博爱新开源制药股份有限公司 2014 年年度报告摘要 证券代码:300109 证券简称:新开源 公告编号:2015-017 博爱新开源制药股份有限公司 2014 年年度报告摘要 1、重要提示 为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划,投资者应到指定网站仔细阅读年度报告全文。网站地址为: chinext.cninfo.com.cn;chinext.cs.com.cn;chinext.cnstock.com;chinext.stcn.com;chinext.ccstock.cn。 董事、监事、高级管理人员异议声明 姓名 职务 无法保证本报告内容真实、准确、完整的原因 声明 除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对本年度公司财务报告的审计意见为:标准无保留审计意见。 非标准审计意见提示 □ 适用 √ 不适用 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 2014 年 12 月 31 日的公司总股本 115,200,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税),送红股 0 股(含税),以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 公司简介 股票简称 新开源 股票代码 300109 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张军政 邢小亮 电话 0391-8610680 0391-8610680 传真 0391-8610681 0391-8610681 电子信箱 pr@china-pvp.com pr@china-pvp.com 河南省焦作市博爱县文化路(东段)1888 河南省焦作市博爱县文化路(东段)1888 办公地址 号 号 2、会计数据和财务指标摘要 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入(元) 253,343,476.59 209,389,954.32 20.99% 212,847,087.62 营业成本(元) 176,507,236.96 151,852,675.84 16.24% 165,828,983.87 营业利润(元) 34,892,736.33 22,219,431.08 57.04% 20,834,097.26 利润总额(元) 35,096,848.35 23,345,120.02 50.34% 22,883,435.16 归属于上市公司普通股股东的净 30,117,862.95 20,165,066.71 49.36% 20,073,298.44 利润(元) 归属于上市公司普通股股东的扣 29,944,317.73 19,208,231.11 55.89% 18,023,960.54 除非经常性损益后的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额 46,599,082.84 23,172,955.08 101.09% 20,648,176.14 (元) 1 博爱新开源制药股份有限公司 2014 年年度报告摘要 每股经营活动产生的现金流量净 0.4045 0.2012 101.04% 0.1792 额(元/股) 基本每股收益(元/股) 0.26 0.18 44.44% 0.17 稀释每股收益(元/股) 0.26 0.18 44.44% 0.17 加权平均净资产收益率 7.75% 5.45% 2.30% 5.63% 扣除非经常性损益后的加权平均 7.70% 5.20% 2.50% 5.16% 净资产收益率 2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 期末总股本(股) 115,200,000.00 115,200,000.00 0.00% 115,200,000.00 资产总额(元) 474,629,256.91 422,642,822.63 12.30% 409,621,750.07 负债总额(元) 74,382,157.86 45,582,536.09 63.18% 45,814,530.24 归属于上市公司普通股股东的所 400,247,099.05 377,060,286.54 6.15% 363,807,219.83 有者权益(元) 归属于上市公司普通股股东的每 3.4744 3.2731 6.15% 3.158 股净资产(元/股) 资产负债率 15.67% 10.79% 4.88% 11.19% 3、股本结构及股东情况 (1)股份变动情况 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 46,584,70 -11,797,33 -11,797,33 34,787,36 一、有限售条件股份 40.44% 30.20% 0 9 9 1 46,584,70 -11,797,33 -11,797,33 34,787,36 3、其他内资持股 40.44% 30.20% 0 9 9 1 46,584,70 -11,797,33 -11,797,33 34,787,36 境内自然人持股 40.44% 30.20% 0 