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公司公告

康芝药业:2013年第三季度报告全文2013-10-25  

						                海南康芝药业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文




海南康芝药业股份有限公司

   2013 年第三季度报告




      2013 年 10 月




                                                              1
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                                        第一节 重要提示

    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大

遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

    公司负责人洪江游、主管会计工作负责人刘会良 及会计机构负责人(会计主管人员)张志强声明:保证季度报告中财务

报告的真实、完整。




                                                                                                             2
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                                       第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                                                                                  本报告期末比上年度末增减
                                       本报告期末                         上年度末
                                                                                                             (%)

总资产(元)                                 1,933,018,343.07                1,969,035,671.78                          -1.83%

归属于上市公司股东的净资产
                                             1,773,411,515.50                1,794,758,674.13                          -1.19%
(元)

归属于上市公司股东的每股净资
                                                        8.8671                           8.9738                        -1.19%
产(元/股)

                                                        本报告期比上年同期                                 年初至报告期末比上
                                   本报告期                                         年初至报告期末
                                                            增减(%)                                       年同期增减(%)

营业总收入(元)                       73,889,817.54                   -17.16%          222,361,708.69                -19.95%

归属于上市公司股东的净利润
                                        3,790,258.42                   -67.65%           20,379,754.35                 18.42%
(元)

经营活动产生的现金流量净额
                                        --                        --                     47,822,529.87                 46.87%
(元)

每股经营活动产生的现金流量净
                                        --                        --                              0.2391                 50%
额(元/股)

基本每股收益(元/股)                            0.02                  -66.67%                       0.1               11.11%

稀释每股收益(元/股)                            0.02                  -66.67%                       0.1               11.11%

净资产收益率(%)                              0.21%                    -0.45%                    1.14%                 0.17%

扣除非经常性损益后的净资产收
                                               0.22%                     -0.1%                    1.03%                 0.47%
益率(%)

非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位:元

                         项目                                    年初至报告期期末金额                        说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                           -108,653.51 主要是固定资产报废损失

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                                 6,076,340.35
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                          -3,616,255.79

减:所得税影响额                                                                  363,530.39


                                                                                                                                3
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       少数股东权益影响额(税后)                                       -76,701.57

合计                                                                  2,064,602.23             --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用


二、重大风险提示

    (一)新产品、儿童药专用技术开发及其产业化风险

    新药研发或儿童药专用技术开发投资大、周期长、对人员素质要求较高、风险较大;任何新产品研制和技术创新开发成

功后,都面临着产品产业化、市场化和经营规模化等问题;如果公司新药或儿童药专用技术不能适应不断变化的市场需求,

将加大公司的经营成本,对公司的盈利水平和未来发展产生不利的影响。

    应对措施:

    公司将进一步建立健全新产品开发和儿童药专用技术开发的体制机制,充分发挥专业技术人员和专家顾问团的作用,加

强对新药立项的内部审批和市场论证工作,并加强和国内外有实力的药品科研单位深度技术合作,同时在新产品的研发中,

注重产品长、中、短研究周期的合理搭配,并结合市场需求积极推进新获得药品批准文号产品的产业化。

    (二)公司规模扩大带来的管理风险

    公司上市之后,企业资产规模大幅增加,随着公司实施并购后的子公司逐渐增加,公司的管理区域发生了较大的变化,

公司的组织结构和管理体系将日趋复杂,如果公司在快速扩张过程中,不能妥善有效解决业务规模成长和经营模式转变带来

的风险因素和管理问题,将对公司生产经营造成一定的影响。

    应对措施:

    公司将根据发展战略规划和实际状况,持续优化集团化母子公司管控模式,强化内部协同,提高营运效率。同时,公司

将更加重视核心和高潜质管理人才的引进和培养,大力推行各项激励措施。

    (三)超募资金投资项目的相关风险

    截至本报告期末,公司尚有部分超募资金暂未做出使用安排。该部分超募资金将用于公司主营业务。虽然公司的超募资

金投资项目都将建立在充分尽职调查和可行性论证的基础上,但仍然存在着新品种市场竞争力突变、对新并购企业的整合是

否顺利、新并购或投资新建项目的经营效益能否及时达到预期目标等方面的不确定性和风险。

    应对措施:

    公司将在“把握时机、审慎决策、用好超募资金”的原则上,对拟投资项目进行更加深入的市场调研和并购尽职调查,

严格履行内部决策程序,将进一步提高内部控制水平,积极为新并购企业注入公司先进的企业文化和管理理念,充分发挥资

源共享效应、规模扩张效应和整体协同效应,提高公司的持续盈利能力,促进公司又好又快发展。


                                                                                                             4
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三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

                                                                                                                单位:股

报告期末股东总数                                                                                                     13,008

                                                 前 10 名股东持股情况

                                                     持股比例                  持有有限售条件       质押或冻结情况
          股东名称                    股东性质                   持股数量
                                                      (%)                      的股份数量       股份状态      数量

海南宏氏投资有限公司           境内非国有法人          58.19%    116,379,310       116,379,310      冻结      20,500,000

陈惠贞                         境内自然人               3.22%      6,438,360         6,438,360

中国银行-富兰克林国海潜力组
                               其他                     2.08%      4,155,438                  0
合股票型证券投资基金

洪江游                         境内自然人               1.94%      3,879,310         3,879,310

科威特政府投资局               境外法人                 1.28%      2,568,862                  0

中国建设银行-华夏红利混合型
                               其他                     0.97%      1,944,682                  0
开放式证券投资基金

胡永星                         境内自然人               0.77%      1,540,100                  0

凌洪兴                         境内自然人               0.67%      1,331,581                  0

李芬娥                         境内自然人               0.48%       955,116                   0

张胜                           境内自然人               0.46%       920,100                   0

                                          前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                              股份种类
          股东名称                        持有无限售条件股份数量
                                                                                   股份种类                  数量

中国银行-富兰克林国海潜力组
                                                                   4,155,438 人民币普通股                      4,155,438
合股票型证券投资基金

科威特政府投资局                                                   2,568,862 人民币普通股                      2,568,862

中国建设银行-华夏红利混合型
                                                                   1,944,682 人民币普通股                      1,944,682
开放式证券投资基金

胡永星                                                             1,540,100 人民币普通股                      1,540,100

凌洪兴                                                             1,331,581 人民币普通股                      1,331,581

李芬娥                                                              955,116 人民币普通股                            955,116

张胜                                                                920,100 人民币普通股                            920,100

新疆四海盘龙投资管理有限公司                                        840,809 人民币普通股                            840,809

中国农业银行-中邮中小盘灵活
                                                                    799,995 人民币普通股                            799,995
配置混合型证券投资基金

冯卓凡                                                              795,372 人民币普通股                            795,372

