陕西坚瑞消防股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
2012 年第三季度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人郭鸿宝、主管会计工作负责人徐凤江及会计机构负责人(会计主管人员) 张建阁声明：保证
季度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
2012.9.30 2011.12.31 本报告期末比上年度期末增减（%）
总资产（元） 568,102,885.80 548,411,112.67 3.59%
归属于上市公司股东的所有者权益
478,415,140.99 486,472,873.80 -1.66%
（元）
股本（股） 80,000,000.00 80,000,000.00 0%
归属于上市公司股东的每股净资产
5.98 6.08 -1.66%
（元/股）
2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） -74,128,137.15 56.75%
每股经营活动产生的现金流量净额
-0.93 56.75%
（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 50,361,110.69 69.87% 105,399,313.30 49.54%
归属于上市公司股东的净利润（元） 83,888.17 -98.16% -8,154,159.59 -180.5%
基本每股收益（元/股） 0 -100% -0.10 -176.92%
稀释每股收益（元/股） 0 -100% -0.10 -176.92%
加权平均净资产收益率（%） 0.02% -0.96% -1.69% -3.80%
扣除非经常性损益后的加权平均净
-0.11% -0.99% -1.97% -3.94%
资产收益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
年初至报告期期末金
项目 说明
额（元）
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
1,318,602.68
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
1
陕西坚瑞消防股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,886.44
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额
合计 1,337,489.12 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 8,241
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
新疆佰聚亿股权投资有限合伙
3,038,000 人民币普通股 3,038,000
企业
李杰 2,516,940 人民币普通股 2,516,940
2
陕西坚瑞消防股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
张金龙 1,703,940 人民币普通股 1,703,940
徐凯 1,548,000 人民币普通股 1,548,000
台文英 1,032,000 人民币普通股 1,032,000
郑向阳 704,985 人民币普通股 704,985
王保社 563,988 人民币普通股 563,988
庞东 560,014 人民币普通股 560,014
国元证券股份有限公司客户信
553,060 人民币普通股 553,060
用交易担保证券账户
陈琼 516,000 人民币普通股 516,000
股东情况的说明
（三）限售股份变动情况
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
2012 年 9 月 12
王保社 281,994 281,994 0 0 首发承诺
日
2012 年 9 月 12
过振奇 56,399 56,399 0 0 首发承诺
日
合计 338,393 338,393 0 0 -- --
三、管理层讨论与分析
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金余额较年初减少23.20%，主要系公司募投项目和超募项目投入建设或实施支付款型所致；
2、应收票据余额较年初减少100%，主要系公司报告期内收到应收票据背书转让所致；
3、应收账款余额较年初增加49.11%，主要系公司销售业务及消防工程业务大幅增加所致；
4、应收利息余额较年初增加55.85%，主要系公司预提募集资金的两年定期存款利息所致；
5、其他应收款余额较年初增加428.31%，主要系支付的投标保证金、履约保证金大幅增加所致；
6、存货较余额较年初增加25.23%，主要系公司为四季度备货及消防工程材料采购所致；
7、长期股权投资较年初增加500.00%,主要原因系增加北京坚瑞富立消防科计有限公司的股权投资所致；
8、其他非流动资产较年初减少47.26%%，主要系公司pct专利项目相继完成所致；
9、短期借款较年初增加76.74%，主要系公司新增民生银行2000万贷款所致；
10、应付账款余额较年初增长39.83%，主要系公司销售业务及消防工程增加导致相应的材料款和工程款增加所致；
11、预收账款余额较年初增加 83.28%，主要系公司本期收到的预付款尚未发货所致；
12、一年能到期的其他非流动负债余额较年初减少81.87%，主要系一年内到期的递延收益减少所致；
13、营业收入较上年同期增加了49.54%，主要系新产品销售业务及消防工程业务大幅增加所致；
14、营业成本较上年同期增加了76.52%，主要系销售业务及消防工程增加所致；
15、销售费用较上年同期增加了59.11%，主要系销售网络扩充、销售人员增加所致；
16、管理费用较上年同期增加了84.53%，主要系管理人员增加、专利投入增大所致；
17、财务费用较上年同期下降67.35%，主要系募集资金产生的利息收入减少及贷款利息增加所致；
18、营业外收入较上年同期增长 76.83%，主要系报告期内收到的政府补助有所增加；
19、营业外支出较上年同期增加398.72%，主要系公司处理闲置材料所致；
20、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加56.75%，主要系购买商品、接收劳务支付的现金、支付给职工以及为职工
支付的现金和支付投标保证金和履约保证金较去年大幅增加所致；
21、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加53.36%，主要系公司本期购建固定资产、无形资产支出较多所致；
