达刚控股集团股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的 专项鉴证报告 上会师报字(2022)第 4120 号 上会会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 上海 达刚控股集团股份有限公司 2021 年度募集资金存放与实际使用情况的 专项鉴证报告 上会师报字(2022)第 4120 号 达刚控股集团股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的达刚控股集团股份有限公司(以下简称“达刚控股公 司”)《达刚控股集团股份有限公司 2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项 报告》执行了鉴证工作。 一、管理层对募集资金专项报告的责任 达刚控股公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司 监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公 司信息披露公告格式第 21 号:上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格 式》的规定编制《达刚控股集团股份有限公司 2021 年度募集资金存放与实际使用情 况的专项报告》。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金专项报告编制相关的 内部控制,保证募集资金专项报告的真实、准确和完整,以及不存在由于舞弊或错 误而导致的重大错报;为募集资金专项报告的鉴证工作提供真实、合法、完整的实 物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及其他必要的证据等。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对《达刚控股集团股份有限公司 2021 年 度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册 会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的 规定执行了鉴证工作,该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和 实施鉴证工作,以对《达刚控股集团股份有限公司 2021 年度募集资金存放与实际使 用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施 了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我 们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 三、鉴证结论 我们认为,达刚控股公司编制的截至 2021 年 12 月 31 日止的《达刚控股集团股 份有限公司 2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监 会发布的《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》《深 圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号:上市公司募集资金年度存放与使 用情况的专项报告格式》等有关规定编制,在所有重大方面如实反映了达刚控股公 司截至 2021 年 12 月 31 日止的募集资金存放与实际使用情况。 四、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供达刚控股公司 2021 年度报告披露之目的使用,不得用作任何其 他目的。我们同意将本鉴证报告作为达刚控股公司 20221 年度报告的必备文件,随其 他文件一起报送并对外披露。 上会会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:叶辉 中国注册会计师:鲍琪明 中国 上海 二〇二二年四月二十二日 达刚控股集团股份有限公司 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》及相关格式指 引的规定,现将达刚控股集团股份有限公司(以下简称“公司”)2021 年度募集资金存放与实际 使用情况专项报告如下: 一、募集资金基本情况 1、实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准西安达刚路面机械股份有限公司首次公开发行股票的批 复》(证监许可[2010]958 号)核准,由主承销商浙商证券股份有限公司采用网下询价配售与网上 资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股 1,635 万股,发行价格为每股 29.10 元。截至 2010 年 8 月 5 日,公司募集资金总额为人民币 475,785,000 元,扣除承销费、保荐费及公司为本 次股票发行所支付的其他发行费用后,实际募集股款净额为人民币 453,743,870.57 元,上述资金 到位情况业经立信会计师事务所有限公司验证,并出具信会师报字(2010)第 80803 号验资报告。 