山东阳谷华泰化工股份有限公司
2020 年度财务决算报告
山东阳谷华泰化工股份有限公司（以下简称“公司”）2020 年 12 月 31 日的资产负债表、2020
年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注已经大信会计师事务所（特殊普通
合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告，现将决算情况报告如下：
一、主要财务指标
单位：元
项目 2020 年 2019 年 增减变动幅度
营业收入（元） 1,943,387,548.06 2,014,294,669.18 -3.52%
归属于上市公司股东的净利润
125,781,030.33 184,349,920.03 -31.77%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
118,301,942.61 173,311,538.66 -31.74%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
177,719,773.31 234,166,919.25 -24.11%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.34 0.47 -27.66%
稀释每股收益（元/股） 0.34 0.47 -27.66%
加权平均净资产收益率 7.70% 11.13% -3.43%
项目 2020 年末 2019 年末
资产总额（元） 2,306,090,924.11 2,133,251,867.64 8.10%
归属于上市公司股东的净资产
1,656,044,237.36 1,672,398,836.29 -0.98%
（元）
公司营业收入、净利润较上年同期下降主要原因是：（1）报告期内，受整体市场环境及疫情
的影响，公司主要产品价格同比下滑；（2）报告期内，公司终止实施了 2018 年限制性股票激励计
划，原本应在剩余等待期内确认的股份支付费用 1,924.45 万元在 2020 年第一季度加速提取。
二、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）报告期资产负债情况
单位：元
项目 2020 年末 2019 年末 增减变动幅度
项目 2020 年末 2019 年末 增减变动幅度
货币资金 173,492,980.02 285,728,664.29 -39.28%
交易性金融资产 500,000.00 20,238,632.82 -97.53%
应收票据 445,500.00
应收账款 560,309,434.51 498,258,593.50 12.45%
应收款项融资 209,810,172.60 143,242,955.44 46.47%
预付款项 39,479,261.07 46,551,631.11 -15.19%
其他应收款 13,112,349.50 10,759,012.57 21.87%
存货 195,690,723.80 211,940,702.48 -7.67%
其他流动资产 6,390,846.77 3,716,041.11 71.98%
流动资产合计 1,199,231,268.27 1,220,436,233.32 -1.74%
长期股权投资 24,369,113.98 23,365,592.67 4.29%
其他非流动金融资产 15,502,689.52 5,688,358.90 172.53%
固定资产 744,729,329.31 535,274,081.06 39.13%
在建工程 177,951,543.40 221,084,301.53 -19.51%
无形资产 76,505,534.16 78,485,980.49 -2.52%
长期待摊费用 291,024.98 405,555.00 -28.24%
递延所得税资产 10,126,173.76 10,206,817.65 -0.79%
其他非流动资产 57,384,246.73 38,304,947.02 49.81%
非流动资产合计 1,106,859,655.84 912,815,634.32 21.26%
资产总计 2,306,090,924.11 2,133,251,867.64 8.10%
短期借款 220,142,594.06 89,900,000.00 144.87%
应付票据 165,878,391.18 102,000,000.00 62.63%
应付账款 200,605,142.26 140,217,650.46 43.07%
预收款项 3,848,805.28 3,684,373.51 4.46%
应付职工薪酬 18,002,614.39 16,016,387.15 12.40%
应交税费 17,912,147.44 17,195,715.05 4.17%
其他应付款 5,253,792.36 74,382,153.27 -92.94%
其中：应付股利 8,762,000.00
项目 2020 年末 2019 年末 增减变动幅度
流动负债合计 632,143,831.66 443,396,279.44 42.57%
递延收益 17,827,451.66 17,456,751.91 2.12%
非流动负债合计 17,827,451.66 17,456,751.91 2.12%
负债合计 650,046,686.75 460,853,031.35 41.05%
股本 375,131,706.00 388,611,706.00 -3.47%
资本公积 679,917,071.07 714,404,866.42 -4.83%
库存股 51,664,997.97 58,503,200.00 -11.69%
其他综合收益 -1,940.06 285,455.58 -100.68%
专项储备 5,887,117.36 3,332,580.54 76.65%
盈余公积 97,211,067.03 81,330,794.52 19.53%
未分配利润 549,564,213.93 542,936,633.23 1.22%
归属于母公司所有者权
1,656,044,237.36 1,672,398,836.29 -0.98%
益合计
所有者权益合计 1,656,044,237.36 1,672,398,836.29 -0.98%
负债和所有者权益总计 2,306,090,924.11 2,133,251,867.64 8.10%
（1）货币资金较上年末减少 39.28%，主要是本报告期募集资金已基本使用完毕增加所致。
（2）交易性金融资产较上年末减少 97.53%，主要是本报告期理财产品减少所致。
（3）应收款项融资较上年末增加 46.47%，主要是本报告期销售款项中应收银行承兑汇票增加
所致。
（4）其他流动资产较上年末增加 71.98%，主要是本报告期待抵扣进项税额增加及发行可转债