22、筹资活动产生的现金流量净额较上年增长 142.22%，主要系公司银行借款较去年增加 453.85%所致。
3
陕西坚瑞消防股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
（二）业务回顾和展望
1、业务回顾：
2012年7月-9月，公司实现营业收入5036.11万元，较上年同期2964.68万元，增长了69.87%，实现净利润8.39万元，较上
年同期455.19万元，减少了98.16%。
2012年1月-9月，公司实现营业收入10539.93万元，较上年同期7048.29万元，增长了49.54%，实现净利润-815.42万元，
较上年同期1012.93万元，减少了180.50%。
公司利润下降的主要原因是：（1）公司的业务规模扩大、人员工资增加；（2）产品种类增多，研发费用增加；（3）
公司销售渠道和业务拓展，使得公司销售费用增加。
报告期内，为便于公司在消防产业链上的延伸，扩展公司业务，降低成本，公司使用其他与主营业务相关的营运资金4100
万元投资火灾报警系统项目，目前该项目已进入实施阶段。为加快公司“消防工程”业务模式的建设，发展新业务，拓展新市
场和新渠道，公司使用自有资金766.7万元收购武汉华盛电子有限责任公司65%的股权，公司可通过华盛电子打开武汉乃至
华中地区的消防工程市场，为公司寻找新的利润增长点。
2、未来展望：
针对公司前三季度亏损的严峻形势，公司全力争取四季度全年扭亏，积极拓展多种业务模式，扩大公司产品的销售，同
时紧抓各类产品线的建设和产品认证工作。
（1）积极追讨应收账款，防范应收款变为呆账、死账；
（2）全力扩大公司气溶胶灭火产品的市场份额。针对行业竞争激烈的态势，积极应对行业价格战，继续扩大销售网络和
渠道，保持行业内市场份额的领先地位；
（3）抓紧新型组合式产品的认证工作，同步展开市场推广，力争早日形成新的利润增长点；
（4）利用公司日益全面覆盖的销售网络，继续扩大七氟丙烷产品的销售，以量取胜；
（5）加速进行使用部分其他与主营业务相关的营运资金投资消防火灾报警系统项目的各项工作，产品尽快面市，进行销
售；
（6）坚持开展产品的国外认证，开发蓝海市场；
（7）扩大已经初步显现效果的消防工程业务，搭建平台、扩建平台，推动产品销售。
四、重要事项
（一）公司或持股 5%以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
√ 适用 □ 不适用
履行
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限
情况
股改承诺
收购报告书或权益
变动报告书中所作
承诺
资产置换时所作承
诺
1、自公司股票上市之日起三十六个月内，不转
让或者委托他人管理其本次发行前持有的公司
股份，也不由公司回购该部分股份。
发行人控股股东、 2、在本人作为坚瑞消防主要股东的事实改变之 2010 年 08 月 19
履行
实际控制人郭鸿宝 前，本人将不会直接或间接地以任何方式（包 日
括但不限于独自经营，合资经营和拥有在其他
发行时所作承诺 公司或企业的股票或权益）从事与坚瑞消防的
业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动。
在任职期内，每年转让的股份不超过本人所持
董事、监事、高级
有公司股份总数的 25％；离职后半年内，不转
管理人员的股东郑 2010 年 08 月 19
让本人所持有的公司股份；在申报离任六个月 履行
向阳、李炜、过振 日
后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售
奇、王保社
公司股票数量占本人所持有公司股票总数的比
4
陕西坚瑞消防股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
例不超过 50%。
1、就其于 2009 年 6 月受让原股东郭怀川所持
发行人 3.29%的股份共计 197.401 万股承诺：自
发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让
或者委托他人管理该等股份，也不由发行人回
购上述股份。
广州佰聚亿投资有 2010 年 08 月 19
2、本公司将尽量避免、减少与贵公司发生关联 履行
限公司 日
交易。如关联交易无法避免，本公司将严格遵
守中国证监会和坚瑞消防公司章程的规定，按
照通常的商业准则确定交易价格及其他交易条
件，并按照关联交易公允决策的程序履行批准
手续。
自发行人股票上市之日起十二个月内，不转让
或者委托他人管理其本次发行前间接持有的发
行人股份，也不由发行人回购该部分股份；在
其任职期间每年转让的股份不超过其所持有发
担任发行人董事的 2010 年 08 月 19
行人股份总数的百分之二十五；离职后半年内， 履行
樊五洲 日
不转让其所持有的发行人股份；在申报离任六
个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易
出售股票数量占其所持有发行人股票总数的比
例不超过百分之五十。
本人及本人所控制的公司将尽量避免、减少与
坚瑞消防发生关联交易。如关联交易无法避免，
董事、监事、高级 本人及本人所控制的公司将严格遵守中国证监 2010 年 08 月 19
管理 会和坚瑞消防章程的规定，按照通常的商业准 日
则确定交易价格及其他交易条件，并按照关联
交易公允决策的程序履行批准手续。
其他对公司中小股
东所作承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体
原因及下一步计划
是否就导致的同业
竞争和关联交易问 □ 是 □ 否 √ 不适用
题作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况
（二）募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 36,314.58
0
报告期内变更用途的募集资金总额 说明：公司应以股东大会审议 本季度投入募集资金总额 1,487.66
通过变更募集资金投向议案
的日期作为变更时点
累计变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 16,255.39
累计变更用途的募集资金总额比例 0%
承诺投资项目和超募 是否已变 募集资金 调整后投 本报告期 截至期末 截至期末 项目达到 本报告期 是否达到 项目可行
资金投向 更项目 承诺投资 资总额 投入金额 累计投入 投资进度 预定可使 实现的效 预计效益 性是否发
5
陕西坚瑞消防股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
(含部分 总额 (1) 金额(2) (%)(3)＝ 用状态日 益 生重大变
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