9 9 1 68,615,30 11,797,33 11,797,33 80,412,63 二、无限售条件股份 59.56% 69.80% 0 9 9 9 68,615,30 11,797,33 11,797,33 80,412,63 1、人民币普通股 59.56% 69.80% 0 9 9 9 115,200,0 115,200,0 三、股份总数 100.00% 0 0 100.00% 00 00 (2)前 10 名股东持股情况表 单位:股 报告期末股东总数 8,147 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 9,372 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 的股份数量 股份状态 数量 王东虎 境内自然人 19.96% 22,996,048 17,247,036 王坚强 境内自然人 9.71% 11,188,000 8,391,000 质押 8,251,000 杨海江 境内自然人 9.71% 11,188,000 8,391,000 2 博爱新开源制药股份有限公司 2014 年年度报告摘要 晋城市信泰商贸 境内非国有法人 4.17% 4,800,000 质押 4,800,000 有限公司 北京翰楚达投资 境内非国有法人 4.17% 4,800,000 顾问有限公司 财通证券股份有 限公司约定购回 国有法人 2.00% 2,300,000 专用账户 李为民 境内自然人 1.67% 1,927,400 质押 1,920,000 李莉 境内自然人 1.67% 1,920,000 质押 1,654,454 朱琳 境内自然人 1.48% 1,700,000 方士心 境内自然人 1.39% 1,600,000 王东虎、王坚强、杨海江为一致行动人,股东方士心系北京翰楚达投资顾问有限公司 上述股东关联关系或一致行动的说 董事长方华生先生之女。公司未知前 10 名其他无限售条件股东是否存在关联关系,也 明 未知是否属于一致行动人。 (3)公司与控股股东、实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、管理层讨论与分析 (1)报告期经营情况简介 公司是一家从事PVP系列产品及PVME/MA系列产品的研发、生产和销售的企业。公司坚持“顾客至上, 质量第一,持续创新,追求卓越”的经营方针,在全球以自主品牌“NKY”销售PVP系列产品,以自主品牌 “欧瑞姿” 销售PVME/MA系列产品。报告期内公司的营业收入主要来源于PVP产品生产销售业务,PVP 系列产品作为一种辅料、添加剂或者助剂,广泛应用于日用化工、医药工业、酿酒和饮料工业、颜料涂料、 纺织工业、造纸工业、采油、感光材料和电子工业等领域。PVME/MA系列产品为公司发展中的重点产品, 报告期内产品市场开拓符合公司预期,全年共销售产品40吨,销售额481万元。报告期内公司的营业收入主 要来源于主营业务。 1、2014年度公司实现营业收入25,334.35万元,利润总额3,509.68万元,归属于上市公司股东的净利润 3,011.79万元,分别较上年增长20.99%、50.34%和49.36%。其构成如下:营业收入较上年同期增加4,395.35 万元,增加了20.99%,主要是受公司销售收入增加所致,营业成本较上年同期增加2,465.46万元,增加了 16.24%,主要受公司产能增加影响,净利润较上年同期增加995.28万元,主要受产品销售增加及毛利提高 所致。 2、2014年度公司销售费用1,290.14万元,较上年同期增加了45.52万元,整体平稳;管理费用2,631.77 万元,较上年同期增加了620.20万元,增长了30.83%,主要是由于职工薪酬、税金及审计咨询费增加所致; 财务费用38.95万元,较上年同期减少了93.50万元,主要是由于本期汇兑损益减少所致。。 3 博爱新开源制药股份有限公司 2014 年年度报告摘要 3、2014年度公司现金流量净增加额为1,882.32万元。其中经营活动现金流量净额为4,659.91万元;投 资活动产生的现金流量净额-4676.78万元;筹资活动产生的现金流量净额1,923.47万元;汇率变动影响现金 流量-24.27万元。2014年度公司期末现金及现金等价物余额为3810.78万元,较上年同期增加1882.32万元, 增长了97.61%,主要是受公司销售收入增加及借款增加所致。 4、2014年度公司研发费用支出798.80万元,比去年同期增长5.60%,占公司本年度营业收入的比例为 3.15%。 (2)报告期公司主营业务是否存在重大变化 □ 是 √ 否 (3)是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征 □ 是 √ 否 (4)报告期营业收入、营业成本、归属于上市公司股东的净利润总额或构成较前一报告期发生重大变化 的说明 □ 适用 √ 不适用 (5)分部报告与上年同期相比是否存在重大变化 □ 是 √ 否 主营业务分部报告 报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位:元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 精细化工 248,724,198.87 74,125,768.05 分产品 PVP K30 