395,000.00                   项目尚未验收



19、应付职工薪酬

                                                                                                                   单位: 元

         项目            期初账面余额             本期增加                     本期减少                   期末账面余额

一、工资、奖金、津
                                   2,766,706.14      36,784,757.12                     35,606,091.71             3,945,371.55
贴和补贴

二、职工福利费                       18,062.40        1,675,058.39                      1,609,253.39               83,867.40


                                                                                                                           89
                                                          北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


三、社会保险费                 338,867.57        7,447,197.83                 6,190,999.20               1,595,066.20

医疗保险费                     239,674.64        2,257,000.34                 1,865,448.70                631,226.28

基本养老保险费                  19,352.23        4,610,632.13                 3,846,346.94                783,637.42

年金缴费(补充养
                                      0.00               0.00                           0.00                     0.00
老)

失业保险费                      43,115.40          295,976.17                     242,549.05               96,542.52

工伤保险费                      12,324.32           99,737.20                      83,110.19               28,951.33

生育保险费                      24,400.98          183,851.99                     153,544.32               54,708.65

四、住房公积金                  17,114.30        2,493,289.00                 2,568,248.33                 -57,845.03

六、其他                       357,811.89           21,891.76                           0.00              379,703.65

合计                          3,498,562.30      48,422,194.10                45,974,592.63               5,946,163.77

工会经费和职工教育经费金额 330,318.02 元


20、应交税费

                                                                                                            单位: 元

                       项目                               期末数                               期初数

增值税                                                              1,393,210.39                         9,405,950.13

营业税                                                                                                     33,561.15

企业所得税                                                          1,457,570.37                         9,987,557.18

城市维护建设税                                                         86,950.60                          647,513.97

教费附加                                                               47,797.52                          426,732.47

代扣代缴个人所得税                                                  1,369,994.80                           72,648.84

印花税                                                                 13,489.23                           13,489.23

其他                                                                   23,503.89                           37,303.52

合计                                                                4,392,516.80                        20,624,756.49

应交税费说明,所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的,应说明税款计算过程


21、其他应付款

(1)其他应付款情况

                                                                                                            单位: 元

                     项目                              期末数                                  期初数

汉王科技股份有限公司                                               9,850,198.76                         26,023,218.87

购房契税                                                           1,352,194.00                          1,087,900.00

采集器押金                                                          660,046.40                            868,126.40


                                                                                                                   90
                                                                北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


代扣代缴员工社会保险                                                     651,815.58

其他                                                                     751,982.60                           252,700.81

合计                                                                   13,266,237.34                      28,231,946.08


(2)账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

       账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
                  债权人名称                          金额              未偿还的原因          报表日后是否归还
汉王科技股份有限公司                                 9,850,198.76         尚未结算                   否
采集器押金                                            660,046.40          尚未到期                   否
                   合        计                     10,510,245.16



22、预计负债

                                                                                                               单位: 元

           项目                   期初数             本期增加                 本期减少                期末数

产品质量保证                        2,030,000.00          169,000.00                                         2,199,000.00

合计                                2,030,000.00          169,000.00                                         2,199,000.00

预计负债说明

    本公司与部分客户签订的不可撤销的销售软件产品合同,因合同存在质保期。于2014年6
月30日,本公司已就完工合同尚在质保期范围内,预计发生的质保费确认为预计负债。

23、其他非流动负债

                                                                                                               单位: 元

                     项目                              期末账面余额                           期初账面余额

递延收益                                                            1,069,300.00                             1,469,500.00

合计                                                                1,069,300.00                             1,469,500.00

其他非流动负债说明

       其中,递延收益明细如下:
   负债项目             期初余额         本期新增 本期计入营业       其他              期末     与资产相关/与
                                         补助金额 外收入金额         变动              余额       收益相关
城市数字化关                850,500.00               189,000.00                    661,500.00 与资产相关
键技术研究与
示范
城镇体系规划                407,500.00                 70,200.00                   337,300.00 与资产相关
监测关键技术
研究
数字社区信息                211,500.00               141,000.00                        70,500.00 与资产相关