1、年产 20000 台 S 型
2012 年
气溶胶自动灭火装置
是 9,400 9,400 8.81 41.81 0.44% 12 月 31 不适用 否
生产和研发基地建设
日
项目
2012 年
2、国内市场营销和服
否 4,000 4,000 0 817.58 20.44% 12 月 31 不适用 否
务网络建设项目
日
2012 年
3、补充流动资金 否 3,000 3,000 810.51 2,470.91 82.36% 12 月 31 不适用 否
日
承诺投资项目小计 - 16,400 16,400 819.32 3,330.3 - - - -
超募资金投向
2012 年
坚瑞消防营销中心（北
3,990 3,990 217.85 3,594.6 90.09% 12 月 31
京）
日
超募资金购买土地 4,050 4,050 -500 2,500 61.73%
消防火灾报警系统项
4,100 4,100 150.49 150.49 3.67%
目
归还银行贷款（如有）- 3,780 3,780 800 2,780 73.54% - - - -
补充流动资金（如有）- 3,900 3,900 3,900 100% - - - -
超募资金投向小计 - 19,820 19,820 668.34 12,925.09 - - - -
合计 - 36,220 36,220 1,487.66 16,255.39 - - - -
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司公开发行超募资金人民币 19,914.58 万元；本报告期使用超募资金 668.34 万元，截止 2012 年 9
月 30 日累计使用超募资金 12,925.09 万元。
公司第一届董事会第十七次会议决议，使用超募资金人民币 1,980 万元提前归还银行短期借款，该
项计划已履行完相关的法定程序，并于 2010 年 9 月 30 日实施完成。
公司第一届董事会第十九次会议决议，使用超募资金人民币 1,900 万元永久补充流动资金，该项计
划已履行完相关的法定程序，已于 2010 年 12 月 23 日实施完成。
公司 2011 年第二次临时股东大会决议，使用超募资金人民币 3,990 万元建设坚瑞消防营销中心（北
超募资金的金额、用途
京），该项目前正在实施中。
及使用进展情况
公司 2011 年第三次临时股东大会决议，使用超募资金人民币 4,050 万元，竞价购买位于西咸新区沣
东新城（西安沣渭新区）面积约为 150 亩的土地使用权。该项目正在实施中。
公司 2012 年第二届董事会第十二次会议决议，使用超募资金人民币 2,000 万元永久补充流动资金，
该项计划已履行完相关的法定程序，已于 2012 年 3 月 29 日实施完成。
公司 2012 年第二届董事会第十三次会议决议，使用超募资金人民币 1,800 万元提前归还银行贷款，
该项计划于 2012 年 11 月 30 日前实施完成。
公司 2012 年第三次临时股东大会决议，使用超募资金人民币 4,100 万元，投资消防火灾报警系统项
目，该项目正在实施中。
√ 适用 □ 不适用
募集资金投资项目实
□ 报告期内发生 √ 以前年度发生
施地点变更情况
"年产 20000 台 S 型气溶胶自动灭火装置生产和研发基地建设项目”实施地点由西安高新区草堂科技
6
陕西坚瑞消防股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
产业基地变更为西咸新区沣东新城（西安沣渭新区）六村堡现代产业园区内。经公司第二届董事会
第八次会议审议通过《关于部分募投项目变更实施主体和实施地点及设立全资子公司的议案》，公司
2011 年第三次临时股东大会批准，公司变更部分募投项目实施主体和实施地点。“年产 20000 台 S
型气溶胶自动灭火装置生产和研发基地建设项目”改由“西安金泰安全消防技术有限责任公司”实施。
√ 适用 □ 不适用
□ 报告期内发生 √ 以前年度发生
募集资金投资项目实 "年产 20000 台 S 型气溶胶自动灭火装置生产和研发基地建设项目”实施地点由西安高新区草堂科技
施方式调整情况 产业基地变更为西咸新区沣东新城（西安沣渭新区）六村堡现代产业园区内。经公司第二届董事会
第八次会议审议通过《关于部分募投项目变更实施主体和实施地点及设立全资子公司的议案》，公司
2011 年第三次临时股东大会批准，公司变更部分募投项目实施主体和实施地点。“年产 20000 台 S
型气溶胶自动灭火装置生产和研发基地建设项目”改由“西安金泰安全消防技术有限责任公司”实施。
√ 适用 □ 不适用
2010 年度，公司以自筹资金预先投入募集资金项目共计人民币 569.77 万元，其中投入“年产 20000
台 S 型气溶胶自动灭火装置生产和研发基地建设项目”人民币 477.33 万元，投入国内市场营销和服
务网络建设项目人民币 92.44 万元。毕马威华振会计师事务所对上述公司以自筹资金预先投入募投
项目的情况进行了验证，并出具了 KPMG-C (2010) OR.No.0073《陕西坚瑞消防股份有限公司预先已
募集资金投资项目先 投入募集资金投资项目的自筹资金截止 2010 年 9 月 8 日止使用情况的审核报告》。2011 年 1 月 24
期投入及置换情况 日，公司第一届董事会第二十次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹
资金的议案》，经全体董事表决，一致同意公司用募集资金人民币 569.77 万元置换已预先投入募投
项目的自筹资金。公司独立董事、公司监事会分别发表意见，同意公司利用募集资金置换前期已投
入资金； 公司保荐机构（国信证券股份有限公司）对公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自
筹资金事项发表了专项核查意见，同意公司以募集资金人民币 569.77 万元置换预先已投入募集资金
投资项目的自筹资金。2011 年 2 月，公司将该等预先已投入募集资金投资项目的自筹资金与募集资
金进行了置换。
用闲置募集资金暂时 □ 适用 √ 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 □ 适用 √ 不适用
金结余的金额及原因
截止 2012 年 9 月 30 日，公司尚未使用募集资金 13,069.70 万元；公司尚未使用的超募资金为人民币
尚未使用的募集资金
6989.49 万元，其中未确定投向超募资金 94.58 万元。公司正在围绕发展战略，积极开展项目调研和
用途及去向
论证，争取尽早制定剩余超募资金的使用计划。
2011 年 2 月 11 日公司将预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 5,697,659.23 元与募集资金进行了
置换，实际置换了 5,697,700.00 元，差异 40.77 元。另外实际置换从超募资金专户置出，2011 年 8