公司对募集资金采取了专户存储。 2、2021 年度募集资金使用及结余情况 2021 年度,公司共使用募集资金 3,402.24 万元。其中,使用超募资金向潼关县富源工业有限责任 公司(以下简称“潼关富源”)支付首期首笔增资款 1,302.24 万元;使用超募资金 2,100.00 万元永 久补充流动资金。 截至 2021 年 12 月 31 日,公司已累计使用募集资金 52,751.22 万元。其中,用于“达刚筑路机械 设备总装基地及研发中心”建设项目 16,244.17 万元(含项目多年折算为万元所致的 0.01 万元尾 差)及该项目募集资金 11,841.68 万元永久补充流动资金,用于“达刚营销服务网络”建设项目 3,973.58 万元及该项目结项后剩余的利息永久补充流动资金 174.55 万元;使用超募资金向陕西达 刚筑路环保设备有限公司(以下简称“达刚筑机”)进行实缴出资 2,100.00 万元;使用超募资金 向陕西达刚装备科技有限公司(以下简称“达刚装备”)实缴出资 5,000.00 万元;使用超募资金 向无锡达刚智慧运维科技有限公司(以下简称“达刚智慧运维(无锡)”)实缴出资 1,300.00 万元; 使用超募资金向陕西智慧新途工程技术有限公司(以下简称“智慧新途”)实缴出资 2,500.00 万 元;使用超募资金向江苏达刚设备租赁有限公司(以下简称“达刚租赁”)实缴首期首笔出资款 315.00 万元;使用超募资金向潼关富源支付首期首笔增资款 1,302.24 万元;使用超募资金永久补 充流动资金 8,000.00 万元。 1 达刚控股集团股份有限公司 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 尚未使用的超募资金余额为 2,073.93 万元(该部分超募资金为已确定了使用用途但尚未完成从超 募资金账户的划转),其中,购买 7 天通知存款 1,400 万元,专用账户活期存款余额为 673.63 万元, 在银行开立的现金管理产品专用结算账户存款 0.30 万元。 二、募集资金存放和管理情况 1、募集资金管理情况 为规范公司募集资金管理,提高募集资金使用效率,根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》等法律法规,公司制定了《募集资金管理和使用办法》,对募集资金实行 专户存储管理。公司在使用募集资金时,严格按照上述制度规定办理资金审批手续,保证专款专 用,并授权保荐人可以随时到各银行查询募集资金专用账户资料。公司和保荐机构浙商证券股份 有限公司于 2010 年 8 月 26 日分别与中国银行西安市高新技术开发区支行、招商银行股份有限公 司西安高新技术开发区支行、西安市商业银行高新路支行签订了《募集资金三方监管协议》。三 方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议》(范本)不存在重大差异,三方监管协 议的履行不存在问题。专项账户资金的存放与使用将严格遵守中国证券监督管理委员会及深圳证 券交易所的相关规定。 2012 年 5 月 14 日,公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于变更公司部分募集资金专 项账户的议案》,同意对部分原有募集资金专项账户进行调整。即在中国银行西安市高新技术开 发区支行开设 1 个新募集资金专用账户;将西安银行股份有限公司高新路支行开设的募集资金专 用账户超募资金扣除银行手续费后全部转入中国银行西安市高新技术开发区支行新开设的募集 资金专用账户。公司此次变更募集资金专用账户,未改变募集资金用途,不影响募集资金投资计 划。2012 年 6 月 5 日,公司与中国银行西安高新技术开发区支行及浙商证券股份有限公司签订了 《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议》(范本) 不存在重大差异,三方监管协议的履行不存在问题。专项账户资金的存放与使用将严格遵守中国 证券监督管理委员会及深圳证券交易所的相关规定。 2013 年 9 月 2 日,公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于变更公司部分募集资金专 项账户的议案》,同意在华夏银行西安唐延路支行开设 1 个新募集资金专用账户,将原存放在招 商银行股份有限公司西安高新技术开发区支行专用账户中的募集资金及利息扣除银行手续费后 全部转入上述新开设的募集资金专用账户。公司此次变更募集资金专用账户,未改变募集资金用 途,不影响募集资金投资计划。2013 年 9 月 26 日,公司与华夏银行西安唐延路支行及浙商证券 股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三 方监管协议》(范本)不存在重大差异,三方监管协议的履行不存在问题。专项账户资金的存放 与使用将严格遵守中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的相关规定。 