                                                                                                                       91
                                                                   北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


服务平台
       合计              1,469,500.00                     400,200.00                1,069,300.00



24、股本

                                                                                                                   单位:元

                                                          本期变动增减(+、-)
                     期初数                                                                                     期末数
                                 发行新股          送股         公积金转股         其他           小计

股份总数        126,000,000.00    917,350.00                   63,000,000.00                   63,917,350.00 189,917,350.00

       根据公司2013年度股东会决议和修改后章程的规定,公司按每10股转增5股的比例,以资
本公积向全体股东转增股份总额63,000,000.00股,每股面值1元,即增加股本63,000,000.00
元。瑞华会计师事务所对本次股本变更情况出具了瑞华验字[2014]第01320008号验资报告予
以验证。另外,本期公司股权激励开始实施,截止2014年6月30日已行权股数为917,350.00
股,即增加股本917,350.00元。经过上述变更后的公司注册资本为人民币189,917,350.00元。

25、资本公积

                                                                                                                  单位: 元

              项目                      期初数                 本期增加               本期减少               期末数

资本溢价(股本溢价)                    652,083,309.68            10,447,597.22           63,000,000.00     599,530,906.90

其他资本公积                              6,601,060.00                 81,120.00           1,989,630.22        4,692,549.78

合计                                    658,684,369.68            10,528,717.22           64,989,630.22     604,223,456.68

资本公积说明


26、盈余公积

                                                                                                                  单位: 元

              项目                      期初数                 本期增加               本期减少               期末数

法定盈余公积                             31,203,862.26             2,436,241.99                               33,640,104.25

合计                                     31,203,862.26             2,436,241.99                               33,640,104.25

盈余公积说明,用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的,应说明有关决议


27、未分配利润

                                                                                                                  单位: 元

                      项目                                           金额                             提取或分配比例



                                                                                                                         92
                                                               北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


调整前上年末未分配利润                                                        221,827,556.50                   --

调整后年初未分配利润                                                          221,827,556.50                   --

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                                26,876,132.21                --

减:提取法定盈余公积                                                               2,436,241.99                         10.00%

应付普通股股利                                                                    25,200,000.00

期末未分配利润                                                                221,067,446.72                   --

调整年初未分配利润明细:

       根据2014年5月20日经本公司2013年度股东大会批准的《公司2013年度利润分配方案》,
本公司向全体股东派发现金股利,每股人民币0.2元,按照已发行股份数126,000,000.00股计
算,共计25,200,000.00元。

28、营业收入、营业成本

(1)营业收入、营业成本

                                                                                                                      单位: 元

                   项目                               本期发生额                                  上期发生额

主营业务收入                                                   177,273,567.78                               106,069,713.93

其他业务收入                                                          24,000.00

营业成本                                                       104,704,240.37                                   49,587,150.48


(2)主营业务(分行业)

                                                                                                                      单位: 元

                                              本期发生额                                       上期发生额
           行业名称
                                 营业收入                  营业成本                 营业收入                营业成本

智慧城市管理领域                     174,411,379.74         103,290,238.93            97,685,098.58            48,434,150.47

国土资源管理与城市规划领域             2,862,188.04           1,414,001.44              8,384,615.35                1,153,000.01

合计                                 177,273,567.78         104,704,240.37           106,069,713.93            49,587,150.48


(3)主营业务(分产品)

                                                                                                                      单位: 元

                                              本期发生额                                       上期发生额
           产品名称
                                 营业收入                  营业成本                 营业收入                营业成本

软件开发                              74,546,587.58          32,335,412.83            46,847,651.58             11,259,863.35

系统集成                              62,693,468.50          38,987,854.50            23,527,712.15            14,020,775.90


                                                                                                                              93
                                                             北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


运营服务                        40,033,511.70              33,380,973.04          35,694,350.20          24,306,511.23

合计                           177,273,567.78             104,704,240.37         106,069,713.93          49,587,150.48


(4)主营业务(分地区)