上述股东关联关系或一致行动的   股东陈惠贞与洪江游、洪江涛为母子关系,股东洪江游与股东洪江涛为兄弟关系,股东


                                                                                                                              5
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说明                                洪江游、洪江涛同时是控股股东宏氏投资的股东。除此之外,公司未知上述关联自然人
                                    与其他股东,以及其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息
                                    披露管理办法》规定的一致行动人。

                                    1、公司股东胡永星通过普通证券账户持有 0 股,通过东莞证券有限责任公司客户信用
                                    交易担保证券账户持有 1,540,100 股,实际合计持有 1,540,100 股。
                                    2、公司股东李芬娥通过普通证券账户持有 0 股,通过大通证券股份有限公司客户信用
                                    交易担保证券账户持有 955,116 股,实际合计持有 955,116 股。
参与融资融券业务股东情况说明
                                    3、公司股东张胜通过普通证券账户持有 0 股,通过安信证券股份有限公司客户信用交
(如有)
                                    易担保证券账户持有 920,100 股,实际合计持有 920,100 股。
                                    4、公司股东新疆四海盘龙投资管理有限公司通过普通证券账户持有 0 股,通过信达证
                                    券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 840,809 股,实际合计持有 840,809
                                    股。

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
限售股份变动情况
                                                                                                              单位:股

                                    本期解除限售股 本期增加限售股
    股东名称       期初限售股数                                       期末限售股数     限售原因        解除限售日期
                                           数             数

海南宏氏投资有                                                                                        2013 年 5 月 26
                      116,379,310                 0               0      116,379,310 IPO 前发行限售
限公司                                                                                                日

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陈惠贞                  6,438,360                 0               0        6,438,360 IPO 前发行限售
                                                                                                      日

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洪江游                  3,879,310                 0               0        3,879,310 IPO 前发行限售
                                                                                                      日

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洪江涛                   905,172                  0               0         905,172 IPO 前发行限售
                                                                                                      日

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洪丽萍                   452,586                  0               0         452,586 IPO 前发行限售
                                                                                                      日

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何子群                   439,656                  0               0         439,656 IPO 前发行限售
                                                                                                      日

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杨发展                   129,310                  0               0         129,310 IPO 前发行限售
                                                                                                      日

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刘会良                   129,310                  0               0         129,310 IPO 前发行限售
                                                                                                      日

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王胜                     118,966                  0               0         118,966 IPO 前发行限售
                                                                                                      日

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陈秀明                    94,396                  0               0          94,396 IPO 前发行限售
                                                                                                      日

洪志慧                    90,518                  0               0          90,518 IPO 前发行限售 2013 年 5 月 26



                                                                                                                        6
                                                             海南康芝药业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文


                                                                                               日

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高洪常                   90,518              0              0          90,518 IPO 前发行限售
                                                                                               日

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花中桃                   90,518              0              0          90,518 IPO 前发行限售
                                                                                               日

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张弛                     51,724              0              0          51,724 IPO 前发行限售
                                                                                               日

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周青华                   20,690              0              0          20,690 IPO 前发行限售
                                                                                               日

合计                129,310,344              0              0      129,310,344      --                --

注:公司此次三季报所披露的解除限售日期为 2013 年 5 月 26 日,系 IPO 前股东所持股份承诺自愿锁定三年届满的时间。
目前公司尚未收到 IPO 前股东申请解除股份限售条件的具体时间安排。




                                                                                                                 7
                                                             海南康芝药业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文




                                 第三节 管理层讨论与分析

一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

(一)资产负债表项目大幅变动情况与原因说明
1.应收票据期末余额为7,074,497.87,较期初增加32.39%,主要是本期收到未到期的票据增加所致;

2.应收账款期末余额为25,455,458.20,较期初减少45.61%,主要是本期加大了回款力度,收回前期欠款所致;

3.预付款项期末余额为36,793,967.92,较期初减少31.15%,主要是购一类新药的预付账款形成无形资产所致;

4.其他应收款期末余额为12,183,033.32,较期初减少77.35%,主要是购一类新药的其他应收款形成无形资产所致;

5.一年内到期的非流动资产期末余额为321,839.74,较期初减少46.79%,主要是摊销本年度费用减少所致;

6.无形资产期末余额为251,204,792.97,较期初增加33.57%,主要是购入一类新药转移到无形资产增加所致;

7.开发支出期末余额为3,107,225.97,较期初增加100.00%,主要是资本化的新产品研发费增加所致;

8.应付账款期末余额为15,750,694.75 ,较期初减少33.70%,主要是本期支付前期应付款所致;

9.应付职工薪酬期末余额为3,762,415.24 ,较期初减少51.48%,主要是发放2012年底计提的奖金所致;

10.应交税费期末余额为1,927,949.00 ,较期初减少48.19%,主要是本期支付期初应交所得税税金所致;

11.其他应付款期末余额为10,736,014.33 ,较期初减少43.06%,主要是河北子公司支付联社担保款所致;

12.其他流动负债期末余额为125,000.00 ,较期初减少75.00%,主要是摊销本年度递延收益减少所致。

(二)合并利润表项目大幅变动情况与原因说明
1.销售费用为36,947,416.68 ,较上年同期减少41.96%,主要是广告及业务宣传费同比减少所致;

2.资产减值损失为1,945,394.68 ,较上年同期增加100.00%,主要是本期计提资产减值增加所致;

3.投资收益为0,较上年同期减少100.00%,主要是本期没有超过三个月的理财投资所致;

4.营业利润为27,536,160.31 ,较上年同期增加87.52%,主要是自有产品占销售比例增加及费用降低所致;

5.营业外收入为 6,166,279.78 ,较上年同期减少71.26%,主要是上年同期债务转让非经营性收益增加所致;

6.营业外支出为3,814,848.73 ,较上年同期减少71.62%,主要是上年同期子公司三起诉讼赔偿增加所致;

7.利润总额为 29,887,591.36 ,较上年同期增加31.66%,主要是自有产品占销售比例增加及费用降低所致;

8.所得税费用为 8,083,595.38 ,较上年同期增加41.50%,主要是利润总额增加应缴所得税增加所致;

9.少数股东损益为 1,424,241.63 ,较上年同期减少741.85%,主要是本期控股子公司盈利所致;

10.归属于少数股东的综合收益总额为1,424,241.63,较上年同期增加741.85%,主要是本期控股子公司盈利所致。

(三)现金流量表项目大幅变动情况与原因说明
1.销售商品、提供劳务收到的现金为249,939,386.75,较上年同期减少30.43%,主要是其他代理产品销售收入同比减少所致;



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                                                             海南康芝药业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文


2.收到的税费返还为2,669,690.35,较上年同期增加85.23%,主要是本期政策性退税增加所致;

3.收到的其他与经营活动有关的现金为41,476,095.92,较上年同期增加60.38%,主要是收到的其他往来款、押金及补贴增

加所致;

4.购买商品、接受劳务支付的现金为103,210,997.24,较上年同期减少48.56%,主要是代理产品销售成本同比减少所致;