2013 年 12 月 20 日,公司第二届董事会第二十六次会议审议通过了《关于变更公司部分募集资金 专项账户的议案》,同意在招商银行股份有限公司西安城西支行开设 1 个募集资金专用账户,将 2 达刚控股集团股份有限公司 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 原存放在华夏银行西安唐延路支行专用账户中的募集资金及利息扣除银行手续费后全部转入上 述新开设的募集资金专用账户。2013 年 12 月 26 日,公司与招商银行股份有限公司西安城西支行 及浙商证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所《募 集资金三方监管协议》(范本)不存在重大差异,三方监管协议的履行不存在问题。专项账户资 金的存放与使用将严格遵守中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的相关规定。2020 年 8 月,鉴于该募集资金专项账户(账户:129904243410313)资金已全部使用完毕且账户不再使用, 公司完成了该账户的注销。 2015 年 3 月 27 日,公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于对闲置募集资金进行现金 管理的议案》,同意公司使用额度不超过 2.5 亿元人民币的闲置募集资金和超募资金购买安全性 高、流动性好的银行保本理财产品,期限自股东大会审议通过之日起两年内有效。2015 年 4 月 22 日,公司 2014 年度股东大会审议通过了上述议案。2015 年 12 月,公司在中信银行西安高新技 术开发区支行开立了现金管理的产品专用结算账户(账号:8111701012000098996),并对该账户 的闲置募集资金进行现金管理;2020 年 7 月,鉴于该闲置募集资金现金管理专用结算账户不再使 用,公司完成了该账户的注销。 2017 年 3 月 24 日,公司第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行 现金管理的议案》,同意公司管理层在不影响募投项目建设的前提下,使用额度不超过 2.65 亿元 人民币的闲置募集资金(含超募资金)购买安全性高、流动性好的保本理财产品,在此额度内资 金可以滚动使用。期限自股东大会审议通过之日起一年内有效,单项理财的期限不超过一年(含 一年)。2017 年 4 月 21 日,公司 2016 年度股东大会审议通过了上述议案。2017 年 5 月,公司在 东亚银行(中国)有限公司西安分行开立了闲置募集资金现金管理专用结算账户(账号: 122001228100400),并对该账户的闲置募集资金进行现金管理;2020 年 7 月,鉴于该闲置募集资 金现金管理专用结算账户不再使用,公司完成了该账户的注销。 2018 年 3 月 23 日,公司第四届董事会第二次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金 管理的议案》,同意公司在不影响募投项目正常建设的前提下,使用不超过 2.9 亿元人民币的闲 置募集资金(含超募资金)购买安全性高、流动性好的保本产品,在此额度内资金可以滚动使用。 使用期限自公司股东大会审议通过之日起一年内有效,单项产品期限不超过一年(含一年)。2018 年 4 月 19 日,公司 2017 年度股东大会审议通过了上述议案。2018 年 9 月 12 日,公司在平安银 行西安经济技术开发区支行开立了闲置募集资金现金管理专用结算账户(账号:15000095402400), 并对该账户的闲置募集资金进行了现金管理;2020 年 7 月,鉴于该闲置募集资金现金管理专用结 算账户不再使用,公司完成了该账户的注销。 2018 年 9 月 7 日,公司第四届董事会第十次(临时)会议审议通过了《关于控股子公司设立募集 资金专用账户并签署募集资金监管协议的议案》,同意公司控股子公司达刚筑机在招商银行股份 有限公司西安分行设立募集资金专用账户,并授权公司总裁签署募集资金三方监管协议。2018 年 9 月,达刚筑机在招商银行股份有限公司西安分行开设了募集资金专项账户(账号: 3 达刚控股集团股份有限公司 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 129909910010919)。2018 年 9 月 29 日,公司、达刚筑机与招商银行股份有限公司西安分行及浙商 证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。2020 年 1 月,鉴于该募集资金专用账户资 金已全部使用完毕且账户不再使用,达刚筑机完成了该账户的注销。 2019 年 3 月 22 日,公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现 金管理的议案》,同意公司管理层在不影响募投项目建设资金需要的前提下,使用额度不超过 2.88 亿元人民币的闲置募集资金(含超募资金)进行现金管理,购买安全性高、流动性好的保本产品, 在该额度内资金可以滚动使用。使用期限自公司股东大会审议通过之日起一年内有效,单项产品 的期限不超过一年(含一年)。2019 年 4 月 16 日,公司 2018 年度股东大会审议通过了上述议案。 2019 年 5 月 23 日,公司在兴业银行股份有限公司西安分行开立了闲置募集资金现金管理专用结 算账户(账号:456010100100861170),此账户用于对闲置募集资金进行现金管理的结算。 