                                                                                                             单位: 元

                                          本期发生额                                     上期发生额
           地区名称
                               营业收入                  营业成本            营业收入                  营业成本

北方                            90,218,640.50              54,052,241.42          63,671,019.85          31,012,258.60

南方                            87,054,927.28              50,651,998.95          42,398,694.08          18,574,891.88

合计                           177,273,567.78             104,704,240.37         106,069,713.93          49,587,150.48


(5)公司来自前五名客户的营业收入情况

                                                                                                             单位: 元

             客户名称              主营业务收入                            占公司全部营业收入的比例

吉林市公安局交通管理支队                         20,567,152.55                                                 11.60%

中国电信股份有限公司普洱分公
                                                 14,358,974.36                                                    8.10%
司

北京市通州区市政市容管理委员
                                                  8,812,858.08                                                    4.97%
会

西宁市城东区人民政府办公室                        8,744,034.15                                                    4.93%

温州市城市管理与行政执法局                        5,666,903.59                                                    3.20%

合计                                             58,149,922.73                                                 32.80%

营业收入的说明


29、营业税金及附加

                                                                                                             单位: 元

                项目              本期发生额                 上期发生额                       计缴标准

消费税                                     333,959.94                24,495.00

城市维护建设税                             635,983.38               351,540.63

教育费附加                                 271,981.82               251,100.46

其他                                       189,285.20

合计                                      1,431,210.34              627,136.09                    --

营业税金及附加的说明




                                                                                                                      94
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30、销售费用

                                                                            单位: 元

                 项目   本期发生额                         上期发生额

职工薪酬                              8,043,472.07                       6,618,278.38

差旅费                                3,117,008.91                       2,538,644.57

招待费                                2,170,147.13                        957,300.87

办公费                                1,944,306.59                        510,752.92

交通费                                 552,637.94                         345,727.91

培训费                                 106,000.00

通讯费                                  87,514.99                          52,842.72

固定资产折旧                            43,943.76                          35,439.26

宣传费                                 115,765.59                         130,000.00

其他                                   598,072.93                         365,135.09

合计                                 16,778,869.91                      11,554,121.72


31、管理费用

                                                                            单位: 元

                 项目   本期发生额                         上期发生额

技术开发费                           15,964,428.10                      13,219,487.33

职工薪酬                              7,152,665.81                       5,239,826.46

无形资产摊销                         10,343,936.64                       6,521,366.64

股权激励成本                            81,120.00                        1,728,000.00

折旧费                                2,060,556.63                       1,502,253.24

办公场租物业费                        2,065,286.42                       1,465,857.29

办公费                                 895,632.72                         583,604.29

税金                                   438,460.84                         341,848.81

审计测评费                             150,273.58                         426,020.00

差旅费                                 110,112.90                         113,943.60

公共人事费                              80,010.00                          26,380.23

其他                                   705,700.25                         143,987.08

合计                                 40,048,183.89                      31,312,574.97


32、财务费用

                                                                            单位: 元

                                                                                   95
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                  项目                                  本期发生额                                     上期发生额

利息支出                                                                 3,583,188.74                               5,115,019.37

减:利息收入                                                             8,750,208.72

汇兑损益

减:汇兑损益资本化金额

其他                                                                       34,933.81                                   33,788.55

合计                                                                    -5,132,086.17                               -5,081,230.82


33、资产减值损失

                                                                                                                       单位: 元

                         项目                                      本期发生额                            上期发生额

一、坏账损失                                                                   3,020,644.88                         1,385,702.92

合计                                                                           3,020,644.88                         1,385,702.92


34、营业外收入

(1)营业外收入情况

                                                                                                                       单位: 元

                                                                                                       计入当期非经常性损益的
                  项目                             本期发生额                   上期发生额
                                                                                                               金额

政府补助                                               11,497,617.03                    5,750,621.32                  408,690.00

其他

合计                                                   11,497,617.03                    5,750,621.32                  408,690.00

营业外收入说明


(2)计入当期损益的政府补助

                                                                                                                       单位: 元

       补助项目                 本期发生额              上期发生额             与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益