预付支出所致。
（5）其他非流动金融资产较上年末增加 172.53%，主要是认购分宜川流长枫新材料投资合伙
企业（有限合伙）基金所致。
（6）固定资产较上年末增加 39.13%，主要是本报告期在建工程转固所致。
（7）其他非流动资产较上年末增加 49.81%，主要是本报告期预付工程、设备款项增加所致。
（8）短期借款较上年末增加 144.87%，主要是银行融资增加所致。
（9）应付票据较上年末增加 62.63%，主要是本报告期信用证和银行承兑融资增加所致。
（10）应付账款较上年末增加 43.07%，主要是应付原材料、工程款所致。
（11）其他应付款较上年末减少 92.94%，主要是限制性股票回购义务减少所致。
（12）应付股利较上年末减少 8762000 元，为限制性股票激励终止未行权所致。
（13）其他综合收益较上年末减少 100.68%，为本报告期汇率变动造成外币财务报表折算差异
所致。
（14）专项储备较上年末增加 76.65%，主要是本报告期计提安全生产费增加所致。
（二）报告期损益情况
单位：元
项 目 本报告期 上年同期 增减变动幅度
营业收入 1,943,387,548.06 2,014,294,669.18 -3.52%
营业成本 1,565,249,712.26 1,528,327,006.99 2.42%
税金及附加 13,493,318.83 14,022,627.00 -3.77%
销售费用 44,359,021.84 109,655,464.14 -59.55%
管理费用 101,059,873.72 91,149,717.09 10.87%
研发费用 45,459,205.23 51,615,219.46 -11.93%
财务费用 21,905,564.98 8,248,307.02 165.58%
其中：利息费用 7,849,232.42 6,417,770.14 22.30%
利息收入 2,096,191.97 4,274,044.08 -50.96%
其他收益 9,614,971.65 9,319,935.77 3.17%
投资收益（损失以“－”号
2,114,306.71 1,523,311.03 38.80%
填列）
其中：对联营企业和合营企
1,756,887.55 1,523,311.03 15.33%
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
575,697.80 -29,771.47 2033.72%
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“－”
-6,102,132.09 -5,158,931.91 -18.28%
号填列）
资产减值损失（损失以“－”
-491,951.82 -334,993.86 -46.85%
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
123,467.46 -3,314.56 3825.00%
号填列）
营业利润（亏损以“－”号
157,695,210.91 216,592,562.48 -27.19%
填列）
营业外收入 1,888,063.05 9,162,701.53 -79.39%
营业外支出 3,500,743.45 4,074,225.94 -14.08%
项 目 本报告期 上年同期 增减变动幅度
利润总额（亏损总额以“－”
156,082,530.51 221,681,038.07 -29.59%
号填列）
所得税费用 30,301,500.18 37,331,118.04 -18.83%
净利润（净亏损以“－”号
125,781,030.33 184,349,920.03 -31.77%
填列）
（1）销售费用较上年同期减少 59.55%，主要是产品运费及海运费调至营业成本所致。
（2）财务费用较上年同期增长 165.58%，主要是汇兑损失及银行融资增加所致。
（3）利息收入较上年同期减少 50.96%，主要是银行存款减少导致利息收入减少所致。
（4）投资收益较上年同期增长 38.80%，主要是长期股权投资收益增加及理财收益所致。
（5）公允价值变动收益较上年同期增加 605469.27 元，主要是本报告期分宜川流长枫新材料
投资合伙企业（有限合伙）投资收益所致。
（6）资产减值损失较上年同期增加 46.85%，主要是本报告期存货跌价损失增加所致。
（7）资产处置收益较上年同期增加 126782.02 元，主要是本报告期固定资产处置损益增加所
致。
（8）营业外收入较上年同期减少 79.39%，主要是本报告期收到的赔偿金减少所致。
（9）净利润较上年同期减少 31.77%，主要是本报告期产品销售价格下降所致。
（三）报告期内现金流量变化应情况
单位：元
项 目 2020 年 2019 年 同比增减
经营活动现金流入小计 1,184,486,682.20 1,228,196,861.84 -3.56%
经营活动现金流出小计 1,006,766,908.89 994,029,942.59 1.28%
经营活动产生的现金流量净额 177,719,773.31 234,166,919.25 -24.11%
投资活动现金流入小计 72,699,821.16 1,616,365.33 4,397.73%
投资活动现金流出小计 289,366,922.33 196,126,230.35 47.54%
投资活动产生的现金流量净额 -216,667,101.17 -194,509,865.02 -11.39%
筹资活动现金流入小计 368,860,526.00 224,484,164.89 64.31%
筹资活动现金流出小计 460,667,789.23 395,802,786.80 16.39%
筹资活动产生的现金流量净额 -91,807,263.23 -171,318,621.91 46.41%
汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,659,759.93 -1,695,796.81 2.13%
现金及现金等价物净增加额 -132,414,351.02 -133,357,364.49 0.71%
（1）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 79511358.68 元，主要是本报
告期借款收到的现金所致。
（四）报告期基本财务指标
主要指标 2020 年度 2019 年度 同比上年增减
流动比率 189.71% 275.25% -31.08%
速动比率 158.75% 226.53% -29.92%
资产负债率 28.19% 21.60% 30.51%
应收账款周转率（次） 3.67 3.78 -2.91%
存货周转率（次） 7.68 7.29 5.35%
山东阳谷华泰化工股份有限公司
董事会
2021 年 4 月 19 日