2019 年 10 月 9 日,公司第四届董事会第二十二次(临时)会议审议通过了《关于全资子公司设 立募集资金专用账户并授权签署三方监管协议的议案》,同意公司全资子公司达刚装备在兴业银 行股份有限公司渭南分行设立募集资金专用账户,并授权公司总裁签署募集资金三方监管协议。 2019 年 11 月 14 日,达刚装备在兴业银行股份有限公司渭南分行开设了募集资金专项账户(账号: 452020100100027852)。同日,公司、达刚装备与兴业银行股份有限公司渭南分行及浙商证券股份 有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。2021 年 4 月,鉴于该募集资金专用账户资金已全部 使用完毕且账户不再使用,达刚装备完成了该账户的注销。 2019 年 12 月 12 日,公司第四届董事会第二十五次(临时)会议审议通过了《关于控股子公司设 立募集资金专用账户并授权签署三方监管协议的议案》,同意公司控股子公司达刚智慧运维(无 锡)在兴业银行股份有限公司无锡分行设立募集资金专用账户,并授权公司总裁签署募集资金三 方监管协议。2020 年 2 月 26 日,达刚智慧运维(无锡)已在兴业银行股份有限公司无锡分行开 设募集资金专项账户(账号:408490100100055630)。公司、达刚智慧运维(无锡)与兴业银行股 份有限公司无锡分行及浙商证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。 2020 年 4 月 13 日,公司第四届董事会第二十八次(临时)会议审议通过了 《关于全资子公司设 立募集资金专用账户并授权签署三方监管协议的议案》,同意公司全资子公司智慧新途在兴业银 行股份有限公司渭南分行设立募集资金专用账户,并授权公司总裁签署募集资金三方监管协议。 2020 年 4 月 20 日,智慧新途已在兴业银行股份有限公司渭南分行开设募集资金专项账户(账号: 452020100100033765)。公司、智慧新途与兴业银行股份有限公司渭南分行及浙商证券股份有限公 司签订了《募集资金三方监管协议》。 2020 年 4 月 24 日,第四届董事会第二十九次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金 管理的议案》,同意公司管理层在不影响募投项目建设资金需要的前提下,使用额度不超过 1.75 亿元人民币的闲置募集资金(含超募资金)进行现金管理,购买安全性高、流动性好的保本产品, 在该额度内资金可以滚动使用。使用期限自公司股东大会审议通过之日起一年内有效,单项产品 4 达刚控股集团股份有限公司 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 的期限不超过一年(含一年)。同时,授权公司总裁在上述投资额度内签署相关合同文件。2020 年 5 月 20 日,公司 2019 年度股东大会审议通过了上述议案。 2020 年 4 月 24 日,公司第四届董事会第二十九次会议、第四届监事会第二十次会议,审议通过 了《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余资金永久补充流动资金的议案》,同意公司终止“达 刚筑路机械设备总装基地及研发中心建设项目”剩余的配套辅助楼中办公楼子项目的建设内容, 并将剩余募集资金用于永久补充流动资金。2020 年 5 月 20 日,公司 2019 年度股东大会审议通过 了上述议案。2020 年 8 月 31 日,公司已将“达刚筑路机械设备总装基地及研发中心建设项目” 剩余募集资金全部用于永久补充流动资金。 2020 年 6 月 22 日,公司第四届董事会第三十次(临时)会议审议通过了《关于租赁公司设立募 集资金专用账户并授权签署三方监管协议的议案》,同意达刚租赁在兴业银行股份有限公司无锡 分行设立募集资金专用账户,并授权公司总裁签署募集资金三方监管协议。2020 年 7 月 29 日, 达刚租赁已在兴业银行股份有限公司无锡分行开设募集资金专项账户(账号: 408410100100559597)。公司、达刚租赁与兴业银行股份有限公司无锡分行及浙商证券股份有限公 司签订了《募集资金三方监管协议》。 2020 年 12 月 8 日,公司第五届董事会第二次(临时)会议审议通过了《关于使用超募资金增资 事项设立募集资金专用账户并授权签署三方监管协议的议案》,同意控股子公司潼关县富源工业 有限责任公司(以下简称“潼关富源”)在华夏银行西安大兴新区支行设立募集资金专用账户, 并授权公司总裁签署募集资金三方监管协议。2021 年 2 月 26 日,潼关富源在华夏银行西安大兴 新区支行开设募集资金专项账户(账号:11456000000730134)。公司、潼关富源与华夏银行西安 分行、华夏银行西安大兴新区支行及浙商证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。 2021 年 4 月 23 日,公司第五届董事会第六次会议审议通过了《关于使用闲置超募资金进行现金 管理的议案》,同意公司管理层在不影响募投项目资金需要的前提下,使用额度不超过 5,000 万元 人民币的闲置超募资金进行现金管理,购买安全性高、流动性好的保本产品,在该额度内资金可 以滚动使用。使用期限自公司董事会审议通过之日起一年内有效,单项产品的期限不超过一年(含 一年)。