5.支付的各项税费为35,496,690.22,较上年同期增加37.61%,主要是缴纳的增值税及所得税增加所致;

6.支付的其他与经营活动有关的现金为59,398,031.77,较上年同期减少32.41%,主要是本期付现费用减少及其他应付款减

少所致;

7.经营活动产生的现金流量净额为47,822,529.87,较上年同期增加46.87%,主要是本期付现费用减少及应收款收回所致;

8.收回投资所收到的现金为0,较上年同期减少100.00%,主要是本期没有超过三个月的理财投资所致;

9.取得投资收益所收到的现金为0,较上年同期减少100.00%,主要是本期没有超过三个月的理财投资所致;

10.处置固定资产、无形资产而收回的现金净额金为63,180.00,较上年同期增加98.63%,主要是本期处置资产收入增加所致;

11.投资所支付的现金为0,较上年同期减少100.00%,主要是本期无现金等价物外的银行理财;

12.分配股利、利润或尝付利息所支付的现金为40,000,000.00,较上年同期增加555305.90%,主要是本期向股东现金分红增

加所致;

13.筹资活动产生的现金流量净额为-40,000,000.00,较上年同期增加555305.90%,主要是本期向股东现金分红增加所致;

14.现金及现金等价物净增加额为-27,722,454.31,较上年同期增加654.35%,主要是本期向股东现金分红增加所致。


二、业务回顾和展望

报告期内驱动业务收入变化的具体因素

    年初至本报告期末,公司实现营业收入22,236.17万元,比去年同期减少19.95%;实现营业利润2,753.62万元,比去年

同期增加87.52%;利润总额为2,988.76万元,比去年同期增加31.66%;归属于上市公司股东的净利润为2,037.98万元,比去

年同期增加18.42%。

    报告期内公司整体经营业绩变动的主要原因为:

    公司自2012年下半年起收缩了药品批发业务(或称“其他代理业务”),同时增加了毛利较高的自产产品的销售量,综

合毛利率与去年同期相比提高了6.23%,其次是本报告期内广告及业务宣传费比去年同期相比有所减少。

    报告期内,面对公司目前仍暂处于经营管理整合和业绩恢复阶段的客观情况,公司经营管理团队根据年度经营计划,积

极执行儿童药产品群的品类营销策略,努力延展营销模式,科学、合理控制生产经营成本,进一步完善内部管理,加强内部

控制规范体系建设,认真落实开源节流的各项措施,积极稳健地实施新产品的市场推广,继续推动各已并购子公司的经营整

合工作并使之逐渐步入正轨,公司经营业绩与去年同期相比有所好转。

重大已签订单及进展情况


                                                                                                             9
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□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员(非董事、监事、高级管理人员)等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用

    年初至本报告期末,公司前五大供应商采购金额为3431万元,占采购总额的36.74%,与上半年相比,前五大供应商采购

额占比基本一致。因此,前五大供应商的变化情况对未来经营不构成重大影响。

报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用

    年初至本报告期末,公司前五大客户销售收入为1636万元,占公司全部营业收入的比例的7.36%,与上半年相比,前五

大客户销售占比基本一致。因此,前五大客户的变化情况对未来经营不构成重大影响。

年度经营计划在报告期内的执行情况
□ 适用 √ 不适用
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
详见第二节公司基本情况 二、重大风险提示。




                                                                                                          10
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                                                                      第四节 重要事项

一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

     承诺事项             承诺方                                            承诺内容                                             承诺时间      承诺期限    履行情况

股改承诺             无            无                                                                                                         无          无

收购报告书或权益变
                     无            无                                                                                                         无          无
动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺 无              无                                                                                                         无          无
                                        (一)首次公开发行股票前股东所持股份的限售安排和自愿锁定股份的承诺
                                        控股股东海南宏氏投资有限公司(以下简称“宏氏投资”)、实际控制人洪江游承诺自发行人股票
                                   上市之日起三十六个月内,不转让或委托他人管理其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发
                     宏氏投资、
                                   行的股份,也不由发行人回购其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。
                     洪江游、陈
                                        股东洪江游作为公司董事和高级管理人员承诺,在上述承诺的限售期届满后,其直接或间接所
                     惠贞、洪江
                               持发行人股份在其本人及关联方任职期间内每年转让的比例不超过其直接或间接所持发行人股份总
                   涛、洪丽萍、
                               数的百分之二十五,且离职后半年内不转让其直接或间接所持有的发行人股份。                                                     报告期内承
                   洪志慧、刘
                                   股东陈惠贞、洪江涛、洪丽萍和洪志慧作为实际控制人的一致行动人承诺自发行人股票上市之                                     诺人恪守承
首次公开发行或再融 会良、高洪
                               日起三十六个月内,不转让或委托他人管理其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股 2009 年 11 月 24 日 不适用          诺,未发生违
资时所作承诺       常、何子群、
                               份,也不由发行人回购其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。                                                   反承诺的情
                   杨发展、王
                                   股东刘会良、高洪常和何子群承诺自发行人股票上市之日起三十六个月内,不转让或委托他人                                     形。
                   胜、张弛、
                               管理其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购其直接或间接持
                   陈秀明、花
                               有的发行人公开发行股票前已发行的股份。
                   中桃、周青
                                   股东洪江涛、洪丽萍、洪志慧作为公司董事承诺,在上述承诺的限售期届满后,其直接或间接
                   华
                               所持发行人股份在其本人及关联方任职期间内每年转让的比例不超过其直接或间接所持发行人股份
                                   总数的百分之二十五,且离职后半年内不转让其直接或间接所持有的发行人股份。
                                        股东陈惠贞作为公司董事承诺,在上述承诺的限售期届满后,其所持发行人股份在其本人及关


                                                                                                                                                                   11
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                             联方任职期间内每年转让的比例不超过其所持发行人股份总数的百分之二十五,且离职后半年内不
                             转让所持有的发行人股份。
                                  股东刘会良、高洪常和何子群作为公司监事和高级管理人员承诺,在上述承诺的限售期届满后,
                             其所持发行人股份在其任职期间内每年转让的比例不超过其所持发行人股份总数的百分之二十五,
                             且离职后半年内不转让所持有的发行人股份。
                                  股东杨发展、王胜、张弛、陈秀明、花中桃和周青华承诺自发行人股票上市之日起三十六个月
                             内,不转让或委托他人管理其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份,也不由发行
                             人回购其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。
                                  (二)避免同业竞争的承诺
                                  控股股东宏氏投资、实际控制人洪江游关于避免同业竞争分别承诺如下:
                                  “在本承诺函签署之日,本人及本人控制的公司均未生产、开发任何与股份公司及其下属子公司
                             生产的产品构成竞争或可能竞争的产品,未直接或间接经营任何与股份公司及下属子公司经营的业
                             务构成竞争或可能构成竞争的业务,也未参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经
                             营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。”
                                  “自本承诺函签署之日起,本人及本人控制的公司将不生产、开发任何与股份公司及其下属子公
                             司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品,不直接或间接经营任何与股份公司及其下属子公司
                             经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也不参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的
                             产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。”
                                  “自承诺函签署之日起,如本人及本人控制的公司进一步拓展产品和业务范围,本人及本人控制
                             的公司将不与股份公司及其下属子公司拓展后的产品或业务相竞争;若与股份公司及其下属子公司
                             拓展后的产品或业务产生竞争,则本人及本人控制的公司将以停止生产或经营相竞争的业务或产品
                             的方式,或者将相竞争的业务纳入到股份公司经营的方式,或者将相竞争的业务转让给无关联关系
                             的第三方的方式避免同业竞争。”
                                  “在本人及本人控制的公司与股份公司存在关联关系期间,本承诺函为有效之承诺。”