增值税返还                         11,088,927.03                5,350,421.32

城市数字化关键技术研
                                      189,000.00                 189,000.00
究与示范

数字社区服务信息平台                  141,000.00                 141,000.00

城镇体系规划监测关键
                                       70,200.00                  70,200.00
技术研究

国家专利申请资助款                      4,490.00                               与收益相关



                                                                                                                               96
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中关村企业信用促进会
                                        4,000.00                         与收益相关
补贴款

合计                              11,497,617.03         5,750,621.32               --                        --


35、营业外支出

                                                                                                                   单位: 元

                                                                                                    计入当期非经常性损益
                   项目                            本期发生额                 上期发生额
                                                                                                          的金额

对外捐赠                                                        100.00                                               100.00

合计                                                            100.00                       0.00                    100.00

营业外支出说明


36、所得税费用

                                                                                                                   单位: 元

                          项目                                    本期发生额                          上期发生额

按税法及相关规定计算的当期所得税                                             1,706,945.54                         877,937.34

递延所得税调整                                                               -1,715,240.38                    -896,458.46

合计                                                                             -8,294.84                        -18,521.12


37、现金流量表附注

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                                                   单位: 元

                                 项目                                                         金额

利息收入                                                                                                    11,301,817.57

投标保证金、押金及个人备用金等                                                                              10,766,375.57

除税费返还外的其他政府补助收入                                                                                      8,490.00

代收社保报销款项                                                                                                  193,002.84

其他                                                                                                               40,379.16

                                 合计                                                                       22,310,065.14

收到的其他与经营活动有关的现金说明


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                                                   单位: 元

                                 项目                                                         金额


                                                                                                                          97
                                                 北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


投标保证金、往来款及个人备用金                                                          13,930,757.03

保函户余额                                                                                7,480,752.62

研发费用                                                                                  5,591,801.64

差旅交通费                                                                                3,999,336.87

租赁费                                                                                    3,153,004.40

办公费                                                                                    2,630,108.30

招待费                                                                                    1,550,165.25

交通费                                                                                     959,901.11

其他                                                                                      2,764,711.88

                                 合计                                                   42,060,539.10

支付的其他与经营活动有关的现金说明


38、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                            单位: 元

                     补充资料                    本期金额                      上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:                  --                           --

净利润                                                     27,952,316.43                22,453,401.01

加:资产减值准备                                            3,020,644.88                  1,385,702.92

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧              3,343,886.34                  2,514,566.42

无形资产摊销                                               10,343,936.64                  6,521,366.64

财务费用(收益以“-”号填列)                              3,583,188.74                 -5,081,230.82

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                   -1,013,736.78                  -896,458.46

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                     701,503.60

存货的减少(增加以“-”号填列)                          -20,627,242.37                -27,575,567.37

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                -74,223,287.27                -31,978,422.50

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                -30,150,556.94                 -4,876,904.03

经营活动产生的现金流量净额                                -77,069,346.73                -37,533,546.19

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:              --                           --

3.现金及现金等价物净变动情况:                      --                           --

现金的期末余额                                            598,348,749.38               564,247,979.05

减:现金的期初余额                                        682,623,859.66               666,714,686.65

现金及现金等价物净增加额                                  -84,275,110.28               -102,466,707.60




                                                                                                    98
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(2)现金和现金等价物的构成

                                                                                                              单位: 元

                        项目                                    期末数                           期初数

一、现金                                                             598,348,749.38                   682,623,859.66

其中:库存现金                                                           111,906.07                           68,538.93

    可随时用于支付的银行存款                                         598,236,843.31                   682,555,320.73

三、期末现金及现金等价物余额                                         598,348,749.38                   682,623,859.66