同时,授权公司总裁在上述投资额度内签署相关合同文件。 2021 年 12 月 27 日,公司第五届董事会第十一次(临时)会议和第五届监事会第八次(临时)会 议审议通过了《关于终止部分超募资金投资项目并将剩余资金永久补充流动资金的议案》,同意 公司终止对潼关富源的后续投资,并将剩余超募资金用于永久补充流动资金。截至 2021 年 12 月 31 日,公司尚未将潼关富源项目剩余超募资金用于永久补充流动资金。 2、募集资金在各银行专户存储情况 为维护公司和股东的利益,提高闲置募集资金的使用效率,公司根据项目的进展及资金需求情况, 将募集资金在专项账户分笔分期以银行定期存单方式进行存储。在专项账户存储的存单到期后及 时转入专户进行管理或以定期存款方式续存。同时,对闲置的募集资金进行了现金管理。 5 达刚控股集团股份有限公司 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 截至 2021 年 12 月 31 日,公司超募资金在银行活期存款专户存储情况如下: 单位:人民币元 户名 开户行 账户类型 账号 余额 达刚控股集团股份有限公司 中国银行西安高新技术开发区支行 专用 103628130017 6,736,264.36 合计 6,736,264.36 截至 2021 年 12 月 31 日,公司在银行开立的现金管理产品专用结算账户存储情况如下: 单位:人民币元 户名 开户行 账户类型 期限 账号 余额 达刚控股集团股份有限公司 兴业银行西安分行营业部 结算账户 活期 456010100100861170 3,019.73 合计 3,019.73 截至 2021 年 12 月 31 日,公司使用闲置超募资金进行现金管理的情况如下: 单位:人民币元 户名 开户行 产品名称 期限 账号 余额 达刚控股集团股份有限公司 中国银行西安高新技术开发 7 天通知存款 7 天 103628130017 14,000,000.00 区支行 合计 14,000,000.00 三、本年度募集资金的实际使用情况 1、募集资金使用情况对照表 详见附件 1 募集资金使用情况对照表。 2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况 报告期内,公司未发生变更募集资金投资项目的实施地点、实施方式的情况。 3、募集资金投资项目先期投入及置换情况 报告期内,公司未发生募集资金投资项目先期投入及置换情况。 4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 报告期内,公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。 5、节余募集资金使用情况 报告期内,公司不存在节余募集资金的使用情况。 6 达刚控股集团股份有限公司 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 6、超募资金使用情况 (1) 2020 年 11 月 16 日,公司第四届董事会第三十三次(临时)会议和第四届监事会第二十四次 (临时)会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,同意公司使用 5,000 万元超募资金永久补充流动资金。 截至 2021 年 3 月 31 日,公司已将 5,000 万元超募资金永久补充流动资金。 (2) 2020 年 12 月 8 日,公司第五届董事会第二次(临时)会议和第五届监事会第二次(临时)会 议审议通过了《关于使用超募及自有资金对外投资暨签署增资协议的议案》,同意公司使用 3,837.75 万元(超募资金 2,604.47 万元,自有资金 1,233.28 万元)向潼关富源进行增资事项。 截至 2021 年 3 月 31 日,公司已完成对潼关富源首期首笔增资款 1,302.24 万元的实缴出资。 7、尚未使用的募集资金用途和去向 2021 年 4 月 23 日,公司第五届董事会第六次会议审议通过了《关于使用闲置超募资金进行现金 管理的议案》,同意公司管理层在不影响募投项目资金需要的前提下,使用额度不超过 5,000 万元 人民币的闲置超募资金进行现金管理,购买安全性高、流动性好的保本产品,在该额度内资金可 以滚动使用。使用期限自公司董事会审议通过之日起一年内有效,单项产品的期限不超过一年(含 一年)。 截至 2021 年 12 月 31 日,公司尚未使用的超募资金余额为 2,073.93 万元(该部分超募资金为已确 定了使用用途但尚未完成从超募资金账户的划转),其中,使用中国银行西安高新技术开发区支 行超募资金活期存款专户中 1,400 万元购买了 7 天存款产品,其余存放于募集资金专用账户及现 金管理专用结算账户。 8、募集资金使用的其他情况 报告期内,公司不存在募集资金使用的其他情况。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 1、募集资金投资项目变更情况 2021 年 12 月 27 日,公司第五届董事会第十一次(临时)会议和第五届监事会第八次(临时)会 议审议通过了《关于终止部分超募资金投资项目并将剩余资金永久补充流动资金的议案》,同意 公司终止对潼关富源的后续投资,并将剩余超募资金永久补充流动资金。详见附件 2 变更募集资 金投资项目情况表。 