河南新大新材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 证券代码:300080 证券简称:新大新材 公告编号:2011-039 河南新大新材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人宋贺臣先生、主管会计工作负责人闫琳先生及会计机构负责人(会计主管 人员)闫琳先生声明:保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位:元 本报告期末比上年度期末 本报告期末 上年度期末 增减(%) 总资产(元) 2,935,950,478.26 2,202,666,362.96 33.29% 归属于上市公司股东的所有者权益(元) 1,988,168,660.08 1,902,858,145.73 4.48% 归属于上市公司股东的每股净资产(元/ 7.10 13.59 -47.76% 股) 年初至报告期期末 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) -399,967,579.07 -141.52% 每股经营活动产生的现金流量净额(元/ -1.43 -21.19% 股) 比上年同期增减 比上年同期增减 报告期 年初至报告期期末 (%) (%) 营业总收入(元) 406,985,892.13 32.14% 1,457,647,129.41 83.86% 归属于上市公司股东的净利润(元) 27,083,998.91 -38.53% 141,310,514.35 22.21% 基本每股收益(元/股) 0.10 -41.18% 0.50 13.64% 稀释每股收益(元/股) 0.10 -41.18% 0.50 13.64% 加权平均净资产收益率(%) 1.41% -3.26% 7.16% -4.64% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 1.19% -2.34% 6.80% -3.64% 益率(%) 注:1、表中所有财务指标均按中国证监会规定的计算公式计算; 2、2011 年 7 月 15 日,公司实施完成了权益分派(资本公积金每 10 股转增 10 股),其中本期每股 收益、上年同期每股收益均按照转增后股本(28,000 万股)进行计算。 非经常性损益项目 1 河南新大新材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 √ 适用 □ 不适用 单位:元 非经常性损益项目 金额 附注(如适用) 非流动资产处置损益 -215,207.34 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合 5,038,902.88 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,471,362.43 所得税影响额 -1,252,566.60 合计 7,042,491.37 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 报告期末股东总数(户) 15,799 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 郝玉辉 9,143,768 人民币普通股 崔晓路 6,861,700 人民币普通股 深圳市裕泉投资有限公司 6,300,000 人民币普通股 王风书 5,476,250 人民币普通股 深圳红树创业投资有限公司 4,987,500 人民币普通股 王红波 4,359,978 人民币普通股 郑伟鹤 2,850,610 人民币普通股 中国农业银行-景顺长城内需增长贰号股票 2,754,771 人民币普通股 型证券投资基金 中国农业银行-景顺长城内需增长开放式证 1,739,330 人民币普通股 券投资基金 中国建设银行-华宝兴业多策略增长证券投 1,519,735 人民币普通股 资基金 2.3 限售股份变动情况表 单位:股 本期解除限售股 本期增加限售股 股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 2013 年 6 月 25 宋贺臣 63,174,930 0 0 63,174,930 首发承诺 日 2013 年 6 月 25 姜维海 47,381,250 0 0 47,381,250 首发承诺 日 合计 110,556,180 0 0 110,556,180 - - 2 河南新大新材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 §3 管理层讨论与分析 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 (一)、资产负债表项目变动幅度大的情况及原因: 1、应收票据:期末余额较年初增长 48.15%,主要原因是客户采用银行承兑汇票结算所致。 2、应收账款:期末余额较年初增长 148.02%,主要原因是销量增加,未到期应收款增大所致。 