现金流量表补充资料的说明


八、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

本企业的母公司情况的说明

     本公司股东吴强华为实际控制人,持有公司32.66%的股权,对本公司的表决权比例为32.66%。


2、本企业的其他关联方情况


           其他关联方名称                        与本公司关系                               组织机构代码

汉王制造有限公司                      子公司少数股东的子公司                    700907957

汉王科技股份有限公司                  子公司少数股东                            633709570

本企业的其他关联方情况的说明


3、关联方交易

(1)采购商品、接受劳务情况表

                                                                                                              单位: 元

                                                                  本期发生额                     上期发生额
                                        关联交易定价方                          占同类交                   占同类交
     关联方            关联交易内容
                                         式及决策程序           金额            易金额的       金额        易金额的
                                                                                  比例                          比例

汉王制造有限公司 采购商品              市场价                    4,216,168.02     74.84%

河北汉王精品电子
                    采购商品           市场价                    1,417,446.99     25.16%
产品制造有限公司

     关联方应收应付款项
     (1)关联方应收、预付款项
                   项目名称                              年末数                             年初数


                                                                                                                       99
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                                             账面余额         坏账准备        账面余额       坏账准备
预付款项:
汉王制造有限公司                                48,218.97                       48,218.97
                 合 计                          48,218.97                       48,218.97
其他应收款:
汉王科技股份有限公司                                                            60,550.00
                 合 计                                                          60,550.00
     (2)关联方应付、预收款项
                 项目名称                               年末数                           年初数
应付账款:
汉王科技股份有限公司                                           1,491,573.29                  1,491,573.29
汉王制造有限公司                                               2,117,845.85                  2,141,259.27
                     合 计                                     3,609,419.14                  3,632,832.56
其他应付款:
汉王科技股份有限公司                                           9,850,198.76                 26,023,218.87
                     合 计                                     9,850,198.76                 26,023,218.87


九、股份支付

1、股份支付总体情况

                                                                                                    单位: 元

公司本期行权的各项权益工具总额                                                                    1,989,600.00

公司本期失效的各项权益工具总额                                                                    1,216,200.00

公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和
                                             8658200
合同剩余期限

公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩
                                             2298500
余期限

股份支付情况的说明

     (1)以权益结算的股份支付情况
                      项     目                                          相关内容
授予日权益工具公允价值的确定方法                公司选择Black-Scholes 模型来计算期权的公允价值。
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况
                                         等后续信息,修正预计可行权的股票期权数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因              无。
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额                                                     4,692,549.78
以权益结算的股份支付确认的费用总额                                                           6,682,180.00
     (2)以股份支付服务情况
                       项    目                                    金 额
以股份支付换取的职工服务总额                                                                 6,682,180.00

                                                                                                            100
                                              北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文



       2、股份支付计划
       本激励计划涉及的激励对象包括公司高级管理人员以及董事会认为需要激励的其他人员
合计32人,但不包括公司的独立董事、监事。本激励计划涉及的公司的高级管理人员包括财
务负责人。
       本计划拟向激励对象授予200万份股票期权,涉及的标的股票种类为人民币A股普通股,
约占本激励计划签署时公司股本总额8,400万股的2.38%。其中首次授予182万份,占本计划签
署时公司股本总额8,400万股的2.17%;预留18万份,占本计划拟授出股票期权总数的9%,占
本计划签署时公司股本总额的0.21%。每份股票期权拥有在有效期内以行权价格和行权条件购
买1股数字政通股票的权利。本计划的股票来源为数字政通向激励对象定向发行股票。
       预留部分将在本计划首次授予日起一年内授予。预留激励对象指激励计划获得股东大会
批准时尚未确定但在本计划存续期间纳入激励计划的激励对象,包括对公司有特殊贡献的特
殊人才以及公司董事会认为需要激励的其他人员。本次草案中预留的18万分期权将在首次授
予日起一年内授予新引进及晋升的中高级人才,主要为: 1、新加入或晋升的公司高级管理
人员与中层干部 ;2、新加入或晋升的分子公司高级管理人员; 3、公司新引进的中高级经
理。

十、或有事项

其他或有负债及其财务影响

       本公司为北京汉王智通科技有限公司提供最高额保证,在民生银行提供最高额授信担保
为8000万元人民币,已使用78,380,595.80元。本公司与张开春为北京汉王智通科技有限公司
提供联合担保,在招商银行提供最高额授信担保2000万,已使用15,000,000.00元。