                             “如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守,本人将向股份公司赔偿一切直接和间接损失,并承担相
                             应的法律责任。”

其他对公司中小股东所作承诺   无                       无                                                                                   不适用    不适用

承诺是否及时履行             是



                                                                                                                                                              12
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二、募集资金使用情况对照表

                                                                                                                         单位:万元

募集资金总额                                                    144,879.77 本季度投入募集资金总额                             508.58

累计变更用途的募集资金总额
                                                                                已累计投入募集资金总额                   62,470.65
累计变更用途的募集资金总额比例                                           0%

                        是否已变                                                截至期末 项目达到                        项目可行
                                   募集资金 调整后投                截至期末                         本报告期
承诺投资项目和超募       更项目                          本报告期               投资进度 预定可使                是否达到 性是否发
                                   承诺投资 资总额                  累计投入                         实现的效
       资金投向         (含部分                          投入金额               (%)(3)= 用状态日                预计效益 生重大变
                                     总额       (1)                 金额(2)                             益
                         变更)                                                   (2)/(1)        期                            化

承诺投资项目

                                                                                           2010 年
儿童药生产基地建设
                        否         24,525.29 24,525.29     239.14 23,689.92      96.59% 09 月 30      2,393.79 否        否
项目
                                                                                           日

                                                                                           2012 年
营销网络建设项目        否            3,025     3,025                 140.02      4.63% 12 月 31                         否
                                                                                           日

                                                                                           2013 年
药品研发中心建设项
                        否          3,838.71 3,838.71      206.25 1,623.46       42.29% 12 月 31                         否
目
                                                                                           日

承诺投资项目小计             --      31,389    31,389      445.39 25,453.4         --           --    2,393.79      --        --

超募资金投向

对北京顺鑫祥云药业                                                                         2011 年
有限责任公司进行增 否               9,264.64 9,264.64                9,264.64      100% 12 月 31       152.49 否         否
资                                                                                         日

                                                                                           2012 年
对河北康芝进行投资 否                 8,000     4,270                  4,270       100% 12 月 31        -669.5 否        否
                                                                                           日

                                                                                           2011 年
对沈阳延风制药有限
                        否           18,000    18,000                 18,000       100% 09 月 30      -125.21 否         否
公司进行投资
                                                                                           日

                                                                                           2012 年
使用超募资金购置固
                        否          5,391.09 5,391.09       12.19 5,367.76       99.57% 12 月 31                         否
定资产
                                                                                           日

独家受让 1 类新药“注                                                                      2013 年
射用头孢他啶他唑巴 否                 7,800       800          51     114.85     14.36% 03 月 31       138.49            否
坦钠(3:1)技术                                                                              日

超募资金投向小计             --    48,455.73 37,725.73      63.19 37,017.25        --           --    -503.73       --        --

合计                         --    79,844.73 69,114.73     508.58 62,470.65        --           --    1,890.06      --        --



                                                                                                                                   13
                                                                海南康芝药业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文


                     1、儿童药生产基地建设项目的建设进度将比预定日期提前,一期工程已完工,一期固体制剂车间,
                     头孢粉针车间已通过 GMP 认证,2010 年 10 月份固体制剂车间已经投产;二期工程已基本完工,主
                     要包括职工配套宿舍及 2 间厂房。其收益未达到计划的主要原因为:已投产的固体制剂车间尚未达
                     产,生产批量偏小,单位成本偏高所致。
                     2、营销网络建设项目及药品研发中心建设项目投资进度缓慢,主要是由于国家药监局要求修改尼美
                     舒利口服制剂的说明书,公司整体的销售计划受到一定的影响,基于稳健考虑,公司放缓此项目的
                     建设。本报告期后,2013 年 10 月 9 日,公司第二届董事会第三十次会议审议通过了《关于变更募
未达到计划进度或预
                     集资金投向(营销网络项目)暨并购广东憧越药业有限公司的议案》,2013 年 10 月 25 日,公司 2013
计收益的情况和原因
                     年第二次临时股东大会审议通过了该项议案。
(分具体项目)
                     3、河北康芝在并购后主要进行了 GMP 认证改造及经营正常化的恢复工作,2012 年 11 月 19 日河北
                     康芝获得了河北省药品监督管理局颁发的《药品 GMP 证书》(证书编号:HE20120037)和《药品
                     GMP 认证审批件》(编号:<冀>药认字 2012046),于 2013 年第二季度才正式开始生产运营。
                     4、沈阳康芝项目本期已按计划投产,因投产期较短、本年摊销生产批件等评估增值 547 万元、销售
                     渠道整合等原因,致使本报告期未达到预期效益。
                     5、北京祥云公司效益未达预期原因:(1)、我公司自 2011 年 3 月份控股北京祥云后,在本报告期内
                     对销售渠道的拓展未达预期;(2)、因原材料涨价致使生产成本较高,销售利润未达预期。