月从募集资金专户转入超募资金专户 5,697,700.00 元，对此进行了纠正。
公司在《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告（2011 年度）》中承诺将由于项目实施地点
发生变更多置换预先投入募投项目的自有资金 4,773,300.00 元扣除从其他银行账款转入募集资金账
户，归还的多置换募集资金 273,300.00 元后剩余的 450 万元归还募集资金账户。2012 年 4 月 25 日，
募集资金使用及披露
公司由自有资金账户向”年产 20000 台 S 型气溶胶自动灭火装置生产和研发基地建设项目“募集资金
中存在的问题或其他
专项账户转入人民币 450 万元。
情况
2011 年 12 月 29 日，公司根据西安沣渭新区管委会的要求，向其支付 3000 万元土地预付款，用于
购置“年产 20000 台 S 型气溶胶自动灭火装置生产和研发基地建设项目”的生产场地用土地使用权，
2012 年 9 月 13 日，西安沣渭新区管委会将 3000 万元土地预付款退回，当天公司向西安沣渭新区财
政局支付 2500 万元土地保证金用于购置上述项目生产场地。故本期超募资金购买土地一项为负 500
万元。
公司已披露的相关信息不存在存放、使用、管理及披露存在违规情形。
（三）非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
（四）其他重大事项进展情况
√ 适用 □ 不适用
7
陕西坚瑞消防股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
2012年9月28日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用自有资金收购武汉华盛电子有限责任公司部分股权
的议案》，公司使用自有资金766.7万元收购武汉华盛电子有限责任公司65%的股权，公司可通过华盛电子打开武汉乃至华
中地区的消防工程市场，为公司寻找新的利润增长点。
（五）公司现金分红政策的制定及执行情况
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）及陕西省证监局《印发<关于上
市公司完善现金分红政策的指导意见>的通知》（陕证监发[2012]45 号）相关文件的要求，公司第二届董事会第十七次会议审
议通过了《关于利润分配政策及未来三年股东回报规划的议案》和《关于修改公司章程的议案》，并经公司 2012 年第三次临
时股东大会审议通过。独立董事出具了同意的独立意见。
具体公司利润分配政策为：
1、公司应保证利润分配政策的连续性和稳定性，努力实施积极的利润分配政策，特别是现金分红政策。利润分配原则主要
包括： （1）公司可以采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润。 （2）在满足公司正
常生产经营的资金需求情况下，如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，公司应积极采取现金方式分配利润。 （3）
公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。 （4）存在股东违规占用公司资金情况的，公
司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。 （5）公司依照同股同利的原则，按各股东所持股份数分配股
利。
2、现金分红的比例和时间（1）在符合现金分红条件的情况下，公司原则上每年进行一次现金分红，公司董事会可以根据公
司的盈利状况及资金状况提议公司进行中期现金分配。（2）在满足现金分红的条件下，公司每年以现金方式分配的利润应不
低于当年实现的可分配利润的 10%，且任意三个连续会计年度内，公司以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年
均可分配利润的 30%。
3、公司实施现金分红时须同时满足下列条件： （1）公司该年度末资产负债率（或净资产负债率）未超过 70%。（2）公司
该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值。 （3）审计机构对公司的该年度财务
报告出具标准无保留意见的审计报告。 （4）公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。重大
投资计划或重大现金支出是指： 公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到或者超过公司最
近一期经审计总资产的 30%，且超过 5,000 万元人民币。 （5）当年经营活动所产生的现金流量净额为正，且公司现金流能
够满足公司正常经营和长期发展的需要。
4、非经常性损益形成的利润，公允价值变动形成的资本公积和未分配利润不得用于现金分红。
5、公司制定利润分配方案、利润分配政策时，应当履行以下决策程序：（1）公司在每个会计年度结束后，由董事会提出分
红议案，独立董事发表独立意见，及时予以披露，并提交股东大会进行表决。（2）公司制定利润分配政策，由董事会拟定利
润分配政策的议案，独立董事发表独立意见，及时予以披露，并提交股东大会进行表决。股东大会对现金分红具体方案进行
审议时，应当通过多种渠道（包括但不限于电话、传真、邮件、公司网站、互动平台等途径）与股东特别是中小股东进行沟
通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。（3）公司应当严格执行《公司章程》确定的
现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。因国家法律法规和证券监管部门对上市公司的利润分配政策颁布
新的规定或公司外部经营环境、自身经营状况发生较大变化，确有必要对《公司章程》确定的现金分红政策进行调整或者变
更的，应当满足《公司章程》规定的条件，履行相应的决策程序，并经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。（4）
公司当年盈利，董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露未分红的原因及未用于分红的资金留存公司的用
途，独立董事应当对此发表独立意见。
（六）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅
度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、前三季度气溶胶产品价格因素，导致销售毛利同比减少，销售人员和管理人员薪酬增加，导致管理费用和销售费用增加，
新产品的利润增加有可能不能弥补费用的增加，可能将影响至下一个报告期末业绩亏损。