十一、承诺事项

1、前期承诺履行情况


       根据本公司2012年12月7日《关于使用超募资金收购北京汉王智通科技有限公司90%股权
的公告》,本公司拟用超募资金10,440万元收购汉王科技股份有限公司(以下简称“汉王科
技”)全资子公司北京汉王智通科技有限公司(以下简称“汉王智通”)90%的股权。本公司
分二次向汉王科技收购汉王智通90%的股权,首次收购汉王科技70%股权,第二次收购汉王科
技20%的股权。首次70%股权已于2012年12月31日交割完毕。

                                                                                            101
                                                                           北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


十二、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款

                                                                                                                                  单位: 元

                                                  期末数                                                 期初数

           种类              账面余额                       坏账准备                    账面余额                            坏账准备

                             金额          比例            金额            比例       金额            比例             金额             比例

按组合计提坏账准备的应收账款

                                           100.0                                                   100.00
账龄组合              203,533,892.11                    15,680,808.29      7.70% 176,606,878.68                      14,875,034.90      8.42%
                                             0%                                                           %

                                           100.0                                                   100.00
组合小计              203,533,892.11                    15,680,808.29      7.70% 176,606,878.68                      14,875,034.90      8.42%
                                             0%                                                           %

合计                  203,533,892.11 --                 15,680,808.29 --          176,606,878.68 --                  14,875,034.90 --

应收账款种类的说明

       应收账款按账龄列示
       项 目                          年末数                                                       年初数
                            金额                        比例(%)                       金额                         比例(%)
1年以内                     155,411,395.02                           76.36             124,553,568.91                            70.53
1至2年                       37,383,922.89                           18.37              39,594,552.31                            22.42
2至3年                        7,957,204.27                              3.91              9,677,387.53                             5.48
3年以上                       2,781,369.93                              1.37              2,781,369.93                             1.57
       合 计                203,533,892.11                          100.00             176,606,878.68                           100.00


期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                  单位: 元

                                    期末数                                                            期初数

    账龄              账面余额                                                          账面余额
                                                         坏账准备                                                             坏账准备
                     金额                  比例                                       金额                    比例

1 年以内

其中:         --                     --           --                      --                            --            --

1 年以内             155,411,395.02 76.36%                 7,770,569.75                124,553,568.91 70.53%                    6,227,678.45

1 年以内小           155,411,395.02 76.36%                 7,770,569.75                124,553,568.91 70.53%                    6,227,678.45



                                                                                                                                           102
                                                                        北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


计

1至2年                  37,383,922.89 18.37%             3,738,392.29                 39,594,552.31 22.42%           3,959,455.23

2至3年                   7,957,204.27    3.91%           2,387,161.28                  9,677,387.53   5.48%          2,903,216.26

3至4年                   1,763,369.93    0.87%            881,684.97                   1,763,369.93   1.00%              881,684.96

4至5年                    575,000.00     0.28%            460,000.00                    575,000.00    0.32%              460,000.00

5 年以上                  443,000.00     0.22%            443,000.00                    443,000.00    0.25%              443,000.00

合计                   203,533,892.11     --            15,680,808.29             176,606,878.68       --           14,875,034.90

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用


(2)应收账款中金额前五名单位情况

                                                                                                                          单位: 元

         单位名称             与本公司关系                    金额                       年限               占应收账款总额的比例

大武口区住房保障和城
                       客户                                     8,640,839.10 1-2 年                                           4.25%
市管理局

合肥市城市管理局       客户                                     8,353,506.37 1 年以内                                         4.10%

中国移动通信集团湖北
                       客户                                     8,304,483.60 1-2 年                                           4.08%
有限公司

温州市城市管理与行政
                       客户                                     7,386,787.74 1 年以内                                         3.63%
执法局

鄂托克旗人民政府办公
                       客户                                     5,924,937.17 1-2 年                                           2.91%
室

           合计                    --                         38,610,553.98               --                                18.97%