7 达刚控股集团股份有限公司 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 2、募集资金投资项目对外转让或置换情况 2021 年 12 月 27 日,公司第五届董事会第十一次(临时)会议和第五届监事会第八次(临时)会 议审议通过了《关于转让使用超募资金增资的控股子公司潼关富源股权并将转让所得永久补充流 动资金的议案》,同意公司将所持有的潼关富源 51%股权转让给北京昭义管理咨询服务中心(有 限合伙)(以下简称“昭义咨询”),并将转让所得永久补充流动资金。 因公司战略规划调整等原因,为进一步合理有效的使用超募资金,公司将所持有的潼关富源 51% 股权转让给昭义咨询;公司于 2021 年 3 月 11 日完成对潼关富源 1,352.24 万元的首期实缴出资, 鉴于出资时间较短,且潼关富源在此期间并未开展经营,经双方协商一致,其中已出资部分按公 司实缴出资的 1,352.24 万元转让,尚未出资部分按 0 元转让。本次股权转让完成后,公司不再持 有潼关富源的股权。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 公司按照法律法规及规章制度的相关规定,及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的相关信 息;募集资金的存放、使用、管理及披露不存在违规的情形。 六、专项报告的批准报出 本专项报告业经公司董事会于 2022 年 4 月 22 日批准报出。 附件 1:2021 年度募集资金使用情况对照表; 附件 2:变更募集资金投资项目情况表。 达刚控股集团股份有限公司 董事会 二〇二二年四月二十二日 8 附件 1: 募集资金使用情况对照表 2021 年度 编制单位:达刚控股集团股份有限公司 单位:人民币万元 募集资金总额 47,578.50 2021 年度投入募集资金总额 3,402.24 募集资金净额 45,374.39 报告期内变更用途的募集资金总额 1,302.24 累计变更用途的募集资金总额 13,318.47 截止 12 月 31 日已累计投入募集资金总额 52,751.22 累计变更用途的募集资金总额比例 27.99% 是否已变更 截至期末累 截至期末投 项目达到预 截止报告期 项目可行性 募集资金承 调整后投资 2021 年度投 2021 年度实 是否达到预 承诺投资项目和超募资金投向 项目(含部 计投入金额 入进度(%) 定可使用状 末累计实现 是否发生重 诺投资总额 总额(1) 入金额 现的效益 计效益 分变更) (2) (3)=(2)/(1) 态日期 的效益 大变化 承诺投资项目 达刚筑路机械设备总装基地及 2019 年 是 23,966.00 16,244.17 不适用 16,244.17 100% 6,798.25 16,899.41 否 否 研发中心建设项目 12 月 31 日 2016 年 达刚营销服务网络建设项目 否 3,892.00 3,892.00 - 3,973.58 102.10% 1,662.96 2,259.89 否 否 3 月 31 日 《达刚营销服务网络建设项目》 否 - 174.55 - 174.55 100% 不适用 不适用 - 不适用 否 结项节余资金补充流动资金 终止部分《达刚筑路机械设备总 装基地及研发中心建设项目》并 否 - 11,841.68 不适用 11,841.68 100% 不适用 不适用 - 不适用 否 将剩余资金永久补充流动资金 承诺投资项目小计 -- 27,858.00 32,152.40 不适用 32,233.98 -- -- 8,461.21 19,159.30 否 否 超募资金投向 设立陕西达刚筑路环保设备有 2019 年 -- 2,100.00 2,100.00 - 2,100.00 100% -696.47 -877.36 不适用 否 限公司 12 月 31 日 设立陕西达刚装备科技有限公 2020 年 否 5,000.00 5,000.00 - 5,000.00 100% -89.47 -139.36 不适用 否 司 12 月 31 日 设立无锡达刚智慧运维科技有 2021 年 否 1,300.00 1,300.00 - 1,300.00 100% -8.93 -78.63 不适用 否 限公司 12 月 31 日 向陕西智慧新途工程技术有限 2021 年 否 2,500.00 2,500.00 - 2,500.00 100% 888.79 1,469.24 不适用 否 公司实缴出资 12 月 31 日 设立江苏达刚设备租赁有限公 2022 年 否 1,050.00 1,050.00 - 315.00 30% 65.58 87.69 不适用 否 司 12 月 31 日 向潼关县富源工业有限责任公 2021 年 是 2,604.47 1,302.24 1,302.24 1,302.24 100% - - 不适用 否 司增资 12 月 31 日 永久补充流动资金 否 8,000.00 8,000.00 2,100.00 8,000.00 100% 不适用 不适用 否 超募资金投向小计 22,554.47 21,252.24 3,402.24 20,517.24 -- -- 159.50 461.58 -- -- 合计 50,412.47 53,404.64 3,402.24 52,751.22 -- -- 8,620.71 19,620.88 -- -- 1、达刚筑路机械设备总装基地及研发中心建设项目:根据政府规划要求及公司未来发展需要,公司将办公楼的建设地址从项目原址调整到西安市高新区科技三路 60 号;2017 年 1 月,公司根据实际情况将本项目的投资期限及达产期限延长至 2019 年 12 月 31 日。