项目可行性发生重大
                     不适用
变化的情况说明

                     适用

                         本公司募集资金总额为 144,879.77 万元,超募资金为 113,490.77 万元,使用超募资金主要投资
                     项目进展情况:
                         1、2010 年 12 月 9 日,公司第一届董事会第十七次会议审议通过《关于首次公开发行股票募集
                     资金中其他与主营业务相关的营运资金使用计划的议案》,决定使用部分超募资金人民币
                     92,646,400.00 元对北京顺鑫祥云药业有限责任公司进行增资,本次增资完成后,公司将持有祥云药
                     业 51%的股权,成为其控股股东,2010 年 12 月 27 日,公司第三次临时股东大会决议通过此方案。
                     2011 年 3 月 2 日,北京市顺义区人民政府国有资产监督管理委员会“顺国资复[2011]4 号”文件
                     同意上述增资事项。2011 年 3 月 8 日,公司对北京祥云药业增资方案已顺利实施。北京顺鑫祥云药
                     业有限责任公司在收到公司增资款 9,264.64 万元和另一股东北京顺鑫农业发展集团有限公司增资款
                     4,021.00 万元共计 13,285.64 万元后,将其中 5,405.00 万元用于偿还北京顺鑫农业发展集团有限公司、
超募资金的金额、用途 北京顺鑫牵手有限责任公司借款,2011 年 3 月-2012 年 9 月用增资款支付设备更新改造及房屋改造
及使用进展情况       款共计 945.75 万元。2012 年 11 月,北京顺鑫祥云药业有限责任公司与公司、海通证券及中国银行
                     股份有限公司北京顺义汽车城支行签订了《募集资金四方监管协议》,将剩余募集资金连同增资款产
                     生的利息收益共计 7,411.28 万元存入募集资金专户进行管理。公司将按照《创业板信息披露业务备
                     忘录第 1 号——超募资金使用(修订)》等有关规定履行必要的审批程序后方可使用该募集资金专项
                     账户中的资金。2013 年 1 月 18 日,公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于控股子公
                     司祥云药业项目超募资金增资款使用的议案》,同意北京顺鑫祥云药业有限责任公司使用存于募集资
                     金专户中的 540.58 万元用于其专项设备改造、鞣酸蛋白制剂车间 GMP 认证改造计划及化验室装修
                     和设备购进、公司配电增容工程。
                         2、2011 年 6 月 13 日经第二届董事会第四次会议审议通过《关于竞购河北天合制药集团有限公
                     司整体资产的议案》及《关于使用超募资金设立全资子公司的议案》,公司使用超募资金 8,000.00
                     万元竞购河北天合制药集团有限公司整体资产及设立全资子公司承接其资产项目。2011 年 11 月月
                     10 日公司第二届董事会第十二次会议审议通过《关于受让河北天合制药集团 100%股权及相关事项



                                                                                                                14
                                                                海南康芝药业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文


                     的议案》,同意公司以已使用超募资金付给天合制药的竞得款项人民币 2100 万元及已为天合制药的
                     对外债务所偿付的人民币 700 万元共计人民币 2800 万元为对价款受让张建民持有的天合制药 100%
                     的股权,并不再向张建民支付任何费用。同时,同意公司使用超募资金 1470 万对股权转让后的河北
                     天合制药进行增资。2011 年度,公司支付超募资金 2,800.00 万元,股权变更手续已办理完毕。2012
                     年 12 月 11 日,公司召开第二届董事会第二十三次会议,审议通过了《关于对全资子公司实施增资
                     及其资金使用安排的议案》,同意公司使用超募资金 1470 万元对河北康芝进行增资,并拟使用该增
                     资款偿还康芝药业前期已投入该项目的自有资金 1319.23 万元,增资余款 150.77 万元将存于河北康
                     芝设立的募集资金专项账户中。2013 年 1 月底,公司支付超募资金 1470 万元对河北康芝进行增资,
                     德信联合会计师事务所已出具验资报告(曲周德信验字[2013]第 062 号),3 月 28 日,河北康芝同时
                     开立了募集资金专户,并于 3 月 28 日与海南康芝、平安银行、海通证券签订了《募集资金四方监管
                     协议》,签订当日专户余额为 150.77 万元。
                         3、2011 年 6 月 28 日,经康芝药业董事会谨慎研究,公司第二届董事会第五次会议审议通过了
                     《公司以超募资金收购维康医药集团沈阳延风制药有限公司 100%股权的议案》。公司计划使用超募
                     资金 16,000.00 万元收购维康医药集团沈阳延风制药有限公司(以下简称“沈阳康芝”)100%股权,
                     同时使用超募资金 2,000 万元向沈阳康芝进行增资,以用于补充沈阳康芝未来运作所需的营运资金
                     及对其部分生产设备更新改造,上述事项合计计划使用超募资金 18,000.00 万元。截止本报告期末已
                     使用募集资金支付股权转让款金额 16,000.00 万元,使用募集资金 2,000 万元进行增资,相关工商变
                     更手续已办理完毕,项目已按计划顺利投产。
                         4、公司第二届董事会第七次会议审议通过《关于使用超募资金购置固定资产的议案》。同意公
                     司使用 4,941.09 万元的超募资金,购买位于广州市越秀区先烈中路 69 号东山广场主楼第 26 层 01-21
                     房、建筑面积为 2,477.36 平方米的整层写字楼,以解决目前公司办公场所严重不足的问题。2011 年
                     10 月 23 日召开的第二届董事会第十一次会议通过了《关于使用超募资金对购置固定资产项目追加
                     投入的议案》,同意使用超募资金 450 万追加投资购置固定资产项目。截止本报告期末已使用募集资
                     金支付交易金额 4,941.09 万元,另支付交易税费 148.24 万元,相关产权过户手续已办理完毕。截止
                     至本期期末,合计使用超募资金 5367.76 万元。
                         5、2011 年 9 月 6 日第二届董事会第九次会议,审议通过了《关于使用超募资金独家受让 1 类
                     新药“注射用头孢他啶他唑巴坦钠(3:1)”技术的议案》。同意公司使用超募资金 7300 万元独家受
                     让 1 类新药“注射用头孢他啶他唑巴坦钠(3:1)”技术及使用超募资金 500 万元用于本产品的后续
                     生产所需资金投入。2012 年 5 月 30 日,公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于改用公
                     司自有资金支付独家受让 1 类新药技术项目第一期拟付款的议案》。因此,公司实施上述 1 类新药技
                     术项目将变更为使用公司自有资金 7000 万元、超募资金 300 万元共计 7300 万元独家受让 1 类新药
                     “注射用头孢他啶他唑巴坦钠(3:1)”技术及使用超募资金 500 万元用于本产品的后续生产所需资
                     金投入。获得公司授权后,公司董事长已经与出让方签订了《新药技术转让合同书》。《新药技术转
                     让合同书》中的两个注册商标“康瑞欣”(注册号:3134567)、注册商标“瑞利欣”(注册号:3320975)
                     已转让至公司名下。2013 年 1 月 9 日,该药品的专利实施被许可人已变更为公司,并已在专利登记
                     部门进行了备案。之后,公司收到国家食品药品监督管理局下发的《药品补充申请批件》(批件号:
                     2013B00620,2013B00621)后获知:国家食品药品监督管理局经审查,已同意将“注射用头孢他啶
                     他唑巴坦钠(3:1)【含 1.2g 和 2.4g 两个规格】由国瑞堂制药转让给公司,并发给公司该品种的药品
                     批准文号(国药准字 H20130018 及国药准字 H20130019),同时撤销国瑞堂制药该品种的药品批准
                     文号(国药准字 H20100036 及国药准字 H20100037),本品《新药证书》已按照【新药技术转让】
                     程序转让给公司。截止本报告期末本项目合计使用超募资金 114.85 万元。