2、其他应收款

(1)其他应收款

                                                                                                                          单位: 元

                                                  期末数                                               期初数

            种类                   账面余额                    坏账准备                  账面余额                  坏账准备

                                  金额           比例         金额         比例         金额          比例        金额        比例

按组合计提坏账准备的其他应收款



                                                                                                                                 103
                                                                 北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


                                                24.09                                             27.36
关联方组合                      15,804,493.82                                     15,398,388.32
                                                   %                                                 %

                                                75.91                                             72.64
备用金、押金及保证金组合        49,798,564.86                                     40,881,783.82
                                                   %                                                 %

                                                100.0                                             100.0
组合小计                        65,603,058.68                                     56,280,172.14
                                                   0%                                                0%

合计                            65,603,058.68 --                       --         56,280,172.14 --                       --

其他应收款种类的说明

       其他应收款按账龄列示
       项 目                           期末数                                               期初数
                           金额                     比例(%)                     金额                    比例(%)
1年以内                        55,597,099.51                84.75                 46,670,310.81                       82.92
1至2年                          2,386,755.80                    3.64                6,160,105.83                      10.95
2至3年                          5,267,316.87                    8.03                2,603,571.50                       4.63
3年以上                         2,351,886.50                    3.59                 846,184.00                        1.50
       合 计                   65,603,058.68               100.00                 56,280,172.14                      100.00


期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位: 元

                    组合名称                                   账面余额                                   坏账准备

关联方组合                                                                  15,804,493.82

备用金、押金及保证金组合                                                    49,798,564.86

合计                                                                        65,603,058.68

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用


(2)其他应收款金额前五名单位情况

                                                                                                                       单位: 元

                                                                                                      占其他应收款总额的比
        单位名称           与本公司关系                 金额                         年限
                                                                                                                 例




                                                                                                                              104
                                                                         北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


北京汉王智通科技有限
                         本公司控股子公司                       15,804,493.82 1 年以内                                        24.09%
公司

应收股权激励行权款       非关联方                                   9,375,317.00 1 年以内                                     14.29%

鄂尔多斯市东胜区信息
                         客户                                       3,929,750.00 1-2 年                                        5.99%
化委员会

浙江宁波智慧城管二期 客户                                           3,550,500.00 1 年以内                                      5.41%

软件退税款               非关联方                                   3,514,198.64 1 年以内                                      5.36%

           合计                     --                          36,174,259.46                 --                              55.14%


(3)其他应收关联方账款情况

                                                                                                                             单位: 元

           单位名称                      与本公司关系                           金额                    占其他应收款总额的比例

北京汉王智通科技有限公司 子公司                                                        15,804,493.82                          24.09%

             合计                              --                                      15,804,493.82                          24.09%


3、长期股权投资

                                                                                                                             单位: 元

                                                                                           在被投资
                                                                                           单位持股
                                                                    在被投资 在被投资
被投资单                                                                                   比例与表               本期计提 本期现金
           核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决                              减值准备
   位                                                                                      决权比例               减值准备    红利
                                                                       比例     权比例
                                                                                           不一致的
                                                                                             说明

上海政通
                      2,000,000 2,000,000               2,000,000
信息科技 成本法                                                      100.00% 100.00%
                            .00          .00                  .00
有限公司

武汉智慧
                      10,000,00 10,000,00               10,000,00
政通科技 成本法                                                      100.00% 100.00%
                           0.00      0.00                    0.00
有限公司

北京数字
政通信息              20,000,00 20,000,00               20,000,00
           成本法                                                    100.00% 100.00%
技术有限                   0.00      0.00                    0.00
公司

北京汉王
                      81,200,00 81,200,00               81,200,00
智通科技 成本法                                                       70.00%     70.00%
                           0.00      0.00                    0.00
有限公司

                      113,200,0 113,200,0               113,200,0
合计          --                                                        --        --           --
                         00.00      00.00                  00.00


                                                                                                                                     105
                                                        北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