2020 年 4 月 24 日,公司终止了该项目剩余的配套辅助楼中办公 未达到计划进度或预计收益的 楼子项目的建设内容,并将剩余募集资金用于永久补充流动资金。 情况和原因(分具体项目) 2、截止 2016 年 3 月 31 日,公司对“达刚营销服务网络”建设项目进行了结项,将该募集资金专户内剩余的利息收入 174.55 万元永久补充流动资金;因办公楼建设延 期,该项目原计划办公楼中销售总部的装修及配套部分资产投资支出交由“达刚筑路机械设备总装基地及研发中心”建设项目来最终实施完成。 截至 2020 年 12 月 31 日,上述两个项目已全部结项,项目未达到预计收益的主要原因是公司根据市场环境的变化调整了经营计划所致。 项目可行性发生重大变化的情 项目可行性未发生重大变化 况说明 1、2013 年 1 月 11 日,公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,同意公司使用 3,000 万元超募资金永久补 充流动资金;截至 2013 年 6 月 30 日,超募资金 3,000 万元已用于补充流动资金; 2、2018 年 6 月 25 日,公司第四届董事会第六次(临时)会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资设立环保设备公司的议案》,同意公司使用超募资金 2,100 万元投资设立控股子公司达刚筑机。截至 2019 年 9 月 30 日,公司已完成向达刚筑机 2,100 万元的实缴出资; 3、2019 年 10 月 9 日,公司第四届董事会第二十二次(临时)会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资设立全资子公司的议案》,同意公司使用超募资金 5,000 万元人民币设立全资子公司达刚装备。截至 2019 年 12 月 31 日,公司已完成向达刚装备 5,000 万元的实缴出资; 4、2019 年 12 月 12 日,公司第四届董事会第二十五次(临时)会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资设立控股子公司的议案》,同意公司使用超募资金 1,300 万元设立控股子公司达刚智慧运维(无锡)。截至 2020 年 3 月 31 日,公司已完成向达刚智慧运维(无锡)1,300 万元的实缴出资; 超募资金的金额、用途及使用进 5、2020 年 4 月 13 日,公司第四届董事会第二十八次(临时)会审议通过了《关于向全资子公司实缴出资的议案》,同意公司使用 2,500 万元的超募资金及 1,500 展情况 万元的道路施工设备向全资子公司智慧新途实缴出资。截至 2020 年 6 月 30 日,公司已完成向智慧新途 2,500 万元的实缴出资; 6、2020 年 6 月 22 日,公司第四届董事会第三十次(临时)会议审议通过了《关于投资设立租赁公司的议案》,同意公司使用 1,050 万元超募资金及 1,050 万元的公 司设备投资设立控股子公司达刚租赁。截至 2020 年 12 月 31 日,公司已完成对达刚租赁首期首笔出资款 315 万元的实缴出资; 7、2020 年 11 月 16 日,公司第四届董事会第三十三次(临时)会议和第四届监事会第二十四次(临时)会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动 资金的议案》,同意公司使用 5,000 万元超募资金永久补充流动资金。截至 2021 年 3 月 31 日,5,000 万元超募资金已全部用于永久补充流动资金; 8、2020 年 12 月 8 日,公司第五届董事会第二次(临时)会议审议通过了《关于使用超募及自有资金对外投资暨签署增资协议的议案》,同意公司使用 3,837.75 万 元(含超募资金 2,604.47 万元,自有资金 1,233.28 万元)向潼关富源进行增资。截至 2021 年 3 月 31 日,公司已完成对潼关富源首期首笔增资款 1,302.24 万元的实 缴出资。尚未使用的超募资金余额为 2,073.93 万元(该部分超募资金为已确定了使用用途但尚未完成从超募资金账户的划转),暂时存放于募集资金专用账户及现金 管理专用结算账户。 募集资金投资项目实施地点变 2014 年 3 月 12 日,公司第三届董事会第一次会议审议通过了《关于调整募集资金使用计划的议案》,同意将“达刚筑路机械设备总装基地及研发中心”建设项目中 更情况 办公楼的建设地点从西安市高新区毕原三路 10 号调整到西安市高新区科技三路 60 号。报告期内,公司不存在募集资金投资项目实施地点变更的情况。 募集资金投资项目实施方式调 报告期内,公司不存在募集资金投资项目实施方式调整的情况。 整情况 2010 年 9 月 17 日,公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金置换预先 募集资金投资项目先期投入及 已投入募投项目的自筹资金 1,912.77 万元。