113,150,905.67 16,686,533.78 PVP-I 24,242,426.80 5,956,247.89 PVP 系列其它产品 111,330,866.40 51,482,986.38 分地区 国内 131,256,550.96 46,783,397.37 国外 117,467,647.91 27,342,370.68 占比 10%以上的产品、行业或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位:元 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同 营业收入 营业成本 毛利率 同期增减 同期增减 期增减 分行业 精细化工 248,724,198.87 174,598,430.82 29.80% 20.08% 15.25% 10.94% 分产品 PVP K30 113,150,905.67 96,464,371.89 14.75% 37.90% 34.01% 20.17% PVP-I 24,242,426.80 18,286,178.91 24.57% -12.41% -14.81% 9.47% PVP 系列其它产 111,330,866.40 59,847,880.02 46.24% 14.30% 3.11% 14.43% 4 博爱新开源制药股份有限公司 2014 年年度报告摘要 品 分地区 国内 131,256,550.96 84,473,153.59 35.64% 69.31% 40.51% -13.96% 国外 117,467,647.91 90,125,277.23 23.28% 24.98% -1.36% 85.38% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 (6)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或与上年同期相比发生大幅度变动的说明 □ 适用 √ 不适用 5、涉及财务报告的相关事项 (1)公司与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明 √ 适用 □ 不适用 1. 重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 根据新修订的《长期股权投资准则》,将原成本法核 第二届十七次董事会会议于 算的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权 2014年12月30日审议通过了《关 益性投资纳入可供出售金融资产核算,其中:在活跃市场 于会计政策变更的议案》 中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具按照成本 进行后续计量,其他权益工具按公允价值进行后续计量。 根据修订后的《企业会计准则第 30 号—财务报表列 第二届十七次董事会会议于 报》,根据列报要求将递延收益单独列报;外币报表折算 2014年12月 30日审议通过了《关 差额列入其他综合收益。 于会计政策变更的议案》 会计政策变更说明: 财政部于 2014 年陆续颁布或修订了一系列企业会计准则,本公司已按要求于2014 年7月1 日执行新 的该等企业会计准则,并按照新准则的衔接规定对比较财务报表进行调整。执行新准则对比较财务报 表影响说明如下: (1)长期股权投资 本公司根据新修订的《长期股权投资准则》,将原成本法核算的对被投资单位不具有控制、共同控制 或重大影响的权益性投资纳入可供出售金融资产核算,其中:在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的权益工具按照成本进行后续计量,其他权益工具按公允价值进行后续计量。上述会计政策 变更追溯调整影响如下: 被投资单位 持股比 2013年1月1日归 2013年12月31日 例% 属于母公司股东 权益 长期股权投资 可供出售金融 归属于母公司 资产 股东权益 焦作市商业银行 0.28 -5,000,000.00 5,000,000.00 合计 -5,000,000.00 5,000,000.00 (2)财务报表列报准则变动对于合并财务报表的影响 本公司根据修订后的《企业会计准则第30号—财务报表列报》,根据列报要求将递延收益单独列报, 并对年初数采用追溯调整法进行调整列报,追溯调整影响如下: 项目 2013年1月1日 2013年12月31日 5 博爱新开源制药股份有限公司 2014 年年度报告摘要 调整前 调整后 调整前 调整后 递延收益 4,737,454.00 5,176,758.00 其他非流动负债 4,737,454.00 5,176,758.00 合计 4,737,454.00 4,737,454.00 5,176,758.00 5,176,758.00 (2)公司报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 (3)合并报表范围发生变更说明 √ 适用 □ 不适用 2014年3月公司在德国/北莱茵威期特法仓州新设成立博爱新开源化学有限公司,注册资本6.75万美元,经营 范围:化工产品进口及分销。 (4)董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6