募集资金投资项目实
                     不适用
施地点变更情况



                                                                                                                15
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                     适用

                     报告期内发生

                         本报告期后,即 2013 年 10 月 9 日,公司第二届董事会第三十次会议审议通过了《关于变更募
                     集资金投向(营销网络项目)暨并购广东憧越药业有限公司的议案》,同意变更募集资金投向(营销
                     网络项目),变更内容如下:原成立省级分公司的方案修改为通过并购现有医药流通公司股权或自筹
                     新建的方式在华南、华中、东北、西南和华东等区域设立 5 家康芝营销的大区营销子公司。相应调
                   整原广州省级分公司的投资额度,预计通过收购方式新设的广州子公司将投入资金 1025 万元,扣除
募集资金投资项目实 前期投入的 140.02 万元,余额 884.98 万元将主要用于:230 万元收购广东憧越药业有限公司(以下
施方式调整情况
                   简称标的公司)100%股权,其次投资 604.98 万元,支付标的公司仓库租赁费及仓库基础设施等软
                     硬件进行升级改造,并通过新版 GSP 认证以及作为并购后标的公司的起始运营资金,用于人员的招
                     聘、培训,支付办公及物流等日常费用。其他大区子公司的建设和成立省级市场运营部也将进行相
                     应的调整,具体的资金投入计划将根据公司日后大区子公司和省级市场运营部的设立的实际情况首
                     先安排使用剩余 1800 万募集资金。当使用金额超出原募集资金,公司将使用超募资金、自有资金或
                     其他融资渠道进行补充。信息系统建设使用募集资金 200 万保持不变。该项目实施主体保持不变,
                     仍将以公司对康芝营销一次性增资 3,025 万元的方式,交由康芝营销实施。2013 年 10 月 25 日,公
                     司 2013 年第二次临时股东大会审议通过了该议案。

                     适用

                         本公司自有资金预先投入募集资金投资项目合计金额 107,906,180.00 元,已经中审国际会计师
                     事务所中审国际 鉴字【2010】第 01020106 号鉴证;根据《深圳证券交易所上市公司募集资金管理
募集资金投资项目先
                     办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的有关规定,《关于以募集资金置换预先已
期投入及置换情况
                     投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》已经董事会、监事会审议通过,独立董事及保荐机构发
                     表意见同意并发布了编号为:2010-003 号公告,以自有资金预先投入募集资金投资项目--儿童药生产
                     基地建设项目投资金额 107,906,180.00 元,已全额以募集资金置换。

用闲置募集资金暂时
                     不适用
补充流动资金情况

项目实施出现募集资
                     不适用
金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金
                     尚未使用的募集资金存放于募集资金专户管理,实行专款专用。
用途及去向

募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况


三、其他重大事项进展情况

    经公司第二届董事会第一次会议审议通过并及时披露了《关于购买资产的公告》,公司使用自有资金参与竞买了位于海

口市秀英永万工业开发区的港澳工业大厦地下室及地上1-6层房产及安装在房屋内的机器设备,该资产项目现已全部完成产

权转移登记手续,相关房屋产权证号如下:海房字第18931号、海房字第HK390627号、海房字第18929号、海房字第18928号、

海房字第19059号、海房字第19058号、海房字第19060号。




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四、报告期内现金分红政策的执行情况

    公司 2012年度股东大会审议通过了《公司 2012 年度利润分配方案》,以2012年12月31日公司总股本20,000万股为基

数,向全体股东每 10 股派发现金股利 2 元人民币(含税),共分配现金股利40,000,000元。该方案已于 2013 年5月7日

实施完毕。

    公司2013年第二次临时股东大会审议通过了《公司2013年中期利润分配方案》,拟以公司总股本20,000万股为基数,向

全体股东每10股派发现金红利2.00元(含税),合计派发现金红利人民币40,000,000.00元(含税)。该方案将于11月初实施

完毕。


五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明

不适用


六、向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

不适用
向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的涉及金额 0 万元。


七、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

不适用




                                                                                                         17
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                                     第五节 财务报表

一、财务报表

1、合并资产负债表

编制单位:海南康芝药业股份有限公司
                                                                                                    单位:元

                 项目                    期末余额                                期初余额

流动资产:

    货币资金                                        1,107,467,592.55                        1,142,153,816.96

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据                                           7,074,497.87                            5,343,637.00

    应收账款                                          25,455,458.20                           46,806,019.09

    预付款项                                          36,793,967.92                           53,441,506.16

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息                                           8,992,314.37                            8,348,675.92

    应收股利

    其他应收款                                        12,183,033.32                           53,799,984.61

    买入返售金融资产

    存货                                              58,594,735.00                           55,083,559.09

    一年内到期的非流动资产                               321,839.74                              604,899.06

    其他流动资产

流动资产合计                                        1,256,883,438.97                        1,365,582,097.89

非流动资产:

    发放委托贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资


                                                                                                          18
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    投资性房地产

    固定资产              294,353,928.99                        299,677,558.07

    在建工程               84,532,489.11                         72,394,316.80

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产              251,204,792.97                        188,071,139.23

    开发支出                3,107,225.97

    商誉                   38,362,361.12                         38,362,361.12

    长期待摊费用            2,499,350.23                          2,525,356.01

    递延所得税资产          2,074,755.71                          2,422,842.66

    其他非流动资产

非流动资产合计            676,134,904.10                        603,453,573.89

资产总计                 1,933,018,343.07                     1,969,035,671.78

流动负债:

    短期借款

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款               15,750,694.75                         23,755,655.58

    预收款项               34,001,912.17                         27,813,590.94

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬            3,762,415.24                          7,754,488.64

    应交税费                1,927,949.00                          3,721,167.33

    应付利息

    应付股利

    其他应付款             10,736,014.33                         18,853,494.71

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款



                                                                            19
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     代理承销证券款

     一年内到期的非流动负债

     其他流动负债                                            125,000.00                              500,000.00

流动负债合计                                              66,303,985.49                           82,398,397.20

非流动负债:

     长期借款

     应付债券

     长期应付款

     专项应付款

     预计负债

     递延所得税负债

     其他非流动负债                                        3,833,333.33                            3,833,333.33

非流动负债合计                                             3,833,333.33                            3,833,333.33

负债合计                                                  70,137,318.82                           86,231,730.53

所有者权益(或股东权益):

     实收资本(或股本)                                  200,000,000.00                          200,000,000.00

     资本公积                                           1,364,371,583.95                        1,364,371,583.95

     减:库存股

     专项储备

     盈余公积                                             26,856,079.81                           26,856,079.81

     一般风险准备

     未分配利润                                          182,183,851.74                          203,531,010.37

     外币报表折算差额

归属于母公司所有者权益合计                              1,773,411,515.50                        1,794,758,674.13

     少数股东权益                                         89,469,508.75                           88,045,267.12

所有者权益(或股东权益)合计                            1,862,881,024.25                        1,882,803,941.25

负债和所有者权益(或股东权益)总
                                                        1,933,018,343.07                        1,969,035,671.78
计