立信会计师事务所有限公司出具了《关于西安达刚路面机械股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(信 置换情况 会师报字(2010)第 80832 号)进行鉴证。该置换已于 2010 年实施完毕。本报告期内未发生此种置换。 1、2011 年 10 月 24 日,公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用超募资金 4,000 万元用于暂时 补充流动资金,使用期限自第二届董事会第十次会议批准之日起不超过 6 个月,到期将归还至募集资金专户;截至 2012 年 4 月 19 日,公司已将用于暂时补充流动 资金的 4,000 万元超募资金归还至募集资金专户。 2、2012 年 4 月 23 日,公司第二届董事会第十三次会议通过了《关于继续使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司继续使用 4,000 万元超募资金暂 用闲置募集资金暂时补充流动 时补充流动资金,使用期限自第二届董事会第十三次会议批准之日起不超过 6 个月,到期归还至募集资金专户;截至 2012 年 10 月 22 日,公司已将用于暂时补充流 资金情况 动资金的 4,000 万元超募资金归还至募集资金专户。 3、2019 年 12 月 12 日,公司第四届董事会第二十五次(临时)会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用 5,000 万元 闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月,到期将归还至募集资金专用账户;截至 2020 年 9 月 30 日,公司已将用于暂时 补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金项目专用账户。 报告期内,公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。 1、2016 年 3 月 25 日,公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于<达刚营销服务网络建设项目>结项并将其利息永久补充流动资金的议案》,同意公司对“达 刚营销服务网络”建设项目进行结项,将该募集资金专户内剩余的利息收入净额(利息收入与银行手续费的差额)永久补充流动资金,并将该专户销户。“达刚营销 服务网络”建设项目结项后,募集资金专户内剩余 174.55 万元,全部为利息收入净额,已于 2016 年 3 月 31 日前永久补充流动资金; 项目实施出现募集资金结余的 2、为有效利用募集资金,2020 年 4 月 24 日,公司第四届董事会第二十九次会议和第四届监事会第二十次会议审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将剩 金额及原因 余资金永久补充流动资金的议案》,同意公司终止“达刚筑路机械设备总装基地及研发中心建设项目”剩余的建设内容,并将剩余募集资金用于永久补充流动资金。 截至 2020 年 9 月 30 日,“达刚筑路机械设备总装基地及研发中心建设项目”剩余募集资金 11,841.68 万元已全部用于永久补充流动资金。 报告期内,公司不存在节余资金的使用情况。 尚未使用的募集资金用途及去 截至 2021 年 12 月 31 日,公司尚未使用的超募资金余额为 2,073.93 万元(该部分超募资金为已确定了使用用途但尚未完成从超募资金账户的划转),其中,使用中 向 国银行西安高新技术开发区支行超募资金活期存款专户中 1,400 万元购买 7 天存款产品,其余存放于募集资金专用账户及现金管理专用结算账户。 募集资金使用及披露中存在的 无 问题或其他情况 附件 2: 达刚控股集团股份有限公司 变更募集资金投资项目情况表 截止日期:2021 年 12 月 31 日 编制单位:达刚控股集团股份有限公司 单位:人民币万元 变更后的项 变更后项目拟投 项目达到预定 是否达 本年度实际投入 截至期末实际累计 截至期末投资进 目可行性是 变更后的项目 对应的原承诺项目 入募集资金总额 可使用状态日 本年度实现的效益 到预计 金额 投入金额(2) 度(%)(3)=(2)/(1) 否发生重大 (1) 期 效益 变化 向潼关县富源工业有 永久补充流动资金 1,302.24 0 0 0% 不适用 不适用 不适用 否 限责任公司增资 合计 1,302.24 0 0 0% -- -- -- -- 2021 年 12 月 27 日,公司第五届董事会第十一次(临时)会议和第五届监事会第八次(临时)会议审议通过了《关于终止部分超 募资金投资项目并将剩余资金永久补充流动资金的议案》,同意公司终止对潼关富源的后续投资,并将剩余超募资金用于永久补 变更原因、决策程序及信息披露情况说明 充流动资金。2021 年 12 月 28 日,公司披露了《达刚控股:关于终止部分超募资金投资项目并将剩余资金永久补充流动资金的公 告》(公告编号:2021-96)。截至 2021 年 12 月 31 日,公司尚未将潼关富源项目剩余超募资金用于永久补充流动资金。 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 注:“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。