由于公司产品销售采用“即销即产”的模式，消防工程业务收入的确认与客户工程进度相关联，因此公司目前无法准确
预测年初至下一个报告期末的业绩亏损金额或者区间。如果达到可以进行预测的条件，公司将第一时间进行测算和公告，敬
请广大投资者留意。
2、应收账款减值准备情况
截至2012年9月30日，公司应收账款143,623,280.19，已计提729万元坏账准备；如果年底应收账款没有任何回收，预计
截止至2012年12月31日，还需计提639万元。坏账准备增长的原因是：部分应收账款账龄增加，依据公司相对严谨的坏账准
备计提政策，造成坏账准备大幅增加。公司截至目前，还没有坏账的发生。
（七）向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
8
陕西坚瑞消防股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
（八）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
（九）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
1、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
（十）按深交所相关备忘录规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
五、附录
（一）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 214,763,624.14 279,647,142.35
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2,205,175.00
应收账款 143,623,280.19 96,318,500.86
预付款项 46,011,713.70 43,321,944.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 6,322,858.34 4,057,001.44
9
陕西坚瑞消防股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
应收股利
其他应收款 27,616,477.52 5,227,283.35
买入返售金融资产
存货 16,567,527.58 13,229,778.31
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,835,860.18 3,688,140.18
流动资产合计 458,741,341.65 447,694,965.62
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,200,000.00 200,000.00
投资性房地产
固定资产 49,919,894.86 47,747,807.85
在建工程 32,815,316.00 30,050,316.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13,862,213.89 11,142,278.32
开发支出 8,517,756.85 7,111,919.93
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,429,312.54 1,397,867.85
其他非流动资产 1,617,050.01 3,065,957.10
非流动资产合计 109,361,544.15 100,716,147.05
资产总计 568,102,885.80 548,411,112.67
流动负债：
短期借款 38,000,000.00 21,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 38,466,391.11 27,509,348.06
预收款项 2,353,600.19 1,284,139.12
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,017,154.40 1,865,309.74
应交税费 2,727,110.14 3,492,399.27
应付利息 73,500.00 93,798.47
应付股利
10
陕西坚瑞消防股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
其他应付款 1,442,152.62 1,154,308.29
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 52,805.38 292,805.38
其他流动负债
流动负债合计 85,132,713.84 57,192,108.33
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 72,693.80 72,693.80
递延所得税负债
其他非流动负债 4,482,337.17 4,673,436.74
非流动负债合计 4,555,030.97 4,746,130.54
负债合计 89,687,744.81 61,938,238.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 80,000,000.00 80,000,000.00
资本公积 344,709,090.38 344,709,090.38
减：库存股
专项储备
盈余公积 6,397,339.89 6,397,339.89
一般风险准备
未分配利润 47,308,710.72 55,366,443.53
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 478,415,140.99 486,472,873.80
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 478,415,140.99 486,472,873.80
负债和所有者权益（或股东权益）总计 568,102,885.80 548,411,112.67
法定代表人：郭鸿宝 主管会计工作负责人：徐凤江 会计机构负责人：张建阁
2、母公司资产负债表
编制单位：
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 98,223,635.05 165,633,516.36
交易性金融资产
应收票据 2,205,175.00
应收账款 104,550,349.98 83,955,592.15
11
陕西坚瑞消防股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