3、其他应收款:期末余额较年初增加 987.20%,主要原因为主要原因为子公司的增加而相应 增加借款备用金以及在建工程暂估转入固定资产时未到的质保金发票所致。 4、存货:期末余额较年初增加 150.02%,主要原因为增加了原材料及半成品的储备。 5、在建工程:期末余额较年初增加 176.11%,主要原因为募投项目增加投入所致。 6、递延所得税资产:期末余额较年初增加 69.36%,主要原因为应收款增大,计提坏账准备增 加所致。 7、短期借款:期末余额较年初增加 861.00%,主要原因为扩大规模借款所致。 8、应付票据:期末余额较年初增加 110.44%,主要原因为采购付款时采用票据结算所致。 9、应付账款:期末余额较年初增长 92.85%,主要原因为经营规模及产量增大,相应的应付账 款增多。 10、预收账款:期末余额较年初增长 417.60%,主要原因为加大了部分客户的预收款所致。 11、应付职工薪酬:期末余额较年初增长 53.29%,主要原因为业务规模扩大,员工人数增加。 12、应交税费:期末余额较年初减少 1,664.49%,主要原因为存货增加,使待抵扣税金增加所 致。 13、其他应付款:期末余额较年初减少 69.96%,主要原因为支付部分应付未付土地款所致。 (二)、利润表项目变动幅度大的情况及原因: 1、营业收入:2011 年 1~9 月较上年同期增长 83.86%,主要原因为主营产品销量的提高所致。 2、营业成本:2011 年 1~9 月较上年同期增长 93.66%,主要原因为销量的增加导致营业成本 3 河南新大新材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 也有相应幅度增长所致。 3、销售费用:2011 年 1~9 月月较上年同期增长 81.20%,主要原因为销量的增长,与销售相 关的费用也有相应幅度增长所致。 4、管理费用:2011 年 1~9 月较上年同期增长 119.05%,主要原因为经营规模扩大,相关费用 相应增加所致。 5、财务费用:2011 年 1~9 月较上年同期减少 80.49%,主要原因为募集资金利息收入所致。 6、所得税费用:2011 年 1~9 月较上年同期增长 32.27%,主要原因为销售增长,导致利润总 额增长所致。 (三)、现金流量表项目变动幅度大的情况及原因: 1、2011 年 1~9 月收到的经营活动产生的现金流入较上年同期增长 79.41%,主要原因为销售 增长所致。 2、2011 年 1~9 月支付的经营活动产生的现金流出较上年同期增长 94.70%,主要原因为销售 规模放大,为满足市场需求,增加了原材料及半成品的储备所致。 3、2011 年 1~9 月支付的投资活动产生的现金流出较上年同期增长 71.27%,主要原因为募投 项目投入所致。 4、2011 年 1~9 月收到的筹资活动产生的现金流量流入较上年同期减少 63.60%,主要原因为 本期主要收到短期借款,上期发生额为收到的募集资金所致。 5、2011 年 1~9 月支付的筹资活动产生的现金流量流出较上年同期增加 8.89%,主要原因为本 期分配股利所致。 3.2 业务回顾和展望 (一)公司报告期内总体经营情况 2011 年上半年,光伏市场由于受到欧洲市场需求放缓,国内供给大幅增加等因素影响, 光伏产品及多晶硅价格均呈现大幅度下滑。进入三季度以来,面临复杂多变的市场环境,公司 积极应对,始终坚持以市场为导向、技术创新为依托,从积极推进募投项目、提高研发水平、 加强内部控制建设等方面开展工作,积极推进公司各项工作,保持了公司销售收入的增长。报 4 河南新大新材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 告期内公司实现营业收入 1,457,647,129.41 元,较上年同期增长 83.86%,实现归属于上市公 司股东的净利润 141,310,514.35 元,较去年同期增长 22.21%。基本每股收益为 0.50 元,较 去年同期增长 12.67%。 报告期内,尤其是第三季度,公司由于受到下游企业开工率下降的影响,出货量低于预期, 产品销售价格和原材料采购价格都出现下降,需要消化前期高价库存,影响了本报告期的盈利 表现,出货量的减少、产品平均销售价格的下跌,对公司三季度业绩产生较大的影响。另外, 虽然原材料价格也有下降,但是反映在毛利率上尚有一定的滞后期,致使公司产品盈利能力下 降,最终导致公司实现的营业收入增长比例与净利润增长比例相差较大。 (二)公司未来经营中面临的风险及应对措施 1、产品结构单一的风险 公司主要产品为太阳能晶硅片切割刃料,若光伏产业发展出现变动将导致太阳能晶硅片切 割刃料市场随之发生变化,可能对公司的经营业绩产生不利影响。 2、技术风险 (1)技术替代风险 根据生产技术的不同,太阳能电池分为晶体硅太阳能电池和薄膜太阳能电池两类,晶体硅 太阳能电池的生产技术较为成熟,目前应用比较广泛。近年来,受晶体硅太阳能电池成本较高 及薄膜太阳能电池技术不断进步的影响,薄膜电池的市场份额有所扩大,对晶体硅太阳能电池 市场也产生了一定程度的影响。由于晶体硅太阳能电池技术成熟,并随着多晶硅价格下跌在较 大程度上降低了晶体硅太阳能电池成本;加之薄膜太阳能电池的转换效率较低、安装所需的土 地面积较大,且投入设备成本较高,因此晶体硅太阳能电池作为主要光伏发电产品在短期内不 具有可替代性。 (2)切割技术替代的风险 目前晶硅片切割采用线切割技术,线切割技术属于滚动切磨,适用于太阳能电池用晶硅片 切割。在切割刃料的选择上,长时间的反复实验证明,碳化硅是在硬度与成本等方面均可满足 切割要求的最适宜的材料,使用碳化硅刃料的线切割技术在较长期间内不具有可替代性。但不 排除存在未来有新技术的突破,对公司产品产生替代的可能。 5 河南新大新材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 3、产业政策变化的风险 太阳能光伏产业受国外光伏政策和贸易政策的影响比较大,一旦国外光伏政策、对华贸易 政策、关税及非关税壁垒以及行业标准等因素发生变化而导致光伏行业出口增长放缓或进行结 构性调整,将对公司的产品销售带来影响。 4、产品毛利率波动的风险 目前光伏产业主要面对的是国际市场,鉴于国际经济的基本面近期并没有较大改善,加上 受到意大利等国家补贴电价下调预期等因素的影响,公司下游企业有降价需求,公司面临产品 毛利率波动的风险。公司已采取如下对策化解风险: (1)_加强新材料的研究,增加高技术含量、高附加值产品的比重; (2)_完善生产环节,减少外购半成品,以降低生产成本。 5、业绩波动的风险 虽然光伏行业前景整体看好,但是短期内受光伏行业下游企业的影响,公司会面临一定的 经营压力,产生业绩波动的风险。为此,公司将致力于增加光伏行业其他新材料的研究,以改 善公司产品结构,增强抵御风险的能力。 6、行业竞争加剧的风险 近年来,随着许多国家推出了新能源产业的鼓励政策及发展规划,吸引了一些企业加入到 光伏产业之中,近期光伏行业波动的市场行情,进一步加剧了该行业的竞争态势,第四季度公 司面临销量进一步下滑的风险。 7、应收账款的风险 公司的应收账款主要集中在国内光伏行业的大客户,行业的调整对应收账款的回收有一定 的影响。尽管客户信誉度较高,公司与客户之间保持着良好的长期合作,但由于公司经营规模 持续快速增长,应收账款余额也相应较大,如果公司客户的财务状况发生恶化或者经济形势发 生不利变化,可能会导致公司的应收账款存在一定的回收风险。为防止应收账款可能存在的风 险,公司将严格按照已制定的客户信用管理制度和应收账款管理办法对公司客户履约能力进行 定期评估,并及时采取有效的措施加快应收账款的回收。 8、关键技术人员流失风险 6 河南新大新材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 公司属于新能源行业,掌握关键技术的人员对公司具有非常重要的作用,如果关键技术人 员流失将对公司造成不利影响。公司通过完善的薪酬制度和激励机制留住技术人才,保证了公 司技术研发团队的稳定。但是,随着市场竞争的不断加剧,关键技术人员流失风险仍然是公司 需要特别重视的问题。 (三)公司未来发展展望 未来,公司将充分、合理地运用与规划募集资金,有序推进募投项目的实施,适时开展与 主营业务相关的产业链条延伸、拓展市场、增强公司技术实力等工作,充分发挥募集资金的使 用效率,为公司可持续发展构建坚实基础。通过募投项目的实施,扩大现有市场份额,巩固和 提高公司在太阳能晶硅片切割刃料行业的领先地位。 在立足本业的基础上,公司将积极研制开发新型材料,根据市场需求加大研发力度,大力 开发高技术含量、高附加值的新产品;继续加强团队人才建设,加强公司技术体系、销售体系、 项目管理体系、研发体系、绩效管理等方面的制度建设,提升公司整体运营效率。 报告期内,由于太阳能光伏市场短期波动,公司的经营也受到了一定的影响。第四季度, 光伏行业发展周期性调整及国际经济环境的不利影响是否能够结束还不能确定,或将对公司四 季度的经营业绩产生一定的影响。但是,目前国内几家大型的光伏组件企业都在积极应对此番 行业调整周期,重新布局企业的发展战略,把目光投向亚洲及国内市场。一些企业在国内市场 的安装量已出现增长势头,特别是发改委出台光伏发电标杆上网电价方案之后。随着国内光伏 市场的逐渐启动,特别是“十二五”期间政策力挺光伏产业发展及光伏大企业做大做强的大环 境,太阳能光伏产业作为环保低碳的新能源行业未来将有广阔的发展空间。 (四)其他说明事项 1、截止报告期末,公司还剩余 33,898 万元募集资金中其他与主营业务相关的营运资金尚 未安排。公司将严格按照中国证监会和深交所及公司《募集资金管理办法》等有关规定,主要 围绕公司主业、合理规划、谨慎实施,以进一步提高公司的抗风险能力和综合竞争力,形成良 好的业绩回报。 2、报告期内公司无形资产、核心竞争能力等未发生重大变化。 7 河南新大新材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 §4 重要事项 4.1 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 (一)公司股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺 控股股东和实际控制人宋贺臣、第二大股东姜维海承诺:自公司股票上市之日起三十六个 月内,不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的公司股份,也不由公司回购其直接或者 间接持有的股份。 