法定代表人:洪江游                   主管会计工作负责人:刘会良                     会计机构负责人:张志强


2、母公司资产负债表

编制单位:海南康芝药业股份有限公司
                                                                                                        单位:元

                  项目                       期末余额                                期初余额


                                                                                                              20
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流动资产:

    货币资金                  965,537,476.79                      1,000,375,752.09

    交易性金融资产

    应收票据

    应收账款                    3,824,595.23                         23,861,560.92

    预付款项                    9,762,313.20                          9,131,872.56

    应收利息                    6,742,314.37                          7,698,467.59

    应收股利

    其他应收款                 20,252,855.32                         66,458,993.16

    存货                       23,786,409.09                         23,765,632.90

    一年内到期的非流动资产         43,675.31                           174,701.24

    其他流动资产

流动资产合计                 1,029,949,639.31                     1,131,466,980.46

非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资              348,346,432.78                        333,646,432.78

    投资性房地产

    固定资产                  207,969,350.12                        210,235,085.12

    在建工程                   82,384,259.81                         71,800,931.56

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                   96,841,125.84                         23,996,230.27

    开发支出                    3,038,000.00

    商誉

    长期待摊费用                  412,658.59                           356,277.47

    递延所得税资产                851,107.35                           907,357.35

    其他非流动资产

非流动资产合计                739,842,934.49                        640,942,314.55

资产总计                     1,769,792,573.80                     1,772,409,295.01

流动负债:



                                                                                21
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    短期借款

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款                          9,881,700.78                         10,988,988.70

    预收款项                          7,744,526.56                           127,400.34

    应付职工薪酬                      1,150,528.84                          2,893,012.54

    应交税费                           -164,588.56                          1,011,019.29

    应付利息

    应付股利

    其他应付款                       19,794,118.94                          2,623,158.72

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债                        125,000.00                           500,000.00

流动负债合计                         38,531,286.56                         18,143,579.59

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债                    3,833,333.33                          3,833,333.33

非流动负债合计                        3,833,333.33                          3,833,333.33

负债合计                             42,364,619.89                         21,976,912.92

所有者权益(或股东权益):

    实收资本(或股本)              200,000,000.00                        200,000,000.00

    资本公积                       1,364,371,583.95                     1,364,371,583.95

    减:库存股

    专项储备

    盈余公积                         26,856,079.81                         26,856,079.81

    一般风险准备

    未分配利润                      136,200,290.15                        159,204,718.33

    外币报表折算差额

所有者权益(或股东权益)合计       1,727,427,953.91                     1,750,432,382.09

负债和所有者权益(或股东权益)总   1,769,792,573.80                     1,772,409,295.01



                                                                                      22
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计


法定代表人:洪江游                      主管会计工作负责人:刘会良                  会计机构负责人:张志强


3、合并本报告期利润表

编制单位:海南康芝药业股份有限公司
                                                                                                     单位:元

                  项目                          本期金额                             上期金额

一、营业总收入                                             73,889,817.54                        89,191,886.04

       其中:营业收入                                      73,889,817.54                        89,191,886.04

二、营业总成本                                             67,551,169.09                        80,635,149.81

       其中:营业成本                                      37,947,813.11                        45,986,644.59

             营业税金及附加                                  737,260.73                           935,612.48

             销售费用                                      12,470,240.97                        20,105,295.96

             管理费用                                      22,929,656.31                        21,364,491.36

             财务费用                                      -8,032,801.24                        -7,756,894.58

             资产减值损失                                   1,498,999.21

             投资收益(损失以“-”号
                                                                                                  981,506.86
填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          6,338,648.45                         9,538,243.09

       加   :营业外收入                                    1,689,204.22                        19,651,815.97

       减   :营业外支出                                    1,551,166.61                        13,188,186.25

四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                            6,476,686.06                        16,001,872.81
列)

       减:所得税费用                                       1,907,564.89                         3,426,726.18

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                          4,569,121.17                        12,575,146.63

       其中:被合并方在合并前实现的
                                                                                                         0.00
净利润

       归属于母公司所有者的净利润                           3,790,258.42                        11,715,687.81

       少数股东损益                                          778,862.75                           859,458.82

六、每股收益:                                     --                                   --

       (一)基本每股收益                                            0.02                                0.06

       (二)稀释每股收益                                            0.02                                0.06

八、综合收益总额                                            4,569,121.17                        12,575,146.63

       归属于母公司所有者的综合收益
                                                            3,790,258.42                        11,715,687.81
总额


                                                                                                             23
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       归属于少数股东的综合收益总额                         778,862.75                            859,458.82


法定代表人:洪江游                    主管会计工作负责人:刘会良                   会计机构负责人:张志强


4、母公司本报告期利润表

编制单位:海南康芝药业股份有限公司
                                                                                                     单位:元

                 项目                         本期金额                              上期金额

一、营业收入                                              25,993,124.36                         30,362,296.70

       减:营业成本                                       13,297,528.94                         14,313,583.00

           营业税金及附加                                   354,949.27                            338,331.32

           销售费用                                          857,113.37                          1,852,386.54

           管理费用                                       12,279,689.29                         12,979,241.50

           财务费用                                       -7,184,465.94                         -7,551,352.40

           资产减值损失                                     289,076.19

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                         6,099,233.24                          8,430,106.74

       加:营业外收入                                       248,902.13                            375,000.00

       减:营业外支出                                      1,401,729.15                             12,584.00

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                           4,946,406.22                          8,792,522.74
列)

       减:所得税费用                                       723,210.93                           1,318,878.41

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                         4,223,195.29                          7,473,644.33

五、每股收益:                                   --                                    --

       (一)基本每股收益                                          0.02                                  0.04

       (二)稀释每股收益                                          0.02                                  0.04

七、综合收益总额                                           4,223,195.29                          7,473,644.33


法定代表人:洪江游                    主管会计工作负责人:刘会良                   会计机构负责人:张志强


5、合并年初到报告期末利润表

编制单位:海南康芝药业股份有限公司
                                                                                                     单位:元

                 项目                         本期金额                              上期金额

一、营业总收入                                           222,361,708.69                        277,787,887.60

       其中:营业收入                                    222,361,708.69                        277,787,887.60



                                                                                                            24
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             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                           194,825,548.38                       265,899,037.82

       其中:营业成本                    116,195,838.68                       162,478,999.99

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             营业税金及附加                2,598,073.86                         2,496,056.56

             销售费用                     36,947,416.68                        63,659,856.92

             管理费用                     61,791,230.70                        60,482,963.69

             财务费用                    -24,652,406.22                       -23,218,838.72

             资产减值损失                  1,945,394.68                                -0.62

       加   :公允价值变动收益(损失
以“-”号填列)

             投资收益(损失以“-”号
                                                                                2,795,602.73
填列)

             其中:对联营企业和合营
企业的投资收益

             汇兑收益(损失以“-”号填
列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)        27,536,160.31                        14,684,452.51