预付款项 12,957,795.25 9,743,812.60
应收利息 5,162,624.45 4,057,001.44
应收股利
其他应收款 76,645,149.42 62,658,080.07
存货 10,916,480.89 12,409,472.57
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,218,989.93 3,267,513.48
流动资产合计 311,675,024.97 343,930,163.67
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 195,389,732.05 151,389,732.05
投资性房地产
固定资产 28,923,249.67 26,315,374.96
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,144,027.49 9,393,830.32
开发支出 8,517,756.85 7,111,919.93
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,036,936.16 1,036,936.16
其他非流动资产 1,617,050.01 3,065,957.10
非流动资产合计 247,628,752.23 198,313,750.52
资产总计 559,303,777.20 542,243,914.19
流动负债：
短期借款 38,000,000.00 21,500,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 20,967,144.57 24,693,655.48
预收款项 1,936,893.59 667,996.62
应付职工薪酬 1,455,907.16 1,654,537.79
应交税费 1,311,649.91 1,089,112.24
应付利息 73,500.00 93,798.47
应付股利
其他应付款 25,027,418.44 3,720,727.95
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 88,772,513.67 53,419,828.55
非流动负债：
12
陕西坚瑞消防股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 72,693.80 72,693.80
递延所得税负债
其他非流动负债 3,350,000.00 3,830,000.00
非流动负债合计 3,422,693.80 3,902,693.80
负债合计 92,195,207.47 57,322,522.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 80,000,000.00 80,000,000.00
资本公积 344,709,090.38 344,709,090.38
减：库存股
专项储备
盈余公积 6,397,339.89 6,397,339.89
一般风险准备
未分配利润 36,002,139.46 53,814,961.57
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 467,108,569.73 484,921,391.84
负债和所有者权益（或股东权益）总计 559,303,777.20 542,243,914.19
法定代表人：郭鸿宝 主管会计工作负责人：徐凤江 会计机构负责人：张建阁
3、合并本报告期利润表
编制单位：
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 50,361,110.69 29,646,775.20
其中：营业收入 50,361,110.69 29,646,775.20
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 50,165,144.94 24,001,428.91
其中：营业成本 31,791,326.99 14,449,039.52
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 341,442.06 677,647.85
销售费用 6,870,853.03 4,387,151.26
13
陕西坚瑞消防股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
管理费用 11,515,578.40 5,660,323.31
财务费用 -574,254.96 -1,339,298.86
资产减值损失 220,199.42 166,565.83
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 195,965.75 5,645,346.29
加 ：营业外收入 687,752.42 384,224.00
减 ：营业外支出 79,818.45 3,120.59
其中：非流动资产处置损失 4,569.58 3,120.59
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 803,899.72 6,026,449.70
减：所得税费用 720,011.55 1,474,525.58
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 83,888.17 4,551,924.12
其中：被合并方在合并前实现的净
83,888.17 4,551,924.12
利润
归属于母公司所有者的净利润 83,888.17
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0 0.06
（二）稀释每股收益 0 0.06
七、其他综合收益
八、综合收益总额 83,888.17 4,551,924.12
归属于母公司所有者的综合收益总
83,888.17 4,551,924.12
额
归属于少数股东的综合收益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：83,888.17 元。
法定代表人：郭鸿宝 主管会计工作负责人：徐凤江 会计机构负责人：张建阁
4、母公司本报告期利润表
编制单位：
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 28,904,202.63 19,503,135.42
减：营业成本 19,718,739.53 9,975,763.82
营业税金及附加 265,572.98 304,524.32
销售费用 5,256,318.59 4,165,541.25
管理费用 8,369,704.22 5,148,564.62