持有本公司股份的董事长宋贺臣,董事姜维海,董事、总经理郝玉辉和董事季方印还承诺: 在前述限售期满后,在其任职期间每年转让公司股份的比例不超过其所持有公司股份总数的 25%;离职后半年内,不转让其所持有的公司股份。在申报离职半年后的十二个月内通过证券 交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不得超过 50%。 除上述承诺外,持有本公司股份的董事长宋贺臣,董事姜维海,董事、总经理郝玉辉和董 事季方印还承诺:若在首次公开发行股票上市之日起六个月内(含第六个月)申报离职,将自 申报离职之日起十八个月(含第十八个月)内不转让本人直接持有的本公司股份;本人若在首 次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月(含第七个月、第十二个月)之间申报离职, 将自申报离职之日起十二个月内(含第十二个月)不转让本人直接持有的本公司股份。 报告期内,上述股东均遵守了所作承诺。 (二)避免同业竞争的承诺 为了避免未来可能发生的同业竞争,公司控股股东(实际控制人)宋贺臣及主要股东姜维 海、郝玉辉、季方印分别出具了《关于避免与河南新大新材料股份有限公司同业竞争的承诺》, 作出如下承诺: 本人及控股的其他企业目前没有在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对河 南新大新材料股份有限公司构成竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益,或以其他 任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权;在作为发行人控股股东或作为持有发行 人股份 5%以上股东期间,不会在中国境内或境外以任何方式(包括但不限于其单独经营、通 过合资经营或拥有另一公司或企业的股权及其他权益)直接或间接参与任何与发行人构成竞争 的任何业务或活动。 8 河南新大新材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 报告期内,公司控股股东、实际控制人及以上股东信守承诺,未发生与公司同业竞争的行 为。 (三)其他承诺 1、公司主要股东姜维海、郝玉辉、季方印以书面形式向本公司出具了《承诺函》,承诺自 公司股票上市之日起三十六个月内,不通过直接或者间接的方式增持公司股份导致公司实际控 制人发生变化,也不通过与公司其他股东达成一致行动的方式导致公司实际控制人发生变化。 2、公司主要股东宋贺臣、姜维海、郝玉辉、季方印承诺,若公司需为以前年度未缴纳社 保的职工补缴社会保障资金,或公司因未为职工缴纳社会保障资金而受到处罚的,将在毋须公 司支付相关费用或罚款的情况下,就所有金钱支付事项承担连带支付责任。 3、针对以前年度未全部缴纳住房公积金的问题,公司主要股东宋贺臣、姜维海、郝玉辉、 季方印承诺,若公司需为未缴纳住房公积金的职工补缴住房公积金,或公司因未为职工缴纳住 房公积金而受到处罚的,将在毋须公司支付相关费用或罚款的情况下,就所有金钱支付事项承 担连带支付责任。 报告期内,上述股东均遵守了所作承诺。 4.2 募集资金使用情况对照表 √ 适用 □ 不适用 单位:万元 募集资金总额 148,008.00 本季度投入募集资金总额 13,643.35 报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 98,738.18 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 是否 已变 募集资 截至期 截至期末 项目可行 项目达到预 是否达 承诺投资项目和超募 更项 金承诺 调整后投资 本季度投入 末累计 投资进度 本季度实 性是否发 定可使用状 到预计 资金投向 目(含 投资总 总额(1) 金额 投入金 (%)(3)= 现的效益 生重大变 态日期 效益 部分 额 额(2) (2)/(1) 化 变更) 承诺投资项目 年产 25,000 吨太阳能 15,700. 15,661. 2010 年 12 月 晶硅片切割专用刃料 否 15,700.00 0.00 99.76% 3,605.76 不适用 否 00 66 31 日 扩产项目 晶硅片切割废砂浆回 9,900.0 8,300.6 2011 年 03 月 否 9,900.00 422.99 83.84% 3,881.28 不适用 否 收再利用项目 0 2 31 日 年产 8,000 吨半导体 10,340. 5,828.1 2011 年 09 月 否 10,340.00 864.59 56.37% 0.00 不适用 否 晶圆片切割用碳化硅 00 5 30 日 9 河南新大新材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 专用刃料项目 3,000.0 2011 年 12 月 研发中心项目 否 3,000.00 429.40 784.96 26.17% 0.00 不适用 否 0 31 日 38,940. 