       加   :营业外收入                   6,166,279.78                        21,459,075.22

       减   :营业外支出                   3,814,848.73                        13,442,477.17

             其中:非流动资产处置损
失

四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                          29,887,591.36                        22,701,050.56
列)

       减:所得税费用                      8,083,595.38                         5,712,740.32

五、净利润(净亏损以“-”号填列)        21,803,995.98                        16,988,310.24

       其中:被合并方在合并前实现的
                                                                                        0.00
净利润


                                                                                          25
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       归属于母公司所有者的净利润                          20,379,754.35                         17,210,205.23

       少数股东损益                                         1,424,241.63                           -221,894.99

六、每股收益:                                     --                                    --

       (一)基本每股收益                                             0.1                                 0.09

       (二)稀释每股收益                                             0.1                                 0.09

七、其他综合收益

八、综合收益总额                                           21,803,995.98                         16,988,310.24

       归属于母公司所有者的综合收益
                                                           20,379,754.35                         17,210,205.23
总额

       归属于少数股东的综合收益总额                         1,424,241.63                           -221,894.99


法定代表人:洪江游                      主管会计工作负责人:刘会良                   会计机构负责人:张志强


6、母公司年初到报告期末利润表

编制单位:海南康芝药业股份有限公司
                                                                                                       单位:元

                 项目                           本期金额                              上期金额

一、营业收入                                               73,932,600.28                         81,564,973.59

       减:营业成本                                        39,450,507.29                         39,086,058.59

           营业税金及附加                                     906,337.93                          1,006,854.00

           销售费用                                         2,524,878.27                          6,190,944.86

           管理费用                                        34,001,675.54                         35,638,668.19

           财务费用                                        -22,122,394.48                        -22,647,612.20

           资产减值损失                                       129,408.67

       加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号填
                                                                                                     52,041.08
列)

           其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                         19,042,187.06                         22,342,101.23

       加:营业外收入                                       3,181,790.04                          1,159,617.42

       减:营业外支出                                       1,439,833.79                            233,684.00

           其中:非流动资产处置损失

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                           20,784,143.31                         23,268,034.65
列)


                                                                                                              26
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     减:所得税费用                                       3,061,371.49                          3,490,205.20

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                       17,722,771.82                         19,777,829.45

五、每股收益:                                  --                                    --

     (一)基本每股收益                                           0.09                                   0.1

     (二)稀释每股收益                                           0.09                                   0.1

六、其他综合收益

七、综合收益总额                                         17,722,771.82                         19,777,829.45


法定代表人:洪江游                   主管会计工作负责人:刘会良                   会计机构负责人:张志强


7、合并年初到报告期末现金流量表

编制单位:海南康芝药业股份有限公司
                                                                                                    单位:元

                 项目                        本期金额                              上期金额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                       249,939,386.75                        359,266,503.27

     客户存款和同业存放款项净增加
额

     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加
额

     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置交易性金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                                       2,669,690.35                          1,441,262.89

     收到其他与经营活动有关的现金                        41,476,095.92                         25,861,483.05

经营活动现金流入小计                                    294,085,173.02                        386,569,249.21

     购买商品、接受劳务支付的现金                       103,210,997.24                        200,641,159.13

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加
额



                                                                                                           27
                                       海南康芝药业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文


     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                     48,156,923.92                        39,695,362.77
金

     支付的各项税费                  35,496,690.22                        25,795,608.63

     支付其他与经营活动有关的现金    59,398,031.77                        87,875,192.06

经营活动现金流出小计                246,262,643.15                       354,007,322.59

经营活动产生的现金流量净额           47,822,529.87                        32,561,926.62

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                                                   75,000,000.00

     取得投资收益所收到的现金                                              2,823,958.89

     处置固定资产、无形资产和其他
                                         63,180.00                            31,807.69
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                     63,180.00                        77,855,766.58

     购建固定资产、无形资产和其他
                                     35,608,164.18                        39,085,480.99
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                                                       75,000,000.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                 35,608,164.18                       114,085,480.99

投资活动产生的现金流量净额          -35,544,984.18                       -36,229,714.41

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金

     其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

     取得借款收到的现金

     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                                               0.00

     偿还债务支付的现金


                                                                                     28
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       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                           40,000,000.00                                7,201.94
的现金

       其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

       支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                                       40,000,000.00                                7,201.94

筹资活动产生的现金流量净额                                 -40,000,000.00                               -7,201.94

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额                               -27,722,454.31                           -3,674,989.73

       加:期初现金及现金等价物余额                      1,135,190,046.86                        1,092,695,619.81

六、期末现金及现金等价物余额                             1,107,467,592.55                        1,089,020,630.08


法定代表人:洪江游                    主管会计工作负责人:刘会良                     会计机构负责人:张志强


8、母公司年初到报告期末现金流量表

编制单位:海南康芝药业股份有限公司
                                                                                                         单位:元

                 项目                         本期金额                                上期金额

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金                        87,013,116.65                          120,740,268.15

       收到的税费返还

       收到其他与经营活动有关的现金                        66,083,030.32                           19,165,190.22

经营活动现金流入小计                                      153,096,146.97                          139,905,458.37

       购买商品、接受劳务支付的现金                        39,792,729.59                           45,348,962.88

       支付给职工以及为职工支付的现
                                                           18,585,267.03                           20,140,719.88
金

       支付的各项税费                                      12,448,125.38                           11,407,634.03

       支付其他与经营活动有关的现金                        37,202,717.48                           33,456,052.09

经营活动现金流出小计                                      108,028,839.48                          110,353,368.88

经营活动产生的现金流量净额                                 45,067,307.49                           29,552,089.49

二、投资活动产生的现金流量:

       收回投资收到的现金

       取得投资收益所收到的现金                                                                        52,041.08

       处置固定资产、无形资产和其他
                                                               13,180.00
长期资产收回的现金净额


                                                                                                               29
                                                           海南康芝药业股份有限公司 2013 年第三季度报告全文


       处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

       收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                                        13,180.00                             52,041.08

       购建固定资产、无形资产和其他
                                                        25,218,762.79                         33,701,348.07
长期资产支付的现金

       投资支付的现金                                   14,700,000.00

       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                                    39,918,762.79                         33,701,348.07

投资活动产生的现金流量净额                              -39,905,582.79                       -33,649,306.99

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金

       取得借款收到的现金

       发行债券收到的现金

       收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                                                                   0.00

       偿还债务支付的现金

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                        40,000,000.00
的现金

       支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                                    40,000,000.00                                  0.00

筹资活动产生的现金流量净额                              -40,000,000.00                                 0.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额                            -34,838,275.30                        -4,097,217.50

       加:期初现金及现金等价物余额                   1,000,375,752.09                       952,928,909.11

六、期末现金及现金等价物余额                           965,537,476.79                        948,831,691.61


法定代表人:洪江游                    主管会计工作负责人:刘会良                  会计机构负责人:张志强


二、审计报告

第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。


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