财务费用 160,929.88 -1,338,759.29
资产减值损失
14
陕西坚瑞消防股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,867,062.57 1,247,500.70
加：营业外收入 184,551.08 384,224.00
减：营业外支出 79,818.45 3,120.59
其中：非流动资产处置损失 3,120.59
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -4,762,329.94 1,628,604.11
减：所得税费用 247,913.29
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,762,329.94 1,380,690.82
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.06 0.02
（二）稀释每股收益 -0.06 0.02
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -4,762,329.94 1,380,690.82
法定代表人： 主管会计工作负责人：徐凤江 会计机构负责人：张建阁
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 105,399,313.30 70,482,914.89
其中：营业收入 105,399,313.30 70,482,914.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 112,448,357.83 59,973,107.08
其中：营业成本 63,685,753.91 36,077,568.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 989,017.86 1,178,506.91
销售费用 20,019,011.27 12,581,499.02
管理费用 29,410,671.91 15,937,774.06
财务费用 -2,041,708.73 -6,252,690.36
资产减值损失 385,611.61 450,449.26
15
陕西坚瑞消防股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,181,911.53
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,049,044.53 11,691,719.34
加 ：营业外收入 1,425,136.40 805,943.02
减 ：营业外支出 84,445.94 16,932.60
其中：非流动资产处置损失 4,569.58 3,120.59
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -5,708,354.07 12,480,729.76
减：所得税费用 2,445,805.52 2,351,447.29
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -8,154,159.59 10,129,282.47
其中：被合并方在合并前实现的净
-8,154,159.59 10,129,282.47
利润
归属于母公司所有者的净利润 -8,154,159.59
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.1 0.13
（二）稀释每股收益 -0.1 0.13
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -8,154,159.59 10,129,282.47
归属于母公司所有者的综合收益总
-8,154,159.59 10,129,282.47
额
归属于少数股东的综合收益总额
年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-8,154,159.59 元。
法定代表人：郭鸿宝 主管会计工作负责人：徐凤江 会计机构负责人：张建阁
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 69,221,360.50 55,550,420.97
减：营业成本 47,861,961.68 29,039,756.01
营业税金及附加 693,096.84 693,686.37
销售费用 16,322,661.45 10,965,675.60
管理费用 22,385,786.87 13,907,124.05
财务费用 190,606.36 -6,235,984.20
资产减值损失 7,462.28 222,086.98
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 281,750.00
16
陕西坚瑞消防股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -18,240,214.98 7,239,826.16
加：营业外收入 915,532.38 796,194.00
减：营业外支出 84,445.94 5,563.13
其中：非流动资产处置损失 3,120.59
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -17,409,128.54 8,030,457.03
减：所得税费用 403,693.57 1,021,707.68
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -17,812,822.11 7,008,749.35
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.22 0.07
（二）稀释每股收益 -0.22 0.07
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -17,812,822.11 7,008,749.35
法定代表人：郭鸿宝 主管会计工作负责人：徐凤江 会计机构负责人：张建阁
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 67,733,235.28 54,076,150.93
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 38,858.38 44,378.71
收到其他与经营活动有关的现金 37,538,635.44 2,642,336.36
经营活动现金流入小计 105,310,729.10 56,762,866.00