30,575. 承诺投资项目小计 - 38,940.00 1,716.98 - - 7,487.04 - - 00 39 超募资金投向 新疆年产 5 万吨碳化 22,420. 20,452. 2011 年 06 月 否 22,420.00 0.00 91.22% 975.27 不适用 否 硅专用微粉项目 00 56 30 日 新建年产 25,000 吨太 16,860. 8,330.4 2011 年 12 月 阳能晶硅片切割专用 否 16,860.00 1,086.37 49.41% 0.00 不适用 否 00 8 31 日 刃料扩产项目 新建年处理 6 万吨硅片 14,890. 11,429. 2011 年 12 月 切割砂浆循环利用项 否 14,890.00 3,890.00 76.76% 0.00 不适用 否 00 75 31 日 目 21,000. 21,000. 归还银行贷款(如有) - 21,000.00 0.00 100.00% - - - - 00 00 30,000. 6,950.0 补充流动资金(如有) - 30,000.00 6,950.00 23.17% - - - - 00 0 105,17 68,162. 超募资金投向小计 - 105,170.00 11,926.37 - - 975.27 - - 0.00 79 144,110 98,738. 合计 - 144,110.00 13,643.35 - - 8,462.31 - - .00 18 未达到计划进度或预 公司研发中心项目实施地点拟变动,相关手续正在办理中。 计收益的情况和原因 (分具体项目) 项目可行性发生重大 不适用 变化的情况说明 适用 公司 2010 年 IPO 超募资金 109,068 万元,已经董事会审议后用于偿还银行贷款及实施三个项目:偿还 超募资金的金额、用途 银行贷款 21,000 万元;新疆年产 5 万吨碳化硅专用微粉项目使用 22,420 万元;新建年产 25,000 吨太 及使用进展情况 阳能晶硅片切割专用刃料扩产项目使用 16,860 万元;新建年处理 6 万吨硅片切割砂浆循环利用项目使 用 14,890 万元。截止 2011 年 6 月 30 日,上述三个项目已分别使用超募资金 20452.26 万元、7244.11 万元、12080.00 万元。截止 2011 年 9 月 30 日,公司共决议使用超募资金 75,170 万元,剩余超募资金 33,898 万元。 适用 募集资金投资项目实 2011 年 1 月 5 日,第一届董事会第十七次会议表决通过了《关于变更新建年产 25,000 吨太阳能晶硅电 施地点变更情况 池片切割专用刃料项目实施地点的议案》,同意将该项目实施地点由开封市精细化工产业园区公司南门 对面地块迁移至公司厂区内。其余项目均按计划进行中。 募集资金投资项目实 不适用 施方式调整情况 适用 募集资金投资项目先 2010 年 7 月 10 日,公司第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入 期投入及置换情况 募集资金投资项目的自筹资金的议案》,同意以募集资金 11,984.34 万元置换预先已投入募集资金投资 项目的自筹资金。 适用 用闲置募集资金暂时 经公司 2011 年 6 月 22 日召开的 2010 年度股东大会审议通过,使用部分闲置募集资金暂时补充流动资 补充流动资金情况 金,用于与主营业务相关的生产经营使用,总额不超过人民币 30,000 万元,使用期限不超过六个月。 截止报告期末,公司已使用该闲置募集资金补充流动资金 6,950 万元。 项目实施出现募集资 不适用 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 按照相关法律法规存储于募集资金专户中,并严格按照三方监管协议的约定执行,公司将结合战略规 10 河南新大新材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 用途及去向 划和实际需求,尽快谨慎地落实募集资金的投向。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 不适用 情况 注:1、年产 8,000 吨半导体晶圆片切割用碳化硅专用刃料项目三季度设备进入调试期。 4.3 报告期内现金分红政策的执行情况 □ 适用 √ 不适用 4.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相 比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 4.5 向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 4.6 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 4.7 按深交所相关指引规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况 □ 适用 √ 不适用 河南新大新材料股份有限公司 法定代表人: 宋贺臣 2011 年 10 月 21 日 11