长期股权投资的说明




4、营业收入和营业成本

(1)营业收入

                                                                                                    单位: 元

              项目                     本期发生额                                 上期发生额

主营业务收入                                        119,999,841.89                              68,982,531.04

其他业务收入                                             24,000.00

合计                                                120,023,841.89                              68,982,531.04

营业成本                                             72,262,349.91                              27,596,224.97


(2)主营业务(分行业)

                                                                                                    单位: 元

                                      本期发生额                                  上期发生额
           行业名称
                           营业收入                营业成本            营业收入                营业成本

智慧城市管理领域            117,137,653.85           70,848,348.47       60,597,915.69          26,443,224.96

国土资源管理与城市规划领
                              2,862,188.04            1,414,001.44        8,384,615.35           1,153,000.01
域

合计                        119,999,841.89           72,262,349.91       68,982,531.04          27,596,224.97


(3)主营业务(分产品)

                                                                                                    单位: 元

                                      本期发生额                                  上期发生额
           产品名称
                           营业收入                营业成本            营业收入                营业成本

软件开发                     67,500,398.73           27,450,900.58       39,638,049.88           8,613,631.06

系统集成                     12,465,931.46           11,430,476.29        1,176,925.84             798,327.34

运营服务                     40,033,511.70           33,380,973.04       28,167,555.32          18,184,266.57

合计                        119,999,841.89           72,262,349.91       68,982,531.04          27,596,224.97


(4)主营业务(分地区)

                                                                                                    单位: 元

                                      本期发生额                                  上期发生额
           地区名称
                           营业收入                营业成本            营业收入                营业成本


                                                                                                          106
                                                            北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


北方                                  59,482,351.59      37,544,862.58              34,667,549.77              12,236,742.87

南方                                  60,517,490.30      34,717,487.33              34,314,981.27              15,359,482.10

合计                                 119,999,841.89      72,262,349.91              68,982,531.04              27,596,224.97


5、现金流量表补充资料

                                                                                                                   单位: 元

                          补充资料                                  本期金额                        上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:                                      --                               --

净利润                                                                        24,362,419.92                    17,329,782.35

加:资产减值准备                                                                805,773.39                        46,868.48

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                                 3,198,634.06                     2,405,956.95

无形资产摊销                                                                   4,075,770.00                     3,074,700.00

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                                        -309,377.84                      -896,458.46

存货的减少(增加以“-”号填列)                                              -8,328,199.87                -25,926,755.92

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                                -36,242,899.97                       -7,349,006.66

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                                    -8,715,410.47                -10,367,070.60

经营活动产生的现金流量净额                                                -21,153,290.78                   -21,681,983.86

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:                                  --                               --

3.现金及现金等价物净变动情况:                                          --                               --

现金的期末余额                                                            586,667,217.41                  557,720,639.82

减:现金的期初余额                                                        646,165,208.50                  644,266,979.59

现金及现金等价物净增加额                                                  -59,497,991.09                   -86,546,339.77


十三、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

                                                                                                                   单位: 元

                           项目                                    金额                             说明

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                          408,690.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

减:所得税影响额                                                              40,020.00

       少数股东权益影响额(税后)                                              2,547.00

合计                                                                      366,123.00                 --

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目,应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用


                                                                                                                         107
                                                         北京数字政通科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文


2、净资产收益率及每股收益

                                                                                                      单位:元

                                                                                  每股收益
              报告期利润                 加权平均净资产收益率
                                                                   基本每股收益              稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润                             2.56%                 0.141                    0.141

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
                                                         2.53%                 0.139                    0.139
的净利润




                                                                                                            108
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                           第八节 备查文件目录

    1、载有公司法定代表人吴强华先生签名的2013 年半年度报告文本原件。
    2、载有公司负责人吴强华先生、主管会计工作负责人殷小敏女士及会计机构负责人向华
女士签名并盖章的财务报告文本原件。
    3、其他相关资料。
    4、以上备查文件的备置地点:公司证券部办公室




                                                      北京数字政通科技股份有限公司
                                                                    法定代表人:吴强华
                                                                           2014年8月24日




                                                                                         109