购买商品、接受劳务支付的现金 69,628,483.65 56,904,398.68
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 22,062,767.25 11,772,757.01
17
陕西坚瑞消防股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
支付的各项税费 11,714,940.74 12,736,268.90
支付其他与经营活动有关的现金 76,032,674.61 22,639,653.22
经营活动现金流出小计 179,438,866.25 104,053,077.81
经营活动产生的现金流量净额 -74,128,137.15 -47,290,211.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 30,000,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
5,977.75
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
1,310,896.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 280.00 10,792.29
投资活动现金流入小计 31,311,176.00 16,770.04
购建固定资产、无形资产和其他长
35,560,493.53 10,176,866.83
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,095,822.89
投资活动现金流出小计 36,560,493.53 11,272,689.72
投资活动产生的现金流量净额 -5,249,317.53 -11,255,919.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 36,000,000.00 6,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,402.33
筹资活动现金流入小计 36,000,000.00 6,501,402.33
偿还债务支付的现金 19,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
1,981,996.86
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 24,348.41 517,837.70
筹资活动现金流出小计 21,506,345.27 517,837.70
筹资活动产生的现金流量净额 14,493,654.73 5,983,564.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
281.74 -40,078.45
响
五、现金及现金等价物净增加额 -64,883,518.21 -52,602,645.31
加：期初现金及现金等价物余额 279,647,142.35 358,180,099.32
六、期末现金及现金等价物余额 214,763,624.14 305,577,454.01
法定代表人：郭鸿宝 主管会计工作负责人：徐凤江 会计机构负责人：张建阁
18
陕西坚瑞消防股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 58,752,803.21 46,051,106.61
收到的税费返还 38,858.38 44,378.71
收到其他与经营活动有关的现金 65,704,882.34 6,641,692.55
经营活动现金流入小计 124,496,543.93 52,737,177.87
购买商品、接受劳务支付的现金 53,802,533.38 47,820,347.09
支付给职工以及为职工支付的现金 17,119,582.76 10,207,154.59
支付的各项税费 7,515,895.68 11,487,384.85
支付其他与经营活动有关的现金 79,093,824.28 21,028,386.28
经营活动现金流出小计 157,531,836.10 90,543,272.81
经营活动产生的现金流量净额 -33,035,292.17 -37,806,094.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
5,977.75
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
1,310,896.00 765,000.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 280.00 10,792.29
投资活动现金流入小计 1,311,176.00 781,770.04
购建固定资产、无形资产和其他长
6,179,701.61 9,132,525.52
期资产支付的现金
投资支付的现金 44,000,000.00 48,725,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 50,179,701.61 57,857,525.52
投资活动产生的现金流量净额 -48,868,525.61 -57,075,755.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 36,000,000.00 6,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 36,000,000.00 6,500,000.00
偿还债务支付的现金 19,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
1,981,996.86
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 24,348.41 516,600.00
筹资活动现金流出小计 21,506,345.27 516,600.00
筹资活动产生的现金流量净额 14,493,654.73 5,983,400.00
19
陕西坚瑞消防股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
281.74 -40,078.45
响
五、现金及现金等价物净增加额 -67,409,881.31 -88,938,528.87
加：期初现金及现金等价物余额 165,633,516.36 352,294,915.95
六、期末现金及现金等价物余额 98,223,635.05 263,356,387.08
法定代表人：郭鸿宝 主管会计工作负责人：徐凤江 会计机构负责人：张建阁
（二）审计报告
审计意见
审计报告正文
20